辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 4
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 独立董事韩丽红、董事潘广超因公出差未出席会议 。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人刘树元，主管会计工作负责人孙文合及会计机构负责人（会计主管人员）张凯声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：国能集团 公司法定英文名称：LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO., LTD 公司法定英文名称缩写：GNG 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：国能集团 公司A股代码：600077 3、 公司注册地址：沈阳市和平区三好街55号1707室 公司办公地址：沈阳市浑南新区科幻路9号 邮政编码：110168 公司国际互联网网址：http://www.gng.com.cn 公司电子信箱：gng@bk.net.cn 4、 公司法定代表人：刘树元 5、 董事会秘书：卢勇敏 电话：024-83601013 传真：024-83601777 E-mail：luym@gng.cecic.cn 联系地址：辽宁省沈阳市浑南新区科幻路9号 公司证券事务代表：陈迈 电话：024-83601013 传真：024-83601777 E-mail：gncmai@163.com 联系地址：辽宁省沈阳市浑南新区科幻路9号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：沈阳市浑南新区科幻路9号公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 342,130,273. 243,229,531 40.66
11 .77
流动负债 116,596,210. 60,692,738. 92.11
32 86
总资产 432,592,929. 365,617,709 18.32
76 .07
股东权益（不含少数股 315,996,719. 304,114,633 3.91
东权益） 44 .57
每股净资产(元) 2.492 2.398 3.92
调整后的每股净资产( 2.492 2.397 3.96
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 11,902,085.8 2,075,198.2 473.54
7 2
扣除非经常性损益的净 11,400,667.9 1,929,934.8 490.73
利润 4 3
每股收益(元) 0.094 0.016 487.50
每股收益注1(元) 0.094
净资产收益率(%) 3.77 0.71 增加430.99个百分
点
经营活动产生的现金流 79,688,575.5 -2,621,028. 不适用
量净额 2 32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 130,630.82
产、其他长期资产产生的损益
以前年度已经计提各项减值准备的转回 370,787.11
合计 501,417.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东 20,650
总数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告 股 持有非流 质押或冻结的
东 比例( 数 期内 份 通股数量 股份数量
性 %) 增减 类
质 别
辽宁节能 国 42.50 53,904, 0 未 53,904,00 质押4,000,000
投资控股 有 000 流 0
有限公司 股 通
东
百科实业 其 11.04 14,000, 0 未 14,000,00 质押14,000,00
集团有限 他 000 流 0 0
公司 通
铁岭市国 国 5.20 6,592,0 0 未 6,592,000
有资产管 有 00 流
理局 股 通
东
沈阳中成 其 2.51 3,182,4 0 未 3,182,400 未知
新技术开 他 00 流
发有限公 通
司
铁岭市资 国 1.64 2,080,0 0 未 2,080,000
金管理局 有 00 流
股 通
东
白桦 其 0.37 468,750 已
他 流
通
郭砚 其 0.24 308,490 已
他 流
通
陈占琰 其 0.18 231,505 已
他 流
通
李世卿 其 0.16 205,000 已
他 流
通
杨科银 其 0.16 197,750 已
他 流
通
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
白桦 468,750 人民币普通股
郭砚 308,490 人民币普通股
陈占琰 231,505 人民币普通股
李世卿 205,000 人民币普通股
杨科银 197,750 人民币普通股
吴洁 157,500 人民币普通股
娄为民 156,500 人民币普通股
赵伯琴 150,000 人民币普通股
李巍 150,000 人民币普通股
福州唯达贸易有限公司 147,910 人民币普通股
上述股东关联关系或一 上述十名流通股股东中，本公司在知情的范围内相
致行动关系的说明 互之间不存在关联关系，也无《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
第一大股东辽宁节能持有53,904,000股，占总股本的42.50%，，其中国有法人股49,184,000股，社会法人股4,720,000股。
2005年10月25日，辽宁节能将22,827,446股国有法人股以3.28元价格转让给本溪超越船板加工有限公司（该公司与百科集团存在控制关系，其中百科集团是控制人），该转让已获得国务院国资委的批准（国资产权[2005]1605）。
2006年6月8日与百科实业集团有限公司签署了《股份转让协议》，辽宁节能将持有国能集团23.50%股份29,808,363股（其中国有法人股20.78%，社会法人股2.72%）转让给百科实业集团有限公司。 上述股权转让后，辽宁节能持有公司社会法人股1,268,191股，占公司总股份的1%，为公司的第六大股东；百科集团将持有国能集团股权合计为43,808,363股，占总股本34.54%，百科实业集团有限公司将成为公司实际控制人。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期公司进一步将与能源电力资产进行了剥离，将全部资源集中到钢铁物流领域，逐步建立了钢铁物流组织架构和管理团队，实现了从能源电力投资向钢铁物流领域的转型，并取得了预期的经营效果。
(二)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、钢铁物流加工中心 公司出资19,421万元人民币投资该项目。项目进度：已经启动 该项目是利用公司自有资金，投资期限2年（2006年6月-2008年6月）。投资19421万元，其中购置土地10万平方米，建筑面积2.7万平方米 ，建设钢铁超市总店（旗舰店），加工中心及仓储配送中心等。 该项目建成正式达产后，每年可实现净利润4500万元。 (三)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为7.500亿元人民币，报告期实际完成2.517亿元人民币；拟订的经营计划成本及费用为7.300亿元人民币，报告期实际完成2.370亿元人民币。
为了提高经营毛利率，防范经营风险，选择长期稳定的客户；加之公司处于业务转型时期，正处于采购渠道和销售渠道拓展过程中，公司将集中部分资金建设钢铁加工中心，以延长产业链，提高经营附加值，所以报告期内相应减少销售量。
(四)董事会下半年的经营计划修改计划
