武汉人福高科技产业股份有限公司2007年半年度报告
第一章 重要提示
本公司董事会、监事会及其全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度报告全文及其摘要经公司第五届董事会第二十七次会议审议通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。半年度财务报告未经审计。
公司负责人董事长王学海先生，主管会计工作负责人财务总监、副总经理吴亚君女士，会计机构负责人财务管理部部长陈礼英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：武汉人福高科技产业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：人福科技
公司英文名称：Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited
公司英文名称缩写：HWHT
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：人福科技
公司A股代码：600079
3、公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
邮政编码：430074
公司国际互联网网址：http：//www.humanwell.com.cn
公司电子信箱：humanwell@vip.sina.com
4、公司法定代表人：王学海
5、公司总经理：李杰
6、公司董事会秘书：王学海（暂代）
电话：（027）87596718-8019，87597232
传真：（027）87597232，87596393-301
E-mail：humanwell@vip.sina.com
联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
公司董事会证券事务代表：王鸣
电话：（027）87596718-8019，87597232
传真：（027）87597232，87596393-301
E-mail：wingflag@163.com
联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路369号
7、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
登载公司半年度报告的中国证券监督管理委员会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
8、公司其他基本情况：
企业法人营业执照注册号：4201001170264
税务登记号码：40101300014850
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（%）
总资产 2,324,954,480.28 2,297,844,356.30 1.18
所有者权益（或股东权益） 1,126,872,106.52 1,105,968,241.89 1.89
每股净资产 2.90 4.26 -32.07
归属于上市公司股东
2.32 3.40 -31.57
的每股净资产
报告期 本报告期比上年
上年同期
（1－6月） 同期增减（%）
营业利润 43,656,870.72 123,623,372.03 -64.69
利润总额 42,860,945.35 122,625,767.24 -65.05
净利润 33,553,714.54 110,151,165.67 -69.54
归属于母公司的净利润 26,460,688.01 103,988,805.66 -74.55
扣除非经常性损益的净利润 27,013,242.26 18,605,681.18 45.19
基本每股收益（元） 0.07 0.51 每股减少0.44元
稀释每股收益（元） 0.07 0.51 每股减少0.44元
净资产收益率（%） 2.93 15.18 减少12.25个百分点
经营活动产生的现金流量净额 30,677,734.85 25,312,498.57 21.20
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -468,903.20
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 162,090.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
-489,114.17
除上述各项之外的其他营业外收支净额
所得税影响数 243,371.12
合计 -552,554.25
第三章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 公积金转 其 比例
数量 送股 小计 数量
（%） 新 股 他 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 42,876,859 16.53 4,287,686 17,150,744 21,438,430 64,315,289 16.53
其中：境内法人
42,876,859 16.53 4,287,686 17,150,744 21,438,430 64,315,289 16.53
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份
42,876,859 16.53 4,287,686 17,150,744 21,438,430 64,315,289 16.53
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 216,513,598 83.47 21,651,360 86,605,439 108,256,799 324,770,397 83.47
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
216,513,598 83.47 21,651,360 86,605,439 108,256,799 324,770,397 83.47
股份合计
三、股份总数 259,390,457 100.00 25,939,046 103,756,183 129,695,229 389,085,686 100.00
（一）股份变动的批准情况；
报告期内，公司实施了二〇〇六年年度利润分配及资本公积金转赠股本方案：以公司2006年末总股本259,390,457股为基数，每10股送红股1股（含税）转增4股并派发现金0.12元（含税），共计派发现金红利3,112,685.48元。
该方案已经2007年4月9日召开的第五届董事会第二十次会议、2007年5月9日召开的二○○六年年度股东大会审议通过。2007年6月7日，公司发布临时公告，正式实施该方案。具体情况分别见2007年4月10日、2007年5月10日和2007年6月7日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（二）股份变动的过户情况；
公司二〇〇六年年度利润分配及公积金转增股本方案实施的股权登记日为2007年6月12日，除权（除息）日为2007年6月13日，新增可流通股份上市流通日为2007年6月14日，现金红利发放日为2007年6月19日。方案实施完毕后，公司总股本增至389,085,686股。
截至本报告期末，该方案业已实施完毕并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股份登记事宜。
（三）股份变动对公司财务指标的影响；
新企业会计准则下，公司实施利润分配及公积金转增股本方案后，按新股本总数摊薄计算的2006年年度每股收益为0.2565元、每股净资产为2.8425元，归属于上市公司股东的每股净资产为2.2644元；2007年第一季度每股收益为0.0227元、每股净资产为2.8467元，归属于上市公司股东的每股净资产为2.2871元。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 105,920户
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例（%） 增减 件股份数量 的股份数量
武汉当代科技产业 境内
17.3770 67,611,510 12,283,068 63,840,510 43,520,000
集团股份有限公司 非国有法人
武汉高科国有控股 境内
1.8980 7,385,011 2,461,670 0 4,748,000
集团有限公司 国有法人
王国庆 境内自然人 0.2456 955,690 955,690 0 未知
武汉市仁军投资咨 境内
0.1220 474,779 -2,036,661 474,779 未知
询有限责任公司 非国有法人
艾路明 境内自然人 0.1203 468,051 156,017 0 未知
丁志民 境内自然人 0.1176 457,500 457,500 0 未知
武汉五洲物业发展 境内
0.1157 450,000 450,000 0 未知
有限公司 非国有法人
程伟 境内自然人 0.1048 407,750 407,750 0 未知
陈晓堤 境内自然人 0.1047 407,502 407,502 0 未知
革欣 境内自然人 0.1039 404,350 404,350 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武汉高科国有控股集团有限公司 7,385,011 流通A股
武汉当代科技产业集团股份有限 3,771,000 流通A股
公司
王国庆 955,690 流通A股
艾路明 468,051 流通A股
丁志民 457,500 流通A股
武汉五洲物业发展有限公司 450,000 流通A股
程伟 407,750 流通A股
陈晓堤 407,502 流通A股
革欣 404,350 流通A股
黄先玉 364,350 流通A股
公司未知前十名股东中是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致行动关 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
系的说明 除武汉当代科技产业集团股份有限公司、武汉高科国有控股集团有限公
司二家法人股股东外，公司未知悉其他股东所持股份的质押、冻结情况。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 有限售条件
售条件股份 限售条件
号 股东名称 新增可上市交
数量 可上市交易时间
易股份数量
1）持有的非流通股股份自获
得上市流通权之日起，在60
个月内不上市交易或者转让；
2）在第1）项承诺期满后，每
武汉当代科 年通过上海证券交易所挂牌
技产业集团 交易出售股份数量占所持股
1 63,840,510 2010-08-19 63,840,510
股份有限公 份数的比例不超过15%；
司 3）不以低于2005年6月17
日前30个交易日算术平均值
的185％（6.00元）的价格通
过上海证券交易所挂牌交易
出售股票。
1）其持有的非流通股股份自
获得上市流通权之日起，12
个月内不上市交易或者转让；
2）在前项承诺期期满后，其
通过上海证券交易所挂牌交
易出售股份的数量占人福科
武汉市仁军
474,779 2007-08-23 474,779 技股份总数比例在12个月内
2 投资咨询有
不超过5%，在24个月内不超
限责任公司
过10%；
3）不以低于2005年6月17
日前30个交易日收盘价算术
平均值的115％（3.73元）的
价格通过上海证券交易所挂
牌交易出售股票。
三、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四章 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持 本期减持
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量 股份数量
艾路明 董事 312,034 156,017 0 468,051
公司在报
张小东 董事 272,098 102,049 68,000 306,147
告期内实
施 完 毕
2006年年
度利润分
配、资本公
积金转赠
杜燕云 监事 13,294 4,997 3,300 14,991 股本导致
报告期内
持股增量；
报告期内
二级市场
买卖导致
持股减少。
徐华斌 副总经理 24,570 12,285 0 36,855
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月6日，公司召开第五届董事会第十八次会议，会议审议并通过了《关于余磊先生辞去公司副总经理、董事会秘书职务的议案》、《关于暂由公司董事长王学海先生代行董事会秘书职责的议案》和《关于调整董事会专门委员会组成名单的议案》。该事项见2007年3月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
第五章 董事会报告
特别提示：除特别说明外，本章节所称“净利润”均指“归属于上市公司母公司的净利润”。
一、董事会关于报告期内整体经营情况的报告
经过几年的发展，公司目前已形成了以医药产业为主、大学学历教育投资为辅的发展格局。报告期内，公司医药及生殖健康产品的销售收入占公司销售收入的82.21%。一方面，以在集团公司及医药类控股子公司中制定和实施营销战略规划为突破口，明确各控股子公司主导产品和市场细分定位，同时组建与发展领域相对应的专业营销队伍，使各医药工业企业向“专、精、特、新”发展；另一方面，继续深化全面管理审计，以强化财务基础管理为突破口，全面加强集团基础管理工作，控制融资规模，提高现有资金的利用效率。
报告期内，公司的医药主产业继续保持健康发展的态势，公司医药产业的核心与优势产品麻醉药实现销售收入10,066.11万元，相对去年同期增长21.50%，领导地位进一步强化。公司的计划生育药品、维吾尔药品、基因药品、抗菌抗病毒药品、安全套业务均比去年同期有实质性增长。公司主导产品领域的新品研发、销售能力、生产与质量管理水平均有明显提升，盈利能力与市场地位进一步增强，公司在医药产业发展的基础愈发坚实。
报告期内，公司与武汉理工大学合作举办的武汉理工大学华夏学院已成立三年。创立三年来，武汉理工大学华夏学院一直坚持"育人为本，质量至上"的办学宗旨和"质量求生存、管理求规范、特色求优势、创新求发展"的办学理念，坚持规范办学。目前武汉理工大学华夏学院已建成湖北地区知名的独立学院，获得了教育部、湖北省教育厅和业界的一致好评，每年报考人数均大幅超过招生指标，截至本报告期末，武汉理工大学华夏学院已招收本专科学生约7,600人，年内预计在校生规模上万人。随着新校区的全面建成，武汉理工大学华夏学院将迎来一个新的高质量发展时期。
综上，报告期内公司主导产业的资产质量、市场地位和盈利能力持续增强，经营性业务的高速增长为公司下一步的发展打下了坚实的产业基础。
截至2007年6月30日，公司实现主营业务收入32,576.32万元，比上年同期下降了22.37%；主营业务利润15,114.47万元，比上年同期上升了10.06%，本年实现净利润为2,646.07万元，较上年同期下降了74.55%，扣除非经常性损益后的净利润同比上升45.19%。主营业务收入下降主要原因是按照会计准则核算要求，我公司与控股股东武汉当代科技产业集团股份有限公司合作开发的当代国际花园项目的销售收入未合并；净利润的下降主要是由于在去年同期公司出售杰士邦70%股权产生投资收益8,643.62万元。
二、报告期内公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
为了规范管理，控制经营风险，公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的内部控制制度。整套内部控制制度包括法人治理、经营管理、业务管理、财务管理、人力资源管理、行政管理等方面，涵盖公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了各项工作都有章可循。
2007年5月16日至2007年7月13日，公司按照中国证监会下发的证监公司字[2007]28号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖北证监局下发的鄂证监公司字[2007]20号文件《关于加强上市公司治理专项活动有关事项通知》要求，本着实事求是、严格谨慎的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及公司章程等内部规章制度，对公司治理进行了自查，认为公司的内部控制制度散见于各项管理制度中，到目前为止还未形成体系。在今后的工作中，公司将对已经实施的风险防范管理措施进行详细的分析和总结，在上市公司建立统一、规范、可操作性性强的风险防范的制度体系，进一步细化和规范风险防范管理行为，在此基础上设置相应的危机管理制度，以抵御突发性风险。
三、公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务的范围
本公司主要从事医药、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销售及技术服务；房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比
分行业或 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
分产品 （%）
减（%） 减（%） 增减（%）
分行业
4.24
医药健康 267,576,796.25 127,158,892.72 52.48 12.24 3.05 增加
