股票简称：国能集团 股票代码：600077
辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司8名董事中7名董事出席了会议，董事长刘树元先生因病请假未能出席会议。
1.3辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人刘树元，主管会计工作负责人孙文合，会计机构负责人（会计主管人员）张凯声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 国能集团
股票代码 600077
上市交易所 上海证券交易所
沈阳市和平区三好街55号1707室;沈阳市浑南新区
注册地址和办公地址
科幻路9号
邮政编码 110168
公司国际互联网网址 http://www.gng.com.cn
电子信箱 gng@bk.net.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢勇敏 陈迈
联系地址 沈阳市浑南新区科幻路9号 沈阳市浑南新区科幻路9号
电话 024-83601013 024-83601013
传真 024-83601777 024-83601777
电子信箱 luym@gng.cecic.cn gncmai@163.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 503,699,269.46 163,558,207.65 207.96 94,473,288.72
利润总额 13,706,046.09 9,762,045.58 40.40 5,743,124.01
净利润 13,710,943.84 12,039,360.73 13.88 3,758,258.05
扣除非经常性损益的净利润 13,548,568.17 10,091,843.19 34.25 3,623,835.88
经营活动产生的现金流量净额 -44,445,819.77 -40,915,222.13 8.63 1,216,349.56
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 446,030,351.41 365,617,709.07 21.99 501,641,608.64
股东权益（不含少数股东权益） 317,528,367.27 304,114,633.57 4.41 292,500,976.99
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.09 0.09 0.0296
最新每股收益 0.09
净资产收益率（%） 4.32 3.96 增加0.36个百分点 1.28
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
4.27 3.32 增加0.95个百分点 1.24
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2758 -0.3226 -14.51 0.0096
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.996 2.398 -16.76 2.31
调整后的每股净资产 1.996 2.397 -16.73 2.30
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
93,055.78
产产生的损益
以前年度已经计提各项减值准备的转回 69,319.89
合计 162,375.67
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家
6,592,000 5.20 6,592,000 4.14
持股
2、国有 49,184,000 38.78 -47,915,809 -47,915,809 1,268,191 0.80
法人持
股
3、其他
内资持 24,502,400 19.32 47,915,809 47,915,809 72,418,209 45.51
股
其中：
境内法
24,502,400 19.32 47,915,809 47,915,809 72,418,209 45.51
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售
条件股 80,278,400 63.30 80,278,400 50.45
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 46,540,742 36.72 32,299,275 32,299,275 78,840,017 49.55
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
46,540,742 36.72 32,299,275 32,299,275 78,840,017 49.55
通股份
合计
三、股份
126,819,142 100.00 32,299,275 32,299,275 159,118,417 100.00
总数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 22,341
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
百科实业集团有限
其他 27.5319 43,808,363 43,808,363 质押18,180,000
公司
本溪超越船板加工
其他 14.3462 22,827,446 22,827,446 质押22,827,446
有限公司
铁岭市国有资产管
国有股东 4.1428 6,592,000 6,592,000
理局
沈阳中成新技术开
其他 2.0000 3,182,400 3,182,400
发有限公司
铁岭市资金管理局 国有股东 1.3072 2,080,000 2,080,000
辽宁节能投资控股
国有股东 0.7970 1,268,191 1,268,191
有限公司
白桦 其他 0.5671 902,424
陈占琰 其他 0.2465 392,170
李世卿 其他 0.2182 347,270
潘彪 其他 0.2101 334,341
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
