证券代码：600077 证券简称：国能集团
辽宁国能集团(控股)股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2独立董事蒋运安委托独立董事吴茂清代为出席并行使表决权。王伟董事因公出未出席会议，也没委托其他董事进行表决。
1.3辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人刘树元，主管会计工作负责人李秀莉及会计机构负责人（会计主管人员）骆卉玉应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 国能集团
股票代码 600077
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 沈阳市浑南新区科幻路9号
邮政编码 110168
公司国际互联网网址 http://www.gng.com.cn
电子信箱 gng@bk.net.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张善良 陈迈
联系地址 沈阳市浑南新区科幻路9号 沈阳市浑南新区科幻路9号
电话 024-83601013 024-83601013
传真 024-83601777 024-83601777
电子信箱 zhangsl@bk.net.cn gncmai@163.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 548,423,229.30 503,699,269.46 8.88 163,558,207.65
利润总额 17,723,191.46 13,706,046.09 29.31 9,904,867.61
归属于上市公司股东的净利润 17,373,820.17 13,922,750.12 24.79 12,182,182.76
归属于上市公司股东的扣除非经常
16,059,348.74 13,917,852.37 15.39 10,234,665.22
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 34,106,699.80 -44,445,819.77 176.74 -40,915,222.13
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 477,128,212.37 446,385,161.39 6.89 365,760,531.10
所有者权益（或股东权益） 335,256,815.75 317,882,995.58 5.47 304,257,455.60
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.11 0.09 22.22 0.096
稀释每股收益 0.11 0.09 22.22 0.096
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.10 0.09 11.11 0.081
全面摊薄净资产收益率 5.18 4.38 增加0.80个百分点 4.00
加权平均净资产收益率 5.32 4.48 增加0.84个百分点 4.08
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
4.79 4.38 增加0.41个百分点 3.36
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
4.92 4.47 增加0.45个百分点 3.43
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2143 -0.2793 -0.3226
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 2.107 1.998 5.46 2.399
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
其他非经常性损益项目 1,545,290.90
所得税影响金额 -230,819.47
合计 1,314,471.43
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 6,592,000 4.14 -6,592,000 -6,592,000 0 0
2、国有法人持股 1,268,191 0.80 -1,268,191 -1,268,191 0 0
3、其他内资持股 72,418,209 45.51 -21,694,242 -21,694,242 50,723,967 31.88
其中：
境内法人持股 72,418,209 45.51 -21,694,242 -21,694,242 50,723,967 31.88
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 80,278,400 50.45 -29,554,433 -29,554,433 50,723,967 31.88
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 78,840,017 49.55 29,554,433 29,554,433 108,394,450 68.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
78,840,017 49.55 29,554,433 29,554,433 108,394,450 68.12
合计
三、股份总数 159,118,417 100.00 0 0 159,118,417 100.00
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本
年 解
增 除
股东 年初限售股 本年解除限 加 年末限售股 限
限售原因
名称 数 售股数 限 数 售
售 日
股 期
数
百科实业集团有限公司承诺：自股改
百科 方案实施之日起，在12个月内不得
实业 通过证券交易所挂牌交易出售。在上
集团 43,808,363 7,955,921 0 35,852,442 述限售期满后12个月内，通过证券
有限 交易所挂牌交易出售股份占公司股
公司 份总数的比例不超过5%，在24个月
内通过证券交易所挂牌交易出售股
份占公司股份总数的比例不超过
10%。
本溪超越船板加工有限公司承诺：自
股改方案实施之日起，在12个月内
本溪
不得通过证券交易所挂牌交易出售。
超越
在上述限售期满后12个月内，通过
船板
22,827,446 7,955,921 0 14,871,525 证券交易所挂牌交易出售股份占公
加工
司股份总数的比例不超过5%，在24
有限
个月内通过证券交易所挂牌交易出
公司
售股份占公司股份总数的比例不超
过10%。
铁岭
市政
府国
有资
6,592,000 6,592,000 0 0
产监
督管
理委
员会
沈阳
中成
新技
术开 3,182,400 3,182,400 0 0
发有
限公
司
铁岭
市财
政信 2,080,000 2,080,000 0 0
用担
保局
辽宁
节能
投资
1,268,191 1,268,191 0 0
控股
有限
公司
辽宁
省石
油总
公司
铁岭 104,000 104,000 0 0
市公
司第
二支
公司
铁法
104,000 104,000 0 0
矿务
局铁
岭煤
炭销