由于公司利用自有资金建设钢铁物流加工中心项目，根据公司发展战略，公司2006年经营计划调整为:完成钢材销售量16万吨,实现主营业务收入6亿元，成本及费用为5.7亿元。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润将比上年同期大幅增长，具体情况将在公司第3季度报告中披露。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司治理情况，符合证监会要求，与国家有关法律、法规和公司章程不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司股东大会决定2005年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项 1、出售资产情况 2006年2月24日，本公司向公司间接控股股东辽宁能源投资（集团）有限责任公司转让3358.271万股华能国际电力股份有限公司股份。该资产的帐面价值为12,089.78万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元人民币，实际出售金额为12,089.78万元人民币，产生损益0万元人民币。本次出售价格的确定依据是协议定价。该事项已于2006年1月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。有利于公司集中力量向钢铁物流领域发展，尽快做大做强公司钢铁物流主业。已完成过户 2006年5月31日，本公司向辽宁资产托管经营有限责任公司转让东方联合电子（北京）有限公司95%的股权和部分固定资产、应收款项。该资产的帐面价值为1,748.71万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-13.06万元人民币，实际出售金额为1,748.71万元人民币，产生损益13.06万元人民币。本次出售价格的确定依据是协议定价。该事项已于2006年3月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。有利于公司集中力量向钢铁物流领域发展，尽快做大做强公司钢铁物流主业。已完成过户 (五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向间接控股股东辽宁能源投资（集团）有限责任公司本公司将持有的华能国际电力股份有限公司0.28%的股份(3358.271万股)转让给辽宁能源投资（集团）有限责任公司，交易的金额为12,089.78万元人民币。定价的原则是协议定价。资产的帐面价值为12,089.78万元人民币。该事项已于2006年1月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业 报告期清欠总额（万元）
非经营性占用上市公
司资金的余额（万元
）
期初数 期末数
1,554.35 0 1,554.35 现金清偿 1,554.35 2006-3-31
大股东及其附属企业 截止2005年末公司向控股股东及其子公司提供资金的
非经营性占用上市公 余额15,543,452.82元人民币，其中公司控股股东辽
司资金及清欠情况的 宁节能投资控股有限公司占用公司资金余额629,675.
具体说明 82元；控股股东的子公司香河华北致冷设备有限公司
占用公司控股子公司东方联合电子(北京)有限公司资
金余额14,413,777.00元，欠公司应付股利500,000.0
0元；2006年3月31日上述被公司控股股东及其子公司
占用的资金全部用现金清偿完毕，2005年年报中披露
的公司控股股东及其子公司占用公司资金问题已全部
解决。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
2004年6月29日公司与辽港电力有限公司（简称“辽港电力”）和辽宁能源投资（集团）有限责任公司（简称“辽宁能源”）签订的《资产管理协议》，公司接受辽港电力和辽宁能源委托对两者合计所持有的辽宁能港发电有限公司（简称“能港发电”）67.03％控股股权进行管理，履行除处置权以外的全部股东权利，同时向辽港电力和辽宁能源按协议约定收取管理费用。管理期限自资产管理协议生效之日起三年。 2005年公司进行了资产重组，公司主业已经从能源电力变成钢铁物流，自2006年1月1日起，公司已经不再对能港发电的股权进行受托管理。 现根据实际情况，委托和受托双方同意，2006年1月1日起终止原《资产管理协议》。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
无公司、董事会、董事受处罚及整改情况
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊 刊载 刊载的互联网网站
名称及版面 日期 及检索路径
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司重大事项提示公告》 报》B08、《 年1月 om.cn
上海证券报 12日
》C6
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》C30、《 年1月 om.cn
上海证券报 21日
》C3
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十二次会 报》C03、《 年1月 om.cn
议决议暨召开公司2006年第1次 上海证券报 25日
临时股东大会的公告》 》C27
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司关联交易公告》 报》C03、《 年1月 om.cn
上海证券报 25日
》C27
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2005年度报告摘要》 报》C06、《 年2月 om.cn
上海证券报 16日
》C14C15
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十三次会 报》C06、《 年2月 om.cn
议决议暨召开2005年度股东大会 上海证券报 16日
的公告》 》C14
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公第五届监事会第五次会议决 报》C06、《 年2月 om.cn
议公告》 上海证券报 16日
》C14
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司董事会关于百科实业集团 报》C06、《 年2月 om.cn
有限公司和本溪超越船板加工有 上海证券报 16日
限公司收购事宜致全体股东的报 》C14C16
告书》
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》C01、《 年2月 om.cn
上海证券报 18日
》C8
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2006年第1次临时股东大 报》B16、《 年2月 om.cn
会决议公告》 上海证券报 25日
》C6
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》B08、《 年3月 om.cn
上海证券报 9日
》C16
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十四次会 报》C21、《 年2月 om.cn
议决议暨新增股东大会提案的公 上海证券报 10日
告》 》C9
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司出售资产公告》 报》C21、《 年2月 om.cn
上海证券报 10日
》C9
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2005年年度报告补充说明 报》C39、《 年3月 om.cn
