成都红光实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:成都红光实业股份有限公司
公司法定英文名称:CHENGDU HONGGUANG INDUSTRIAL CO.,LTD.
英文名称缩写:HGIC
2、公司法定代表人:周伟
3、公司董事会秘书:冉慧敏
联系地址:成都市建设南支路4号
联系电话:(028)4106700
传真:(028)4117569
董事会秘书授权人:陈里
联系地址:成都市建设南支路4号
联系电话:(028)4106296
传真:(028)4117569
4、公司注册地址:成都市建设南支路4号
办公地址:成都市建设南支路4号
邮政编码:610051
5、公司年度报告备置在公司董事会办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:ST红光
股票代码:600083
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况(合并报表,单位:人民币元)
1、利润总数 -331645527.96
2、净利润 -331645527.96
3、主营业务利润 -58984242.02
4、其他业务利润 777436.44
5、投资收益 1491012.64
6、营业外收支净额 -5508233.48
7、经营活动产生的现金流量净额 3975991.48
8、现金及现金等价物净增加额 -40169732.34
(二)主要会计数据和财务指标(合并报表,单位:人民币元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(元) 157854453.16 270659389.93 424916892.59
2、净利润(元) -331645527.96 -229221127.45 54284335.11
3、总资产(元) 1544397096.20 1798121329.88 1682248248.62
4、股东权益(元) 279863736.51 611509264.47 512210789.09
5、每股收益(元/股) -1.442 -0.997 0.136
6、加权每股收益(元/股) -1.442 -0.761 0.136
7、每股净资产(元/股) 1.217 2.658 1.281
8、调整后的每股净资产(元/股) 1.024 2.555 1.206
9、净资产收益率(％) -118.50 -37.48 10.60
10、加权净资产收益率(％) -74.41 -38.46 10.60
注:1、上述财务指标计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收帐款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年末普通股股份总数
按加权平均方法计算的财务指标公式如下:
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]×100％
每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例式增发新股的比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
2、本年调整以前年损益,已相应调整资产负债表年初数及利润表上年累计数。
(三)报告期内股东权益的变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 230000000.00 580328362.53 53529878.67 12735637.27
-265084614.00 611509264.47
本期增加数 -- -- -- --
66265515.94 66265515.94
本期减少数 -- -- 53529878.67 12735637.27
331645527.96 397911043.90
期末数 230000000.00 580328362.53
530464626.02 279863736.51
变动说明:
1、根据本公司股东会股字(1998)2号决议用盈余公积弥补亏损。
2、未分配利润减少系本公司1998年度亏损所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
1998年度公司股份变动情况表 单位:股
期初数 期未数
一、尚未流通股份
其中:国家拥有股份 79618194 79618194
境内法人持有股份 2400000 2400000
募集法人股 12251206 12251206
内部职工股 65730600 65730600
尚未流通股份合计 160000000 160000000
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 70000000 70000000
已流通股份合计 70000000 70000000
三、股份总数 230000000 230000000
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司共有股东88260户,其中内部职工股股东69551户。
2、公司前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％)
成都市国有资产管理局 79618194(国家股) 34.62
国泰物业 1200000 0.52
彭世权 1138500 0.50
四川全兴酒厂 1120000 0.49
谢仁国 1105252 0.48
林怀梅 1039838 0.45
王继存 977499 0.42
吴碧珍 955000 0.42
周进 952384 0.41
罗萍 841411 0.37
3、报告期内无持股10％以上的法人股东;
4、报告期内控股股东未发生变化;
5、公司董事、监事、高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 期初数 期未数
周 伟 1600 1600
李福春 4000 4000
刘正齐 2400 2400
王静淞 1200 1200
冉慧敏 1200 1200
魏海燕 1200 1200
崔晓东 1200 1200
文旭威 0 0
雷代华 400 400
龚泽仁 400 400
吉晓泉 1200 1200
唐世忠 0 0
王志坚 1200 1200
袁剑刚 2000 2000
吕安和 0 0
陈可 0 0
唐利 0 0
唐建伟 400 400
曾劲虹 1200 1200
郭鸣皋 1200 1200
董长明 400 400
钟文敏 0 0
黄进烈 1200 1200
陈里 800 800
四、股东大会简介
(一)公司于1998年4月30日在《上海证券报》上刊登关于召开成都红光实业股份有限公司1997年度股东大会的公告,会议形成如下决议:
(1)审议通过了公司1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了公司1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了公司1997年度财务决算及1998年财务预算报告;
(4)审议通过了公司1997年度利润分配方案;
(5)审议通过了公司关于更换及补选部分董事、监事的议案;
(6)审议通过了公司根据《上市公司章程指引》修改后的《成都红光实业股份有限公司章程》;
(7)审议通过了公司投资信息产业的议案;
(8)审议通过了续聘成都市蜀都会计师事务所为公司会计师事务所的议案。
(二)现任公司董事、监事的情况
公司现任董事、监事于1996年度股东大会选举和1997年度股东大会更选及补选产生,任期三年,其年度报酬均以货币形式按月支付。
姓 名 性别 年龄 年度报酬 备注
周 伟 男 55 11,492元
李福春 男 45 10,534元
刘正齐 男 59 12,255元
王静淞 男 60 12,098元
魏海燕 男 34 7,256元
崔晓东 男 37 10,245元
冉慧敏 女 43 7,682元
文旭威 男 46 ——— 不在公司领取薪酬
雷代华 女 48 11,121元