个百分点
25,743,699.72 16,376,800.87 36.39 -83.17 -85.34 增加 9.41
房地产
个百分点
8.23
其他 30,258,126.22 25,806,531.72 14.71 17.82 30.40 减少
个百分点
分产品
228,872,430.43 96,680,051.23 57.72 26.30 6.18 增加 8.01
药品
个百分点
20.16
安全套 38,906,292.19 30,453,679.90 21.73 -19.64 8.24 减少
个百分点
增加7.7个
商品房 19,803,010.05 13,232,179.62 33.18 -86.42 -87.82
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0万元。
3、主营业务分地区情况表
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
8,256,164.44 -11.37
东北
103,796,976.62 18.16
华北
118,327,260.53 -51.39
华中
30,997,224.38 58.6
华东
14,398,435.36 34.94
西北
21,900,178.31 16.88
西南
19,868,575.15 -22.38
华南
6,033,807.40 32.62
出口
其中：关联交易
323,578,622.19 -22.90
合计
内部抵消
323,578,622.19 -22.90
合计
4、参股公司经营情况
单位：元币种：人民币
占上市公司净
参股公司贡献
公司名称 经营范围 净利润 利润的比重
的投资收益
（%）
证券的代理买卖；代理
还本付息和分红派息；
证券代保管、鉴证；代
理登记开户；证券的自
营买卖；证券的承销和
天风证券经纪
46,022,658.82 4,896,534.77 18.50
上市推荐；证券投资咨
有限责任公司
询和财务顾问业务；资
产管理；发起设立证券
投资基金和基金管理
公司；中国证监会批准
的其他业务。
5、报告期内，公司主营业务及其结构与上年度比较未发生重大变化。
6、报告期内，公司主营业务毛利率与上年相比增长20.86%，主要原因在于公司的麻醉药产品较上年同期有较大幅度增长。
7、报告期内，公司利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析。
公司净利润较上年同期相比降幅较大，主要由于去年同期公司出售杰士邦
70%股权产生投资收益8,643.62万元，对比扣除非经常性损益后的净利润同比上
升45.19%。
8、公司下一阶段的战略规划
经过几年的发展，公司目前已形成了以医药产业为主，大学学历教育投资为辅的业务发展格局。公司从事的主产业医药产业属于高投入、高风险、高回报的业务，公司下属医药企业正以较好的发展速度成长。由于新药投入的风险和行业竞争的加剧，公司管理层积极寻找收益稳定的项目以保证公司的长期稳定发展。
目前大学学历教育投资起步不久，准入门槛较高，市场竞争相对较弱，市场预期明确并稳定增长，同时该行业也受到国家的鼓励和扶持，该项投资能够为公司在较长时间内提供稳定的低风险回报，有利于降低医药产业投资业绩波动对公司经营业绩可能造成的不利影响，保证公司的长期、健康发展，确保公司为股东带来持续稳定的投资回报，公司投资的两个产业在利润贡献方面能够有效互补，为公司未来的发展提供了有力保障。
未来公司将持续强化医药产业和大学学历教育投资作为公司中长期投资方向，在此基础上深化产业聚焦、强化核心竞争力和盈利能力的提升。
五、公司报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用延续至本期的情况。
2、报告期内非募集资金的重大投资情况
（1）2007年1月17日、2007年2月6日，公司分别召开第五届董事会第十七次会议、二○○七年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于以现金增资武汉理工大学华夏学院的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》和《关于修改<总经理工作细则>的议案》。该事项见2007年1月19日、2007年2月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
（2）2007年2月28日，公司召开总经理办公会，审议并同意公司控股子公司中国联合生物技术有限公司（我公司持有其66％的股权）以人民币1,858万元投资建设广西师范大学漓江学院的事宜。该事项见公司二〇〇六年年度报告。
六、本报告期财务报告未经审计。
第六章 重要事项
一、公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，强化信息披露。
2007年5月16日至2007年7月13日，公司按照中国证监会下发的证监公司字[2007]28号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖北证监局下发的鄂证监公司字[2007]20号文件《关于加强上市公司治理专项活动有关事项通知》要求，本着实事求是、严格谨慎的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，以及公司章程等内部规章制度，对公司治理进行了自查，完成了治理自查报告及整改计划并经董事会审议通过后在指定信息披露媒体上披露，并按照规定在公司互联网站设立“上市公司治理专项活动”互动平台，听取投资者和社会公众对公司治理情况和整改计划的意见和建议（详见2007年5月16日、2007年7月17日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。公司的总体法人治理情况已经达到《上市公司治理准则》要求的水平，具体如下：
1、关于公司股东与股东大会：公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规章制度；公司在法定通知日期前履行了公告通知义务，同时根据参会股东要求，及时办理授权委托手续；历次股东大会提案的审议符合法律、法规和《公司章程》的相关程序规定；能够做到平等对待所有股东，能够认真听取所有参会股东的意见和建议；公司对按照法规规定需要进行网络投票的股东大会均提供了网络投票的平台，能够确保中小股东的话语权。
2、关于控股股东与上市公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，公司重大决策均由股东大会和董事会依法作出，公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序，公司与控股股东之间严格做到了人员、资产、财务、机构、业务“五分开”。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等法律法规的相关规定召集召开。。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员任职资格符合法规规定，不存在与相关法律、法规和《公司章程》相抵触的情形，各位监事任免程序符合法律程序；公司监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定；报告期内公司监事能够依据法律，法规和《公司章程》的相关规定，本着对股东负责的精神对公司财务、公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于相关信息披露与透明度：公司设立了董事会秘书处，指定董事会秘书及证券事务代表负责有关信息披露、接待股东来访和咨询等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息；严格按照中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，履行信息披露义务。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
公司二〇〇六年年度利润分配及资本公积金转增股本方案已获2007年5月9日召开的二〇〇六年年度股东大会审议通过。报告期内公司实施了上述方案：以公司2006年末总股本259,390,457股为基数，每10股送红股1股（含税）转增4股并派发现金0.12元（含税），共计派发现金红利3,113,209.83元。
实施利润分配及公积金转增股本方案后，公司总股本增至389,085,686股，按新股本总数摊薄计算的2006年每股收益为0.2565元。
该事项刊登在2007年6月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
三、公司中期不进行利润分配、资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司不存在发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、资产交易事项
（一）收购资产情况
1、2007年2月14日、2007年3月5日，公司分别召开第五届董事会第十八次会议、二○○七年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于武汉理工大学华夏学院收购武汉华软软件股份有限公司70.60%股权的议案》。该事项刊登在2007年2月15日、2007年3月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
2、2007年6月18日，公司召开总经理办公会会议：同意我公司收购深圳市东泰医药有限公司持有武汉康乐药业股份有限公司30%股权，股权收购款为1,142.40万元。
上述收购业已完成，我公司持有武汉康乐药业股份有限公司99％的股份。
（二）报告期内，公司无出售资产情况。
六、报告期内公司重大关联交易事项。
（一）与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司未发生与日常经营相关的重大关联交易。
（二）资产、股权转让的重大关联交易
报告期内，公司未发生有关资产、股权转让的重大关联交易。
（三）报告期内，上市公司未发生与控股股东及其子公司的非经营性关联债权债务往来。
七、报告期内，公司无托管事项。
八、报告期内，公司无承包事项。
九、报告期内，公司无租赁事项。
十、担保情况
（一）根据《公司章程》的有关规定，公司所有的对外担保其类型为一般担保，并履行了相应的决策程序和法律程序。
（二）截至2007年6月30日，本公司对外担保总额为9,473万元，占公司最近一期经审计的净资产的8.57%，均为本公司对控股子公司提供贷款担保，无逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保。
（三）本公司未有与证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的规定相违背的事件发生。
十一、报告期内，公司无委托理财事项。
十二、报告期内，公司无其他重大合同。
十三、承诺事项履行情况
（一）报告期内，公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东未做出过对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生并持续到报告期的此类承诺事项。
（二）股权分置改革中原非流通股股东特殊承诺的履行情况如下：
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
1、持有的非流通股股份自2005年8月19日起，在六十个月内
履行中
不上市交易或者转让；
2、在前项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售
履行中
股份数量占所持股份数的比例不超过15%；
3、不以低于2005年6月17日前三十个交易日算术平均值的
履行中
185％（6.00元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票；
4、在股权分置改革实施后二个月内，若公司二级市场价格连续
五个交易日收盘价低于3.00元，将在二级市场上增持流通股份，
武汉当代科技产业 已履行完毕
增持数量不超过总股本5％，在增持公司流通股份计划完成后
集团股份有限公司
的六个月内不出售增持的股份，并履行相关的信息披露义务；
5、若公司2005年度出具的标准无保留意见的审计报告实现的
净利润（扣除非经常性损益）相比2004年增长低于20％，或
公司2005年度财务报告被出具非标准审计报告，当代科技将本 已履行完毕
次支付对价后持有股份数的10％在年报披露后一个月内按比例
追加支付给无限售条件的流通股股东；
6、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股
份总数1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但 履行中
公告期间无需停止出售股份。
1、其持有的非流通股股份自2005年8月19日起，十二个月内
不上市交易或者转让； 武汉仁军履行中；
武汉奥兴履行完
武汉市仁军投资咨 2、在前项承诺期期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售 毕；武汉高科履行
询有限责任公司； 股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二 完毕。
十四个月内不超过10%；
武汉奥兴高科技开
3、不以低于2005年6月17日前三十个交易日收盘价算术平均 武汉仁军、武汉高
发有限公司；
值的115％（3.73元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出 科履行中；武汉奥
售股票； 兴履行完毕。
武汉高科国有控股
集团有限公司 武汉仁军履行中；
4、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股
武汉奥兴履行完
份总数1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但
毕；武汉高科履行
公告期间无需停止出售股份。
完毕。
十四、报告期内，公司未改聘会计师事务所。
十五、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十六、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股权 期末账面价值
持有对象名称 持股数量（股）
（元） 比例（%） （元）
武汉市商业银行 5,150,000.00 5,000,000.00 0.88 5,150,000.00
宜昌市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 1.82 10,000,000.00
天风证券经纪有限责任公司 44,575,820.28 26,000,000.00 14.37 31,039,248.08
小计 59,725,820.28 —— —— 41,039,248.08
十七、公告索引
刊载的互联网网站
公告编号 事 项 刊载的报刊 刊载日期
及检索路径
天风证券减资实 上海证券交易所
临2007-001号 《中》、《上》、《证》 2007-1-5
施公告 （http://www.sse.com.cn）
第五届第十七次
董事会决议暨二
上海证券交易所
临2007-002号 ○○七年第一次 《中》、《上》、《证》 2007-1-19
（http://www.sse.com.cn）
临时股东大会通
知公告
人福科技重大投 上海证券交易所
临2007-003号 《中》、《上》、《证》 2007-1-19
资公告 （http://www.sse.com.cn）
二○○七年第一
上海证券交易所
临2007-004号 次临时股东大会 《中》、《上》、《证》 2007-2-7
（http://www.sse.com.cn）
决议公告
第五届董事会十
八次会议决议暨
上海证券交易所
临2007-005号 二○○七年第二 《中》、《上》、《证》 2007-2-15
（http://www.sse.com.cn）
次临时股东大会
通知公告
上海证券交易所
临2007-006号 重大投资公告 《中》、《上》、《证》 2007-2-15
（http://www.sse.com.cn）
二○○七年第二
上海证券交易所
临2007-007号 次临时股东大会 《中》、《上》、《证》 2007-3-6
（http://www.sse.com.cn）
决议公告
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-008号 十九次会议决议 《中》、《上》、《证》 2007-3-7
（http://www.sse.com.cn）
情况
股份质押解除公 上海证券交易所
临2007-009号 《中》、《上》、《证》 2007-3-30
告 （http://www.sse.com.cn）
上海证券交易所
临2007-010号 权益变动报告书 《中》、《上》、《证》 2007-3-22
（http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-011号 二十次会议决议 《中》、《上》、《证》 2007-4-10
（http://www.sse.com.cn）
公告
第五届监事会第
上海证券交易所
临2007-012号 五次会议决议公 《中》、《上》、《证》 2007-4-10
（http://www.sse.com.cn）