和更正公告》 上海证券报 20日
》C41
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2005年度股东大会决议公 报》C20、《 年3月 om.cn
告》 上海证券报 21日
》C22
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》C02、《 年4月 om.cn
上海证券报 1日
》C17
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2006年1季报》 报》C22、《 年4月 om.cn
上海证券报 26日
》B33
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十五次会 报》C22、《 年4月 om.cn
议决议暨召开2006年第2次临时 上海证券报 26日
股东大会的公告》 》B33
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2006年上半年的业绩预增 报》C22、《 年4月 om.cn
公告》 上海证券报 26日
》B33
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2006年第2次临时股东大 报》B16、《 年5月 om.cn
会决议公告》 上海证券报 27日
》B25
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十六次会 报》B16、《 年5月 om.cn
议决议暨召开2006年第3次临时 上海证券报 27日
股东大会的公告》 》B25
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司项目投资公告》 报》B16、《 年5月 om.cn
上海证券报 27日
》B25
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》A15、《 年6月 om.cn
上海证券报 2日
》B30
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司股权分置改革提示公告》 报》B11、《 年6月 om.cn
上海证券报 5日
》B28
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十七次会 报》B08、《 年6月 om.cn
议决议公告》 上海证券报 9日
》B12
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》B08、《 年6月 om.cn
上海证券报 9日
》B12
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司股权分置改革说明书拉要 报》B08、《 年6月 om.cn
》 上海证券报 9日
》B12
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司公告》 报》C007、 年6月 om.cn
《上海证券 12日
报》B28
股东持股变动报告书（百科实业 《中国证券 2006 http://www.sse.c
） 报》C007、 年6月 om.cn
《上海证券 12日
报》B28
股东持股变动报告书（辽宁节能 《中国证券 2006 http://www.sse.c
） 报》C007、 年6月 om.cn
《上海证券 12日
报》B28
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司2006年第3次临时股东大 报》C009、 年6月 om.cn
会决议公告》 《上海证券 14日
报》B13
《辽宁国能集团（控股）股份有 《中国证券 2006 http://www.sse.c
限公司第五届董事会第十八次会 报》A20、《 年6月 om.cn
议决议及股权分置改革方案沟通 上海证券报 16日
协商情况暨调整股权分置改革方 》B24
案的公告》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 79,459, 52,752,3 79,459, 52,099,4
621.15 93.08 621.15 84.28
短期投资
应收票据
应收股利 500,000. 500,000.
00 00
应收利息
应收账款 2,097,60 186,760
0.00
其他应收款 101,008 21,535,7 101,008 8,101,08
,760.49 18.28 ,760.49 9.03
预付账款 145,425 159,338, 145,425 159,338,
,457.30 000.00 ,457.30 000.00
应收补贴款
存货 16,234, 6,921,47 16,234, 6,921,47
782.53 2.15 782.53 2.15
待摊费用 1,651.6 84,348.2 1,651.6
4 6 4
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 342,130 243,229, 342,130 227,146,
,273.11 531.77 ,273.11 805.46
长期投资：
长期股权投资 120,897, 136,294,
757.54 153.73
长期债权投资
长期投资合计 120,897, 136,294,
757.54 153.73
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 399,396 2,445,82 399,396 2,369,77
.74 8.58 .74 4.58
减：累计折旧 36,740. 955,408. 36,740. 929,318.
09 82 09 99
固定资产净值 362,656 1,490,41 362,656 1,440,45
.65 9.76 .65 5.59
减：固定资产减值准备
固定资产净额 362,656 1,490,41 362,656 1,440,45
.65 9.76 .65 5.59
工程物资
在建工程 90,100, 90,100,
000.00 000.00
固定资产清理
固定资产合计 90,462, 1,490,41 90,462, 1,440,45
656.65 9.76 656.65 5.59
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 432,592 365,617, 432,592 364,881,
,929.76 709.07 ,929.76 414.78
流动负债：
短期借款
应付票据 32,000, 32,000,0 32,000, 32,000,0
000.00 00.00 000.00 00.00
应付账款 4,831,1 6,332,09 4,831,1 6,332,09
78.45 1.88 78.45 1.88
预收账款 73,989, 15,278,6 73,989, 15,278,6
548.65 97.60 548.65 97.60
应付工资
应付福利费 1,419,9 1,313,32 1,419,9 1,310,11
23.30 4.05 23.30 8.06
应付股利 27,040. 27,040.0 27,040. 27,040.0
00 0 00 0
应交税金 -731,88 -808,219 -731,88 -674,770
5.28 .30 5.28 .92
其他应交款 359.88 2,046.12 359.88 5,800.00
其他应付款 4,335,6 5,723,37 4,335,6 5,683,42
60.94 4.13 60.94 0.21
预提费用 724,384 824,384. 724,384 824,384.
