辽宁国能集团（控股）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人刘树元、主管会计工作负责人孙文合及会计机构负责人（会计主管人员）韩晓霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：国能集团
公司英文名称：LIAONING GUONENG GROUP(HOLDING)CO.,LTD
公司英文名称缩写：GNG
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：国能集团
公司A股代码：600077
3、公司注册地址：沈阳市和平区三好街55号1707室
公司办公地址：沈阳市浑南新区科幻路9号
邮政编码：110168
公司国际互联网网址：www.gng.net.cn
公司电子信箱：gng@bk.net.cn
4、公司法定代表人：刘树元
5、公司董事会秘书：卢勇敏
电话：024-83601013
传真：024-83601777
E-mail：luym@bk.net.cn
联系地址：沈阳市浑南新区科幻路9号
公司证券事务代表：陈迈
电话：024-83601013
传真：024-83601777
E-mail：chenm@bk. net.cn
联系地址：沈阳市浑南新区科幻路9号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：沈阳市浑南新区科幻路9号证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 439,708,241.14 446,385,161.39 -1.49
所有者权益（或股东权益） 325,944,540.70 317,882,995.58 2.53
每股净资产(元) 2.048 1.998 2.5
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 8,126,574.75 11,895,210.48 -31.68
利润总额 8,126,574.75 11,895,210.48 -31.68
净利润 8,061,545.12 11,753,606.67 -31.41
扣除非经常性损益的净利润 8,061,545.12 11,252,188.74 -28.35
基本每股收益(元) 0.0506 0.0926 -45.35
稀释每股收益(元) 0.0506
净资产收益率(%) 2.47 3.71 减少1.24个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,731.73 79,688,575.52
每股经营活动产生的现金流量
-0.10 0.50
净额
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 25,554
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
量
百科实业集团有
其他 27.5319 43,808,363 0 43,808,363 质押39,500,000
限公司
本溪超越船板加
其他 14.3562 22,827,446 0 22,827,446 质押22,827,446
工有限公司
铁岭市政府国有
资产监督管理委 国家 4.1428 6,592,000 0 6,592,000 未知
员会
沈阳中成新技术
其他 2.0000 3,182,400 0 3,182,400 未知
开发有限公司
铁岭市资金管理
其他 1.3072 2,080,000 0 2,080,000 未知
局
辽宁节能投资控
国有法人 0.7970 1,268,191 0 1,268,191 未知
股有限公司
深圳兴创业科技
未知 0.6284 999,944 0 0 未知
有限公司
冯容 其他 0.3331 530,000 0 未知
方俊亨 其他 0.3196 508,578 0 未知
刘琪 其他 0.1727 274,788 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳兴创业科技有限公司 999,944 人民币普通股
冯容 530,000 人民币普通股
方俊亨 508,578 人民币普通股
刘琪 274,788 人民币普通股
方奕忠 257,884 人民币普通股
福州唯达贸易有限公司 250,560 人民币普通股
李德福 232,000 人民币普通股
薛立峰 210,000 人民币普通股
蔡惜莲 202,902 人民币普通股
李天著 200,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
上述股东未知其关联关系。
系的说明
百科实业集团有限公司与本溪超越船板加工有限公司为一致行动人，铁岭市政府国有资产监督管理委员会与铁 岭市资金管理局同属铁岭市人民政府。其他股东未知其关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序 有限售条件
售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号 股东名称
数量 交易时 交易股份数
间 量
自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
2007
易所挂牌交易出售。在上述限售期满后12个月内，通
年12
7,955,921 过证券交易所挂牌交易出售股份占公司股份总数的比例
月15
不超过5%，在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售
日
股份占公司股份总数的比例不超过10%。
自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
2008
百科实业集 易所挂牌交易出售。在上述限售期满后12个月内，通
1 43,808,363 年12
团有限公司 7,955,921 过证券交易所挂牌交易出售股份占公司股份总数的比例
月15
不超过5%，在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售
日
股份占公司股份总数的比例不超过10%。
2009 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
年12 易所挂牌交易出售
27,896,521
月15
日
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
年12 易所挂牌交易出售
7,955,921
月15
日
2008 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
本溪超越船
年12 易所挂牌交易出售
2 板加工有限 22,827,446 7,955,921
月15
公司
日
2009 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
年12 易所挂牌交易出售
6,915,604
月15
日
铁岭市政府 2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
国有资产监 年12 易所挂牌交易出售
3 6,592,000 6,592,000
督管理委员 月15
会 日
沈阳中成新 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
2007
技术开发有 易所挂牌交易出售
年12
4 限公司沈阳 3,182,400 3,182,400
月15
中成新技术
日
开发有限公
司
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
铁岭市资金 年12 易所挂牌交易出售
5 2,080,000 2,080,000
管理局 月15
日
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
辽宁节能投
年12 易所挂牌交易出售
6 资控股有限 1,268,191 1,268,191
月15
公司
日
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
铁岭市熔解 年12 易所挂牌交易出售
7 104,000 104,000
乙炔厂 月15
日
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
铁法矿务局
年12 易所挂牌交易出售
8 铁岭煤炭销 104,000 104,000
月15
售处
日
辽宁省石油 2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
总公司铁岭 年12 易所挂牌交易出售
9 104,000 104,000
市公司第二 月15
支公司 日