售处
铁岭
市熔
104,000 104,000 0 0
解乙
炔厂
沈阳
市华
光玻 41,600 41,600 0 0
璃器
材厂
铁岭
市清
河区
20,800 20,800 0 0
电力
机械
厂
光明
玻璃 20,800 20,800 0 0
店
铁岭
市汇
丰机
20,800 20,800 0 0
电产
品供
应站
沈阳
市沈
大标 20,800 20,800 0 0
准件
公司
铁岭
市洪
源经
20,800 20,800 0 0
贸实
业公
司
铁岭
市煤
气综
20,800 20,800 0 0
合服
务公
司
辽源
市塑 20,800 20,800 0 0
料二
厂
银州
区天
池洗 20,800 20,800 0 0
浴中
心
合计 80,278,400 29,554,433 0 50,723,967 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 28,170
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
百科实业集团有限公司 境内非国有法人 27.51 43,777,198 质押 43,740,000
本溪超越船板加工有限公司 境内非国有法人 13.35 21,241,554 质押 14,827,446
铁岭市政府国有资产监督管理
国家 4.14 6,592,000 未知
委员会
铁岭市财政信用担保局 国有法人 1.31 2,080,000 未知
沈阳中成新技术开发有限公司 境内非国有法人 1.22 1,938,656 未知
辽宁节能投资控股有限公司 国有法人 0.80 1,268,191 未知
杭州直通通讯设备有限公司 境内自然人 0.31 500,000 未知
鲁志军 境内自然人 0.26 411,900 未知
饶国荣 境内自然人 0.20 321,500 未知
于凤兰 境内自然人 0.18 289,389 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
百科实业集团有限公司 7,924,756 人民币普通股
铁岭市政府国有资产监督管理委员会 6,592,000 人民币普通股
本溪超越船板加工有限公司 6,370,029 人民币普通股
铁岭市财政信用担保局 2,080,000 人民币普通股
沈阳中成新技术开发有限公司 1,938,656 人民币普通股
辽宁节能投资控股有限公司 1,268,191 人民币普通股
杭州直通通讯设备有限公司 500,000 人民币普通股
鲁志军 411,900 人民币普通股
饶国荣 321,500 人民币普通股
于凤兰 289,389 人民币普通股
百科实业集团有限公司与本溪超越船板加工有限公司为一致行动人，铁岭
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 市政府国有资产监督管理委员会与铁岭市财政信用担保局同属铁岭市人
民政府。其他股东未知其关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：百科实业集团有限公司
法人代表：潘孝莲
注册资本：165,000,000元
成立日期：1999年1月22日
主要经营业务或管理活动：钢材、纺织品加工、建筑材料、金属材料、机电产品（小轿车除外）、计算机及软件、硬件、化工产品（化学危险品除外）、矿产品、五金交电、电线电缆、服装鞋帽、百货批发、零售；商务代理；信息咨询；设计、制作、代理、发布报纸、电视、广播、路牌、灯箱、印刷品、电子商务广告；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品和技术除外）；经营来料加工和“三来一补”业务。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：潘广超
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：钢铁物流业
最近五年内职务：董事长、总经理
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
报告期 在股
年 年
变 内从公 东单
初 末
性 年 动 司领取 位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末
别 龄 原 的报酬 行权 其他
股 股 权股 权数 股票
因 总额(万 价 关联
数 数 数 量 市价
元) 单位
领取
2007年9月7 无
刘树 董事
男 58 日～2010年9 变 是
元 长
月6日 动
副董
事 2007年9月7 无
潘广
长、 男 46 日～2010年9 变 28.8 否
超
总经 月6日 动
理
2007年9月7 无
潘孝
董事 女 49 日～2010年9 变 5.04 否
莲
月6日 动
2007年9月7 无
周立
董事 男 45 日～2010年9 变 5.04 否
明
月6日 动
2007年9月7 无
王长
董事 男 57 日～2010年9 变 2.64 否
林
月6日 动
2007年9月7 无
王伟 董事 男 35 日～2010年9 变 1.68 是
月6日 动
2007年9月7 无
吴茂 独立
男 66 日～2010年9 变 5.04 是
清 董事
月6日 动
2007年9月7 无
冯巧 独立
男 47 日～2010年9 变 1.26 是
根 董事
月6日 动
2007年9月7 无
蒋运 独立
男 47 日～2010年9 变 1.68 是
安 董事
月6日 动
监事 2007年9月7 无
陈世
会主 男 63 日～2010年9 变 1.64 是
南
席 月6日 动
2007年9月7 无
张犁 监事 男 59 日～2010年9 变 5.04 是
月6日 动
2007年9月7 无
王立
监事 男 43 日～2010年9 变 1.68 是
飞
月6日 动
2007年9月7 无
董晓 职工
女 33 日～2010年9 变 4.94 否
霞 监事
月6日 动
2007年9月7 无
盛伟 职工
男 32 日～2010年9 变 5.85 否
英 监事
月6日 动
2007年9月7 无
李秀 财务
女 50 日～2010年9 变 10 否
莉 总监
月6日 动
董
2007年9月7 无
张善 秘、
男 日～2010年9 变 7 是
良 副总
月6日 动
经理
合计 / / / / / 87.33 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、2007年工作回顾
2007年，是公司主业全面转向钢铁物流业务的第二年。过去的一年，公司经营班子面对国内外钢材市场的变化，坚持贯彻执行董事会的各项决议，带领全体员工，继续围绕打造企业的核心竞争力，不断强化内部管理，狠抓成本费用控制，在确保采销量及满足客户需求的同时，取得了较好的经营效果，使公司总体上保持了一个良好的运行态势。
2007年，受国家宏观调控的影响,钢材市场价格波动较大，特别是由于钢材价格上涨,使与公司签订协议的钢厂在报告期内连续数月削减协议量,导致公司钢材采购量减少，其中个别月份还出现市场价格倒挂,造成公司的协议客户减少订货。2007年，公司共完成钢材销售量14.7万吨，比上年的14.8万吨，减少0.76%，完成年初计划的61.25%；全年实现主营业务收入54842.32万元，比上年增长8.88%；完成净利润1737.38万元，比上年增长24.83%。
回顾过去的一年，公司重点做了以下几项工作：