.38 38 .38 38
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 116,596 60,692,7 116,596 60,786,7
,210.32 38.86 ,210.32 81.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 116,596 60,692,7 116,596 60,786,7
,210.32 38.86 ,210.32 81.21
少数股东权益 810,336.
64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 126,819 126,819, 126,819 126,819,
,142.00 142.00 ,142.00 142.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净 126,819 126,819, 126,819 126,819,
额 ,142.00 142.00 ,142.00 142.00
资本公积 213,608 213,608, 213,608 213,608,
,562.80 562.80 ,562.80 562.80
盈余公积 13,448, 13,745,6 13,448, 13,448,4
484.16 94.30 484.16 84.16
其中：法定公益金 4,632,4 4,731,53 4,632,4 4,632,46
60.70 0.75 60.70 0.70
未分配利润 -37,879 -50,058, -37,879 -49,781,
,469.52 765.53 ,469.52 555.39
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权 315,996 304,114, 315,996 304,094,
益）合计 ,719.44 633.57 ,719.44 633.57
负债和所有者权益（或 432,592 365,617, 432,592 364,881,
股东权益）总计 ,929.76 709.07 ,929.76 414.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘树元主管会计工作负责人:孙文合会计机构负责人:张凯
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 251,733,7 87,206,28 250,601,2 32,863,63
收入 16.39 5.55 37.74 4.93
减：主营业务 237,036,9 73,498,91 235,981,3 25,004,40
成本 53.12 3.48 97.56 0.47
主营业务税金 62,973.76 577,268.3 61,666.07 354,565.3
及附加 8 4
二、主营业务 14,633,78 13,130,10 14,558,17 7,504,669
利润（亏损以 9.51 3.69 4.11 .12
“-”号填列）
加：其他业务 24,687.70
利润（亏损以
“-”号填列）
减:营业费用 397,287.1 655,748.7 397,287.1
7 5 7
管理费用 2,732,338 8,318,983 2,516,754 2,071,107
.84 .28 .63 .19
财务费用 -260,416. 1,787,931 -257,955. -39,720.7
16 .04 10 2
三、营业利润 11,764,57 2,392,128 11,902,08 5,473,282
（亏损以“-” 9.66 .32 7.41 .65
号填列）
加：投资收益 130,630.8 -112,139. -1.54 -2,480,70
（损失以“-” 2 94 4.23
号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支 148,496.2 138,478.0
出 8 2
四、利润总额 11,895,21 2,131,492 11,902,08 2,854,100
（亏损总额以 0.48 .10 5.87 .40
“-”号填列）
减：所得税 778,902.1 778,902.1
8 8
减：少数股东 -6,875.39 -722,608.
损益 30
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 11,902,08 2,075,198 11,902,08 2,075,198
亏损以“-”号 5.87 .22 5.87 .22
填列）
加：年初未分 -50,058,7 -62,139,6 -49,781,5 -61,820,9
配利润 65.53 09.51 55.39 16.12
其他转入
六、可供分配 -37,879,4 -60,064,4 -37,879,4 -59,745,7
的利润 69.52 11.29 69.52 17.90
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 -37,879,4 -60,064,4 -37,879,4 -59,745,7
分配的利润 69.52 11.29 69.52 17.90
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 -37,879,4 -60,064,4 -37,879,4 -59,745,7
润(未弥补亏损 69.52 11.29 69.52 17.90
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘树元主管会计工作负责人:孙文合会计机构负责人:张凯
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 349,686,233. 347,241,233.68
务收到的现金 68
收到的税费返还 2,832.11 2,832.11
收到的其他与经营 3,948,365.56 3,945,704.50
活动有关的现金
现金流入小计 353,637,431. 351,189,770.29
35
购买商品、接受劳 248,820,377. 246,375,377.79
务支付的现金 79
支付给职工以及为 1,236,391.87 1,224,393.27
职工支付的现金
支付的各项税费 932,800.15 917,698.15
支付的其他与经营 22,959,286.0 22,433,246.51
活动有关的现金 2
现金流出小计 273,948,855. 270,950,715.72
83
经营活动产生的现 79,688,575.5 80,239,054.57
金流量净额 2
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 134,387,756. 134,387,756.00
现金 00
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 2,406,396.19 2,406,396.19
到的现金
处置固定资产、无 706,500.11 706,500.11
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 550,479.05
活动有关的现金
现金流入小计 138,051,131. 137,500,652.30
35
购建固定资产、无 190,379,570. 190,379,570.00
形资产和其他长期 00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 190,379,570. 190,379,570.00
00
投资活动产生的现 -52,328,438. -52,878,917.70
金流量净额 65
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的
现金
分配股利、利润或
偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现
金流量净额
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 27,360,136.8 27,360,136.87
价物净增加额 7
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 11,902,085.8 11,902,085.87
7
加：少数股东损益 -6,875.39
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 18,522.77
值准备
固定资产折旧 31,943.43 27,328.35
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 16,159.95 -1,651.64
：增加）
预提费用增加（减 -100,000.00 -100,000.00
：减少）
处理固定资产、无 -130,630.82 1.54
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -9,313,310.3 -9,313,310.38
增加） 8
经营性应收项目的 21,379,916.4 21,815,171.72
减少(减：增加) 0
经营性应付项目的 55,890,763.6 55,909,429.11
增加(减：减少) 9
其他
经营活动产生的现 79,688,575.5 80,239,054.57
金流量净额 2
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 79,459,621.1 79,459,621.15
5
减：现金的期初余 52,099,484.2 52,099,484.28
额 8
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 27,360,136.8 27,360,136.87
净增加额 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘树元主管会计工作负责人:孙文合会计机构负责人:张凯
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本 本期减少数 期末余额
额 期 因 其他原 合计
增 资 因转出
加 产 数
数 价
值
回
升
转
回
数
坏账准 1,315,
备合计 858.86
其中： 182,40 182,40 182,4 0
应收账 0.00 0.00 00.00
款
其他应 1,133, 1,080, 1,080 53,092.66
收款 458.86 366.20 ,366.