2007 自股改方案实施之日起，在12个月内不得通过证券交
沈阳市华光 年12 易所挂牌交易出售
10 41,600 41,600
玻璃器 月15
日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年1月22日韩丽红女士因身体原因，辞去公司独立董事职务；郑朝辉先生因工作变动，辞去公司董事职务； 因工作变动，徐晓哲先生辞去公司副总会计师职务。刘树清先生、隋淑芬女士、窦爱芬女士、李桂伏女士、隋志海先生因工作变动，辞去公司监事职务。
经2007年第1次临时股东大会审议,补选举了吴茂清先生为公司独立董事，补选陈世南先生、李维福先生为公司股东监事。经公司职工大会审议，补选盛伟英先生、刘丽艳女士为公司职工监事。经2007年4月25日2006年度股东大会审议，补选张犁先生为公司股东监事。
五、董事会报告
(一)董事会报告
公司报告期内完成钢材销售65116.11吨，实现营业务收入23264万元，比上年同期减少1909万元，同比减少7.58％；营业利润812万元，比上年同期减少377万元，同比降低31.68%；实现净利润806万元，比上年同期减少了369万元，同比降低了31.41％。
报告期内完成的主营业务收入与全年经营计划差距较大，公司在下半年将增加加工、仓储、运输等方面的业务，提升盈利能力，加大营销管理，加速市场开发和市场建设，争取在下半年取得较好的成绩，以完成年初董事会制订的经营计划。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行业
钢铁
减少0.81个百分
物流 232,642,193.10 220,961,852.81 5.02 -7.58 -6.78
点
业
分产品
钢铁 减少0.81个百分
232,642,193.10 220,961,852.81 5.02 -7.58 -6.78
物流 点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东 38,276,659.60 10.32
华北 52,782,381.45 22.71
东北 141,583,152.05 -18.64
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无 募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、钢铁物流加工中心
公司出资19,421万元投资该项目，已完成10,949.53万元投资。公司出资19,421万元人民币投资该项目。项目进度：已经启动，已完成投资10950万元。该项目是利用公司自有资金，投资期限2年（2006年6月-2008年6月）。其中购置土地10万平方米，建筑面积2.7万平方米，建设钢铁超市总店（旗舰店），加工中心及仓储配送中心等。该项目建成正式达产后，每年可实现净利润4500万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司治理情况，符合证监会要求，与国家有关法律、法规和公司章程不存在差异。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动的通知》（证监公司字［2007］28号）、辽宁证监局《关于进一步做好“加强上市公司治理专项活动”有关事项的通知》（辽证监发字［2007］35号）以及相关要求，公司已在2007年6月末完成《公司自查报告与整改计划》（详见临 2007-018公告）。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司股东大会决定2006年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方 关联交易 场
交易 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
名称 定价原则 价
内容 价格 (%) 方式 润的影响
格
与非关联
本溪板
销售 方销售价
材有限 25,097,699.96 10.78 电汇
钢材 格基本一
公司
致
1)、本公司向其他关联方本溪板材有限公司销售钢材。
2、其他重大关联交易
公司主要经营、办公场所是租用公司大股东的关联企业辽宁百科房地产开发有限公司的。房租按市场公允价格执行，每年租金58万元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内无聘任、解聘会计师事务所情况
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内无公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载日 刊载的互联网网站及检索
事项
版面 期 路径
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第 《中国证券报》 2007年
五届董事会第二十四次会议决议暨召开 C002、《上海证券 1月23 http://www.sse.com.cn
2007年第1次临时股东大会的公告 报》D16 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第
C002、《上海证券 1月23 http://www.sse.com.cn
五届监事会第九次会议决议公告
报》D16 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司补
B07、《上海证券 1月26 http://www.sse.com.cn
选职工监事公告
报》D16 日
《中国证券报》
辽宁国能集团（控股）股份有限公司关 2007年
B07、《上海证券 http://www.sse.com.cn
于公司股东股权质押公告 2月1日
报》D8
《中国证券报》
辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2007年
C002、《上海证券 http://www.sse.com.cn
2007年第1次临时股东大会决议公告 2月8日
报》D8
《中国证券报》
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第 2007年
C002、《上海证券 http://www.sse.com.cn
五届监事会第十次会议决议公告 2月8日
报》D8
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司关
C001、《上海证券 2月10 http://www.sse.com.cn
于公司股东股权解押及质押公告
报》D24 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司澄
D003、《上海证券 3月21 http://www.sse.com.cn
清公告
报》D6 日
《中国证券报》 2007年
国能集团年度报告摘要 C22、《上海证券 3月29 http://www.sse.com.cn
报》D11 日
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第 《中国证券报》 2007年
http://www.sse.com.cn
五届董事会第二十五次会议决议暨召开 C22、《上海证券 3月29
2006年度股东大会的公告 报》D11 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第
C22、《上海证券 3月29 http://www.sse.com.cn
五届监事会第十一次会议决议公告
报》D11 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司关
C22、《上海证券 3月29 http://www.sse.com.cn
联交易公告
报》D11 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司
C018、《上海证券 4月26 http://www.sse.com.cn
2007年第1季度报告
报》D64 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司
C018、《上海证券 4月26 http://www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告
报》D64 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司第
C018、《上海证券 4月26 http://www.sse.com.cn
五届董事会第二十六次会议决议公告
报》D64 日
辽宁国能集团（控股）股份有限公司董 《中国证券报》 2007年
事会对公司会计政策、会计估计调整的 C018、《上海证券 4月26 http://www.sse.com.cn