告
当代科技权益变 上海证券交易所
临2007-013号 《中》、《上》、《证》 2007-4-18
动提示性公告 （http://www.sse.com.cn）
临时董事会决议 上海证券交易所
临2007-014号 《中》、《上》、《证》 2007-4-19
公告 （http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-015号 二十二次会议决 《中》、《上》、《证》 2007-4-27
（http://www.sse.com.cn）
议公告
第五届监事会第
上海证券交易所
临2007-016号 六次会议决议公 《中》、《上》、《证》 2007-4-27
（http://www.sse.com.cn）
告
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-017号 二十三次会议决 《中》、《上》、《证》 2007-5-8
（http://www.sse.com.cn）
议公告
二○○六年年度
上海证券交易所
临2007-018号 股东大会决议公 《中》、《上》、《证》 2007-5-10
（http://www.sse.com.cn）
告
上市公司治理专 上海证券交易所
临2007-019号 《中》、《上》、《证》 2007-5-16
项 （http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-020号 二十四次会议决 《中》、《上》、《证》 2007-5-26
（http://www.sse.com.cn）
议公告
利润分配及资本
上海证券交易所
临2007-021号 公积转增实施公 《中》、《上》、《证》 2007-6-7
（http://www.sse.com.cn）
告
第五届董事会第
上海证券交易所
临2007-022号 二十五次会议决 《中》、《上》、《证》 2007-6-28
（http://www.sse.com.cn）
议公告
注：《中》：指《中国证券报》 《上》：指《上海证券报》 《证》：指《证券时报》
十八、期后事项
2007年7月16日，公司召开第五届董事会第二十六次会议，会议审议通过了关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划的议案。该事项在刊登在2007年7月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
第七章 财务报告
一、报告期比较格式的比较式利润表、资产负债表、现金流量表、所有者权益变动表（未经审计）
二、会计报表附注见附件
资产负债表
2007年06月30日
编制单位:武汉人福高科技产业股份有限公司 单位:元币种:人民币
期末余额 年初余额
项目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 168,336,115.45 39,303,950.49 332,345,889.27 132,058,147.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,582,334.46 4,574,659.79
应收账款 203,641,641.70 162,660.99 206,659,658.46 338,022.84
预付款项 285,819,902.85 207,090,970.50 256,443,574.57 194,145,877.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 230,470,920.94 152,551,065.34 212,304,998.66 148,082,920.90
买入返售金融资产
存货 381,526,893.79 87,905,901.40 353,857,627.38 68,112,735.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,276,377,809.19 487,014,548.72 1,366,186,408.13 542,737,705.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 410,119,263.07 1,177,312,380.24 287,361,729.24 1,068,556,676.93
投资性房地产 165,608,510.76 168,170,614.74
固定资产 384,780,546.59 23,696,375.10 385,148,519.82 24,599,656.64
在建工程 10,377,728.25 14,156,391.69
工程物资 262,776.90 1,534,896.29
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,208,023.70 443,240.00 63,110,918.37 459,070.00
开发支出
商誉 13,470,262.29 9,527,196.73
长期待摊费用 599,071.80 717,877.73
递延所得税资产 2,150,487.73 1,929,803.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,048,576,671.09 1,201,451,995.34 931,657,948.17 1,093,615,403.57
资产总计 2,324,954,480.28 1,688,466,544.06 2,297,844,356.30 1,636,353,108.78
流动负债：
短期借款 660,840,000.00 440,650,000.00 635,390,000.00 416,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,898,972.22 24,999,655.65 50,000.00
应付账款 83,764,483.56 44,920.97 81,677,123.63 854,340.97
预收款项 78,042,453.44 18,702,000.00 62,368,692.58 5,412,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,134,969.03 8,178,544.40 100,234.47
应交税费 50,607,664.65 4,977,262.16 61,554,460.86 2,649,358.27
应付利息
应付股利 4,112,242.32 3,064,144.00 16,970,984.42 2,454,541.60
其他应付款 192,565,416.71 316,917,159.58 185,707,301.50 299,780,159.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 39,800,000.00 6,000,000.00 15,000,000.00 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,140,766,201.93 790,355,486.71 1,091,846,763.04 735,300,634.70
非流动负债：
长期借款 35,000,000.00 20,000,000.00 79,200,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 20,283,277.96 20,802,332.06
专项应付款 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 32,893.87 27,019.31
其他非流动负债
非流动负债合计 57,316,171.83 20,000,000.00 100,029,351.37 20,000,000.00
负债合计 1,198,082,373.76 810,355,486.71 1,191,876,114.41 755,300,634.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 389,085,686.00 389,085,686.00 259,390,457.00 259,390,457.00
资本公积 255,398,610.65 255,398,610.65 359,154,793.95 359,154,793.95
减：库存股
盈余公积 82,231,717.45 82,231,717.45 82,231,717.45 82,231,717.45
一般风险准备
未分配利润 177,683,938.16 151,395,043.25 180,275,505.68 180,275,505.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 904,399,952.26 881,052,474.08
少数股东权益 222,472,154.26 224,915,767.81
所有者权益合计 1,126,872,106.52 878,111,057.35 1,105,968,241.89 881,052,474.08
负债和所有者权益总计 2,324,954,480.28 1,688,466,544.06 2,297,844,356.30 1,636,353,108.78
公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：陈礼英
利润表
2007年1—6月
编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 325,763,158.92 419,660,629.51
其中：营业收入 325,763,158.92 419,660,629.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 312,694,582.99 391,383,690.60
其中：营业成本 171,162,355.39 257,659,150.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,458,482.31 10,096,284.68
销售费用 65,657,505.41 56,293,850.55
管理费用 47,195,941.94 7,230,397.78 39,721,555.17 5,525,782.53
财务费用 22,456,139.01 14,708,856.94 24,956,990.02 14,212,369.14
资产减值损失 2,764,158.93 1,292,757.28 2,655,859.27 1,452,284.99
加：公允价值变动收益
投资收益 30,588,294.79 23,758,089.26 95,346,433.12 97,515,512.05
其中：对联营企业和合营企业的 61,974.45
投资收益
汇兑收益
三、营业利润 43,656,870.72 526,077.26 123,623,372.03 76,325,075.39
加：营业外收入 198,730.48 24,629.39
减：营业外支出 994,655.85 354,284.16 1,022,234.18 283,435.87
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 42,860,945.35 171,793.10 122,625,767.24 76,041,639.52
减：所得税费用 9,307,230.81 12,474,601.57
五、净利润 33,553,714.54 171,793.10 110,151,165.67 76,041,639.52
归属于母公司所有者的净利润 26,460,688.01 103,988,805.66
少数股东损益 7,093,026.53 6,162,360.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.00044 0.51 0.37
（二）稀释每股收益 0.07 0.00044 0.51 0.37
公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：:陈礼英
现金流量表
2007年1—6月
编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 372,098,654.01 13,290,000.00 377,638,596.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 96,755.35 81,921.35
收到其他与经营活动有关的现金 96,016,901.52 98,301,194.72 113,614,781.48 102,455,327.76
经营活动现金流入小计 468,212,310.88 111,591,194.72 491,335,299.05 102,455,327.76
购买商品、接受劳务支付的现金 214,778,681.88 19,674,220.09 220,317,244.14 350,000.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,121,334.79 2,036,245.36 37,629,242.68 2,554,545.78
支付的各项税费 57,331,065.29 6,720.00 34,083,403.71 356,268.08
支付其他与经营活动有关的现金 124,303,494.07 80,934,393.54 173,992,909.95 113,072,901.58
经营活动现金流出小计 437,534,576.03 102,651,578.99 466,022,800.48 116,333,715.44
经营活动产生的现金流量净额 30,677,734.85 8,939,615.736 25,312,498.57 -13,878,387.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00 600,000.00 137,477,041.90 136,977,041.90
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 12,966.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,819,514.18 1,585,463.32 403,330.58 129,353.28
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,454,587.98 822,332.15 1,676,525.81 1,027,640.77
投资活动现金流入小计 4,874,102.16 4,007,795.47 139,569,865.04 138,134,035.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资
11,310,918.33 139,126.17 24,168,164.97 432,385.79
产支付的现金
投资支付的现金 151,206,156.67 111,510,616.87 29,906,018.71 29,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,124,029.06
投资活动现金流出小计 162,517,075.00 111,649,743.04 55,198,212.74 30,232,385.79
投资活动产生的现金流量净额 -157,642,972.84 -107,641,947.57 84,371,652.30 107,901,650.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 466,150,000.00 322,650,000.00 424,160,000.00 283,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 33,170.96
筹资活动现金流入小计 466,150,000.00 322,650,000.00 424,193,170.96 283,200,000.00
偿还债务支付的现金 464,337,432.20 300,000,000.00 501,850,000.00 340,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,857,570.71 15,706,865.63 26,235,260.28 15,240,009.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、
12,332,800.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 995,000.00 995,000.00 100,000.00
筹资活动现金流出小计 503,190,002.91 316,701,865.63 528,185,260.28 355,740,009.91
筹资活动产生的现金流量净额 -37,040,002.91 5,948,134.37 -103,992,089.32 -72,540,009.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,532.92 -393.04