白桦 902,424 人民币普通股
陈占琰 392,170 人民币普通股
李世卿 347,270 人民币普通股
潘彪 334,341 人民币普通股
吕瑞良 322,711 人民币普通股
林知伙 282,051 人民币普通股
吴洁 273,000 人民币普通股
福州唯达 250,560 人民币普通股
陶文辉 225,471 人民币普通股
李天著 220,220 人民币普通股
百科实业集团有限公司与本溪超越船板加工有限公司为一致行动人，铁岭市国
上述股东关联关系或一致行动关系的
有资产管理局与铁岭市资金管理局同属铁岭市人民政府。其他股东未知其关联
说明
关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 百科实业集团有限公司
新实际控制人名称 潘广超
变更的日期 2006年12月6日
2006年12月7日《中国证券报》、《上海证
刊登日期和报刊
券报》
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：百科实业集团有限公司
法人代表：潘孝莲
注册资本：16,500万元
成立日期：1999年1月22日
主要经营业务或管理活动：经营范围：钢材、纺织品加工、建筑材料、金属材料、机电产品（小轿车除外）、计算机及软件、硬件、化工产品（化学危险品除外）、矿产品、五金交电、电线电缆、服装鞋帽、百货批发、零售；商务代理；信息咨询；设计、制作、代理、发布报纸、电视、广播、路牌、灯箱、印刷品、电子商务广告；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品和技术除外）；经营来料加工和“三来一补”业务。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：潘广超
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：钢铁物流业
最近五年内职务：董事长、总经理
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变
初 末 报告期内从公 是否在股东单
性 年 动
姓名 职务 任期起止日期 持 持 司领取的报酬 位或其他关联
别 龄 原
股 股 总额(万元) 单位领取
因
数 数
无
董事 2004年8月19日～2007年8月
刘树元 男 56 0 0 变 是
长 19日
动
副董
事 无
2005年5月25日～2007年8月
潘广超 长、 男 45 0 0 变 21.60 否
19日
总经 动
理
无
副董 2004年8月19日～2007年8月
郑朝晖 男 38 0 0 变 是
事长 19日
动
无
2005年5月25日～2007年8月
潘孝莲 董事 女 48 0 0 变 是
19日
动
无
2005年9月6日～2007年8月19
周立明 董事 男 44 0 0 变 是
日
动
无
2005年9月6日～2007年8月19
王长林 董事 男 55 0 0 变 是
日
动
无
独立 2004年8月19日～2007年8月
高铁生 男 66 0 0 变 5.00 是
董事 19日
动
无
独立 2004年8月19日～2007年8月
韩丽红 女 37 0 0 变 5.00 是
董事 19日
动
无
独立 2004年8月19日～2007年8月
何新川 男 54 0 0 变 5.00 是
董事 19日
动
监事 无
2004年8月19日～2007年8月
刘树清 会主 男 53 0 0 变 是
19日
席 动
无
2004年8月19日～2007年8月
隋淑芬 监事 女 50 0 0 变 是
19日
动
无
2004年8月19日～2007年8月
窦爱芬 监事 女 40 0 0 变 是
19日
动
无
职工 2004年8月19日～2007年8月
李桂伏 女 52 0 0 变 是
监事 19日
动
无
职工 2004年8月19日～2007年8月
隋志海 男 43 0 0 变 是
监事 19日
动
副总
经 无
2004年8月19日～2007年8月
孙文合 理、 男 44 0 0 变 12.00 否
19日
总会 动
计师
董
无
秘、 2004年8月19日～2007年8月
卢勇敏 男 42 0 0 变 12.00 否
副总 19日
动
经理
合计 / / / / 0 0 / 60.60 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
2006年是公司主营业务全面转向钢铁物流的开局年，报告期内，公司秉乘科技创造未来，信息化提升传统钢铁产业的现代物流新理念，以网上批发、物流加工配送、连锁超市为核心业务。公司围绕“开拓发展、做强主业、诚信经营、提升企业文化、打造企业核心竞争力、实现股东多元化”的方针目标，强化基础管理，狠抓成本控制，在确保公司销售及满足客户需求的同时，取得了较好的社会效益和经济效益。报告期内公司总体经营情况平稳，完成钢材销售151207吨，实现主营业务收入50369万元，比上年同期增加34014 万元，同比增长208％；主营业务利润1912万元，比上年同期增加了45万元，同比增长2.4%；实现净利润1343万元，比上年同期增加了140万元，同比增长了11.6％。
2、主营业务分行业或分产品构成情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
分行 主营业务 主营业务 主营业务利润 主营业务利润率比
比上年增减 比上年增减
业 收入 成本 率(%) 上年增减(%)
(%) (%)
钢铁
物 50369 48442 3.8 208 236 2.8
流
3、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
东北地区 316,188,422.38 97.74
华北地区 78,400,253.73 243.2
华东地区 109,110,593,.35 100
4、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:万元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
钢铁物流 50256 48336 3.8
5、报告期内产品或服务变化情况的说明：
2006年公司主要业务已转变为钢铁物流，报告期营业收入50256万元，占公司总收入的99%，实现主营业务利润1912万元，主营业务利润率为3.8%。