决议公告 报》D64 日
《中国证券报》 2007年
辽宁国能集团（控股）股份有限公司澄
A07、《上海证券 5月30 http://www.sse.com.cn
清公告
报》19 日
《中国证券报》
辽宁国能集团（控股）股份有限公司股 2007年
C007、《上海证券 http://www.sse.com.cn
票交易异常波动公告 6月2日
报》
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,201,846.91 67,455,620.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 16,337,814.34 4,000,000.00
应收账款 367,734.95
预付款项 238,909,706.40 191,730,945.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,211,989.99 1,849,415.42
买入返售金融资产
存货 56,510,459.56 72,676,381.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 329,171,817.2 338,080,097.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 685,525.26 350,253.60
在建工程 109,495,300.00 107,600,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 355,598.68 354,809.98
其他非流动资产
非流动资产合计 110,536,423.94 108,305,063.58
资产总计 439,708,241.14 446,385,161.39
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,000,000.00
应付账款 16,000.00 16,000.00
预收款项 77,462,117.62 60,564,004.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,393,724.57 1,342,476.19
应交税费 78,185.04 152,556.18
应付利息 27,040.00 27,040.00
其他应付款 4,720,633.21 4,399,906.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 113,697,700.44 128,501,984.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 66,000.00 181.67
其他非流动负债
非流动负债合计 66,000.00 181.67
负债合计 113,763,700.44 128,502,165.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 181,309,287.80 181,309,287.80
减：库存股
盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
一般风险准备
未分配利润 -27,931,648.26 -35,993,193.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 325,944,540.70
少数股东权益
所有者权益合计 325,944,540.70 317,882,995.58
负债和所有者权益总计 439,708,241.14 446,385,161.39
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,201,846.91 67,455,620.04
交易性金融资产
应收票据 16,337,814.34 4,000,000.00
应收账款 367,734.95
预付款项 238,909,706.40 191,730,945.91
应收利息
应收股利
其他应收款 2,211,989.99 1,849,415.42
存货 56,510,459.56 72,676,381.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 329,171,817.20 338,080,097.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 685,525.26 350,253.60
在建工程 109,495,300.00 107,600,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 355,598.68 354,809.98
其他非流动资产
非流动资产合计 110,536,423.94 108,305,063.58
资产总计 439,708,241.14 446,385,161.39
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 32,000,000.00
应付账款 16,000.00 16,000.00
预收款项 77,462,117.62 60,564,004.94
应付职工薪酬 1,393,724.57 1,342,476.19
应交税费 78,185.04 152,556.18
应付利息
应付股利 27,040.00 27,040.00
其他应付款 4,720,633.21 4,399,906.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 113,697,700.44 128,501,984.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 66,000.00 181.67
其他非流动负债
非流动负债合计 66,000.00 181.67
负债合计 113,763,700.44 128,502,165.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 181,309,287.80 181,309,287.80
减：库存股
盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
未分配利润 -27,931,648.26 -35,993,193.38
所有者权益（或股东权益）合计 325,944,540.70 317,882,995.58
负债和所有者权益（或股东权
439,708,241.14 446,385,161.39
益）总计
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 232,642,193.10 251,733,716.39
其中：营业收入 232,642,193.10 251,733,716.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,515,618.35 239,969,136.73
其中：营业成本 220,961,852.81 237,036,953.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,328.02 62,973.76
销售费用 968,313.06 397,287.17
管理费用 1,727,945.57 2,732,338.84
财务费用 839,178.89 -260,416.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 130,630.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,126,574.75 11,895,210.48
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,126,574.75 11,895,210.48
减：所得税费用 65,029.63 148,479.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,061,545.12 11,746,731.28
归属于母公司所有者的净利润 8,061,545.12 11,753,606.67
少数股东损益 -6,875.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0506 0.0926
（二）稀释每股收益 0.0506
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 232,642,193.10 250,601,237.74