合并报表范围变化对现金的影响 -5,397,888.25
五、现金及现金等价物净增加额 -164,009,773.82 -92,754,197.47 293,780.26 21,483,252.57
加：期初现金及现金等价物余额 332,345,889.27 132,058,147.96 236,418,532.78 236,124,752.52
六、期末现金及现金等价物余额 168,336,115.45 39,303,950.49 236,712,313.04 257,608,005.09
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,553,714.54 171,793.10 110,151,165.67 76,041,639.52
加：资产减值准备 2,764,158.93 1,292,757.28 2,381,260.23 1,452,284.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
16,612,581.42 809,157.16 13,985,854.23 898,747.09
生物资产折旧
无形资产摊销 1,913,694.67 15,830.00 1,205,249.59 26,183.46
长期待摊费用摊销 120,634.53 54,774.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资
433,735.95 335,865.49
产的损失
固定资产报废损失 68,770.30
公允价值变动损失
财务费用 22,456,139.01 14,708,856.94 24,956,990.02 14,212,369.14
投资损失 -30,588,294.79 -23,758,089.26 -95,346,433.12 -97,515,512.05
递延所得税资产减少 -220,684.17 -429,591.81
递延所得税负债增加 5,874.56 688.96
存货的减少 -27,669,266.41 -19,793,165.66 -7,199,634.04 -4,852.00
经营性应收项目的减少 -56,074,989.26 -25,665,713.33 -65,544,166.92 2,730,923.38
经营性应付项目的增加 67,370,435.87 61,158,189.50 39,320,515.90 -11,720,171.21
其他 1,371,189.86
经营活动产生的现金流量净额 30,677,734.85 8,939,615.73 25,312,498.57 -13,878,387.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 168,336,115.45 39,303,950.49 236,418,532.78 122,560,425.81
减：现金的期初余额 332,345,889.27 132,058,147.96 236,124,752.52 101,077,173.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -164,009,773.82 -92,754,197.47 293,780.26 21,483,252.57
公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：:陈礼英
编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2007年1—6月 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
其
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
他
一、上年年末余额 259,390,457.00 359,154,793.95 81,448,022.51 184,226,932.59 224,756,417.09 1,108,976,623.14
加：会计政策变更 0 0 0 783,694.94 0 -3,951,426.91 0 159,350.72 -3,008,381.25
前期差错更正 0
二、本年年初余额 259,390,457.00 359,154,793.95 82,231,717.45 180,275,505.68 224,915,767.81 1,105,968,241.89
三、本年增减变动金额 0
（一）净利润 26,460,688.01 7,093,026.53 33,553,714.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 0 0 0 0 0 0 -1,203,728.58 -1,203,728.58
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0
4．其他 -1,203,728.58 -1,203,728.58
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 26,460,688.01 0 5,889,297.95 32,349,985.96
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 -7,432,911.50 -7,432,911.50
1．所有者投入资本 -7,432,911.50 -7,432,911.50
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 25,939,045.70 0 0 0 0 -29,052,255.53 0 -900,000.00 -4,013,209.83
1．提取盈余公积 0
2．提取一般风险准备 0
3．对所有者（或股东）的分配 25,939,045.70 -29,052,255.53 -900,000.00 -4,013,209.83
4．其他 0
（五）所有者权益内部结转 103,756,183.30 -103,756,183.30 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 103,756,183.30 -103,756,183.30 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 389,085,686.00 255,398,610.65 0 82,231,717.45 0 177,683,938.16 0 222,472,154.26 1,126,872,106.52
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 203,330,400.00 213,498,523.53 70,700,593.78 93,599,986.07 187,763,547.30 768,893,050.68
加：会计政策变更 0
前期差错更正 0
二、本年年初余额 203,330,400.00 213,498,523.53 0 70,700,593.78 0 93,599,986.07 0 187,763,547.30 768,893,050.68
三、本年增减变动金额（减少以"－敽盘盍校◇ 0
（一）净利润 101,264,191.29 5,814,863.28 107,079,054.57
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 186,740.53 0 0 0 0 0 0 186,740.53
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0
4．其他 186,740.53 186,740.53
上述（一）和（二）小计 0 186,740.53 0 0 0 101,264,191.29 0 5,814,863.28 107,265,795.10
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 -13,275,797.35 -13,275,797.35
1．所有者投入资本 -13,275,797.35 -13,275,797.35
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 -3,272,055.64 -3,272,055.64
1．提取盈余公积 0
2．提取一般风险准备 0
3．对所有者（或股东）的分配 -3,272,055.64 -3,272,055.64
4．其他 0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 203,330,400.00 213,685,264.06 0 70,700,593.78 0 194,864,177.36 0 177,030,557.59 859,610,992.79
公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：:陈礼英
母公司所有者权益变动表
编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2007年1—6月 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 259,390,457.00 359,154,793.95 81,448,022.51 184,226,932.59 884,220,206.05
加：会计政策变更 783,694.94 -3,951,426.91 -3,167,731.97
前期差错更正 0
二、本年年初余额 259,390,457.00 359,154,793.95 0 82,231,717.45 180,275,505.68 881,052,474.08
三、本年增减变动金额（减少以"－敽盘盍校◇ 0
（一）净利润 171,793.10 171,793.10
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0
4．其他 0
上述（一）和（二）小计 0
（三）所有者投入和减少资本 0
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 25,939,045.70 0 0 0 -29,052,255.53 -3,113,209.83
1．提取盈余公积 0
2．对所有者（或股东）的分配 25,939,045.70 -29,052,255.53 -3,113,209.83
3．其他 0
（五）所有者权益内部结转 103,756,183.30 -103,756,183.30 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 103,756,183.30 -103,756,183.30 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 389,085,686.00 255,398,610.65 0 82,231,717.45 151,395,043.25 878,111,057.35
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 203,330,400.00 213,498,523.53 70,700,593.78 93,599,986.07 581,129,503.38
加：会计政策变更 0
前期差错更正 0
二、本年年初余额 203,330,400.00 213,498,523.53 0 70,700,593.78 93,599,986.07 581,129,503.38
三、本年增减变动金额（减少以"－敽盘盍校◇ 0
（一）净利润 101,264,191.29 101,264,191.29
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 186,740.53 0 0 0 186,740.53
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0
4．其他 186,740.53 186,740.53
上述（一）和（二）小计 0 186,740.53 0 0 101,264,191.29 101,450,931.82
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积 0
2．对所有者（或股东）的分配 0
3．其他 0
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 203,330,400.00 213,685,264.06 0 70,700,593.78 194,864,177.36 682,580,435.20
公司法定代表人：王学海 主管会计工作负责人：吴亚君 会计机构负责人：:陈礼英
会计报表附注
（一）公司概况
武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称"公司"），是于1993年2月15日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217号文批准，由中国人福新技术开发中心、武汉市当代科技发展总公司（现改名为武汉当代科技产业集团股份有限公司）、武汉东湖新技术开发区发展总公司（现改名为武汉高科国有控股集团有限公司）共同发起并采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本为3,750万元。经中国证券监督管理委员会证监发
[1997]240号文批准，公司于1997年在上海证券交易所公开发行2,000万股社会公众股，发行后公司总股本为5,750万元。1999年8月26日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90号文批准，公司向全体股东以1998年末的总股本为基数，按10:3的比例配售新股，应配1,725万股，实际配售880万股，股本增至6,630万股。2000年8月，公司根据2000年度第一次临时股东大会决议，以2000年6月30日总股本6630万股为基数，向全体股东实施了每10股转增6股送红股3股（含税）、派送现金0.75元（含税），股本增至12,597万股。2002年5月29日，经中国证券监督管理委员会证监发[2002]55号文批准，公司向全体股东以2000年末的总股本为基数，按10:3的比例配售新股，应配售3,779.1万股，实际配售1,926.6万股，股本增至14,523.6万股。2003年5月，公司根据2002年年度股东大会决议，以2002年12月31日总股本14,523.6万股为基数，向全体股东实施了每10股转增3股送红股1股（含税）、派送现金0.25元（含税），股本增至20,333.04万股。2006年07月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006] 31号文件核准，公司向全体股东以2004年年末总股本20,333.04万股为基数，按10:3的比例配售新股，可配股份总数为60,999,120股，实际配售56,060,057股，股本增至259,390,457股。2007年6月，公司根据2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日总股本25,939.05万股为基数，向全体股东实施了每10股转增4股送红股1股（含税）、派送现金0.12元（含税），股本增至38,908.57万股。
公司经营范围：化工、生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体化等技术及产品的开发、研制、技术服务及咨询，开发产品的销售；百货、五金交电、医疗器械、计算机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零售兼批发；房地产开发、商品房销售（资质贰级）；经营本公司及成员企业自产的机电产品、化工产品、五金矿产品及相关的出口业务；经营本公司及成员企业生产科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；组织"三来一补"业务。
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
（2）利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
（4）现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 60 60
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
（1）存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货采用加权平均法。
（3）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（3）对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
（4）以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-50 3 3.23-1.94
机器设备 8-14 5 11.88-6.79
电子设备 8-12 5 11.88-7.92
运输设备 8-12 5 11.88-7.92
其他设备 8-12 5 11.88-7.92