6、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 49969 占采购总额比重 92
前五名销售客户销售金额合计 21032 占销售总额比重 42
7、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
流动资产期末数33808万元，期初数24322万元，期末比期初增加39%，主要原因是存货增加。
货币资金期末数6745万元，期初数5275万元，期末比期初增加27%，主要原因是销售收入规模增加。
应收账款期末数36.7万元，期初数209万元，期末比期初减少82%，主要原因是合并范围发生变化。
其他应收款期末数184万元，期初数2153万元，期末比期初减少91%，主要是合并范围发生变化。
预付账款期末数19173万元，期初数15933万元，期末比期初增加20%，主要原因是公司预付钢厂钢材采购款增加所致。
存货期末数7267万元，期初数692万元，期末比期初增加950%，主要原因是库存商品采购量增加所致。
长期股权投资期末数0万元，期初数12089万元，期末比期初减少100%，主要原因是处置长期投资。
固定资产净值期末数35万元，期初数149万元，期末比期初减少76%，主要原因是合并范围发生变化。
在建工程期末数10760万元，期初数0元，期末比期初增加100%，主要原因是本年新建沈阳钢铁物流加工中心。
短期借款期末数3000万元，期初数0万元，期末比期初增加100%，主要原因是本年从中信银行沈阳分行借入流动资金的借款。
负债合计期末数12850万元，期初数6069万元，期末比期初增加111%，主要原因是银行借款和预收账款。
8、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
营业费用报告期数88.9万元，上年84.8万元，本年度比上年度增加了4.8%，主要原因是业务规模扩大。
管理费用报告期数512万元，上年1350万元，本年度比上年度减少了62%，主要原因是合并范围发生变化。
财务费用报告期数-15万元，上年269万元，本年度比上年度减少105%，主要原因是合并范围发生变化。
9、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因说明
经营活动现金流量报告期为-4444万元，上年同期为-4091万元，本期比上期减少353万元，降低8.6%，主要原因是加大钢铁物流业务投入。
投资活动现金流量报告期为2938万元，上年同期为4898万元，本期比上期减少1960万元，减少40%，主要原因是出售长期投资股权所致。
筹资活动现金流量报告期为2976万元，上年同期为302万元，本期比上期增加为2674万元，增长885%，主要原因是增加银行借款。
经营活动产生的现金流量为-4444万元，报告期净利润为1343万元，相差为5787万元，其主要原因是增加了钢铁物流预付货款。上年同期经营活动产生的现金流量为-4091万元，净利润为1203万元，相差为5294万元。差额增加了493万元，主要原因是因为进一步加大了钢铁物流业务。
10、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析
公司经过资产重组，公司现有资产以流动资产和在建工程为主，固定资产净值仅有35万元，主要为交通工具。公司主要业务是钢铁物流，提供中间环节的物流增值服务。公司因为由投资公司转变为实业公司，因业务发展，增加了相关业务人员（详情见公司员工情况）。
11、主要控股公司情况
东方联合电子（北京）有限公司是一家以生产致冷设备零配件为主营业务的有限公司，公司注册地址是北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园106号，公司注册资本1420万元，我公司按投资该公司注册资本的比例为95%。公司已于2006年3月21日将所持有的股权转让辽宁资产托管经营有限责任公司。报告期内亏损7.8万元。
(二)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
①中国经济的快速持续发展，以汽车、房地产业、机械制造业和交通运输业的投资高增长拉动了钢材强劲消费，为钢铁流通领域的发展提供了丰富的市场资源；
②中国钢铁行业的规模为钢铁流通领域发展提供了广阔的供应平台。
③目前中国钢铁流通业发展的滞后,混乱、无序、低水平重复建设为钢材的加工配送提供了良好的市场空间。
我国钢材流通领域的物流产业与欧美等发达国家相比，从总体来说，还是处于比较落后的状态，主要是存在以下五个方面的不足：物流产业起步较晚；各自为战，尚未建立全国范围内的物流体系；基础配套设施等硬件条件差；经营管理理念和方法不先进；现代物流的认识和理论研究还有待提高。
计算机技术、因特网的发展为钢材贸易的现代化提供了技术支撑。世界钢铁流通业的发展显示钢材的深化加工和配送服务是钢铁流通发展的主流。
当今世界的现代物流发展已趋成熟。对钢材一类生产资料的经营，主要采用代理销售、深度加工、配送等物流方式，以最大限度实现商品流通的方便、快捷和低成本。在中国现代钢材物流企业将逐步取代传统的钢铁流通企业，集仓储、加工、配送、电子商务于一体的现代钢材物流企业具有广阔的发展空间。
⑤公司面临的市场竞争格局：
随着公司业务向全国各地开展，在每个区域市场都会遇到当地市场一些钢铁贸易大户的竞争压力，钢铁贸易和配送的区域性十分明显，所以公司在向东北华北之外的市场扩张的过程中会遇到很大的竞争压力。但是，公司与这些钢铁贸易大户的经营战略有着明显的不同，钢铁贸易商的获利渠道只有钢材贸易的差价，本公司第三方钢铁物流业务可以在电子商务网上结算、仓储、加工、配送、集中定价等诸多方面获利。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
①未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划：
发展机遇：公司面临的发展机遇，主要表现为以下几个方面：钢铁行业尚有足够大的空间容纳多家全国性钢铁贸易综合服务商；国家振兴东北老工业基地政策所带来的钢铁产业、产品发展机遇；公司具有的丰富的资源使公司具备了“整合产业上下游、通过综合服务取得较高价值”的发展机遇；资本市场使公司具备了快速发展的良好平台。