唐 利 男 51 ——— 不在公司领取薪酬
吉晓泉 男 55 9,473元
唐世忠 男 52 ——— 不在公司领取薪酬
龚泽仁 男 56 10,970元
袁剑刚 男 49 11,063元
王志坚 男 55 11,072元
吕安和 男 59 ——— 不在公司领取薪酬
陈 可 男 50 ——— 不在公司领取薪酬
唐建伟 男 45 9,906元
曾劲虹 女 42 11,096元
郭鸣皋 男 59 11,561元
董长明 男 52 10,798元
钟文敏 女 35 7,439元
3、经公司1997年度股东大会批准,何行毅、焉占翠、谢伟敏、郑安卡、黄寅丽、徐小羽等6位董事因工作原因,辞去董事职务;李福春监事因工作调整,辞去监事职务,选举为董事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的重要会议及决议内容:
1998年3月4日,董事会二届十二次会议讨论了公司经营班子提交的《关于彩色显像管玻壳线池炉大修的请示》,一致同意公司彩色显像管玻壳线池炉立即停产大修。
1998年3月24日,董事会二届十三次会议审议了公司拟对彩色显像管玻壳生产线实施资产重组的方案,同意并责成公司经营班子与河南安阳彩色显像管玻壳有限公司商谈并拟定具体资产重组方案。
1998年4月26日,董事会二届十四次会议形成如下决议:1)审议通过了1997年度总经理业务报告;2)审议通过了1997年年度报告及报告摘要;3)审议通过了1997年度财务决算报告;4)审议通过了1997年度利润分配预案;5)审议通过了《公司章程》修改草案;6)审议通过了关于授权公司董事会对外总投资额在3000万元以下投资项目决策权的预案;7)审议通过了关于更换部份董事的议案:同意董事徐小羽、黄寅丽、唐蜀平、郑安卡、谢伟敏、陈正心因工作原因辞去董事职务;8)审议通过了关于公司投资PC机项目的议案;9)决定于1998年6月2日上午9:00在成都市建设南支路4号公司红光楼二楼会议厅召开1997年度股东大会,并将有关报告和预案提交股东大会审议。
1998年4月29日,董事会二届十五次会议决定向上海证券交易所提出申请,要求对公司股票交易实行特别处理。
1998年5月16日,董事会二届十六次会议形成如下决议:1、同意郑安卡、唐蜀平、徐小羽、黄寅丽、陈正心、谢伟敏6位董事因工作原因辞去董事职务;同意吕安和、陈可、唐世忠、李福春、黄进烈、魏海燕6位同志为董事候选人,提交1997年度股东大会审议;2、同意红光实业股份有限公司借资给红光实业(集团)有限公司;3、同意管理费用分摊,到红光实业(集团)有限公司授权为止。
1998年6月2日,董事会二届十八次会议形成如下决议:1)同意聘任冉慧敏同志为董事会秘书;2)同意焉占翠同志辞去公司总经理职务,聘任周伟同志为公司总经理,经总经理提名,同意聘任李福春、刘正齐、崔晓东、魏海燕、冉慧敏、黄进烈、王静淞七位同志为公司副总经理;3)同意何行毅、焉占翠同志分别辞去董事长、副董事长职务,同时选举周伟同志为公司董事长,李福春同志为公司副董事长。
1998年7月2日下午,董事会二届十九次会议形成如下决议:1)授权周伟董事长(法定代表人)按程序代表公司签署借款合同;2)同意授权公司经营班子对盘活公司非生产性存量资产进行前期洽谈;3)同意公司和河南安阳彩色显像管玻壳有限公司的合作协议草案。公司拟用原有彩色显像管玻壳生产线折价入股方式,与河南安阳彩色显像管玻壳有限公司共同出资组建彩玻有限公司。目前,由于某些事项尚未形成一致意见,至今该合作项目仍在协调与商议之中,项目实施尚未启动。
1998年8月27日上午,董事会二届二十次会议决定改聘会计师事务所,聘请具有证券从业资格的德阳会计师事务所对公司定期报告进行审计,待下次股东大会审议批准。
1998年9月3日下午,董事会二届二十一次会议形成如下决议:1)同意将公司中期报告公众披露;2)待摊费用中本期停工损失2103万元系彩玻停炉待修后发生的停工损失暂挂入待摊费用中,留待彩玻正常生产后再摊入彩玻成本中;由于国内电视机市场在1997年度发生急剧变化,公司存货的市场销售低于生产成本,在本报告期内,暂缓计提减值准备。
1998年12月18日下午,董事会二届二十四次会议同意为成都红光电子进出口公司在中行成都市分行贷款提供财产(红光楼)抵押担保,按担保合同要求承担相应担保义务和责任。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(1)1998年6月2日,公司董事会二届十八次会议决定:同意焉占翠同志辞去公司总经理职务,聘任周伟同志为公司总经理,经总经理提名,同意聘任李福春、刘正齐、崔晓东、魏海燕、冉慧敏、黄进烈、王静淞七位同志为公司副总经理。
(2)1998年6月2日,公司董事会二届十八次会议决定,聘任冉慧敏同志为公司董事会秘书。
(3)1998年12月4日,公司董事会二届二十三次会议决定:在公司董事会秘书不在公司期间,由公司总经理助理陈里同志代其行使董秘职权。
(4)公司原总经理焉占翠、总经理助理谢伟敏因工作原因离任。
3、对会计师事务所出具的否定意见的审计报告所涉及事项的说明:
根据中国证监字(1998)69号文的有关规定董事会对君和会计师事务所有限公司所出具的1998年度审计报告表示认同并做如下说明。
(1)报告期内,公司对彩玻生产线拟通过资产重组的方式进行大修和技术改造。但是,在重组过程中,由于某些事项暂未达成一致意见,因此,该线恢复生产的时间仍难以确定。
(2)公司根据市场和资金状况,采取了间歇性生产方式,以减少库存,降低损失。由于资金原因,公司黑白显像管生产线于1999年2月开始间歇性停产,目前公司正在积极筹措资金,力争在近期内恢复生产。
(3)公司从1997年度出现经营亏损以来,1998年度又出现重大亏损,而公司本身债务负担重,造成公司流动比率、速动比率严重偏离正常评价值,资金周转极其困难,难以偿付到期债务。一旦彩玻生产线和黑白系列生产线恢复生产,公司资金状况将有所好转。
(4)成都红光实业(集团)有限公司是1995年12月经国家体改委、四川省人民政府批准设立的国有独资公司,于1999年4月经成都市成国资委(1999)03号文批准作为本公司国有资本的投资主体,授权经营时间为1999年1月1日到2001年12月31日。现成都红光实业(集团)有限公司与本公司正在着手进行管理机构分设、人员划分和费用核算等工作,做到明确双方权责,实现规范化经营,维护广大投资者合法权益。公司董事会承诺在1999年中期报告之前完成两家公司职能划分工作和费用的核算工
作。
(5)待处理流动资产损失1,993.8万元,主要包括以下几个方面:
A、存货帐实不符金额2,450,144.27元,经初步查实系委托加工材料、基本生产、辅助生产帐等帐实不符。此问题公司内相关部门正在作进一步清查,待核实后将在1999年中期报告中进行相关的帐务处理。
B、公司部份往来帐项由于记帐时间差与对方单位财务往来不符金额为5,924,395.95元,公司正在清查对帐。
C、公司违规买卖股票的当事人由于正在接受有关部门调查,故未与公司进行投资收益核算,公司只能按证监查字(1998)75号的处罚决定“没收公司非法所得450万元”计算,待调查结束后,方能明确具体债权
人。
D、三年以上的应收帐款金额7,063,757.66元,是由于部份欠款单位经营困难,资金紧张,收回难度较大。现公司正在加强催收力度,争取早日收回这部份款项。
5、公司报告期利润实现数和利润预测数差异情况的说明
1998年6月2日,公司在1997年度股东大会上披露,公司1998年盈利预测为亏损16,330万元。实际完成利润总额-33,165万元,比预测数下降103.09％。董事会对以下项目估计不足,判断有误,造成报告期利润实现数和利润预测数差异较大。
(1)造成差异的项目:
A、主营业务减少亏损51万元;
B、期间费用增加12,265万元,减少利润12,265万元;
其中:销售费用增加减少利润736万元;管理费用增加减少利润8,451万元;财务费用增加减少利润3,078万元。
C、存货跌价损失减少利润4,067万元;
D、其他业务利润增加17万元;
E、投资收益减少21万元;
F、营业外收支净额减少550万元。
(2)造成差异的主要原因:
A、公司彩玻屏炉、锥炉分别于1998年2月23日和3月6日停炉待修,期间发生停工损失3,457万元,存货盘亏报废3,650万元;
B、受外汇汇率影响,公司外汇贷款发生汇兑损失3,454万元;