20
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 51,833 51,833.22
价准备 .22
合计
其中： 51,833 51,833.22
库存商 .22
品
原材料
长期投
资减值
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资
产减值
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设
备
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减
值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘树元主管会计工作负责人:孙文合会计机构负责人:张凯
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资 其他原因 合计
数 产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合计
其中：应收账 16,240.0 16,240.0 16,240.0 0
款 0 0 0
其他应收款 426,373. 373,280. 373,280. 53,092.6
11 45 45 6
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 51,833.2 51,833.2
合计 2 2
其中：库存商 51,833.2 51,833.2
品 2 2
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘树元主管会计工作负责人:孙文合会计机构负责人:张凯
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.63 4.72 0.115 0.115
营业利润 3.72 3.79 0.093 0.093
净利润 3.77 3.84 0.094 0.094
扣除非经常性损益后的净利润 3.61 3.68 0.090 0.090
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1993年3月30日经辽宁省经济体制改革委员会批准，以原铁岭精工机器厂为主要发起人，联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司（现更名为铁岭市资金管理局）共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业。1997年4月经中国证券监督管理委员会批准，公司公开发行人民币普通股1,022万股，发行后总股本为5,006万股。同年5月20日公司股票在上海证券交易所上市。目前公司总股本为126,819,142股。 公司经营范围：电子、通讯、半导体材料类技术及产品、信息技术类产品、机械产品的开发、生产、销售和服务、能源电力项目投资开发及经营管理电力企业、电力企业电力资产受托经营管理、节能环保产业、高新技术产业的项目投资、技术咨询与服务（以上项目法律法规限定除外）；钢材销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
以持有时间短（一般指从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法：
(1)短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可能性极小的款项 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收帐款的比例为8％，其他应收帐款的比例为5％， 9、存货核算方法：
(1)存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。 (2)存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。 (3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入相关产品的成本费用。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(不含20%)以下，或虽超过20％（含20%），但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%（不含20%），但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50％（含50%）但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。 (2)股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销。在财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之后，对于企业新发生的对外投资，按下列规定处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销并计入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入资本公积科目。此规定发布之前企业对外投资，不再追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，即合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销，直至摊销完毕为止。 (3)长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 (4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10 3 9.70
电子设备 5-10 10 18.00-9.00
运输设备 8 3 12.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：采用年限平均法。
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
12、在建工程核算方法：
(1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法 ：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且给公司带来的经济利益具有重大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (2)无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10年确定，并在确定的年限内分期平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
)摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月一次性计入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的价值；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 (2)资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，至所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 (3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
16、收入确认原则：
(1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有50%（不含50%）以上有表决权股份的单位，或虽不足50%（含50%）但对其有实质控制权的子公司纳入合并财务报表编制范围。 (2)编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据，在抵销重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上，编制财务报表。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额为当期销项税抵减进项税后的余额 17%或13%
营业税 劳务收入 5%
城建税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因 因2005年度进行了资产重组，原公司控股子公司沈阳经济技术开发区热电有限公司、香河华北致冷设备有限公司报告期内不在公司财务报表合并范围。 (五)合并会计报表附注
1、货币资金 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 526.49 10,425.08
银行存款：
人民币 79,459,094.66 36,720,593.00
其他货币资金：
人民币 16,021,375.00
合计 79,459,621.15 52,752,393.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
香河华北制冷设备有限 500,000.00 500,000.00 0
公司
合计 500,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 1,315,000.00 57.68 105,200.00
以内
一至 965,000.00 42.32 77,200.00
二年
合计 0 2,280,000.00 100 182,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 182,400.00 182,400.00 182,400.00 0
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 2,280,000.00 100
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 100,462,7 99.41 23,137 21,891,304.22 96.57 1,094,565.2
以内 04.70 .78 1
一至 575,461.7 0.57 28,770 623,900.41 2.75 31,195.02
二年 1 .91
二至 23,686.74 0.02 1,183. 7,500.00 0.03 375.00
三年 97
三年 146,472.51 0.65 7,323.63
以上
合计 101,061,8 100.0 53,092 22,669,177.14 100.00 1,133,458.8
53.15 0 .66 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准 1,133,458. 1,080,366.2 1,080,366. 53,092.66
备 86 0 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 1,061,853.15 100.00 21,573,276.4 97.88
单位合计及 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 145,425,457. 100.00 159,338,000. 100.00
30 00
合计 145,425,457. 100.00 159,338,000. 100.00
30 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 143,910,171. 98.96 159,338,000. 100.00
单位合计及 00 00
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
库存 16,286,615 51,833 16,234,78 6,973,305 51,833 6,921,472
商品 .75 .22 2.53 .37 .22 .15
合计 16,286,615 51,833 16,234,78 6,973,305 51,833 6,921,472
.75 .22 2.53 .37 .22 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原因
数
房租 39,922.01 39,922.01 0
认证费 44,426.25 44,426.25 0
车辆保险 1,651.61 摊余价值
合计 84,348.26 1,651.64 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末
加 数
其他股权投资 120,897,757.5 120,897,757. 0
4 54
合计 120,897,757.5 120,897,757.