面临的挑战：在钢铁行业上下游企业和竞争对手抢占钢铁物流业务的竞争背景下，公司正面临三大挑战：业务转型挑战：由能源、电力的经营向钢铁物流行业转变，并由单一钢铁贸易商向加工、贸易、配送、服务综合供应商发展。地域扩张挑战：由以东北为核心的区域性公司向全国性公司发展。管理发展挑战：由能源、电力的经营向钢铁物流管理的适应，也面临巨大的挑战。由此可见，公司未来是挑战与机遇并存，机遇大于挑战，机遇是发展中的机遇，挑战也是发展中的挑战
②公司愿景与战略目标
愿景：“通过建立E化（电子商务化）的钢铁加工中心与超市贸易平台，成为中国钢铁物流领域中的沃尔玛。”
战略目标：作为第一家钢铁物流业的上市公司，争取用五年的时间领军中国钢铁现代物流业。
公司战略定位：用信息化提升传统产业，为客户提供供应链一体化钢铁第三方物流服务。即：以电子商务交易平台系统为依托，以汽车、装备制造、建筑和家电业为服务对象，以钢材剪切、冲压、成型和结构件焊接加工为目标市场，开展钢铁流通行业的钢铁加工和物流配送业务，实现钢铁物流产业的集约化发展。提供钢铁物流综合信息服务——建立钢铁物流电子商务交易平台系统，构建网络钢铁超市，实现钢铁网上直销以及物流信息查询、信息交换、产品交易、在线支付、结算和商品展示等。
国能集团的核心业务定位：“四驾马车”互动策略,根据对行业与自身资源的分析，国能集团的核心业务将定位于四大业务：钢铁物流配送、钢铁电子商务、大型钢铁加工中心、钢铁超市业务。这些业务中，先着力发展钢铁物流配送业务和钢铁电子商务，并根据业务发展情况逐步发展其他业务。
国能集团的全国发展以沈阳为起点，立足东北，逐步迈向全国。规划中的公司战略将在全国各地建成若干区域加工中心，各中心辐射10-12家钢铁超市，每个钢铁超市下辖5-10家营销代表处，用五年的时间建设完整全国渠道布局网络
③盈利模式
E化钢铁交易中央平台盈利模式
E化钢铁交易平台统领E化钢铁物流加工配送中心的发展，通过钢铁物流加工配送中心发展钢材超市，以直营连锁和加盟连锁的形式实现钢材超市的快速异地复制，抢占钢材贸易的高市场份额。获取高市场份额后，一方面通过E化钢铁交易平台的统一采购优势，取得与供应批量采购的优惠政策；另一方面通过掌控的大量钢材获得市场的定价权，加大钢材买进和卖出的利差，获取高额利润。获得的利润再注入E化钢铁交易平台中，进一步发展钢铁物流加工配送中心。在这个过程中铸就发展的良性循环圈，实现E化钢铁交易中央平台的螺旋式上升。
E化钢铁物流加工配送中心盈利模式
连锁加盟特许费收入
钢铁超市在发展过程中，在建立了可复制模版后，吸引加盟商到国能集团大的平台架构下发展，为经销商提供低风险的发展通路，可以收取连锁加盟的特许费用，这将成为E化钢铁物流配送中心的利润来源之一；
场地租金收入
E化钢铁物流加工配送中心建成后，进场设点的各贸易商交纳的场地租金将成为中心稳定的收益；
加工费用收入
E化钢铁物流加工配送中心既服务于钢铁物流自营钢铁超市，也服务于加盟连锁超市，根据钢材品种、加工的复杂性收取加工费用，有自营超市和加盟超市的双重保证，钢铁物流加工配送中心的利润能够得到保证；
配送费用收入
服务于钢铁物流加工配送中心的物流中心根据客户或贸易商的需要，提供配送服务，收取配送费；
3、新年度经营计划根据2006年公司的整体运作情况，2007年本公司将按照“打造中国最大的钢铁第三方物流”的发展思路，公司将继续努力完成和超额完成生产经营计划，并以追求利润最大化为目标，积极寻求新的利润增长点，力争给股东以最佳的投资回报。
2007年公司计划完成钢材销售量24万吨，实现主营业务收入11亿元。为保证2007年的经营计划的完成，将做好以下几方面工作：①积极开展钢铁电子商务网上批发业务；②加速沈阳物流加工配送中心建设；③大力发展连锁加盟超市；④建立以“员工是股东”为核心内容的股权激励机制。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施
公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；本公司所在行业之市场环境不会有重大改变；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有：
①产业政策风险及对策
《国家钢铁产业政策》的出台对不符合政策的钢铁生产企业存在着巨大的政策风险，对于钢铁贸易企业来说相对风险较小，但是也不是完全没有风险，如果钢厂因国家产业政策调整导致全年计划的改变，会影响到相关贸易商的利益和全年经营状况。应对产业政策风险的对策是通过市场采购来调节协议采购给公司经营带来的影响。
②市场或业务经营风险及对策
目前，本公司经营的钢材产品大部分依靠省内钢厂供应，在一定的时期内存在着产品来源单一，过度依赖供应商的风险。而在对外开拓异地市场时，我们将可能遇到跨区域成本的压力等情况的存在。因此公司的产品供应受到地域的限制，开拓异地市场存在一定的难度，从而减慢公司发展的速度。为了克服过度依赖单一供应商的风险，本公司要发扬现有的优势，扩大采购范围，同时密切关注国家政策和其他发展速度快的地区，伺机而动，通过新建、加盟等多种方式进入异地市场，实行跨区域发展。
③财务风险:在公司经营结算中，尽管公司采购和销售施行先收款的交易方式，但必须加强结算工作的准确性和及时性，规避结算错误造成的风险；
④自有资金风险：自有资金能否满足经营需要的风险。公司将根据资金量与市场的运行特点，合理安排经营规模，规避风险。
⑤第三方物流的经营风险：第三方物流业务，主要是提供中间环节的物流增值服务，对于采购而言，主要面临的是供应厂家能否及时供货，以及供应厂家的生存安全性的问题；而对于销售的协议客户而言，通过保证金的形式，将控制和制约其及时交纳订货资金，保证供应链的正常平稳运行。因此经营风险较小。
⑥融资的财务费用风险：为扩大业务规模，公司必要时要进行借贷融资，资产负债率有可能提高，面临能否及时归还借款的财务风险。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
钢铁物流加工中心 19,421 已投资10760万元
合计 19,421 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司可供分配利润为负值 报告期内实现利润用于弥补以前年度亏损
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉及 所涉及
出售 是否为关
本年初起至出售日 的资产 的债权
交易对方及被出售或置出资 产生 联交易（如
出售日 出售价格 该出售资产为上市 产权是 债务是
产 的损 是，说明定