减：营业成本 220,961,852.81 235,981,397.56
营业税金及附加 18,328.02 61,666.07
销售费用 968,313.06 397,287.17
管理费用 1,727,945.57 2,516,754.63
财务费用 839,178.89 -257,955.10
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,126,574.75 11,902,085.87
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,126,574.75 11,902,085.87
减：所得税费用 65,029.63 148,479.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,061,545.12 11,753,606.67
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0506 0.0926
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,642,617.35 349,686,233.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,832.11
收到其他与经营活动有关的现金 1,573,905.48 3,948,365.56
经营活动现金流入小计 267,216,522.83 353,637,431.35
购买商品、接受劳务支付的现金 279,835,550.85 248,820,377.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 841,934.40 1,236,391.87
支付的各项税费 387,022.93 932,800.15
支付其他与经营活动有关的现金 2,660,746.38 22,959,286.02
经营活动现金流出小计 283,725,254.56 273,948,855.83
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,731.73 79,688,575.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 134,387,756.00
取得投资收益收到的现金 2,406,396.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
706,500.11
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 550,479.05
投资活动现金流入小计 138,051,131.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,770,431.40 190,379,570.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,770,431.40 190,379,570.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,770,431.40 -52,328,438.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 32,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 974,610.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,974,610.00
筹资活动产生的现金流量净额 -32,974,610.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,253,773.13 27,360,136.87
加：期初现金及现金等价物余额 67,455,620.04 52,099,484.28
六、期末现金及现金等价物余额 15,201,846.91 79,459,621.15
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,061,545.12 11,746,731.28
加：资产减值准备 -39,209.86 18,522.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
28,793.34 31,943.43
生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-130,630.82
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 839,178.89
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号 -788.70 148,479.20
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
65,818.33
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,165,921.93 -9,297,150.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-58,825,707.08 21,279,916.40
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
17,195,716.30 55,890,763.69
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,731.73 79,688,575.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,201,846.91 79,459,621.15
减：现金的期初余额 67,455,620.04 52,099,484.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,253,773.13 27,360,136.87
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,642,617.35 347,241,233.68
收到的税费返还 2,832.11
收到其他与经营活动有关的现金 1,573,905.48 3,945,704.50
经营活动现金流入小计 267,216,522.83 351,189,770.29
购买商品、接受劳务支付的现金 279,835,550.85 246,375,377.79
支付给职工以及为职工支付的现金 841,934.40 1,224,393.27
支付的各项税费 387,022.93 917,698.15
支付其他与经营活动有关的现金 2,660,746.38 22,433,246.51
经营活动现金流出小计 283,725,254.56 270,950,715.72
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,731.73 80,239,054.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 134,387,756.00
取得投资收益收到的现金 2,406,396.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
2,770,431.40 706,500.11
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,500,652.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,770,431.40 190,379,570.00
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,770,431.40 190,379,570.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,770,431.40 -52,878,917.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 32,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 974,610.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,974,610.00