2007年，公司始终坚持采销业务的龙头地位不动摇，不断挖掘钢厂资源，着力开发钢材品种，切实扩大产品在市场上的占有份额。积极调动业务员的主观能动性，把采销业绩直接与工资挂钩，坚持实行了销量、收入、毛利和提成等主要业绩指标的考核制度，极大地鼓舞了业务员的士气。
积极制定钢铁超市推广方案，在本溪、大连、沈阳、天津、北京已经建立钢铁超市的基础上，新增加了鞍山钢铁超市、上海钢铁超市,延伸钢材业务链，在钢铁电子商务的基础上，拓展仓储、加工、配送、零售等业务，为公司增加新的利润增长点奠定了良好的基础；利用电子商务平台，加强网络交流的优势。
行政人事工作着力解决了组织架构和岗位职责不清的问题，全面实施了以工作计划为基础的KPI考核体系，完善了公司薪酬管理制度；加强了会计管理和会计核算工作，初步实现了月度预算管理，为全面预算管理奠定了基础。
2、主营业务分行业或分产品构成情况
单位:万元 币种:人民币
营业收入
营业成本比
营业利润 比上年增 营业利润率比
营业收入 营业成本 上年增减
率(%) 减 上年增减(%)
(%)
(%)
分行业
钢铁
548,423,229.30 524,153,152.48 3.23 9.12 8.44 0.52个百分点
物流
分产品
钢铁
548,423,229.30 524,153,152.48 3.23 9.12 8.44 0.52个百分点
物流
3、业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(％)
东北地区 422,625,020.38 33.66
华北地区 70,002,248.82 -35.84
华东地区 55,795,960.10 -27.79
4、占营业收入或营业利润总额10%以上的主要产品
单位:万元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
钢铁物流 548,423,229.30 524,153,152.48 3.23
5、报告期内产品或服务变化情况的说明：
2007年公司主要业务全部为钢铁物流，报告期营业收入54842.32万元，实现主营业务利润1912万元，营业利润率为3.23%。
6、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 52485.92 占采购总额比重 96.28
前五名销售客户销售金额合 34014.86 占销售总额比重 62.02
计
7、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
期末数 期初数 期末比期初增减 增减原因
（万元） （万元） （%）
流动资产 38803.59 36556.91 6.15 主要是预付账款增加
货币资金 7975.27 6745.56 17.98 主要系销售收入回款增加所致
应收账款 1.28 3.68 -65.22
其他应收款 404.84 184.94 118.9 主要系支付股改费用所致
预付账款 25256.74 21921.99 15.21 预付账款年末余额占资产总额
的比例为52.93%，原因是公司
主营业务为钢铁物流，其业务性
质导致预付账款占资产总额的
比例较高。
存货 5182.46 7267.64 -28.69 本年销售上升，库存下降
固定资产净值 63.47 35.02 81.23 本年购买车辆所致
在建工程 8808.4 8011.1 9.95 工程投入增加
短期借款 1558 3000 -48.07 本年偿还短期借款
负债合计 14187.14 12850.21 10.4 采购存货增加票据结算方式所
致
8、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
报告期 上年度 当期比上年增减 增减原因
（万元） （万元） （%）
（万元）
营业费用 166.1 88.9 87 运费等增加所致
管理费用 277.7 512.9 -46 上年发生股改费用等
财务费用 174.5 -15 1261 本年借款费用增加
9、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因说明
报告期 上年度 当期比上年增减 增减原因
（万元） （万元） （%）
（万元）
经营活动现金流量 3410.67 -4444.58 176.73 支付其他与经营活动有
关的现金、购买商品、接
受劳务支付的现金
投资活动现金流量 -594.15 2398.11 -120.22 收回投资收到的现金
筹资活动现金流量 -1063.81 2776.80 -153.87 取得借款收到的现金
经营活动产生的现金流量为 3410.67万元，报告期净利润为1737.38万元，相差为1673.29万元，其主要原因是存货减少 。上年同期经营活动产生的现金流量为-4444.58万元，净利润为1391.78万元，相差为-5836.36万元。差额减少了7509.65万元，主要原因是 存货变动
(二)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
①中国经济的快速持续发展，以汽车、房地产业、机械制造业和交通运输业的投资高增长拉动了钢材强劲消费，为钢铁流通领域的发展提供了丰富的市场资源；
②中国钢铁行业的规模为钢铁流通领域发展提供了广阔的供应平台。
③目前中国钢铁流通业发展的滞后,混乱、无序、低水平重复建设为钢材的加工配送提供了良好的市场空间。
我国钢材流通领域的物流产业与欧美等发达国家相比，从总体来说，还是处于比较落后的状态，主要是存在以下五个方面的不足：物流产业起步较晚；各自为战，尚未建立全国范围内的物流体系；基础配套设施等硬件条件差；经营管理理念和方法不先进；现代物流的认识和理论研究还有待提高。
计算机技术、因特网的发展为钢材贸易的现代化提供了技术支撑。世界钢铁流通业的发展显示钢材的深化加工和配送服务是钢铁流通发展的主流。
当今世界的现代物流发展已趋成熟。对钢材一类生产资料的经营，主要采用代理销售、深度加工、配送等物流方式，以最大限度实现商品流通的方便、快捷和低成本。在中国现代钢材物流企业将逐步取代传统的钢铁流通企业，集仓储、加工、配送、电子商务于一体的现代钢材物流企业具有广阔的发展空间。
⑤公司面临的市场竞争格局：
随着公司业务向全国各地开展，在每个区域市场都会遇到当地市场一些钢铁贸易大户的竞争压力，钢铁贸易和配送的区域性十分明显，所以公司在向东北华北之外的市场扩张的过程中会遇到很大的竞争压力。但是，公司与这些钢铁贸易大户的经营战略有着明显的不同，钢铁贸易商的获利渠道只有钢材贸易的差价，本公司第三方钢铁物流业务可以在电子商务网上结算、仓储、加工、配送、集中定价等诸多方面获利。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
①未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划：
发展机遇：公司面临的发展机遇，主要表现为以下几个方面：钢铁行业尚有足够大的空间容纳多家全国性钢铁贸易综合服务商；国家振兴东北老工业基地政策所带来的钢铁产业、产品发展机遇；公司具有的丰富的资源使公司具备了“整合产业上下游、通过综合服务取得较高价值”的发展机遇；资本市场使公司具备了快速发展的良好平台。
面临的挑战：在钢铁行业上下游企业和竞争对手抢占钢铁物流业务的竞争背景下，公司正面临三大挑战：业务转型挑战：由能源、电力的经营向钢铁物流行业转变，并由单一钢铁贸易商向加工、贸易、配送、服务综合供应商发展。地域扩张挑战：由以东北为核心的区域性公司向全国性公司发展。管理发展挑战：由能源、电力的经营向钢铁物流管理的适应，也面临巨大的挑战。由此可见，公司未来是挑战与机遇并存，机遇大于挑战，机遇是发展中的机遇，挑战也是发展中的挑战