固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
固定资产折旧采用年限平均法。
因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)减值准备的计提方法：
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产按成本进行初始计量。
（2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（5）资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
（6）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九（三）之说明。
（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
（4）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
①当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，也按照上述原则确定其发生额并进行处理。
17、股份支付及权益工具的处理方法：
(1)股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
(3)权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(4)确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
18、收入确认原则：
(1)销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
③确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
19、所得税的会计处理方法：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更：无；
(2)会计估计变更：无；
(3)会计差错更正：无。
（三）主要税项
1、增值税：公司控股子公司天津中生乳胶有限公司、湖北葛店人福药业有限责任公司生产的计生用品的增值税率为零；武汉人福药业有限责任公司生产的生物制品的增值税按6%征收率计提并缴纳；其他公司按应税收入的17%计提，扣除符合规定的进项税后缴纳。
2、营业税：湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字
[2000]25号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征营业税；广州贝龙环保热力设备股份有限公司按应税收入的3%，其余按5%计提并缴纳。
3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳。
4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
5、堤防费：按应纳增值税额、营业税额的2%计提并缴纳。
6、平抑物价基金：按营业收入的1壖铺岵⒔赡伞◇
7、教育发展基金：按营业收入的1壖铺岵⒔赡伞◇
8、所得税：
武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉人福药业有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司，根据财税字(94)001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，按15%税率征收所得税。
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字[2000] 25号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企业所得税。
广州贝龙环保热力设备股份有限公司于1999年11月15日被广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，根据中共广州市委文件穗字[1998]21号《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》：凡经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。
中国联合生物技术有限公司、深圳新鹏生物工程技术有限公司按15%的税率征收所得税。
武汉当代物业发展有限公司经武汉市地方税务局东湖新技术开发区分局审核，自2003年起，征税方式由原查帐征收改为核定征收。
新疆维吾尔药业有限责任公司根据新疆维吾尔自治区地方税务局乌地税函《关于新疆维尔药业有限责任公司享受区外投资企业所得税优惠政策期间问题的通知》（乌地税函2005〕187号）文规定:2004年9月－2009年8月免征所得税。
其他公司按33%的税率征收所得税。
（四）企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位：万元 币种：人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
宜昌人福药业有限责任 湖北宜昌市开发区
控股子公司 18,045.00 医药制造销售
公司 大连路18号
湖北葛店人福药业有限 湖北葛店经济技术
控股子公司 6,648.70 医药制造销售
责任公司 开发区内
武汉人福药业有限责任 武汉市武昌区涂家
控股子公司 5,000.00 医药制造销售
公司 岭7号
中成药品、滋补保健
武汉康乐药业股份有限 武汉市经济技术开
控股子公司 3,200.00 药品、药酒及西药制
公司 发区Ⅲ-4地块
剂制造
新疆维吾尔药业有限责 乌鲁木齐市沈阳街
控股子公司 2,000.00 医药制造销售
任公司 2号
新疆西帕维药集团有限 乌鲁木齐市沈阳街
控股子公司 3,000.00 医药制造销售
公司 2号
深圳市南山区高新
深圳新鹏生物工程技术 生产经营生物工程
控股子公司 北区郎山二路新鹏 10,000.00
有限公司 产品
生物园
武汉华山人福药业有限 江岸区胜利街168
控股子公司 2,000.00 西药、中药批发
责任公司 号扶轮大厦16层
武汉人福益民医药有限 洪山区鲁磨路111
控股子公司 533.33 医药销售
公司 号
武汉人福医用光学电子 开发、研制医疗器
控股子公司 洪山区鲁磨路369# 500.00
有限公司 械、电子产品
深圳市南山区高新
中国联合生物技术有限
控股子公司 北区郎山二路新鹏 13,200.00 医药制造销售
公司
生物园
天津市空港物流加
计生用品等开发、销
天津中生乳胶有限公司 控股子公司 工区西十四道223 6,370.72
售
号
武汉当代物业发展有限
控股子公司 洪山区鲁磨路369# 6,000.00 房地产开发
公司
湖北南湖当代学生公寓
控股子公司 洪山区鲁磨路369# 13,000.00 学生公寓开发、经营
物业有限公司
广州贝龙环保热力设备 广州市白云区龙归
控股子公司 3,500.00 制造加工
股份有限公司 镇夏良村
武汉天润健康产品有限 健康产品零售兼批
控股子公司 洪山区鲁磨路369# 500
公司 发
武汉当代物业管理有限 控股子公司的控股
洪山区鲁磨路369# 50 物业管理
责任公司 子公司
武汉康诚医药销售有限 控股子公司的控股 洪山区珞珈山路特
1,250.00 西药、中药批发
公司 子公司 1号
湖北华光制药有限责任 控股子公司的控股 汉川中洲农场益光
600 中成药加工
公司 子公司 路1号
批发零售制冷、制热
广州贝龙环保热力销售 控股子公司的控股 广州市白云区新广
100 普通机械设备及零
有限公司 子公司 从路东方明珠花苑
配件
持股比例
子公司全称 投资额 表决权比例(%) 是否合并报表
(%)
宜昌人福药业有限责
12,631.50 70 70 是
任公司
湖北葛店人福药业有
6,648.70 100 100 是
限责任公司
武汉人福药业有限责
5,000 100 100 是
任公司
武汉康乐药业股份有
3,371.44 100 100 是
限公司
新疆维吾尔药业有限
1,100.00 55 55 是
责任公司
新疆西帕维药集团有
2,550.00 85 85 是
限公司
深圳新鹏生物工程技
5,200.00 52 52 是
术有限公司
武汉华山人福药业有
980.00 49 51 是 注（1）
限责任公司
武汉人福益民医药有
373.33 70 70 是
限公司
武汉人福医用光学电
350.00 70 70 是
子有限公司
中国联合生物技术有
8,712.00 66 66 是
限公司
天津中生乳胶有限公
5,733.648 90 90 是
司
武汉当代物业发展有
5,100.00 85 85 是
限公司
湖北南湖当代学生公
12,800.00 98.4615 98.4615 是
寓物业有限公司
广州贝龙环保热力设
2,030.00 58 58 是
备股份有限公司
武汉天润健康产品有
450.00 90 90 是
限公司
武汉当代物业管理有
30.40 60.8 60.8 是
限责任公司
武汉康诚医药销售有
1,220.00 97.6 97.6 是
限公司
湖北华光制药有限责
336.00 56 56 是
任公司
广州贝龙环保热力销
80.00 80 80 是
售有限公司
公司于2001年7月以货币资金与其他股东共同投资设立武汉华山人福药业有限责任公司，持有49%股权。2001年7月该公司股东余久楠将其持有的武汉华山人福药业有限责任公司2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司，公司对武汉华山人福药业有限责任公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围。
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（五）合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目 期末数 期初数
现金 11,457,516.72 11,081,103.72
银行存款 149,084,676.98 312,376,784.87
其他货币资金 7,793,921.75 8,888,000.68
合计 168,336,115.45 332,345,889.27
注：(1)货币资金期末较期初减少了49.45%，主要系：公司本期增加了对采用成本法核算的武汉理工大学华夏学院投资105,000,000.00元。
(2)货币资金中无存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,582,334.46 4,574,659.79
合计 6,582,334.46 4,574,659.79
注：应收票据期末较期初增加43.89%，主要系控股子公司宜昌人福增加了银行承兑汇票支付货款。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 135,552,747.01 62.21 4,399,549.58 143,382,773.62 65.43 4,317,271.63
一至二年 54,695,613.02 25.11 2,975,970.05 58,005,741.39 26.47 2,900,245.17
二至三年 16,557,123.62 7.60 1,710,750.52 7,406,510.19 3.38 740,649.04
三年以上 11,074,748.01 5.09 5,152,319.80 10,355,443.77 4.72 4,532,644.67
合计 217,880,231.66 100.00 14,238,589.96 219,150,468.97 100.00 12,490,810.51
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 12,490,810.51 1,747,779.45 14,238,589.96
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 53,427,952.36 24.53 44,390,149.83 20.26
合计及比例
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 144,663,122.82 59.45 4,376,300.94 126,827,043.33 56.31 5,328,852.18
一至二年 78,151,231.15 32.12 4,157,433.94 80,732,904.00 35.84 4,036,645.20
二至三年 15,275,411.24 6.28 1,710,623.13 12,603,832.16 5.60 1,301,284.14
三年以上 5,242,331.41 2.15 2,616,717.67 5,075,441.83 2.25 2,267,441.14
合计 243,331,996.62 100.00 12,861,075.68 225,239,221.32 100.00 12,934,222.66
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 12,934,222.66 -73,146.98 12,861,075.68
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
54,536,899.41 22.43 76,057,356.61 33.77
合计及比例
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 255,889,802.90 89.53 210,155,029.30 81.95
一至二年 23,658,186.39 8.28 43,241,977.74 16.86
二至三年 3,753,689.43 1.31 510,467.53 0.20
三年以上 2,518,224.13 0.88 2,536,100.00 0.99
合计 285,819,902.85 100.00 256,443,574.57 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 144,276,385.52 50.48 60,065,342.61 88.03
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
及包装 28,948,045.07 28,948,045.07 26,009,850.84 94,520.93 25,915,329.91
物
在产品
及生产 22,493,027.03 22,493,027.03 27,650,558.44 27,650,558.44
成本
产成品
及库存 105,136,985.55 345,453.71 104,791,531.84 85,423,050.96 515,247.07 84,907,803.89
商品
开发成
本及开 223,926,389.29 223,926,389.29 213,189,605.78 213,189,605.78
发产品
低值易
耗品及 1,367,900.56 1,367,900.56 2,194,329.36 2,194,329.36
其他
合计 381,872,347.50 345,453.71 381,526,893.79 354,467,395.38 609,768.00 353,857,627.38
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
本企业在被投资
本企业持股 期末净资产 本期营业收
被投资单位名称 注册地 单位表决权比例 本期净利润
比例（%） 总额 入总额
（%）
一、联营企业
成都昌华科技成都高新区桂溪
44 44 5,000,000.00
有限责任公司 工业园
天津中生天津市空港物流
OEM销售有加工区西十四道 20 20 500,007.82 2,190,884.52 309,872.24
限公司 223号
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例
武汉市商业银行 0.88 0.88
四川恒泰环境技术有限责任公司 32.50 32.50
武汉杰士邦卫生用品有限公司 10.00 10.00
武汉理工大学华夏学院 100.00 100.00
成都昌华科技有限责任公司 44.00 44.00
宜昌市商业银行股份有限公司 1.82 1.82
天风证券经纪有限责任公司 14.37 14.37
天津中生OEM销售有限公司 20.00 20.00
广西师范大学漓江学院 100.00 100.00
注：不存在在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的情况。
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
备
武汉市商业银行 5,150,000.00 5,150,000.00
四川恒泰环境技
9,750,000.00 9,750,000.00
术有限责任公司
武汉理工大学华
100,800,000.00 105,000,000.00 205,800,000.00
夏学院
宜昌市商业银行
10,000,000.00 10,000,000.00
股份有限公司
广西师范大学漓
18,580,000.00 18,580,000.00
江学院
注：(1)公司对武汉理工大学华夏学院、广西师范大学漓江学院投资采用成本法核算；