公司贡献的净利润 否已全 否已全
益 价原则）
部过户 部转移
辽宁能源投资（集团）有限
2006
责任公司，华能国际电力股 是，协议定
年2月 12,089.78 0 0 是
份有限公司0.28%的股份 价
24日
(3358.271万股)
辽宁资产托管经营有限责任
2006
公司，东方联合电子（北京）
年3月 1,748.71 93,055.78 0 否 是 是
有限公司95%的股权和部分
21日
固定资产、应收款项
有利于重点发展公司钢铁物流业务有利于增加公司钢铁物流所需的流动资金已经股东大会批准
有利于重点发展公司钢铁物流业务有利于增加公司钢铁物流所需的流动资金已经股东大会批准
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例(%) 比例(%)
百科实业集团有限
922,613.02 0.18
公司
本溪板材有限公司 30,851,272.81 6.14
百科网络开发股份
38,337,034.57 7.04
有限公司
本溪板材有限公司 34,343,340.82 6.30
北京东方联合电子
1,055,555.56 100.00
有限公司
合计 31,773,885.83 6.32 73,735,930.95 13.65
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额31,773,885.83元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
本溪板材有限公司 4,998,215.44
合计 4,998,215.44
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
2006年3月
1,554.35 0 1,554.35 现金清偿 1,554.35
31日
本公司2005年年度报告披露了截止2005年末公司向控股股东及其子
公司提供资金的余额15,543,452.82元人民币，其中公司控股股东辽
宁节能投资控股有限公司占用公司资金余额629,675.82元；控股股
大股东及其附属企业非经营
东的子公司香河华北致冷设备有限公司占用公司控股子公司东方联
性占用上市公司资金及清欠
合电子(北京)有限公司资金余额14,413,777.00元，欠公司应付股利
情况的具体说明
500,000.00元；2006年3月31日上述被公司控股股东及其子公司占
用的资金全部用现金清偿完毕，2005年年报中披露的公司控股股东及
其子公司占用公司资金问题已全部解决。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
辽天会证审字[2007]116号
辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称国能集团）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是国能集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，国能集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了国能集团2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师：李晓刚、黄骁
沈阳市沈河区北站路146号嘉兴国际大厦五层
2007年3月27日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 67,455,620.04 52,752,393.08 67,455,620.04 52,099,484.28
短期投资
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收股利 0 500,000.00 0 500,000.00
应收利息
应收账款 367,734.95 2,097,600.00 367,734.95 186,760.00
其他应收款 1,849,415.42 21,535,718.28 1,849,415.42 8,101,089.03
预付账款 191,730,395.39 159,338,000.00 191,730,395.39 159,338,000.00
应收补贴款
存货 72,676,381.49 6,921,472.15 72,676,381.49 6,921,472.15
待摊费用 550.52 84,348.26 550.52 0
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 338,080,097.81 243,229,531.77 338,080,097.81 227,146,805.46
长期投资：
长期股权投资 0 120,897,757.54 0 136,294,153.73
长期债权投资
长期投资合计 120,897,757.54 136,294,153.73
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 403,536.74 2,445,828.58 403,536.74 2,369,774.58
减：累计折旧 53,283.14 955,408.82 53,283.14 929,318.99
固定资产净值 350,253.60 1,490,419.76 350,253.60 1,440,455.59
减：固定资产减值准备
固定资产净额 350,253.60 1,490,419.76 350,253.60 1,440,455.59
工程物资
在建工程 107,600,000.00 107,600,000.00
固定资产清理
固定资产合计 107,950,253.60 1,490,419.76 107,950,253.60 1,440,455.59
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 446,030,351.41 365,617,709.07 446,030,351.41 364,881,414.78
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 16,000.00 6,332,091.88 16,000.00 6,332,091.88