4 54
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 120,897,757.5 / /
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 占被投资公 投资期限 投资成本 期初余额 期 核
位名称 司注册资本 末 算
比例(%) 余 方
额 法
华能国际 0.28 2005年12月5日 120,897,7 120,897, 0 成
电力股份 ～2006年2月25 57.54 757.54 本
有限公司 日 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,445,828. 279,570.00 2,326,001.8 399,396.74
58 4
其中：房屋及建筑 746,520.00 746,520.00 0
物
机器设备
电子设备 705,948.58 23,400.00 596,721.84 132,626.74
运输设备 925,280.00 256,170.00 925,280.00 256,170.00
其它设备 68,080.00 57,480.00 10,600.00
二、累计折旧合计 955,408.82 27,328.35 945,997.08 36,740.09
：
其中：房屋及建筑 118,199.00 4,574.95 122,773.95 0
物
机器设备
电子设备 455,993.16 16,703.70 442,410.64 30,286.22
运输设备 338,864.48 5,021.48 338,864.48 5,021.48
其它设备 42,352.18 1,028.22 41,948.01 1,432.39
三、固定资产净值 1,490,419. 362,656.65
合计 76
其中：房屋及建筑 628,321.00 0
物
机器设备
电子设备 249,955.42 102,340.52
运输设备 586,415.52 251,148.52
其它设备 25,727.82 9,167.61
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额 1,490,419. 362,656.65
合计 76
其中：房屋及建筑 628,321.00
物
机器设备
电子设备 249,955.42 102,340.52
运输设备 586,415.52 251,148.52
其它设备 25,727.82 9,167.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余 减值准 帐面净
备 额 备 额
在建工 90,100,00 90,100,000
程 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 本期增加 期末数
钢铁加工物流中心 190,100,000.00 190,100,0
00.00
合计 190,100,000.00 90,100,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,000,000.00 32,000,000.00
合计 32,000,000.00 32,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,815,178.45 99.67 6,316,091.88 99.75
三年以上 16,000.00 0.33 16,000.00 0.25
合计 4,831,178.45 100.00 6,332,091.88 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款为估价入库款
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 73,989,548.65 100.00 15,278,697.60 100.00
合计 73,989,548.65 100.00 15,278,697.60 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
0 0
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 1,419,923.30 1,313,324.05
合计 1,419,923.30 1,313,324.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
其他投资者 27,040.00 27,040.00
合计 27,040.00 27,040.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 21,027.1 -193,491. 增值税应纳税额为当期销项税抵减进项
6 07 税后的余额
消费税 145,000.0
0
营业税 145,000.0 劳务收入
0
所得税 -780,993 -783,825. 应纳税所得额
.29 40
个人所得 27,451.0 22,706.22
税 5
城建税 629.80 1,390.95 流转税额
合计 -731,885 -808,219. /
.28 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 359.88 2,046.12 教育费附加3%，地方教育附加1%
合计 359.88 2,046.12 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,222,479.84 97.39 5,580,730.25 97.51
一至二年 113,181.10 2.61 139,335.02 2.43
二至三年 2,908.86 0.05
三年以上 400.00 0.01
合计 4,335,660.94 100.00 5,723,374.13 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 324,384.38 324,384.38
其他 500,000.00
股权分置 400,000.00
合计 724,384.38 824,384.38 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、少数股东权益： -6875.39元
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 211,333,172. 211,333,172.
26 26
关联交易差价 525,869.40 525,869.40
其他资本公积 1,749,521.14 1,749,521.14
合计 213,608,562. 213,608,562.