(2)公司已将持有的北京西妮个人护理用品有限公司70%股权进行转让，由于未收到购买价款的50%以上，不满足股权转让的确认条件，期末将未收到的股权转让款12,400,000.00元暂挂长期股权投资；
(3)公司对四川恒泰环境技术有限公司的长期股权投资，只保留了分红权及处置权，故采用成本法核算。
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
准备
武汉杰士邦卫生用品
8,986,658.59 259,054.49 9,245,713.08 1,000,000.00
有限公司
成都昌华科技有限责 2,200,000.00 2,200,000.00
任公司
天风证券经纪有限责 24,425,792.73 6,613,456.07 31,039,248.80
任公司
天津中生OEM销售有
38,027.12 61,974.45 100,001.57
限公司
当代国际花园项目 113,011,250.80 -7,156,951.18 105,854,299.62
注：杰士邦公司主要高管由公司委派，对其具有重大影响，采用权益法核算。
9、投资性房地产
单位:元币种:人民币
本期减
项目 期初账面余额 本期增加额 期末账面余额
少额
一、原价合计
1.房屋、建筑物 192,445,810.72 23,026.00 192,468,836.72
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计
1.房屋、建筑物 24,275,195.98 2,585,129.98 26,860,325.96
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计
1.房屋、建筑物 168,170,614.74 -2,562,103.98 165,608,510.76
2.土地使用权
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 496,110,813.24 15,424,090.07 3,625,030.69 507,909,872.62
其中：房屋及建筑物 282,304,943.23 10,294,202.56 1,164,593.28 291,434,552.51
机器设备 146,047,386.79 2,774,924.54 974,403.30 147,847,908.03
运输设备 28,619,133.36 2,354,962.97 834,923.90 30,139,172.43
其他 39,139,349.86 651,110.21 38,488,239.65
二、累计折旧合计： 109,085,030.19 14,046,130.23 1,879,097.62 121,252,062.80
其中：房屋及建筑物 30,574,784.33 5,564,067.36 663,129.06 35,475,722.63
机器设备 50,746,893.54 4,729,396.33 692,761.38 54,783,528.49
运输设备 11,723,622.18 1,510,789.32 490,746.04 12,743,665.46
其他 16,039,730.14 2,241,877.22 32,461.14 18,249,146.22
三、固定资产净值合计 387,025,783.05 1,377,959.84 1,745,933.07 386,657,809.82
其中：房屋及建筑物 251,730,158.90 4,730,135.20 501,464.22 255,958,829.88
机器设备 95,300,493.25 -1,954,471.79 281,641.92 93,064,379.54
运输设备 16,895,511.18 844,173.65 344,177.86 17,395,506.97
其他 23,099,619.72 -2,241,877.22 618,649.07 20,239,093.43
四、减值准备合计 1,877,263.23 1,877,263.23
其中：房屋及建筑物 27,451.74 27,451.74
机器设备 1,849,811.49 1,849,811.49
运输设备
其他
五、固定资产净额合计 385,148,519.82 1,377,959.84 1,745,933.07 384,780,546.59
其中：房屋及建筑物 251,702,707.16 4,730,135.20 501,464.22 255,931,378.14
机器设备 93,450,681.76 -1,954,471.79 281,641.92 91,241,568.05
运输设备 16,895,511.18 844,173.65 344,177.86 17,395,506.97
其他 23,099,619.72 -2,241,877.22 618,649.07 20,239,093.43
(1)本期新增固定资产中，在建工程转入5,452,878.91元；
(2)已对因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产计提减值准备1,877,263.23元；
(3)本期用于借款抵押的固定资产房屋建筑物和机器设备原值合计37,119.32万元。
(4)上年期末数与本年期初数存在差异，主要原因是按新企业会计准则的要求，将净值2,315.46万元的土地转入无形资产；将净值16,817.06万元的固定资产转入投资性房地产。
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 10,377,728.25 10,377,728.25 14,156,391.69 14,156,391.69
12、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 1,139,964.29 1,116,500 23,464.29
专用设备 0 4,580,641.64 4,371,329.03 209,312.61
预付大型设备款 248,850 138,550.00 357,400.00 30,000.00
为生产准备的工具及器具 146,082 146,082
合计 1,534,896.29 4,719,191.64 5,991,311.03 262,776.90
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
备金额
专有技术 25,446,018.77 1,188,117.97 24,257,900.80 2,143,750.03
土地使用权 27,916,168.18 314,908.76 27,601,259.42
药品生产许可证 11,217,533.45 384,599.94 10,832,933.51
特许经营权 637,500.00 22,500.00 615,000.00
其他 37,448.00 10,800.00 3,568.00 44,680.00
合计 65,254,668.40 10,800.00 1,913,694.67 63,351,773.73 2,143,750.03
(1)因产业调整，原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值，已全额计提减值准备；
(2)本期用于借款抵押的土地使用权原值合计6,831.48万元。
14、递延所得税资产的说明：
按照《新企业会计准则》的规定确认了当期的递延所得税资产2,150,487.73元。
15、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 25,425,033.17 2,685,246.13 1,010,613.66 1,010,613.66 27,099,665.64
二、存货跌价准备 609,768.00 264,314.29 264,314.29 345,453.71
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 8,283,333.00 8,283,333.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,877,263.23 1,877,263.23
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,143,750.03 2,143,750.03
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 38,339,147.43 2,685,246.13 264,314.29 1,010,613.66 1,274,927.95 39,749,465.61
16、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 449,710,000.00 456,360,000.00
担保借款 201,030,000.00 178,930,000.00
信用借款 10,100,000.00 100,000.00
合计 660,840,000.00 635,390,000.00
(1)本期用于短期借款抵押的抵押物有：固定资产房屋建筑物原值计32,580.68万元，机器设备原值计为4,538.63万元，土地使用权原值6,831.48万元，股权质押6,500万元；
(2)持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司提供的短期借款担保金额为8,000万元，以土地作抵押为本公司提供贷款金额6,500万元，合并报表范围内各公司相互提供的短期借款担保金额为10,773万元。
17、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,244,956.65 8,760,000
银行承兑汇票 22,654,015.57 16,239,655.65
合计 23,898,972.22 24,999,655.65
18、应付账款
期初数81,677,123.63元
期末数83,764,483.56元
注：本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、预收款项
期初数62,368,692.58元
期末数78,042,453.44元
注：本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 306,864.63 31,096,353.28 31,193,613.08 209,604.83
二、职工福利费 7,871,679.77 247,360.99 2,637,159.94 5,481,880.82
三、社会保险费 5,858,347.42 5,858,940.02 -592.60
其中：1．医疗保险费 1,643,115.43 1,643,115.43
2．基本养老保险费 3,518,215.70 3,518,808.30 -592.60
3．年金缴费 26,838.08 26,838.08
4．失业保险费 378,724.11 378,724.11
5．工伤保险费 160,437.88 160,437.88
6．生育保险费 131,016.22 131,016.22
四、住房公积金 1,412,116.00 1,407,732.00 4,384.00
五、工会经费和职工教育经费 1,574,070.14 242,212.23 1,331,857.91
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 165,630.00 165,630.00
八、其他 177,222.47 69,388.40 107,834.07
其中：以现金结算的股份支付
合计 8,178,544.40 40,531,100.30 41,574,675.67 7,134,969.03
21、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,838,419.65 15,489,325.71 见（三）"主要税项"
营业税 12,045,277.43 14,820,792.94 见（三）"主要税项"
所得税 26,330,514.58 25,440,718.92 见（三）"主要税项"
个人所得税 2,408,223.73 352,956.21 见（三）"主要税项"
城建税 1,156,055.42 1,705,877.11 见（三）"主要税项"
教育费附加 2,275,137.51 1,883,406.90 见（三）"主要税项"
堤防费 294,795.19 347,637.49 见（三）"主要税项"
平价基金 58,432.22 86,424.13 见（三）"主要税项"
地方教育发展费 824,300.59 678,612.29 见（三）"主要税项"
其他 376,508.33 748,709.16
合计 50,607,664.65 61,554,460.86 --
22、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
国药集团药业股份有限公司 11,040,000.00
宜昌人福药业有限责任公司工会 54,432.00 1,670,432.00
武汉当代科技产业集团股份有限公司 1,823,534.28 1,276,810.20
武汉仁军投资咨询有限责任公司 605,653.40 601,855.17
杨进 441,600.00
孙健 409,500.00 409,500.00
刘家清 368,000.00
武汉奥兴高科技开发有限公司 293,216.00 293,216.00
武汉高科国有控股集团有限公司 341,740.32 282,660.23
广州市南越科技发展有限公司 189,300.00 189,300.00
湖北中洲垸农场 130,566.07 133,310.57
广州知音实业有限公司 126,000.00 126,000.00
潘瑞军 105,000.00 105,000.00
杨彬 10,500.00 10,500.00
彭蔚华 10,500.00 10,500.00
高凤 7,200.00 7,200.00
当代物业职工持股会 5,100.25 5,100.25
合计 4,112,242.32 16,970,984.42
(1)公司根据2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日总股本25,939.05万股为基数，向全体股东实施了每10股转增4股送红股1股（含税）、派送现金0.12元（含税），已于2007年6月13日实施完毕；
(2)期末较期初减少75.77%，主要系2007年下属子公司宜昌人福药业有限责任公司向少数股东支付现金股利12,332,800元所致。
23、其他应付款：
期初数：185,707,301.50元
期末数：192,565,416.71元
注：本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00
担保借款 19,800,000.00 15,000,000.00
合计 39,800,000.00 15,000,000.00
注：持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司提供的借款担保金额为600万元，合并报表范围内各公司相互提供的借款担保金额为700万元。
25、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 55,000,000.00
担保借款 15,000,000.00 24,200,000.00
合计 35,000,000.00 79,200,000.00
①本期用于长期借款抵押的抵押物有：股权质押1,400万元；
②合并报表范围内各公司相互提供的长期借款担保金额为1,000万元。
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
币种 本币金额 币种 本币金额
长期借款 2005年2月4日 2007年2月3日 人民币 人民币 15,000,000.00
长期借款 2004年9月30日 2007年9月24日 人民币 人民币 20,000,000.00
长期借款 2006年2月28日 2009年2月27日 人民币 5,000,000.00 人民币 5,000,000.00
长期借款 2006年6月13日 2008年12月20日 人民币 10,000,000.00 人民币 10,000,000.00
长期借款 2006年5月25日 2008年5月24日 人民币 人民币 9,200,000.00
长期借款 2005年10月13日 2008年10月13日 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00
合计 -- -- -- 35,000,000.00 -- 79,200,000.00
26、长期应付款：
长期应付款
期初数20,802,332.06元
期末数20,283,277.96元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)长期应付款中：
a、控股子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到的财政国债资金期末余额为13,636,364.00元；
b、控股子公司宜昌人福药业有限公司收到的科技拨款期末余额为6,140,000.00元；
c、控股子公司深圳市新鹏生物工程有限公司收到的科技拨款期末余额为506,913.96元。
27、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