②公司愿景与战略目标
愿景：“通过建立E化（电子商务化）的钢铁加工中心与超市贸易平台，成为中国钢铁物流领域中的沃尔玛。”
战略目标：作为第一家钢铁物流业的上市公司，争取用五年的时间领军中国钢铁现代物流业。
公司战略定位：用信息化提升传统产业，为客户提供供应链一体化钢铁第三方物流服务。即：以电子商务交易平台系统为依托，以汽车、装备制造、建筑和家电业为服务对象，以钢材剪切、冲压、成型和结构件焊接加工为目标市场，开展钢铁流通行业的钢铁加工和物流配送业务，实现钢铁物流产业的集约化发展。提供钢铁物流综合信息服务——建立钢铁物流电子商务交易平台系统，构建网络钢铁超市，实现钢铁网上直销以及物流信息查询、信息交换、产品交易、在线支付、结算和商品展示等。
③盈利模式
E化钢铁交易中央平台盈利模式
E化钢铁交易平台统领E化钢铁物流加工配送中心的发展，通过钢铁物流加工配送中心发展钢材超市，以直营连锁和加盟连锁的形式实现钢材超市的快速异地复制，抢占钢材贸易的高市场份额。获取高市场份额后，一方面通过E化钢铁交易平台的统一采购优势，取得与供应批量采购的优惠政策；另一方面通过掌控的大量钢材获得市场的定价权，加大钢材买进和卖出的利差，获取高额利润。获得的利润再注入E化钢铁交易平台中，进一步发展钢铁物流加工配送中心。在这个过程中铸就发展的良性循环圈，实现E化钢铁交易中央平台的螺旋式上升。
E化钢铁物流加工配送中心盈利模式
连锁加盟特许费收入
钢铁超市在发展过程中，在建立了可复制模版后，吸引加盟商到国能集团大的平台架构下发展，为经销商提供低风险的发展通路，可以收取连锁加盟的特许费用，这将成为E化钢铁物流配送中心的利润来源之一；
场地租金收入
E化钢铁物流加工配送中心建成后，进场设点的各贸易商交纳的场地租金将成为中心稳定的收益；
加工费用收入
E化钢铁物流加工配送中心既服务于钢铁物流自营钢铁超市，也服务于加盟连锁超市，根据钢材品种、加工的复杂性收取加工费用，有自营超市和加盟超市的双重保证，钢铁物流加工配送中心的利润能够得到保证；
配送费用收入
服务于钢铁物流加工配送中心的物流中心根据客户或贸易商的需要，提供配送服务，收取配送费；
(三)、2008年度经营计划2008年，公司将依托钢铁物流电子商务平台，拓展钢铁加工配送和钢铁连锁超市业务，继续实施稳定东北，拓展华北，开发华东的市场策略.实现钢铁物流产业集约化发展。2008年计划全年销售量为20万吨，实现主营业务收入突破10亿元（包括物流业务、零售业务、加工业务）。为保证2008年经营计划的完成，公司将做好以下几方面工作：
1、继续抓好于洪加工中心项目建设，确保在年内完成工程收尾工作。在铁路专用线全线开通的基础上，重点抓好配套工程的建设，力争在年内发挥作用，见到效益。
2、有重点地抓好连锁超市的推广工作。在坚持以生产企业为主要服务对象，以现货零售为主要经营方式，在搞好连锁超市运营的基础上,加大连锁超市的推广力度,以实现规模效益。
3、抓好电子商务工作。在已有的加工中心和连锁超市全面推广并实施用友财务软件网络版的同时，加大公司互动平台系统的开发力度，不断提升公司信息化平台运作水平。
4、加大制度建设和制度执行的力度；塑造企业文化，凝聚团队力量。努力建立一支长期稳定的有战斗力和凝聚力的团队，培养员工主人翁责任感和使命感。
5、以更大的力度选拔内部人才和引进外部人才，要做好工作分析与职位设计，建立起科学的组织机构和业务流程，根据公司的实际需要进行科学的分工与合作,确定各个岗位的工作职责，并以此为基础建立和完善绩效管理体系。
6、继续做好财务工作：加强成本费用管理，规范报销票据管理，严格控制费用的支出；严格审核工程付款明细；加强财务购销合同的管理、财务纳税的管理和财务预核算管理，为开展钢铁物流业务提供强有力的资金保证。
7、提高公司规范运作的水平，提高经营质量，增强企业的核心竞争能力。实现股东利益最大化，提升投资收益率。
(四)、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施
宏观政策风险
《国家钢铁产业政策》的出台对钢铁生产企业存在着巨大的政策风险，对于钢铁贸易企业来说相对风险较小，但是也不是完全没有风险，如果钢厂因国家产业政策调整导致全年计划的改变，会影响到相关贸易商的利益和全年经营状况。应对产业政策风险的对策是通过市场采购来调节协议采购给公司经营带来的影响。
市场及业务风险
物流的经营风险：目前，本公司经营的钢材产品大部分依靠省内钢厂供应，在一定的时期内存在着产品来源单一，过度依赖供应商的风险。而在对外开拓异地市场时，我们将可能遇到跨区域成本的压力等情况的存在。因此公司的产品供应受到地域的限制，开拓异地市场存在一定的难度，从而减慢公司发展的速度。
为了克服过度依赖单一供应商的风险，本公司要发扬现有的优势，扩大采购范围，同时密切关注国家政策和其他发展速度快的地区，伺机而动，通过新建、加盟等多种方式进入异地市场，实行跨区域发展。公司将加强国内市场研究力量，对钢材市场价格进行连续的监控和预测，提高对产品价格的预见性；
加强供、产、销、资的计划平衡。要及时根据市场情况编制销售、生产、供应、资金计划。在编制计划时，必须结合实际库存，先急后缓，稳妥规划，衔接和调度好供应、生产、销售三大环节，充分发挥好计划调节的职能和跟踪监控作用。
公司将发挥集约化、规模化经营的优势，通过产品推广、抓紧做好新产品的市场投放，开创自己的主打产品，培育自己的国内市场营销网络工作，提高国内市场占有，增强对市场价格不利变化的适应和抵御能力，分散钢铁出口市场集中风险。
加强成本管理，狠抓节能降耗。在2007年的基础上继续完善成本核算体系和成本分析制度，继续细化和控制采购成本、销售成本、行政管理成本、资金成本。能包的实行包干，能限制的实行总量限制；对一些专项费用如广告费、展销费、会务费、招待费等，应建立申报、审核和审批制度，严格把关。加强目标管理。进一步完善和细化工资绩效考核方案，重在生产效益指标和行政管理效果指标上。加强互相监督功能、约束功能，使其具有更强的可操作性。逐步推行生产环节全员工效承包和行政管理的绩效考核，落实到人，充分发挥每位员工的主观能动性，推动企业的发展。
针对行业特点，公司将积极进行引进专业技术人才和经营管理人才，以推动钢铁物流产业的快速高效发展。
财务风险
在公司经营结算中，尽管公司采购和销售施行先收款的交易方式，但必须加强结算工作的准确性和及时性，规避结算错误造成的风险；自有资金风险：自有资金能否满足经营需要的风险。公司将根据资金量与市场的运行特点，合理安排经营规模，规避风险。融资的财务费用风险。
狠抓财会队伍建设，加强财务管理。全体员工要内强素质，外树形象，通过内部培训、岗位考核、对外招聘等办法提高人员素质，调整人员结构，做到人尽其责，优势互补，务实工作。制订岗位责任制度，定期进行考核，实行责任追究、岗位交流和人员淘汰制。充分发挥财务管理监督能力。
项目投资经营风险
2008年是公司加工中心项目全面投入完工期，面对生产规模扩大，各项管理、技术能否及时跟进，资源能否合理配置等问题，需做好项目完工后前期大量准备工作，且从时间和经营上均存在一段磨合期，如何规划经营、发挥其产能，达到预期收益，还存在一定的风险。
为了规避分析，公司加强投资项目各项基础管理工作。在源头规划好、设计好、建设好，特别是沈阳加工中心的规划建设，必须引进世界最先进技术管理水平，在规划设计、工艺流程、生产布局、人员培训、管理手段、投资预算、工程质量、设备性能等方面，必须严格把关，逐一落实到位，真正实现项目投资完工后，当年见效的目标。为公司整体效益的提升，做强做大，打下坚实的基础。