C、受彩电大幅度降价的冲击,导致公司主导产品彩色显像管玻壳、黑白显像管价格也随之下降,1998年较1997年下降幅度达45.29％。为真实地反应公司经营状况,公司决定按《股份有限公司会计制度》规定计提存货跌价准备;
D、公司违反证券法规,根据证监查字(1998)75号处罚决定没收公司非法所得450万元,并罚款100万元。
(二)鉴于本年度公司经营亏损,公司本次不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、监事会报告
(一)本年度内监事会工作情况
1、本年度内监事会一共召开了五次会议。
(1)6月2日,二届六次监事会会议审议并同意李福春提出因工作安排原因辞去监事会主席职务的申请,选举唐建伟任监事会主席,讨论了监事会1998年工作。
(2)9月3日,二届七次监事会会议讨论了公司1998年度中期报告,认同德阳会计师事务所出具的审计报告,通过了监事会对审计报告的说
明。
(二)监事会同意董事会对会计师事务所出具的否定意见的审计报告所涉及的事项及报告期利润实现数与利润预测数差异情况的说明。监事会今后将进一步加强监事会工作,认真履行监事会职能。
七、业务报告摘要
(一)报告期内公司经营情况
1、1998年公司完成销售收入157,854,453.16元,实现利润-331,645,527.96元,出口创汇576万美元。自1998年3月4日公司彩色玻壳生产线经董事会同意停产大修以来,黑白系列产品成为公司收入的主要来源,但是由于公司黑白产品已属于夕阳产业,市场严重疲软,售价连续下降,甚至低于成本,造成公司产成品库存增大,资金周转困难。针对这种情况,为减少亏损,公司根据市场和资金情况对黑白系列生产线采取了间歇性生产的方式。1998年公司共生产黑白显像管71.2万套,黑白显像管玻壳131.985万只(折14″),黑白电子枪92.2万支。
2、公司财务状况及经营情况
(1)1998年公司拥有总资产154,440万元,比1997年公司拥有的总资产179,812万元减少25,372万元,主要是由于1998年度当年亏损33,165万元。
(2)1998年长期负债43,507万元,比1997年的长期负债31,927万元增加11,580万元,增加的主要原因为:
A、年末调整彩玻黑字还流借款汇兑损失3,455万元;
B、本年度从短期借款调入“友联国际租赁有限公司”融资租赁设备款5,835万元;
C、成都市国有资产投资经营公司借款增加1,500万元。
(3)1998年股东权益27,986万元,比1997年的股东权益61,151万元减少33,165万元;主要是由于1998年度当年亏损33,165万元。
(4)1998年主营业务利润-5,898万元,比1997年的主营业务利润-11,237万元,减少亏损5,339万元。主要原因为:
A、1998年彩玻池炉停炉待修,由于销售数量减少,减少亏损6,798万元;
B、1998年公司主要产品价格下降幅度为45.29％,减少公司主营业务利润1,536万元;
C、1998年产品销售成本比1997年增加了15.24个百分点,减少公司主营业务利润1,107万元。同时调整1997年度主营业务成本,减少亏损1,629万元。
(5)1998年度公司实现净利润为-33,165万元,比1997年度的净利润-22,922万元,增加亏损10,243万元。主要原因为:
A、公司主营业务利润上升,减少亏损5,339万元;
B、报告期内管理费用比上年度上升191％,主要原因是本年度发生停工损失3,457万元、存货毁损3,517万元。
C、报告期内财务费用比上年度上升80.3％,主要原因是在建工程停工,停止了借款利息资本化和发生日元贷款汇兑损失3,455万元所致;
D、1998年投资收益减少475万元,是由于调整1997年投资收益所
致。
E、中国证券监督委员会没收公司非法所得450万元,另罚款100万元,使公司营业外收支净额减少。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中的问题与困难
A、产品品种结构单一,市场严重疲软,生产数量下降,售价连续下降,原材料、半成品等单耗上升,导致产品成本高于售价,经营状况不断恶化;
B、因为资金匮乏,导致彩色显像管玻壳池炉自1998年3月停产待修后,迟迟未能恢复生产,严重影响了公司1998年的经营业绩;
C、彩色显像管扩建项目迟迟未能获准开工报告;
D、针对黑白系列生产线的现状,公司加大了机制转换力度,拟对黑白系列产品生产线进行封闭运行。尽管封闭运行方案早已出台,而且经论证可行,但由于公司在金融界的信誉已失,融资十分困难,因此,迟迟未能获得启动资金;
E、公司改制不彻底,包袱沉重,导致财务期间费用高居不下;
F、职工收入大幅下降,造成技术及管理人才流失严重。
(2)解决方案
A、加大改革力度,深化内部管理,采取划小核算单位,分灶吃饭,分块搞活和封闭运行及减人增效、下岗分流、实施再就业工程等方式寻求突破口;
B、积极推进与河南安阳彩色显像管玻壳有限公司的合作,盘活彩玻生产线。此项目由于受各种因素的影响,在报告期内尚未启动;
C、根据国家法律、法规,加大改革力度,探索优化资本结构、盘活存量资产的有效途径,规范公司运作,减轻包袱;
D、抓紧做有关方面的工作,力争获得彩管项目的开工报告,积极推进该项目的实施。但在报告期内,此项工作尚无重大进展;
E、在封闭资金迟迟无法落实的情况下,公司通过盘活资产,减发、缓发职工工资及加大清理欠款和回收货款力度等方式筹资启动黑白生产线。同时,强化管理,降低成本,认真落实“邯钢经验”,挖掘内部潜力,提高黑白系列产品的效益;
F、努力做好职工的思想工作,强化职工的成本意识、质量意识、竞争意识,让职工体会到来自市场竞争、优胜劣汰的压力,树立主人翁精神,化压力为动力。
(二)公司投资情况
1、公司在本报告期内无募集资金。
2、截止到1997年12月31日公司银行存款中剩余募集资金4,076.30万元用于兑付公司于1997年开出的银行承兑汇票。
3、报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明。
公司在1997年度股东大会上,以82,184,494股赞成(占出席大会股东代表股份总数的98.46％),通过了公司出资350万元同曙光信息产业有限公司、四川新兴集团公司共同组建四川曙光信息产业有限公司,本公司投资额占该信息产业公司总投资的17.5％。该公司在报告期内已全面投入生产,1998年生产天府牌系列微机256台,产值1,544万元,销售收入927万元,实现利润-140万元。
(三)生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明
公司彩玻池炉于1998年2月23日和3月6日停炉待修,并于1999年1月拆除,单靠公司自身无力重建恢复。黑白系列产品生产线于1999年2月间歇性停产,黑白池炉处于保温状态,每月发生的损失较大。由于以上原因将造成公司财务状况恶化,严重影响公司生产经营。
(四)业务发展计划
1、进行黑白系列生产线的封闭运行,提高黑白玻壳和黑白显像管的效益;
2、加快与安玻公司合作进程,尽快完成彩玻生产线的大修改造工作,并使其产生效益;
3、尽快落实国家对彩管项目批准开工的要求,完成彩管项目的建设工作;
4、强化公司内部管理,加大用工制度、分配制度的改革,为公司下一步发展创造一个良好的内部环境;
5、积极采取各种措施盘活公司闲置的存量资产。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内公司没有发生收购及出售资产事项。
(三)重大关联交易事项说明(详见会计报表附注第六部份)
(四)本报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)根据中国证监会的有关规定,ST公司定期报告必须经审计才能上报并发布,而公司1997年度股东大会决定聘任的成都蜀都会计师事务所目前仍处于中国证监会调查处理过程中,无法承担对本公司的中期审计工作。为了不直接影响公司的中期报告的披露,经公司董事会二届二十次会议决议,决定改聘会计师事务所,聘请具有证券从业资格的德阳会计师事务所对公司定期报告进行审计,待下次股东大会审议批准。
(六)其它重大合同
截至1998年12月31日止,本公司对外提供担保金额共计7,460万元,明细情况如下:
被担保单位 担保金额
国营国光电子管总厂 1,811万元
成都化工股份有限公司 1,809万元
国营成都旭光仪器厂 150万元
成都南光实业股份有限公司 3,160万元
成都宏明电子实业总公司 530万元
合计 7,460万元
(七)公司报告期内更改股票简称的情况
根据董事会二届十五次会议决定:鉴于公司的实际情况,按照《上海证券交易所上市规则》的有关规定,为维护广大投资者的合法权益,经上海证券交易所批准,对公司股票交易实行特别处理,股票简称改名为ST红光。
(八)其它重大事项
1、1998年10月26日,中国证监会发出《关于成都红光实业股份有限公司违反证券法规行为的处罚决定》(证监查字[1998]75号),依法查处了公司编造虚假利润、骗取上市资格、隐瞒重大事项、挪用募集资金买卖股票等严重违法、违规行为,决定没收红光公司非法所得450万元并罚款100万元;认定红光公司原董事长何行毅、原总经理焉占翠和原财务部副部长陈哨兵为证券市场禁入者,永久性不得担任任何上市公司和从事证券业务机构的高级管理人员职务;对负有直接责任的12名红光公司董事分别处以警告。
公司已于1998年11月19日在《上海证券报》上向股东进行了披露,并于1998年11月26日将公司接受处罚后的整改措施予以公告。
2、计算机“2000年问题”对本公司影响不大。
九、财务报告
君和审股(1999)第032号
审计报告
成都红光实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表(母公司及合并),1998年度利润及利润分配表(母公司及合并)和1998年度现金流量表(母公司及合并)。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
审计中发现:
1、由于贵公司彩管生产线因彩管玻壳池炉超期运行导致大量废品,于1998年3月初停产待修。现彩管玻壳池炉已于1999年1月拆除。该条生产线是贵公司的主要产品生产线之一,何时恢复生产尚难以确定;
2、贵公司的主要产品黑白显像管、黑白显像管玻壳、彩色显像管玻壳等的市场售价远低于其生产成本,现黑白显像管系列生产线于1999年2月开始间歇性停产,黑白显像管玻壳池炉处于保温状态;
3、贵公司因严重亏损导致财务状况恶化,流动比率仅为56.30％,流动负债超过流动资产3.62亿元,公司的偿债及融资能力大幅下降;
4、贵公司帐面累计应收成都红光实业集团有限公司离退休人员费用2362.30万元,因公司改制过程中未对离退休人员在股份公司和集团公司之间作适当划分,我们难以确认该笔债权的合理性及可回收性以及对1998年度损益的影响;
5、至1998年12月31日止,贵公司帐面尚有待处理流动资产损失1993.80万元,因未查明原因,未列入1998年度损益。
由于上述问题造成的重大影响,贵公司依据持续经营假设和历史成本计价基础编制的上述会计报表不符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,未能公允地反映贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师:
地址:四川.成都 中国注册会计师:
一九九九年四月二十三日
会计报表附注:
一、公司简介
成都红光实业股份有限公司的前身为国营红光电子管厂,根据成都市体改委成体改(1992)162号文件批准,采用定向募集方式改组为股份有限公司。1997年5月19日,经中国证监会以证监发字(1997)246号,证监发字(1997)247号文件批准,向社会公众发行A股7000万股,1997年6月6日“红光实业”股票正式在上海证券交易所挂牌交易。1998年5月,因公司在1997年上市当年即发生巨额亏损而使上交所对公司股票交易实行特别处理。
成都红光实业股份有限公司注册资本为2亿3仟万元,注册地址为成都市建设南支路4号,法定代表人周伟。公司主营黑白显像管、黑白显像管玻壳,彩色显像管玻壳、电子枪等产品的制造和销售,进出口贸易,以及科技咨询服务等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:涉及外币的经济业务,按业务发生时当月月初的外汇市场汇价折合人民币记帐,对外币帐户余额按月末外汇市场汇价折算,折算差额计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法:
(1)合并范围的确定原则:本公司拥有50％以上(不含50％)股权或拥有实际控制权的子公司均纳入合并范围。
(2)合并会计报表的编制方法:以母公司和纳入合并报表范围的子公司的报表及其他有关资料为依据,根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成,母公司同子公司间及子公司之间的投资与权益、购销往来等均在合并时抵销。公司所控制的合并报表范围内的子公司情况见附注四。
7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的短期投资。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐核算采用备抵法,报告期末按应收帐款余额5‰计提坏帐准备。
(2)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款,经公司董事会批准后确认为坏帐。
9、存货核算方法:
(1)存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
(2)存货计价,各种存货按实际成本计价,存货的日常核算采用计划成本法,按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本。存货的发出采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品采用一次性摊销法核算。
(4)本公司自本年起对库存产成品(能确认售价和结存成本的部分)成本高于售价的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:按取得时的实际成本入帐,年末计算应计利息。
(2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确认的价值记帐。公司的投资占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算,占被投资单位注册资本20％——50％(含50％)的采用权益法核算,占被投资单位注册资本50％以上的,采用权益法核算并合并会计报表。
(3)公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准为:
①使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备等四类。
(3)固定资产计价:按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产折旧:公司固定资产折旧采用直线法分类计提,预计残值率为5％,固定资产分类及折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋、建筑物 20～30年 3.17％～ 4.75％
机器设备 10年 9.50％
仪器仪表 8年 11.88％
运输设备 10年 9.50％
12、在建工程:
在建工程成本包括工程前期准备费、设备购置费、建安成本、施工间接费和建造期间的利息支出等,在建工程交付使用时,按实际成本确认为固定资产;在建工程交付使用前发生的利息予以资本化。
13、无形资产的核算方法:土地使用权按资产评估确认数入帐,自93年1月起按五十年期限平均摊销。
14、长期待摊费用的核算方法:彩显玻壳生产线技术援助费,从97年起,按五年平均摊销。
15、开办费:自96年起按五年期平均摊销。
16、收入确认原则:商品销售,公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务在完成劳务时确认营业收入。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
三、税项:
(1)企业所得税:根据成都市人民政府成府函(1996)136号文批准,成都红光实业股份有限公司从1996年1月1日起按33％的税率计征企业所得税后由市财政列支返还18％,实际税负为15％。
(2)增值税:按产品销售收入的17％计算销项税额,扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(3)城建税:按应纳增值税额的7％计缴。
(4)交通建设附加:按应纳增值税额4％计缴。
(5)教育费附加:按应纳税额的3％计缴。
(6)其他税费按国家有关规定执行。
四、公司纳入合并报表范围的子公司基本情况:
被投资单位名称 注册地址 法定代表人 经营范围
注册资本 实际投资额 母公司持股比例
成都红光电子 成都市建设南 何行毅 机电产品、机械成套
进出口公司 支路4号 设备及相关技术的出
口业务;本企业或集团
成员企业所需原辅料、
机械设备,仪器仪表,
零配件及技术进口业务。
1,061万元 1,000万元 100％
成都红光技术 成都市建设南 张翼川 机电科技开发、技术
开发咨询公司 支路4号 咨询、服务、转让
30万元 30万元 100％
成都精诚实业 成都市一环路 张 川 境内外投资项目可行
发展公司 南二段(磨子 性研究、策划、咨询,
桥)天歌大厦 企业产权交易,经纪人
及中介服务;产权、期
货交易方案、策划、咨
询、产权管理咨询与服务
600万元 15万元 100％
五、合并会计报表主要项目注释:(单位:人民币元)
1、货币资金:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
现金 316856.45 191240.74
银行存款 50459016.97* 91833525.79
其他货币资金 1097160.77
合计 51855034.19 92024766.53
(1)1998年12月31日余额比上年同期下降43.65％,主要原因是公司经营亏损,支出大于收入所致。
(2)*:其中美元存款原币758,560.36,折算汇率8.2787,折合人民币6,279,893.65元.
2、应收票据:
(1)1998年12月31日余额为6,405,976.00元。
(2)在本期已贴现、背书的票据列示如下:
出票单位
出票日 到期日 金额 备注
1、宁乡县农业生资公司
1998.07.06 1999.01.05 100,000.00 背书
2、杭州电视机二厂
1998.07.21 1999.01.11 1,000,000.00 贴现
3、德阳五交罗批发公司
1998.07.08 1999.01.08 210,000.00 贴现
4、乌市天信电器有限公司
1998.07.28 1999.01.08 500,000.00 贴现
5、凤台飞达家电有限公司
1998.07.22 1999.01.21 1,000,000.00 贴现
6、乌市天信电器有限公司
1998.07.28 1999.01.28 200,000.00 背书
7、784厂
1998.09.03 1999.01.20 110,000.00 背书
8、重庆四达电器有限公司
1998.07.27 1999.01.27 200,000.00 背书
9、深圳赛格日立
1998.07.22 1999.01.22 100,000.00 背书
10、新疆容天包装有限公司
1998.07.09 1999.01.09 200,000.00 背书
11、阆中市家电有限公司
1998.07.24 1999.01.24 320,000.00 贴现
12、云南日森商贸有限公司
1998.07.23 1999.01.21 500,000.00 贴现
13、红光展销部
1998.08.20 1999.02.20 400,000.00 背书
14、红州无线电厂
1998.08.28 1999.02.27 902,187.00 贴现
15、四川新科成电器有限公司
1998.08.31 1999.02.28 500,000.00 贴现
16、遵义威龙电器有限责任公司
1998.08.26 1999.02.26 200,000.00 背书
17、安徽进出口公司
1998.10.09 1999.02.09 373,333.33.00 背书
18、杭州电视机二厂
1998.09.22 1999.03.22 3,000,000.00 背书
19、浙江金信经贸有限公司
1998.09.25 1999.03.25 2,000,000.00 贴现
20、重庆华运电子有限责任公司
1998.09.25 1999.03.21 500,000.00 贴现
21、西安市博康商务有限公司
1998.11.27 1999.03.13 200,000.00 背书
22、安徽技术进出口公司
1998.11.26 1999.03.25 250,000.00 背书
23、武汉工业品贸易中心
1998.12.02 1999.03.01 500,000.00 背书
24、四川达川地区华光家电有限公司
1998.10.27 1999.04.26 400,000.00 贴现
25、无锡市新东工贸有限公司
1998.10.30 1999.04.20 400,000.00 背书
26、德阳五交化罗江分公司
1998.10.12 1999.04.12 310,000.00 背书
27、江阴长江电子实业有限公司
1998.10.28 1999.04.17 200,000.00 背书
28、江阴长江电子实业有限公司
1998.10.19 1999.04.19 300,000.00 贴现
29、安徽双林塑玻有限公司
1998.11.24 1999.04.24 200,000.00 背书
30、重庆四达电器有限公司
1998.11.03 1999.05.02 200,000.00 背书
31、常熟市阿里山制衣有限公司
1998.11.02 1999.05.02 100,000.00 背书
32、怀化市贵友家电批发部
1998.11.19 1999.05.19 500,000.00 贴现
33、邯郸市金利贸易有限公司
1998.11.24 1999.05.23 900,000.00 贴现
34、山东省农业集团枣庄富源农机有限公司
1998.11.02 1999.05.02 200,000.00 背书
35、贵阳南国电器有限公司
1998.11.18 1999.05.18 70,000.00 背书
36、郑州市铁路糖酒类购销站
1998.11.18 1999.05.18 150,000.00 背书
37、太康县水利局农机经营部
1998.12.15 1999.06.15 200,000.00 背书
小计 17895520.33
(3)、1998年12月31日余额比上年同期下降65％,主要原因随主营业务销售萎缩所致。
(4)本项目无持有本公司5％以上股权的股东出具的票据。
3、应收帐款:
(1)帐龄分析:
帐龄 1998.12.31 比例％ 1997.12.31 比例％
一年以内 44169779.54 54.39 88484686.44 67.31
一至二年 8308262.58 10.23 11899912.36 9.06
二至三年 8903019.74 10.97 21060606.69 16.02
三年以上 19832516.23 24.41 10017547.79 7.61
合计 81213578.09 100.00 131462753.28 100.00
(2)本项目中无本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3)1998年12月31日余额比上年同期下降38.22％,主要原因是收回货款等4,000余万元。
4、预付货款:
(1)帐龄分析:
帐龄 1998.12.31 比例％ 1997.12.31 比例％
一年以内 1507631.15 3.04 24793862.82 33.06
一至二年 20034326.07 40.29 24030692.66 32.04
二至三年 2681981.92 5.40 25282436.29 33.71
三年以上 25502684.27 51.27 898835.00 1.19
合计 49726623.41 100.00 75005826.77 100.00