筹资活动产生的现金流量净额 -32,974,610.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,253,773.13 27,360,136.87
加：期初现金及现金等价物余额 67,455,620.04 52,099,484.28
六、期末现金及现金等价物余额 15,201,846.91 79,459,621.15
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,061,545.12 11,753,606.67
加：资产减值准备 -39,209.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
28,793.34 27,328.35
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
1.54
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 839,178.89
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-788.70 148,479.20
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
65,818.33
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,165,921.93 -9,313,310.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-58,825,707.08 21,813,520.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
17,195,716.30 55,809,429.11
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,731.73 80,239,054.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,201,846.91 79,459,621.15
减：现金的期初余额 67,455,620.04 52,099,484.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,253,773.13 27,360,136.87
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
少
一 数
项目
般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其 东
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他 权
股
准 益
备
一、上
年年末 159,118,417 181,309,287 13,448,484.16 -36,347,821.69 317,528,367.27
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
8,416,173.43
少以
“－”
号填
列）
（一）
8,061,545.12
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目 354,628.31
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 8,416,173.43
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -27,931,648.26 325,944,540.70
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少
数
项目 减： 股
实收资本(或股 一般风险准 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
本) 备 他
股 权
益
一、上
年年末 126,819,142.00 213,608,562.80 13,745,694.30 -49,361,661.82 304,811,737.28
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 126,819,142.00 213,608,562.80 13,745,694.30 -49,361,661.82 304,811,737.28
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-297,210.14 11,753,606.67
少以
“－”
号填
列）
（一）
11,895,210.48
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
6,875.39
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目 -148,479.20
相关的
所得税
影响
4．其
-297,210.14
他
上述
（一）
和 -297,210.14 11,753,606.67
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 126,819,142.00 213,608,562.80 13,448,484.16 -37,608,055.15 316,268,133.81
余额
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -36,347,821.69 317,528,367.27
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
余额
三、本年增减
变动金额（减
8,416,173.43
少以“－”号
填列）
（一）净利润 8,061,545.12
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
354,628.31
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
8,416,173.43
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -27,931,648.26 325,944,540.70
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
126,819,142.00 213,605,562.80 13,448,484.16 -49,361,661.82 304,514,527.14
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
126,819,142.00 213,608,562.80 13,448,484.16 -49,361,661.82 304,514,527.14
余额
三、本年增减
变动金额（减
11,753,606.67
少以“－”号
填列）
（一）净利润 11,902,085.87
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
-148,479.20
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
11,753,606.67
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
126,819,142.00 213,608,562.80 13,448,484.16 -37,608,055.15 316,268,133.81
余额
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:韩晓霞
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司及子公司执行《企业会计准则（2006）》（以下简称新会计准则）、《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
6、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期损益。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）、因债务人已经撤消、破产或死亡，以其清算破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的；（2）、因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，