技术风险
用户的访问量和服务要求的增加，增大对软件平台更新的需求，软件平台的更新是个系统工程，如果升级过程中出现问题，会使整个经营链条瘫痪。加强软件项目管理并做好软件架构会大大降低该风险出现的概率。另外病毒会对电子商务平台的威胁时时存在，增加防火墙和病毒软件定期更新的频率，出台系统容灾方案可以有效避免该风险的发生。加大科研投入。根据公司规划，科研经费的投入将持续增加，用于提高技术人员的待遇以及先进仪器设备的购买；加大人才吸引力度，对公司的科技开发人员在薪酬、福利以及用工制度等方面进行倾斜，引进专业技术人才；通过与其他科研机构进行合作，增强公司的科技开发实力。
(五) 其他披露事项
公司独立董事吴茂清先生、蒋运安先生、冯巧根先生关于对外担保和关联方占用的专项说明及独立意见
1、关于公司对外担保情况的独立意见
依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》（2007年修订）的规定和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就公司对外担保事项发表独立意见如下：
报告期内无担保事项，报告期末无对外担保。符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）要求。
2、关于2007年关联方资金占用的独立意见根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、证监发[2003]56号文和《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，我们阅读了公司提供的相关资料，基于独立判断的立场，现就公司2007年度关联方占用资金问题发表如下独立意见：
①报告期内，公司与控股股东百科实业集团有限公司发生了往来款356万元，此款项是公司向股改保荐人支付的重组和股改财务顾问费，后来公司与控股股东百科实业集团有限公司达成协议，此费用由百科实业集团有限公司支付。所以形成了关联方非经营性占用。此款项已在2008年3月31日前结清。
②报告期内，公司与控股股东百科实业集团有限公司的控股子公司本溪板材有限公司形成经营性往来款，1772.94万元。，是公司依据购销合同向本溪板材有限公司支付的钢材预付款。
③公司与控股股东及其他关联方之间不存在其他占用资金的情况。
3、报告期内,公司关联交易定价政策合理，关联交易遵循“公正、公平、公开”的原则，交易程序合法，关联交易及因关联交易产生的关联方资金往来没有损害公司和股东的利益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
钢铁物流加工中心 194,210,000 8808.40
合计 194,210,000 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，2007年度，辽宁国能集团（控股）股份有限公司实现净利润1737.38万元，加上年度结存未分配利润-3634.78万元，本年度可供投资者分配的利润为-1861.94万元。董事会拟定公司2007年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原
公司未分配利润的用途和使用计划
因
公司可供分配利润为负值 报告期内实现利润用于弥补以前年度亏损
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
本溪板材有限公司 77,244,582.33 14.08
本溪板材有限公司 329,349.90 0.06
合计 77,244,582.33 14.08 329,349.90 0.06
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额77,244,582.33元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
本溪板材有限公司 17,729,380.23 17,729,380.23
本溪板材有限公司 1,223,388.70
百科实业集团有限公司 3,560,000.00 3,560,000.00
合计 21,289,380.23 21,289,380.23 1,223,388.70
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额21,289,380.23元，余额17,729,380.23元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
0 356 0 现金清偿 356 2008-3-31
报告期内，公司与控股股东百科实业集团有限公司发生了往来款356
大股东及其附属企业非经营 万元，此款项是公司向股改保荐人支付的重组和股改财务顾问费，后
性占用上市公司资金及清欠 来公司与控股股东百科实业集团有限公司达成协议，此费用由百科实
情况的具体说明 业集团有限公司支付。所以形成了关联方非经营性占用。此款项已在
2008年3月31日前结清。
非经营性资金占用责任人和
董事会拟定的解决措施
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情 况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
辽天会证审字[2007] S190号
辽宁国能集团(控股)股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的辽宁国能集团(控股)股份有限公司（以下简称国能集团）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是国能集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，国能集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了国能集团2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李晓刚
中国 沈阳
二〇〇八年四月二十五日 中国注册会计师：黄骁
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,582,681.45 67,455,620.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,000,000.00
应收账款 12,833.26 367,734.95
预付款项 252,567,407.65 219,219,945.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,048,373.40 1,849,415.42
买入返售金融资产
存货 51,824,642.75 72,676,381.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 388,035,938.51 365,569,097.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 634,660.50 350,253.60
在建工程 88,084,037.04 80,111,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 373,576.32 354,809.98