预收账款 59,683,533.06 15,278,697.60 59,683,533.06 15,278,697.60
应付工资
应付福利费 1,455,321.54 1,313,324.05 1,455,321.54 1,310,118.06
应付股利 27,040.00 27,040.00 27,040.00 27,040.00
应交税金 148,043.60 -808,219.30 148,043.60 -674,770.92
其他应交款 4,512.58 2,046.12 4,512.58 5,800.00
其他应付款 4,287,061.48 5,723,374.13 4,287,061.48 5,683,420.21
预提费用 880,471.88 824,384.38 880,471.88 824,384.38
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,501,984.14 60,692,738.86 128,501,984.14 60,786,781.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 128,501,984.14 60,692,738.86 128,501,984.14 60,786,781.21
少数股东权益(合并报表填列) 810,336.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 126,819,142.00 159,118,417.00 126,819,142.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 159,118,417.00 126,819,142.00 159,118,417.00 126,819,142.00
资本公积 181,309,287.80 213,608,562.80 181,309,287.80 213,608,562.80
盈余公积 13,448,484.16 13,745,694.30 13,448,484.16 13,448,484.16
其中：法定公益金 4,731,530.75 4,632,460.70
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -36,347,821.69 -50,058,765.53 -36,347,821.69 -49,781,555.39
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 317,528,367.27 304,114,633.57 317,528,367.27 304,094,633.57
负债和股东权益总计 446,030,351.41 365,617,709.07 446,030,351.41 364,881,414.78
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 503,699,269.46 163,558,207.65 502,566,790.81 92,339,945.34
减：主营业务成本 484,424,722.94 143,880,266.08 483,369,167.38 76,582,090.47
主营业务税金及附加 75,563.35 998,474.18 74,255.66 713,632.44
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
19,198,983.17 18,679,467.39 19,123,367.77 15,044,222.43
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
24,687.70 0
列）
减:营业费用 889,189.16 848,841.22 889,189.16 132,198.00
管理费用 4,847,037.58 13,502,755.51 4,948,216.19 5,581,383.82
财务费用 -150,233.88 2,697,412.81 -147,772.82 -161,576.58
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,612,990.31 1,655,145.55 13,433,735.24 9,492,217.19
加：投资收益（损失以“-”号填列） 93,055.78 8,321,104.41 -1.54 2,751,329.66
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 214,204.38 204,186.12
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
13,706,046.09 9,762,045.58 13,433,733.70 12,039,360.73
列）
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列) -2,277,315.15
加：未确认投资损失(合并报表填列) 4,897.75
五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,710,943.84 12,039,360.73 13,433,733.70 12,039,360.73
加：年初未分配利润 -50,058,765.53 -62,098,126.26 -49,781,555.39 -61,820,916.12
其他转入
六、可供分配的利润 -36,347,821.69 -50,058,765.53 -36,347,821.69 -49,781,555.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -36,347,821.69 -50,058,765.53 -36,347,821.69 -49,781,555.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-36,347,821.69 -50,058,765.53 -36,347,821.69 -49,781,555.39