(2)本项目无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款:
(1)帐龄分析:
帐龄 1998.12.31 比例％ 1997.12.31 比例％
一年以内 22639597.66 53.85 70749572.93 96.56
一至二年 18825602.14 44.78 1874352.94 2.56
二至三年 363935.76 0.89 73791.69 0.10
三年以上 219193.60 0.48 571800.00 0.78
合计 42048329.16 100.00 73269517.56 100.00
(2)大额应收款项为离退休人员费用23,623,227.64元,因公司改制前未与原发起人成都红光实业(集团)有限公司划分各自应负担的人员,故而长期挂帐。
(3)本项目无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6、存货:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
原材料 114733830.79 84039732.18
产成品 107546461.06 172730381.44
在产品 6663523.45 46785299.62
低值易耗品 27974037.03 17209836.04
合计 256917852.33 320765249.28
7、待摊费用:
类别 1998年12月31日 1997年12月31日
修理费用 246115.79 149107.39
期初进项税额 45295.04 4425527.51
合计 291410.83 4649634.90
8、待处理流动资产损失:待处理流动资产损失1998年12月31日余额为19,938,297.88元,其中:存货帐实不符待查清原因金额2,450,144.27元,待查清处理的不良债权17,488,153.61元。
9、长期投资:
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
1943678774 1247596.11 20684383.85
长期债权投资
756800.00 756800.00
合计
20193587.74 1247596.11 21441183.85
(2)长期股权投资:
A股票投资:
被投资单位
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权比例
华泰保险公司
法人股 3000000 0.225％ 3000000.00
成都虹波实业股份公司
法人股 300000 0.5％ 360000.00
成都化工股份有限公司
法人股 100000 0.2％ 110000.00
成都南光实业股份公司
法人股 300000 360000.00
成都旭光电子股份公司
法人股 200000 0.4％ 202000.00
四川泸天化股份公司
法人股 300000 300000.00
交行成都市分行
法人股 3517500 0.029％ 3517500.00*
四川省信托投资公司
法人股 10000000 10000000.00*
前锋股份有限公司
法人股 100000 200000.00
成都金通信托公司
法人股 100000 100000.00
成都市信托公司
法人股 61800 61800.00
小计 18211300.00
*该两项法人股已抵押给成都市国有资产投资经营公司。
B、其他股权投资:
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资公司 备注
股权比例
成都产权交易中心 500000.00
红光空调净化设备厂 963083.85 50％
都江堰虹口生态资源公司 400000.00
成都城市发展机械设备公司 610000.00 42％
小计 2473083.85
10、长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
电力债券 350,000.00 350,000.00 1999.9 无 无
电力债 406,800.00 406,800.00 2000.9 无 无
小计 756800.00 756800.00
11、固定资产及累计折旧
类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值:
房屋建筑物
270805320.25 9303381.39 28474347.67 251634353.97
机器设备
862853112.83 33587390.76 0 896440503.59
运输设备
7976587.70 1419542.40 2159450.70 7236679.40
仪器仪表
100347546.25 147566.00 2332673.69 98162438.56
小计
1241982567.03 44457880.55 32966472.06 1253473975.52
(2)累计折旧:
房屋建筑物
134063710.12 7024416.20 141088126.32
机器设备
341048222.96 27862387.19 4481590.82 364155069.85
运输设备
4680860.99 711984.47 974310.99 4670908.30
仪器仪表
42425565.84 2078081.82 44516203.38
小计
522218359.91 37676869.68 5392201.81 554430307.85
(3)固定资产净值:
719764207.12 699043667.67
注:(1)固定资产本期增加数44,647,420,95元,其中从在建工程转入18,607,472.36元。
(2)根据本公司1994年6月2日与中国工商银行成都市分行沙河支行签订的工行沙抵(94)12号借款抵押契约,用已转固房屋及建筑物8374万元(评估净值)、未转固建筑物高分辨率彩色显示管生产线厂房2152万元(帐面价值),红光楼1250万元(帐面价值),彩玻厂房6944万元(帐面价值),未转固彩玻生产线设备5406万元(帐面价值)作为向中国工商银行成都市分行沙河支行贷款的抵押物。
12、在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少
期末数 资金来源 工程进度
彩色显像管 290770416.88 1560182747
306372244.35 募股 13.29％
生产线 (10353393.14)
(10353393.14) 贷款
其中:资本
利息化金额
宿舍工程 11265957.85 10275201.44 12458542.22 489727.22
8592889.85 其他 部分完工
BPCS工程 2758591.46 1844400.00 16500.00 16500.00
4569991.46 其他 56.87％
14＃模具工程 8298327.69 587739.11
8886066.80 其他
其他工程 4913188.37 14416969.26 6132430.14 6363531.37
6834196.12
其中:利息资 (2742599.78)
(2742599.78) 其他
本化金额
合计 318006482.25 42726137.28 18607472.36 6869758.59
335255388.58
其中:利息资(10353393.14) (2742599.78)
(13095992.92)
本化金额
13、无形资产:
项目 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 17771880.00 15994692.00 355437.60 15639254.40
14、长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
彩管线技术援助费 4113894.71 1028473.68 3085421.03
15、短期借款:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 140900000.00 150900000.00
担保借款 195428000.00 225666190.00