其他非流动资产
非流动资产合计 89,092,273.86 80,816,063.58
资产总计 477,128,212.37 446,385,161.39
流动负债：
短期借款 15,580,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 60,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 1,189,635.69 16,000.00
预收款项 55,641,387.63 59,683,533.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,185.33 1,342,076.19
应交税费 1,386,942.86 152,556.18
应付利息
应付股利 27,040.00 27,040.00
其他应付款 8,044,205.11 5,280,778.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 141,871,396.62 128,501,984.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 181.67
其他非流动负债
非流动负债合计 181.67
负债合计 141,871,396.62 128,502,165.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 181,309,287.80 181,309,287.80
减：库存股
盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
一般风险准备
未分配利润 -18,619,373.21 -35,993,193.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 335,256,815.75 317,882,995.58
少数股东权益
所有者权益合计 335,256,815.75 317,882,995.58
负债和所有者权益总计 477,128,212.37 446,385,161.39
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,582,681.45 67,455,620.04
交易性金融资产
应收票据 4,000,000.00
应收账款 12,833.26 367,734.95
预付款项 252,567,407.65 219,219,945.91
应收利息
应收股利
其他应收款 4,048,373.40 1,849,415.42
存货 51,824,642.75 72,676,381.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 388,035,938.51 365,569,097.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 634,660.50 350,253.60
在建工程 88,084,037.04 80,111,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 373,576.32 354,809.98
其他非流动资产
非流动资产合计 89,092,273.86 80,816,063.58
资产总计 477,128,212.37 446,385,161.39
流动负债：
短期借款 15,580,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 60,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 1,189,635.69 16,000.00
预收款项 55,641,387.63 59,683,533.06
应付职工薪酬 2,185.33 1,342,076.19
应交税费 1,386,942.86 152,556.18
应付利息
应付股利 27,040.00 27,040.00
其他应付款 8,044,205.11 5,280,778.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 141,871,396.62 128,501,984.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 181.67
其他非流动负债
非流动负债合计 181.67
负债合计 141,871,396.62 128,502,165.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,118,417.00 159,118,417.00
资本公积 181,309,287.80 181,309,287.80
减：库存股
盈余公积 13,448,484.16 13,448,484.16
未分配利润 -18,619,373.21 -35,993,193.38
所有者权益（或股东权益）合计 335,256,815.75 317,882,995.58
负债和所有者权益（或股东权益）
477,128,212.37 446,385,161.39
总计
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 548,423,229.30 503,699,269.46
其中：营业收入 548,423,229.30 503,699,269.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 530,700,037.84 490,086,279.15
其中：营业成本 524,153,152.48 484,424,722.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 223,559.18 75,563.35
销售费用 1,661,008.77 889,189.16
管理费用 2,776,956.63 5,129,392.26
财务费用 1,744,590.78 -150,233.88
资产减值损失 140,770.00 -282,354.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 93,055.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,723,191.46 13,706,046.09
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,723,191.46 13,706,046.09
减：所得税费用 349,371.29 -211,806.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,373,820.17 13,917,852.37
归属于母公司所有者的净利润 17,373,820.17 13,922,750.12
少数股东损益 -4,897.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.09