8、存货核算方法：
(1)存货的分类：分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
(2)存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法或加权平均法核算。
(3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入相关产品的成本费用。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10 3 9.70
电子设备 5-10 10 18.00-9.00
运输设备 8 3 12.12
其它 5 10 18.00
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
(2)减值准备的计提方法：
本公司期末对存在市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的差额，分单项计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产按该项固定资产的账面价值和尚可使用寿命重新确定折旧率；计提的减值准备在持有期间不得冲回。
(3)其他说明
本公司及子公司接受投资而增加的固定资产折旧年限和折旧率，是按固定资产评估后确定的固定资产剩余使用年限，采用个别折旧率。固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不再提取折旧。固定资产盘盈，盘亏，按账面净值结转"待处理财产损溢"，其净损益转营业外收支。固定资产出售、报废和毁损，按账面净值结转"固定资产清理"，其净损益转营业外收支。
10、在建工程核算方法：
在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。在建筑或安装期内工程专项借款所发生的借款利息支出，按借款费用准则计算的资本化金额计入工程成本，差额计入当期损益;工程交付使用后所发生的借款利息支出计入当期损益。
在建工程存在以下一项或者几项情况，发生减值时，分单项计提减值准备：（1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的，计提在建工程减值准备。（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（4）计提的减值准备在持有期间不得冲回。
11、无形资产计价及摊销方法：
无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额的无形资产，计提无形资产减值准备。计提的减值准备在持有期间不得冲回。
12、长期股权投资的核算方法：
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资，应在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本核算。非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，应在购买日按企业合并成本（不含应自被投资单位收取的现金股利或利润）作为长期股权投资的初始投资成本进行核算。对原股权投资差额调整年初留存收益，不再摊销。以支付现金、非现金资产等其他方式（非企业合并）形成的长期股权投资，比照非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的相关规定进行处理。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或虽对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。处置或转让股权投资时，本公司将实际取得的价款与投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。
（2）期末如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等减值迹象，导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。计提的减值准备在持有期间不得冲回。
13、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在同时满足如下三个条件时，开始资本化，计入所购建固定资产的成本。
（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产达到预定可使用状态前按借款费用准则计算的资本化金额计入工程成本，差额计入财务费用；工程达到预定可使用状态后所发生的借款利息计入财务费用,属于筹建期间的计入开办费用，其他借款费用于发生时计入财务费用。
14、收入确认原则：
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。本公司按新会计准则将主营业务收入和其他业务收入同一纳入营业收入核算。
15、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采资产负债表债务法。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司是依据财政部财会字(1995)11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为基础确定合并会计报表编制方法。
17、利润分配政策:
本公司税后利润按以下顺序分配：(1)弥补以前年度亏损；(2)提取10%法定盈余公积金；(3)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金；(4)股利分配：由董事会按规定和公司经营状况拟定，提交股东大会审议通过。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)企业合并及合并财务报表
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(四)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 4,143.74 7,922.90
人民币 15,197,703.17 67,447,697.14
合计 15,201,846.91 67,455,620.04
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,337,814.34 4,000,000.00
合计 16,337,814.34 4,000,000.00
3、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 1,658,666.32 72.08 57,933.32 1,853,399.38 95.20 92,669.97
一至二年 611,256.99 27.92 30,924.75 31,121.00 1.60 1,556.05
二至三年 24,933.41 1.28 1,246.67
三年以上 37,299.28 1.92 1,864.96
合计 2,300,848.06 100.00 88,858.07 1,946,753.07 100.00 97,337.65
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险
特征组合后
该组合的风
险较大
的其他应收
款项
其他不重大
其他应收款 2,300,848.06 100.00 88,858.07 100.00 1,946,753.07 100.00 97,337.65 100.00
项
合计 2,300,848.06 -- 88,858.07 -- 1,946,753.07 -- 97,337.65 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 97,337.65 8,479.58 8,479.58 88,858.07
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 238,909,706.40 100.00 191,730,945.91 100.00
合计 238,909,706.40 100.00 191,730,945.91 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存
56,587,587.17 77,127.61 56,510,459.56 72,753,509.10 77,127.61 72,676,381.49
商品