80 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,014,163.55 8,816,023.46
法定公益金 4,731,530.75 4,632,460.70
合计 13,745,694.3 13,448,484.1
0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并范围发生变化
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 11,902,085.87
加：年初未分配利润 -50,058,765.53
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -37,879,469.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
半导体制冷产品制造 1,132,478.6 1,055,555. 20,577,27 16,897,176
业 5 56 5.49 .53
电力企业电力资产受 5,800,000
托经营与管理 .00
电力、热力生产和供 33,765,37 31,597,336
应业 5.13 .48
钢铁物流业 250,601,237 235,981,39 27,063,63 25,004,400
.74 7.56 4.93 .47
合计 251,733,716 237,036,95 87,206,28 73,498,913
.39 3.12 5.55 .48
合计 251,733,716 237,036,95 87,206,28 73,498,913
.39 3.12 5.55 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
半导体制冷产品 1,132,478.6 1,055,555.5 20,577,275. 16,897,176
5 6 49 .53
电力和热力资产 5,800,000.0
托管 0
电力、热力生产 33,765,375. 31,597,336
和供应 13 .48
钢铁物流 250,601,237 235,981,397 27,063,634. 25,004,400
.74 .56 93 .47
合计 251,733,716 237,036,953 87,206,285. 73,498,913
.39 .12 55 .48
合计 251,733,716 237,036,953 87,206,285. 73,498,913
.39 .12 55 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 174,026,812. 163,007,617 20,577,275. 16,897,176
08 .94 49 .53
华东地区 34,695,534.8 32,894,328.
9 23
华北地区 43,011,369.4 41,135,006. 66,629,010. 56,601,736
2 69 06 .95
合计 251,733,716. 237,036,953 87,206,285. 73,498,913
39 .12 55 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 319,428.23 劳务收入
城建税 40,074.21 164,080.10 流转税额
教育费附加 22,899.55 93,760.05 教育附加3%，地
方教育附加1%
合计 62,973.76 577,268.38 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
销售材料 50,326.00 25,638.30 24,687.70
合计 50,326.00 25,638.30 24,687.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,906,045.19
减：利息收入 291,240.92 137,146.77
汇兑损失 3,353.21
减：汇兑收益
其他 30,824.76 15,679.41
合计 -260,416.16 1,787,931.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -112,139.94
股权投资转让收益 130,630.82
合计 130,630.82 -112,139.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业外收支净额 148,496.28
合计 148,496.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
预交所得税 778,902.18
合计 778,902.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
订货保证金 3,355,600.00
利息收入 257,955.10
其它项目 334,810.46
合计 3,948,365.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
办公费用及费用相关借款 2,959,286.02
承兑保证金 20,000,000.00
合计 22,959,286.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置长期投资 550,479.05
合计 550,479.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 526.49 9,600
银行存款：
人民币 79,459,094.66 52,089,884.28
合计 79,459,621.15 52,099,484.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
香河华北制冷设备有限 500,000.00 500,000.00 0
公司
合计 500,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 203,000.00 100.00 16,240.00
以内
合计 0 203,000.00 100.00 16,240.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 16,240.00 16,240.00 16,240.00 0
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 100,462, 99.41 23,135. 7,802,956. 91.50 390,147.81
以内 704.70 24 22
一至 575,461. 0.57 28,773. 570,533.41 6.69 28,526.67
二年 71 09
二至 23,686.7 0.02 1,184.3 7,500.00 0.09 375.00
三年 4 3
三年 146,472.51 1.72 7,323.63
以上
合计 101,061, 100.00 53,092. 8,527,462. 100.00 426,373.11
853.15 66 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准 426,373.11 373,280.45 373,280.45 53,092.66
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 1,061,853.15 100.00 8,045,975.25 94.35
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 145,425,457. 100.00 159,338,000. 100.00
30 00
合计 145,425,457. 100.00 159,338,000. 100.00
30 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 143,910,171. 98.96 159,338,000. 100.00
单位合计及 00 00
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
库存 16,286,615 51,833 16,234,78 6,973,305 51,833 6,921,472
商品 .75 .22 2.53 .37 .22 .15
合计 16,286,615 51,833 16,234,78 6,973,305 51,833 6,921,472
.75 .22 2.53 .37 .22 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
车辆保险 0 2,202.20 550.56 1,651.64 尚未摊销完毕
合计 2,202.20 550.56 1,651.64 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末
加 数
其他股权投资 136,294,153.7 136,294,153. 0
3 73
合计
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 136,294,153.7 / /
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 与母 占被投资公 投资期限 投资成本 期 核
名称 公司 司注册资本 末 算
关系 比例(%) 余 方
额 法
东方联合电 对子 95.00 2005年3月20日 13,490,0 0 权
子（北京） 公司 ～2006年5月28 00.00 益
有限公司 投资 日 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投资公司 投资期限 投资成本 期 核算
名称 注册资本比例( 末 方法
%) 余
额
华能国际电 0.28 2005年12月5日～2 120,897,7 0 成本
力股份有限 006年2月25日 57.54 法
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,369,774. 279,570.00 2,249,947.8 399,396.74
58 4
其中：房屋及建筑 746,520.00 746,520.00 0
物
机器设备
电子设备 669,794.58 23,400.00 560,567.84 132,626.74
运输设备 925,280.00 256,170.00 925,280.00 256,170.00