（二）稀释每股收益 0.11 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 548,423,229.30 502,566,790.81
减：营业成本 524,153,152.48 483,369,167.38
营业税金及附加 223,559.18 74,255.66
销售费用 1,661,008.77 889,189.16
管理费用 2,776,956.63 5,218,733.64
财务费用 1,744,590.78 -147,772.82
资产减值损失 140,770.00 -270,517.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,906,394.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,723,191.46 15,340,129.89
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,723,191.46 15,340,129.89
减：所得税费用 349,371.29 -211,806.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,373,820.17 15,551,936.17
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 646,398,815.91 602,680,349.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 783,825.40
收到其他与经营活动有关的现金 8,692,349.04 42,814,167.26
经营活动现金流入小计 655,091,164.95 646,278,342.02
购买商品、接受劳务支付的现金 603,066,243.53 627,411,599.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,472,768.85 2,309,328.41
支付的各项税费 1,373,134.87 1,092,397.36
支付其他与经营活动有关的现金 15,072,317.90 59,910,836.86
经营活动现金流出小计 620,984,465.15 690,724,161.79
经营活动产生的现金流量净额 34,106,699.80 -44,445,819.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 136,062,046.62
取得投资收益收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
706,500.11
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,268,546.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
5,941,488.04 107,887,450.00
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,941,488.04 107,887,450.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,941,488.04 29,381,096.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,580,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,580,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,618,150.35 232,050.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,618,150.35 232,050.00
筹资活动产生的现金流量净额 -16,038,150.35 29,767,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,127,061.41 14,703,226.96
加：期初现金及现金等价物余额 67,455,620.04 52,752,393.08
六、期末现金及现金等价物余额 79,582,681.45 67,455,620.04
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 646,398,815.91 600,235,349.36
收到的税费返还 783,825.40
收到其他与经营活动有关的现金 8,692,349.04 42,811,506.20
经营活动现金流入小计 655,091,164.95 643,830,680.96
购买商品、接受劳务支付的现金 603,066,243.53 626,154,099.16
支付给职工以及为职工支付的现金 1,472,768.85 2,231,561.81
支付的各项税费 1,373,134.87 1,077,295.36
支付其他与经营活动有关的现金 15,072,317.90 58,263,065.35
经营活动现金流出小计 620,984,465.15 687,726,021.68
经营活动产生的现金流量净额 34,106,699.80 -43,895,340.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 136,164,476.37
取得投资收益收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 706,500.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,370,976.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,941,488.04 107,887,450.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,941,488.04 107,887,450.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,941,488.04 29,483,526.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,580,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,580,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,618,150.35 232,050.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,618,150.35 232,050.00
筹资活动产生的现金流量净额 -16,038,150.35 29,767,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,127,061.41 15,356,135.76
加：期初现金及现金等价物余额 67,455,620.04 52,099,484.28