合计 56,587,587.17 77,127.61 56,510,459.56 72,753,509.10 77,127.61 72,676,381.49
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 403,536.74 364,065.00 767,601.74
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 256,170.00 364,065.00 620,235.00
其它 147,366.74 147,366.74
二、累计折旧合计： 53,283.14 28,793.34 82,076.48
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 20,707.07 15,530.32 36,237.39
其它 32,576.07 13,263.02 45,839.09
三、固定资产净值合计 350,253.60 335,271.66 685,525.26
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 235,462.93 348,534.68 583,997.61
其它 114,790.67 -13,263.02 101,527.65
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其它
五、固定资产净额合计 350,253.60 335,271.66 685,525.26
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 235,462.93 348,534.68 583,997.61
其它 114,790.67 -13,263.02 101,527.65
8、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
109,495,300.00 109,495,300.00 107,600,000.00 107,600,000.00
程
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 129,314.60 40,456.53 40,456.53 88,858.07
二、存货跌价准备 77,127.61 77,127.61
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 206,442.21 40,456.53 40,456.53 165,985.68
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
11、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,000,000.00
合计 32,000,000.00
12、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 656,418.93 656,418.93
二、职工福利费 1,455,321.54 91,898.65 37,528.24 1,509,691.95
三、社会保险费 -1,552.13 51,222.74 52,119.06 -2,448.45
其中：1．医疗保险费 958.16 8,516.76 8,737.14 737.78
2．基本养老保险费 -2,053.08 38,104.80 38,676.32 -2,624.60
3．年金缴费
4．失业保险费 -457.21 4,601.18 4,705.60 -561.63
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金 18,698.00 13,968.00 21,824.00 10,842.00
五、工会经费和职工教育经费 -129,991.22 14,138.00 8,507.71 -124,360.93
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 1,342,476.19 827,646.32 776,397.94 1,393,724.57
15、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 65,118.68 124,844.58 按税法规定执行17%税率。
所得税 本公司执行33%的所得税税率。
个人所得税 7,226.61 15,302.00
城建税 3,716.20 7,897.02 按应纳流转税额的7%计算缴纳。
其它 2,123.55 4,512.58 按应纳流转税额的3%、1%计算缴纳。
合计 78,185.04 152,556.18 --
16、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
179,033,897.26 179,033,897.26
价）
其他资本公积 1,749,521.14 1,749,521.14
关联交易价差 525,869.40 525,869.40
合计 181,309,287.80 181,309,287.80
18、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
合计 13,448,484.16 13,448,484.16
19、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,061,545.12
加：年初未分配利润 -35,993,193.38
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -27,931,648.26
20、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 232,642,193.10 251,733,716.39
其他业务收入
合计 232,642,193.10 251,733,716.39
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁物流 232,642,193.10 225,826,432.58 250,601,237.74 235,981,397.56
半导体制冷产品制造 1,132,478.65 1,055,555.56
合计 232,642,193.10 220,961,852.81 251,733,716.39 237,036,953.12
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材 232,642,193.10 220,961,852.81 250,601,237.74 235,981,397.56
半导体制冷产品 1,132,478.65 1,055,555.56
合计 232,642,193.10 220,961,852.81 251,733,716.39 237,036,953.12
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 141,583,152.05 132,018,716.11 174,026,812.08 163,007,617.94
华东地区 38,276,659.60 38,076,755.70 34,695,534.89 32,894,328.23
华北地区 52,782,381.45 50,866,381.00 43,011,369.42 41,135,006.69
合计 232,642,193.10 220,961,852.81 251,733,716.39 237,036,953.12
21、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按应纳流转税额的
城建税 11,606.01 40,074.21
7%计算缴纳。
教育费附加 6,632.01 22,899.55
合计 18,328.02 62,973.76 --
22、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税
递延所得税 65,029.63 148,479.20
合计 65,029.63 148,479.20
(五)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 4,143.74 7,922.90
银行存款： 15,197,703.17 67,447,697.14
合计 15,201,846.91 67,455,620.04
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,337,814.34 4,000,000.00
合计 16,337,814.34 4,000,000.00