信用借款 29080740.00 490000.00
合计 365408740.00 377056190.00
注:短期借款中有逾期借款241,067,230.00元。
16、应付票据:
(1)期末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东款项。
(2)1998年12月31日余额比上年同期减少5,604万元,主要原因是业务量降低及融资能力下降所致。
17、应付帐款:期末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东款
项。
18、预收货款:期末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东款
项。
19、应付股利:
项目 期末数
法人股 401805.40
个人股 2258532.00
小计 2660337.40
20、应交税金:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
增值税 5427054.84 7605740.33
营业税 43032.41 40596.79
城建税 2814586.35 2814675.28
房产税 2569726.90 1409400.70
产品税 114044.48 114044.48
所得税 -8,871,729.04* 24633645.20
印花税 415141.44 415141.44
土地使用税 698525.25
合计 3210382.63 37033244.22
*:欠交所得税红字的原因:A根据成都市经委等五部门联合文件,成经字(1998)250号文将未审的欠交数32,931,205.22元剥离给成都红光实业(集团)有限公司。B此红字为调整1996年虚增利润90,737,285.13元按15％税率应冲回的应交所得税8,974,010.46元,另有子公司欠交所得税102,281.42元。
21、其他应付款:
(1)期末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东单位款项。
(2)本项目期末数比上年同期增长196.96％,主要原因是根据成都市经委成经字(1998)250号文剥离公司欠成都市财政局借款6,183万元
、欠交所得税3,293万元,给原发起人成都红光实业(集团)有限公司所
致。
(3)占本项目10％以上的大额债务:
债权人名称 期末余额
成都红光实业(集团)有限公司 22,770,518.84*
养老保险金 13540086.62
*:剥离财政借款及欠交所得税94,761,183.22元,抵销原欠款71,990,664.38元后的余额。
22、预提费用:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
利息 25676346.73 11427367.74
合计 25676346.73 11427367.74
23、一年内到期的长期负债
(1)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款 30390242.92 23700000.00
其中:抵押 9900000.00
担保 20490242.92 23700000.00
合计 75390242.92 23700000.00
注:一年内到期的长期借款中有2,080万元已逾期。
(2)一年内到期的应付债券:
债券名称
面值 发行日期 还款期限 本期应付或 累计应付或
已付利息 已付利息
企业内部 97.4.18
集资债券
68,722,500.00 97.11.23 一年
企业短期
融资债券
25,000,000.00 97.11.24 一年半
应付利息
10643410.34
合计
104365910.34 16397540.00 22503620.20
(3)本项目期末余额为128,065,910.34元,比上年同期下降31.4％,主要原因是剥离财政借款6,183万元所致。
(4)一年内到期的长期债券中已逾期2,500万元。
24、长期借款:
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行四川省分行
294,753,896.74 1998.05.03-2000.05.03 4.44％ 担保
成都工行沙河支行高分办
876,990.80 1992.12.30-1997.12.29 11.664％ 担保
成都工行沙河支行
432,750.00 1993.12.14-1998.06.30 1 1.70％ 担保
成都市建行二支行
24,283,303.15 1992.12.29-2000.11.19 11.70％ 担保
成都市国有资产经营公司
15000000.00
合计 335346890.69
注:中行省分行“黑字还流”日元贷款本金余额3,885,571,165.00,折合人民币279,535,760.75元,折合汇率1:0.071942。
25、应付债券:
债券名称
面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应付或 累计应付
已付利息 或已付利息
企业内部
11,643,000 1996.01.08 11,643,000 3年 - - 8371371
集资债券
注:本项目期末余额比上年同期下降60％,主要原因是偿付到期债券本金2500万元及其利息。
26、长期应付款:本项目期末余额58,347,308.40元,是短期借款调入的”友联国际租赁有限公司”,融资租赁设备款。
27、住房周转金:本项目期末余额29,733,950.34元,主要是收取房改职工购房款(含应属集团的部份),但因房改尚未结束,应转销固定资产中的住房净值约2,276万元,未作会计处理。
28、股本
项目 期初数 本期变动 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)尚未流通股份:
1、发起人股份 79618194.00 79618194.00
其中:国家拥有股份 79618194.00 79618194.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
小计 79618194.00 79618194.00
2、募集法人股 14651206.00 14651206.00
3、内部职工股 65730600.00 65730600.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 160000000.00 160000000.00
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 70000000.00 70000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
小计 70000000.00 70000000.00
(三)股份总数 230000000.00 230000000.00
29、资本公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 580282877.53 580282877.53
接受捐赠实物资产 45485.00 45485.00
合计 580328362.53 580328362.53
30、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53529878.67 - - 53529878.67 - -
公益金 12735637.27 - - 12735637.27 - -
合计 66265515.94 - - 66265515.94 - -
注:本期减少数是根据公司股东会股字(1998)2号决议,用盈余公积弥补亏损。
31、未分配利润:
项目 金额
期初数 -265084614.00
本期增加 66,265,515.94 *1
本期减少 331,645,527.96 *2
期末数 -530464626.02
*1:系用盈余公积弥补亏损(见附注30)
*2:系本期亏损331,645,527.96元。