六、期末现金及现金等价物余额 79,582,681.45 67,455,620.04
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
少
一 数
项目
般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其 东
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他 权
股
准 益
备
一、上年
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -36,347,821.69 317,528,367.27
年末余额
加：会计
354,628.31 354,628.31
政策变更
前期差错
更正
二、本年
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 17,373,820.17 17,373,820.17
少以“－”
号填列）
（一）净
17,373,820.17 17,373,820.17
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二） 17,373,820.17 17,373,820.17
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -18,619,373.21 335,256,815.75
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
少数股东权
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
益
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
126,819,142.00 213,608,562.80 13,745,694.30 -50,058,765.53 810,336.64 304,924,970.21
年末余额
加：会计
142,822.03 142,822.03
政策变更
前期差错
更正
二、本年
126,819,142.00 213,608,562.80 13,745,694.30 -49,915,943.50 810,336.64 305,067,792.24
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 32,299,275.00 -32,299,275.00 -297,210.14 13,922,750.12 -810,336.64 12,815,203.34
少以“－”
号填列）
（一）净
13,922,750.12 -4,897.75 13,917,852.37
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二） 13,922,750.12 -4,897.75 13,917,852.37
小计
（三）所
有者投入
-297,210.14 -805,438.89 -1,102,649.03
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -297,210.14 -805,438.89 -1,102,649.03
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 32,299,275.00 -32,299,275.00
内部结转
1．资本公
积转增资
32,299,275.00 -32,299,275.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
期末余额
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:辽宁国能集团(控股)股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -36,347,821.69 317,528,367.27
加：会计政策变更 354,628.31 354,628.31
前期差错更正
二、本年年初余额 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
三、本年增减变动金额
17,373,820.17 17,373,820.17
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 17,373,820.17 17,373,820.17
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
17,373,820.17 17,373,820.17
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -18,619,373.21 335,256,815.75
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 126,819,142.00 213,608,562.80 13,448,484.16 -49,781,555.39 304,094,633.57
加：会计政策变更 -1,763,574.16 -1,763,574.16
前期差错更正
二、本年年初余额 126,819,142.00 213,608,562.80 13,448,484.16 -51,545,129.55 302,331,059.41
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 32,299,275.00 -32,299,275.00 15,551,936.17 15,551,936.17
填列）
（一）净利润 15,551,936.17 15,551,936.17
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
15,551,936.17 15,551,936.17
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
32,299,275.00 -32,299,275.00
部结转
1．资本公积转增资
32,299,275.00 -32,299,275.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 159,118,417.00 181,309,287.80 13,448,484.16 -35,993,193.38 317,882,995.58
公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:李秀莉 会计机构负责人:骆卉玉
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司自2007年1月1日起全面执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）、《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，对相关事项进行了调整。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。