3、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 403,536.74 364,065.00 767,601.74
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 256,170.00 364,065.00 620,235.00
其它 147,366.74 147,366.74
二、累计折旧合计： 53,283.14 28,793.34 82,076.48
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 20,707.07 15,530.32 36,237.39
其它 32,576.07 13,263.02 45,839.09
三、固定资产净值合计 350,253.60 335,271.66 685,525.26
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 235,462.93 348,534.68 583,997.61
其它 114,790.67 -13,263.02 101,527.65
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 350,253.60 335,271.66 685,525.26
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 235,462.93 348,534.68 583,997.61
其它 114,790.67 -13,263.02 101,527.65
7、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
8、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 65,118.68 124,844.58 按税法执行17%
消费税 7,226.61 15,302.00
营业税 3,716.20
所得税 2,123.55
个人所得税 7,226.61 15,302.00
城建税 3,716.20 7,897.02 按应纳流转税的7%计算缴纳
其他 2,123.55 4,512.58 按应纳流转税的3%、1%计算缴纳
合计 78,185.04 152,556.18 --
11、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期 母公司本期
项目 期初数 期末数
增加 减少
资本溢价（股本溢
179,033,897.26 179,033,897.26
价）
其他资本公积 1,749,521.14 1,749,521.14
关联交易价差 525,869.40 525,869.40
合计 181,309,287.80 181,309,287.80
13、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
合计 13,448,484.16 13,448,484.16
14、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,061,545.12
加：年初未分配利润 -35,993,193.38
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -27,931,648.26
15、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 232,642,193.10 250,601,237.74
其他业务收入
合计 232,642,193.10 250,601,237.74
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁物流业 232,642,193.10 221,773,690.01 250,601,237.74 235,981,397.56
合计 232,642,193.10 221,773,690.01 250,601,237.74 235,981,397.56
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材 232,642,193.10 221,773,690.01 250,601,237.74 235,981,397.56
合计 232,642,193.10 221,773,690.01 250,601,237.74 235,981,397.56
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 141,583,152.05 174,026,812.08 163,007,617.94
华东地区 38,276,659.60 34,695,534.89 32,894,328.23
华北地区 52,782,381.45 41,878,890.77 40,079,451.40
合计 232,642,193.10 221,773,690.01 250,601,237.74 235,981,397.56
16、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按应纳流转税的7%
城建税 11,663.28 39,242.04
计算缴纳
教育费附加 6,664.73 22,424.03 3%，地方1%
合计 18,328.02 61,666.07 --
17、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税
递延所得税 65,029.63 148,479.20
合计 65,029.63 148,479.20
(六)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
本
企
母 母公司 母公司
业
公 注 对本企 对本企
最
司 册 业务性质 注册资本 业的持 业的表
终
名 地 股比例 决权比
控
称 (%) 例(%)
制
方
主要经营业务或管理活动：经营范围：
钢材、纺织品加工、建筑材料、金属材
料、机电产品（小轿车除外）、计算机
百 及软件、硬件、化工产品（化学危险品 百
科 除外）、矿产品、五金交电、电线电 科
实 辽 缆、服装鞋帽、百货批发、零售；商务 投
业 宁 代理；信息咨询；设计、制作、代理、 资
集 省 发布报纸、电视、广播、路牌、灯箱、 管
16,500 27.53 27.53
团 沈 印刷品、电子商务广告；经营本企业及 理
有 阳 所属企业自产产品及相关技术的出口业 有
限 市 务；经营本企业及所属企业生产科研所 限
公 需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及 公
司 相关技术进口业务（国家限定公司经营 司
和国家禁止进出口的商品和技术除
外）；经营来料加工和“三来一补”业
务。
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
百科网络开发股份有限公司 集团兄弟公司
本溪超越船板加工有限公司 其他
本溪板材有限公司 母公司的控股子公司
3、关联交易情况
(1)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易定
关联方 占同类交易
易内容 价原则 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
额的比例(%)
(%)
本溪板 与非关联方
材有限 钢材 销售价格基 25,097,699.96 10.78 12,487,741.85 4.96
公司 本一致
(七)股份支付：
无
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
(十二)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率
每股收益
（%）
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.47 2.5 0.0506 0.0506
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.47 2.5 0.0506 0.0506
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 11,895,210.48
追溯调整项目影响合计数 -148,479.20
其中：
所得税 -148,479.20
2006年半年度净利润（新会计准则） 11,746,731.28
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘树元
辽宁国能集团（控股）股份有限公司
2007年8月14日