国家发改委复方米非司酮产业化项目 0 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
28、递延所得税负债的说明：
按照《新企业会计准则》的规定确认了当期的递延所得税负债32,893.87元。
29、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
（%） 新 他 （%）
股
股
份 259,390,457 100.00 25,939,046 103,756,183 129,695,229 389,085,686 100.00
总
数
2007年6月，公司根据2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日总股本25,939.05万股为基数，向全体股东实施了每10股转增4股送红股1股（含税）、派送现金0.12元（含税），股本增至38,908.57万股。
30、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 346,104,755.77 103,756,183.30 242,348,572.47
价）
其他资本公积 18,149.58 18,149.58
股权投资准备 13,031,888.60 13,031,888.60
合计 359,154,793.95 103,756,183.30 255,398,610.65
31、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 68,628,099.93 68,628,099.93
任意盈余公积 13,705,782.87 13,705,782.87
合计 82,231,717.45 82,231,717.45
32、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 26,460,688.01
加：年初未分配利润 180,275,505.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
2006年度利润分配 29,052,255.53
未分配利润 177,683,938.16
33、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 323,578,622.19 417,007,751.08
其他业务收入 2,184,536.73 2,652,878.43
合计 325,763,158.92 419,660,629.51
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药及生殖健康 267,576,796.25 127,158,892.72 238,396,819.27 123,395,469.89
房地产 25,743,699.73 16,376,800.87 152,928,379.09 111,680,093.99
其他 30,258,126.22 25,806,531.72 25,682,552.72 19,790,704.03
合计 323,578,622.19 169,342,225.31 417,007,751.08 254,866,267.91
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品 228,639,991.83 96,680,051.23 181,025,269.46 91,055,398.73
安全套 38,906,292.19 30,453,679.90 48,412,473.66 28,135,170.26
商品房 19,803,010.05 13,232,179.62 145,797,410.09 108,649,493.26
租金 5,940,689.67 3,144,621.25 7,130,969.00 3,030,600.73
其他 30,289,750.16 25,831,693.31 34,641,628.87 23,995,604.93
合计 323,578,622.19 169,342,225.31 417,007,751.08 254,866,267.91
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 8,256,164.44 3,605,313.54 9,314,797.32 4,690,097.21
华北 103,796,976.62 8,942,218.56 87,846,211.71 15,073,242.34
华中 118,327,260.53 89,319,548.17 240,748,239.94 185,129,188.53
华东 30,997,224.38 21,466,698.36 19,544,452.85 10,539,854.80
西北 14,398,435.36 9,559,620.83 10,670,601.78 7,723,312.05
西南 21,900,178.31 19,029,145.14 18,737,400.42 13,309,863.05
华南 19,868,575.15 12,702,091.86 25,596,414.29 14,039,023.82
出口 6,033,807.40 4,717,588.84 4,549,632.77 4,361,686.11
合计 323,578,622.19 169,342,225.31 417,007,751.08 254,866,267.91
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
国药集团药业股份有限公司 94,080,847.17 28.88
武汉杰士邦卫生用品有限公司 12,625,580.90 3.88
武汉中百连锁仓储超市有限公司 9,375,974.66 2.88
湖北九州通医药有限公司 6,296,122.22 1.93
中国江苏国际合作公司 6,000,000.00 1.84
合计 128,378,524.95 39.41
34、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,055,833.52 7,406,564.22 见"主要税项"
城建税 1,486,503.82 1,589,236.55 见"主要税项"
教育费附加 629,451.48 681,101.37 见"主要税项"
堤防费 91,467.48 186,407.88 见"主要税项"
平价基金 34,935.66 38,286.39 见"主要税项"
地方教育发展费 160,290.35 194,688.27 见"主要税项"
合计 3,458,482.31 10,096,284.68 --
注：营业税金及附加较上年同期下降了67.75%，主要原因是按照会计准则核算要求，我公司与控股股东武汉当代科技产业集团股份有限公司合作开发的当代国际花园项目的销售收入未合并所致。
35、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
上期为出售杰士邦公司70%股权，
武汉杰士邦卫生用品有限公司 85,913,918.76 1,259,054.49 取得的投资收益；本期为按照权益
法核算取得的投资收益。
天风证券经纪有限责任公司 19,847.85 6,613,456.08
天津中生OEM销售有限公司 0 61,974.45
国际花园项目 9,139,047.99 22,499,034.77
短期投资收益 31,589.42
湖北南湖当代学生公寓物业有 242,421.39
限公司
武汉人福益民医药销售有限公
司 154,775.00
合计 95,346,433.12 30,588,294.79 －
36、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,933,952.29 2,498,965.50
二、存货跌价损失 -169,793.36 156,893.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,764,158.93 2,655,859.27
37、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 198,730.48 24,629.39
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
合计 198,730.48 24,629.39
38、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 994,655.85 1,022,234.18
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
合计 994,655.85 1,022,234.18
39、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 9,533,224.95 12,903,504.42
递延所得税 -225,994.14
合计 9,307,230.81 12,474,601.57
40、收到的其他与经营活动有关的现金96,016,901.52元。其中主要项目如下：
单位:元币种:人民币
项目 金额
武汉藏龙房地产开发有限公司 27,729,948.05
当代国际花园项目 29,315,921.99
武汉科技投资公司 10,160,000.00
41、支付的其他与经营活动有关的现金124,303,494.07元。其中主要项目如下：
单位:元币种:人民币
项目 金额
广西师范大学漓江学院 19,634,760.13
广告支出 21,513,802.33
销售提成 21,277,228.97
研发及其他 20,579,939.49
市场推广、促销费 15,349,764.14
42、收到的其他与投资活动有关的现金1,454,587.98元。
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 1,454,587.98
43、支付的其他与筹资活动有关的现金995,000.00元。
单位:元币种:人民币
项目 金额
995,000
配股费用
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 9,406,425.92 10,472,080.00
银行存款 29,897,524.57 121,586,067.96
合计 39,303,950.49 132,058,147.96
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一至二年
二至三年 152,988 13.37 15,298.80
三年以上 1,144,446.05 100 981,785.06 991,458.05 86.63 791,124.41
合计 1,144,446.05 100 981,785.06 1,144,446.05 100 806,423.21
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 806,423.21 175,361.85 981,785.06
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 907,492.96 79.30 907,492.96 79.30
合计及比例
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 111,319,572.06 71.15 678,446.21 146,366,114.61 96.25 2,536,151.57
一至二年 41,795,476.65 26.72 2,089,773.83 2,746,065.30 1.81 124,878.27
二至三年 1,239,838.61 0.79 123,983.86 604,643.23 0.40 101,314.32
三年以上 2,093,269.80 1.34 1,004,827.88 2,356,269.80 1.54 1,227,827.88
合计 156,448,157.12 100.00 3,897,031.78 152,073,092.94 100.00 3,990,172.04
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 3,990,172.04 93,140.26 93,140.26 3,897,031.78
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 43,398,467.46 27.74 52,806,465.14 34.72
合计及比例
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 206,920,970.50 99.92 162,252,487.60 83.57
一至二年 170,000.00 0.08 31,723,390.17 16.34
二至三年 170,000.00 0.09
合计 207,090,970.50 100.00 194,145,877.77 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位 203,920,970.50 98.47 169,441,477.77 87.28
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
消耗性生物资产
开发产品及开发成本 87,757,715.98 87,757,715.98 67,964,550.32 67,964,550.32
低值易耗品及其他 148,185.42 148,185.42 148,185.42 148,185.42
合计 87,905,901.40 87,905,901.40 68,112,735.74 68,112,735.74
6、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股比 在被投资单位表决权
被投资单位
例 比例
宜昌人福药业有限责任公司 70.00 70.00
湖北葛店人福药业有限责任公司 94.65 94.65
武汉人福药业有限责任公司 95.642722 95.642722
武汉康乐药业股份有限公司 99.00 99.00
新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 55.00 55.00
新疆西帕维药(集团)有限公司 85.00 85.00
深圳新鹏生物工程有限公司 52.00 52.00
武汉华山人福药业有限责任公司 49.00 51.00
武汉人福益民医药有限公司 70.00 70.00
武汉人福医用光学电子有限公司 70.00 70.00
中国联合生物技术有限公司 66.00 66.00
天津中生乳胶有限公司 90.00 90.00
武汉当代物业发展有限公司 85.00 85.00
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 92.31 92.31
广州贝龙环保热力设备股份有限公司 58.00 58.00
武汉天润健康产品有限公司 90.00 90.00
武汉杰士邦卫生用品有限公司 10.00 10.00
武汉市商业银行 0.88 0.88
四川恒泰环境技术有限责任公司 32.50 32.50
注：公司于2001年7月以货币资金与其他股东共同投资设立武汉华山人福药业有限责任公司，持有49%股权。2001年7月该公司股东余久楠将其持有的武汉华山人福药业有限责任公司2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司。
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
宜昌人福药业有限责任公司 149,130,903.05 149,130,903.05
湖北葛店人福药业有限责任公司 69,177,456.48 69,177,456.48
武汉人福药业有限责任公司 61,618,792.96 61,618,792.96
武汉康乐药业股份有限公司 22,935,717.53 11,253,600.00 34,189,317.53
新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任
11,707,064.80 11,707,064.80
公司
新疆西帕维药(集团)有限公司 24,152,311.44 24,152,311.44
深圳新鹏生物工程有限公司 41,284,173.06 41,284,173.06
武汉华山人福药业有限责任公司 9,061,397.86 9,061,397.86
武汉人福益民医药有限公司 1,897,351.75 1,897,351.75
武汉人福医用光学电子有限公司 3,752,318.54 3,752,318.54
中国联合生物技术有限公司 71,036,874.30 71,036,874.30
天津中生乳胶有限公司 63,920,672.87 63,920,672.87
武汉当代物业发展有限公司 118,549,605.78 118,549,605.78
湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 132,754,206.56 132,754,206.56
广州贝龙环保热力设备股份有限公司 32,255,289.16 32,255,289.16