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 602,680,349.36 600,235,349.36
收到的税费返还 783,825.40 783,825.40
收到的其他与经营活动有关的现金 42,814,167.26 42,811,506.20
经营活动现金流入小计 646,278,342.02 643,830,680.96
购买商品、接受劳务支付的现金 627,411,599.16 626,154,099.16
支付给职工以及为职工支付的现金 2,309,328.41 2,231,561.81
支付的各项税费 1,092,397.36 1,077,295.36
支付的其他与经营活动有关的现金 59,910,836.86 58,263,065.35
经营活动现金流出小计 690,724,161.79 687,726,021.68
经营活动产生的现金流量净额 -44,445,819.77 -43,895,340.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 136,062,046.62 136,164,476.37
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
706,500.11 706,500.11
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,268,546.73 137,370,976.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
107,887,450.00 107,887,450.00
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 107,887,450.00 107,887,450.00
投资活动产生的现金流量净额 29,381,096.73 29,483,526.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 232,050.00 232,050.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 232,050.00 232,050.00
筹资活动产生的现金流量净额 29,767,950.00 29,767,950.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,703,226.96 15,356,135.76
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,710,943.84 13,433,733.70
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,897.75
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -282,354.68 -270,517.45
固定资产折旧 48,486.48 43,871.40
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 8,068.39 -550.52
预提费用增加（减：减少） 56,087.50 56,087.50
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 232,050.00 232,050.00
投资损失（减：收益） -93,055.78 1.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -65,780,203.73 -65,780,203.73
经营性应收项目的减少(减：增加) -30,116,339.87 -29,403,874.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,775,395.83 37,794,061.25
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -44,445,819.77 -43,895,340.72
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,455,620.04 67,455,620.04
减：现金的期初余额 52,752,393.08 52,099,484.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,703,226.96 15,356,135.76
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
新旧企业会计准则股东权益差异调节表
编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行企业会计准则） 317,528,367.27
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资
差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方
差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的解除劳动关系补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
8
产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
9
债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 三、2 所得税
354,628.31
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 317,882,995.58
后附差异调节表附注是本差异调节表的组成部分
单位负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：张凯
辽宁国能集团(控股)股份有限公司
董事长:刘树元
2007年3月27日