其他设备 28,180.00 17,580.00 10,600
二、累计折旧合计 929,318.99 27,328.35 919,907.25 36,740.09
：
其中：房屋及建筑 118,199.00 4,574.95 122,773.95 0
物
机器设备
电子设备 448,943.97 16,703.70 435,361.45 30,286.22
运输设备 338,864.48 5,021.48 338,864.48 5,021.48
其他设备 23,311.54 1,028.22 22,907.37 1,432.39
三、固定资产净值 1,440,455. 362,656.65
合计 59
其中：房屋及建筑 628,321.00 0
物
机器设备
电子设备 220,850.61 102,340.52
运输设备 586,415.52 251,148.52
其他设备 4,868.46 9,167.61
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额 1,440,455. 362,656.65
合计 59
其中：房屋及建筑 628,321.00
物
机器设备
电子设备 220,850.61 102,340.52
运输设备 586,415.52 251,148.52
其他设备 4,868.46 9,167.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余 减值准 帐面净
备 额 备 额
在建工 90,100,00 90,100,000
程 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,000,000.00 32,000,000.00
合计 32,000,000.00 32,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,815,178.45 99.67 6,316,091.88 99.75
三年以上 16,000.00 0.33 16,000.00 0.25
合计 4,831,178.45 100.00 6,332,091.88 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要为估价入库款项
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 73,989,548.65 100.00 15,278,697.60 100.00
合计 73,989,548.65 100.00 15,278,697.60 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付福利费：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 1,419,923.90 1,310,118.06
合计 1,419,923.30 1,310,118.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付股利：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
其他投资者 27,040.00 27,040.00
合计 27,040.00 27,040.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 21,027.16 -68,361.74 17%
营业税 145,000.00 5%
所得税 -780,993.29 -783,825.40 33%
个人所得税 27,451.05 22,266.22
城建税 629.80 10,150.00 7%
合计 -731,885.28 -674,770.92 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
359.88 5,800.00
合计 359.88 5,800.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,222,479.84 97.39 5,683,420.21 100.00
一至二年 113,181.10 2.61
二至三年
三年以上
合计 4,335,660.94 100.00 5,683,420.21 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预提费用：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 324,384.38 324,384.38
认证费 500,000.00
股权分置 400,000.00
合计 724,384.38 824,384.38 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 211,333,172. 211,333,172.
26 26
关联交易差价 525,869.40 525,869.40
其他资本公积 1,749,521.14 1,749,521.14
合计 213,608,562. 213,608,562.
80 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,816,023.46 8,816,023.46
法定公益金 4,632,460.70 4,632,460.70
合计 13,448,484.1 13,448,484.1
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 11,902,085.87
加：年初未分配利润 -49,781,555.39
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -37,879,469.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁物流业 250,601,237 235,981,39 27,063,63 25,004,400
.74 7.56 4.93 .47
电力企业电力资产委 5,800,000
托经营管理 .00
合计 250,601,237 235,981,39 32,863,63 25,004,400
.74 7.56 4.93 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力资产委托经 5,800,000.0
营管理 0
钢铁物流 250,601,237 235,981,397 27,063,634. 25,004,400
.74 .56 93 .47
合计 250,601,237 235,981,397 32,863,634. 25,004,400
.74 .56 93 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 174,026,812. 163,007,617 20,577,275. 16,897,176
08 .94 49 .53
华北地区 41,878,890.7 40,079,451. 12,286,359. 8,107,223.
7 40 44 94
华东地区 34,695,534.8 32,894,328.
9 23
合计 250,601,237. 235,981,397 32,863,634. 25,004,400
74 .56 93 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 318,333.73 5%
城建税 39,242.04 23,056.42 7%
教育费附加 22,424.03 13,175.19 3%，地方教育附
加1%
合计 61,666.07 354,565.34 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
销售材料 50,326.00 25,638.50 24,687.50
合计 50,326.00 25,638.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 288,779.86 41,147.8
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 30,824.76 1,427.08
合计 -257,955.10 -39,720.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -130,632.36 -2,368,564.29
长期股权投资差额摊销 -112,139.94
股权投资转让收益 130,630.82
合计 -1.54 -2,480,704.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
税费 138,478.02
合计 138,478.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
预交所得税 778,902.18
合计 778,902.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
订货保证金 3,355,600.00
利息收入 257,955.10
其它收入 332,149.40
合计 3,945,704.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
承兑保证金 20,000,000.00
办公费用及费用相关借款 2,433,246.51
合计 22,433,246.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本报告期公司无关联交易事项
(八)或有事项：无
(九)承诺事项：无
(十)资产负债表日后事项：无
(十一)其他重要事项：无
八、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘树元 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年8月10日
修订信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告版本号 更正、补充公告发布 更正、补充公告内容
时间
《辽宁国能集团 2006年3月20日 详见重新登载于上海证券交易所
（控股）股份有 网站（http://www.sse.com.cn
限公司2005年年 ）的修改后的年报全文和《辽宁
度报告》 国能集团（控股）股份有限公司
2005年年度报告补充说明和更正
公告》（公告编号：临2006-013
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━