武汉天润健康产品有限公司 4,624,631.40 4,624,631.40
武汉理工大学华夏学院 100,800,000.00 105,000,000.00 205,800,000.00
武汉市商业银行 5,150,000.00 5,150,000.00
四川恒泰环境技术有限责任公司 9,750,000.00 9,750,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
武汉杰士邦卫生用品有
8,986,658.59 259,054.49 9,245,713.08 1,000,000
限公司
当代国际花园 113,011,250.80 -7,156,951.18 105,854,299.62
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 33,547,122.34 41,823.10 262,189.86 33,326,755.58
其中：房屋及建筑物 21,031,202.91 107,691.00 20,923,511.91
机器设备
运输设备 9,775,803.92 154,498.86 9,621,305.06
仪器仪表 2,740,115.51 41,823.10 2,781,938.61
二、累计折旧合计： 8,869,136.50 809,157.16 126,242.38 9,552,051.28
其中：房屋及建筑物 3,858,478.45 269,482.66 62,819.18 4,065,141.93
机器设备
运输设备 3,636,518.07 391,733.90 63,423.20 3,964,828.77
仪器仪表 1,374,139.98 147,940.60 1,522,080.58
三、固定资产净值合计 24,677,985.84 -767,334.06 135,947.48 23,774,704.30
其中：房屋及建筑物 17,172,724.46 -269,482.66 44,871.82 16,858,369.98
机器设备
运输设备 6,139,285.85 -391,733.90 91,075.66 5,656,476.29
仪器仪表 1,365,975.53 -106,117.50 1,259,858.03
四、减值准备合计 78,329.20 78,329.20
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他 78,329.20 78,329.20
五、固定资产净额合计 24,599,656.64 -767,334.06 135,947.48 23,696,375.10
其中：房屋及建筑物 17,172,724.46 -269,482.66 44,871.82 16,858,369.98
机器设备
运输设备 6,139,285.85 -391,733.90 91,075.66 5,656,476.29
其他 1,287,646.33 -106,117.50 1,181,528.83
8、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
原子灰生
0 0 2,143,750.03
产技术
乙酰霉素 459,070.00 15,830.00 443,240.00
合计 459,070.00 15,830.00 443,240.00 2,143,750.03
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余
项目 本期计提额 期末账面余额
额
转回 转销 合计
一、坏账准备 4,796,595.25 1,292,757.28 1,210,475.69 1,210,475.69 4,878,876.84
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 78,329.20 78,329.20
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,143,750.03 2,143,750.03
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 7,018,674.48 1,292,757.28 1,210,475.69 1,210,475.69 7,100,956.07
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 330,650,000.00 322,000,000.00
担保借款 110,000,000.00 94,000,000.00
合计 440,650,000.00 416,000,000.00
①本期用于短期借款抵押的抵押物有：固定资产房屋建筑物原值计18,469万元，土地使用权原值5,756.40万元，股权质押5,100万元；
②持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有限公司为本公司提供的短期借款担保金额为8,000万元，以土地作抵押为本公司提供贷款金额6,500万元。
11、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 50,000.00
合计 50,000.00
12、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,417,059.00 1,417,059.00
二、职工福利费 100,234.47 100,234.47
三、社会保险费 291,391.91 291,391.91
其中：1．医疗保险费 67,738.51 67,738.51
2．基本养老保险费 178,709.76 178,709.76
3．年金缴费 17,135.97 17,135.97
4．失业保险费 17,135.97 17,135.97
5．工伤保险费 5,880.97 5,880.97
6．生育保险费 4,790.73 4,790.73
四、住房公积金 188,478.00 188,478.00
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 100,234.47 1,896,928.91 1,997,163.38
13、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 171,793.10
加：年初未分配利润 180,275,505.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 29,052,255.53
未分配利润 151,395,043.25
14、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 70,484.16 283,435.87
无形资产处置损失
捐赠 283,800
合计 354,284.16 283,435.87
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
本企业
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 注册资本 最终控
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
制方
武汉当代科技产
洪山区鲁
业集团股份有限 10,000.00 17.377 17.377
磨路369#
公司
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 注册资本 (%) (%)
宜昌人福药业有限责任公司 湖北宜昌市开发区大连路18号 18,045.00 70.00 70.00
湖北葛店人福药业有限责任公司 湖北葛店经济技术开发区内 6,648.70 100.00 100.00
武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭7号 5,000.00 100.00 100.00
武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术开发区Ⅲ-4地块 3,200.00 99.00 99.00
新疆维吾尔药业有限责任公司 乌鲁木齐市沈阳街2号 2,000.00 55.00 55.00
新疆西帕维药集团有限公司 乌鲁木齐市沈阳街2号 3,000.00 85.00 85.00
深圳市南山区高新北区郎山二路新鹏生
深圳新鹏生物工程技术有限公司 10,000.00 52.00 52.00
物园
武汉华山人福药业有限责任公司 江岸区胜利街168号扶轮大厦16层 2,000.00 49.00 51.00
武汉人福益民医药有限公司 洪山区鲁磨路111号 533.33 70.00 70.00
武汉人福医用光学电子有限公司 洪山区鲁磨路369# 500.00 70.00 70.00
深圳市南山区高新北区郎山二路新鹏生
中国联合生物技术有限公司 13,200.00 66.00 66.00
物园
天津中生乳胶有限公司 天津市空港物流加工区西十四道223号 6,370.72 90.00 90.00
武汉当代物业发展有限公司 洪山区鲁磨路369# 6,000.00 85.00 85.00
湖北南湖当代学生公寓物业有限公
洪山区鲁磨路369# 13,000.00 98.4615 98.4615
司
广州贝龙环保热力设备股份有限公
广州市白云区龙归镇夏良村 3,500.00 58.00 58.00
司
武汉天润健康产品有限公司 洪山区鲁磨路369# 500.00 90.00 90.00
武汉当代物业管理有限责任公司 洪山区鲁磨路369# 50.00 60.80 60.80
武汉康诚医药销售有限公司 洪山区珞珈山路特1号 1,250.00 97.60 97.60
湖北华光制药有限责任公司 汉川中洲农场益光路1号 600.00 56.00 56.00
广州贝龙环保热力销售有限公司 广州市白云区新广从路东方明珠花苑 100.0 80.00 80.00
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 注册地址 注册资本
股比例(%) 位表决权比例(%)
一、联营企业
成都昌华科技有限
成都高新区桂溪工业园 500.00 44 44
责任公司
天津中生OEM销售 天津市空港物流加工区西十 50.00 20 20
有限公司 四道223号
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
成都昌华科技有限责任公司 5,000,000
天津中生OEM销售有限公司 2,003,809.96 1,503,802.14 2,190,884.52 309,872.24
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
武汉杰士邦卫生用品有限公司 重大影响
武汉理工大学华夏学院 联合办学
广西师范大学漓江学院 联合办学
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则
占同类交易金额 占同类交易金额
金额 金额
的比例(%) 的比例(%)
武汉杰士邦卫生用 产品
市价 12,625,580.90 32.45 17,028,391.42 59.26
品有限公司 采购
天津中生OEM销 产品
市价 502,312.00 1.29 1,558,137.30 5.42
售有限公司 采购
(2)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
本公司 8,600 到期后两年 否
武汉当代科技产业集
团股份有限公司
天津中生乳胶有限公司 1,000 到期后两年 否
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 6,673,623.98 4,048,043.48
应收账款 天津中生OEM销售有限公司 1,164,362.65 662,050.65
其他应收款 武汉杰士邦卫生用品有限公司 440,100.80
其他应收款 广西师范大学漓江学院 19,634,760.13
预付账款 武汉当代科技产业集团股份有限公司 27,546,439.85 26,386,439.85
预付账款 武汉理工大学华夏学院 103,651,140.48 70,618,083.62
预付账款 广西师范大学漓江学院 14,213,564.13
其他应付款 天津中生OEM销售有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 成都昌华科技有限责任公司 1,500,000.00 3,500,000.00
（八）股份支付：无。
（九）或有事项：无。
（十）承诺事项：无。
（十一）资产负债表日后事项：无。
（十二）其他重要事项：无。
（十三）补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
加权 基本每股 稀释每股
全面摊薄
平均 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.01 2.96 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.08 3.02 0.07 0.07
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 107,079,054.57
追溯调整项目影响合计数 3,319,686.21
其中：
投资收益 2,643,208.25
所得税 428,902.85
2006年半年度净利润（新会计准则） 110,151,165.67
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 103,988,805.66
第八章 备查文件
一、载有法定代表人签名的二〇〇七年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司全体董事、监事、高级管理人员对公司二〇〇七年半年度报告的书面确认意见；
五、《公司章程》；
六、其他有关资料。
董事长：
武汉人福高科技产业股份有限公司董事会
二○○七年七月二十八日
武汉人福高科技产业股份有限公司董事
对公司二○○七年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2007年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的相关要求，公司董事在全面了解和审阅公司二○○七年半年度报告后，发表以下书面意见：
1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○○七年半年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果；
2、公司二○○七年半年度报告全文及其摘要经公司第五届董事会第二十七次会议审议一致通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。
3、本公司全体董事保证公司二○○七年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体董事签名：
艾路明 王学海 张小东 邓霞飞 芦俊
李 杰 伍新木 谢获宝 莫洪宪
武汉人福高科技产业股份有限公司董事会
二○○七年七月二十六日
武汉人福高科技产业股份有限公司监事
对公司二○○七年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2007年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的相关要求，公司全体监事在全面了解和审阅公司二○○七年半年度报告后，发表以下书面意见：
1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○○七年半年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果；
2、公司二○○七年半年度报告全文及其摘要经公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第七次会议审议一致通过。全体董事、监事、高级管理人员均出席了相关会议。
3、本公司全体监事保证公司二○○七年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体监事签名：
杜越新 齐谋甲 明华 杜燕云 李光静
武汉人福高科技产业股份有限公司监事会
二○○七年七月二十六日
武汉人福高科技产业股份有限公司高级管理人员
对公司二○○七年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2007年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的相关要求，公司全体高级管理人员在全面了解和审阅公司二○○七年半年度报告后，发表以下书面意见：
1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○○七年半年度报告全面、公允的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果；
2、本公司全体高级管理人员保证公司二○○七年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体高级管理人员签名：
王学海 李 杰 邓霞飞 吴亚君
徐华斌 杜文涛 李名学
武汉人福高科技产业股份有限公司
二○○七年七月二十六日