32、主营业务收入:本年度比上年下降41.68％,主要原因是彩色玻壳池炉于1998年2月停炉待修,致使此项营业收入减少13,834万元(含售价下降因素)。由此而引起销项税低于进项税,致使营业税金及附加为
零。
33、营业费用:本年度比上年度下降32.29％,主要原因是随业务收入下降所致。
34、管理费用:本年度比上年度上升191％,主要原因是本年度发生停工损失3,457万元、存货毁损比上年增加3,517万元。
35、财务费用
项目 1998年度
利息支出 77017115.90
减:利息收入 796016.51
汇兑损失 34547345.73
减:汇兑收益 281802.15
其他 291125.74
合计 110777768.71
本年度比上年度上升80.3％,主要原因是在建工程停工,停止了借款利息资本化和发生日元贷款汇兑损失所致。
36、支付的其他与经营活支有关的现金:
大额明细列示如下:
(1)本年代付的离退休人员养老金 10186278.04
(2)产品销售运杂广告费等 8608160.33
(3)支付进入停工损失等费用 4405784.63
(4)管理费用中的差旅费、办公费、修理费用、税金等支出
8483086.11
六、关联方关系及交易
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关系 经济性质 法定代表人
成都红光实业 成都市建设 制造、销售电子元器件,电子整机,
代表人公司电视机,电子专用设备,
电子设备,敏感器件,电光源广播通
信设备(不含无线电发射设备)
同一法定 有限责任 周 伟
2、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
成都红光实业(集团)有限公司
28,919.99万元 28,919,99万元
3、关联方应收应付款项余额
项目 年末数
其他应付款---成都红光实业(集团)有限公司 22770518.84
七、或有事项:
1、或有负债:
截至1998年12月31日止,本公司对外提供担保金额共计7,460万元,明细情况如下:
被担保单位 担保金额
国营国光电子管总厂 1,811万元
成都化工股份有限公司 1,809万元
国营成都旭光仪器厂 150万元
成都南光实业股份有限公司 3,160万元
成都宏明电子实业总公司 530万元
合计 7,460万元
2、或有损失:
本公司应收成都天工实业有限公司款项4,941,591.97元,因该公司已停产,此项债权可能发生部份损失。
八、承诺事项:
1、根据本公司与相关单位签订的联合投资组建“四川曙光信息产业有限公司”的协议,本公司应投资800万元,已投入354万元,暂挂往来帐,尚欠投资446万元。
2、因彩管生产线等建设项目暂停,本公司与建筑、安装企业签订的相关发包、安装合同也暂停执行。
九、期后事项:
1、彩色玻壳池炉于1999年1月已拆除,等待修复。
2、黑白显像管系列已于1999年2月实施间歇性停产。
3、应收票据640万元,已分别于1999年1—2月贴现或背书转让。
4、1999年4月6日,成都市国有资产管理委员会以成国资委(1999)03号文批复,将本公司国家股7962万元及其权益授权给成都红光实业(集团)有限公司持有和经营管理,原国家股性质不变。
十、其他事项:
1、本公司下属的全资子公司———红光电子进出口公司,因无款支付关税,有三笔价值1,486万元的进口合同货物被天津港海关扣留。
2、本年调整以前年度损益112,732,321.95元(调减利润),已相应调整资产债表年初数及利润表上年累计数。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1993年5月8日
2、企业法人营业执照注册号:20198927 -3
3、公司税务登记号码: 510108201989273
4、公司未流通股票的托管机构为上海证券交易所中央登记结算公司
5、公司聘任的会计师事务所为:四川君和会计师事务所有限责任公司(原德阳会计师事务所)
办公地址:成都市城守东大街59-71号蓝光大厦2015室
法定代表人:尹淑萍
电话:(028)6663441 6658581
传真:(028) 6712050
成都红光实业股份有限公司
一九九九年四月二十四日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：成都红光实业股份有限公司 1998年12月31日
资产 母公司 合并数
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金
80817772.18 37905481.08 92024766.53 51855034.19
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
17484250.00 6005976.00 18249250.00 6405976.00
应收股利
应收利息
应收帐款
95024796.27 68701960.71 131462753.28 81213578.09
减：坏帐准备
627469.68 343509.80 809659.47 406067.89
应收帐款净额
94397326.59 68358450.91 130653093.81 80807510.20
预付帐款
136087215.36 89916904.42 75005826.77 49726623.41
应收补贴款
0.00 0.00 0.00 737309.64
其他应收款
68444139.01 42862305.92 73269517.56 42048329.16
存货
285299024.29 230678060.01 320765249.28 256917852.33
减：存货跌价准备
0.00 40673184.86 0.00 40673184.86
存货净额
285299024.29 190004875.15 320765249.28 216244667.47
待摊费用
4512354.22 246115.79 4649634.90 291410.83
待处理流动资产净损失
4500000.00 12874540.22 4500000.00 19938297.88
一年内到期的长期债权投资
359440.00 9440.00 359440.00 9440.00
其他流动资产
流动资产合计
691901521.65 448184089.49 719476778.85 468064598.78
长期投资：
长期股权投资
29096299.33 27158016.49 19436787.74 20684383.85
长期债权投资
756800.00 756800.00 756800.00 756800.00
长期投资合计
29853099.33 27914816.49 20193587.74 21441183.85
减：长期投资减值准备
长期投资净额
29853099.33 27914816.49 20193587.74 21441183.85
固定资产：
固定资产原价
1232919150.55 1244472781.04 1241982567.03 1253473975.52
减：累计折旧
521242236.91 552626899.11 522218359.91 554430307.85
固定资产净值
711676913.64 691845881.93 719764207.12 699043667.67
工程物资
391266.97 757916.15 391266.97 757916.15
在建工程
317998458.80 335255388.58 318006482.25 335255388.58
固定资产清理
45150.00 43346.36 45150.00 43346.36
待处理固定资产损失
0.00 985622.24 0.00 993645.69
固定资产合计
1030111789.41 102888155.26 1038207106.34 1036093964.45
无形资产及其他资产：
无形资产
15994692.00 15639254.40 15994692.00 15639254.40
开办费
0.00 0.00 135270.24 72673.69
长期待摊费用
4113894.71 3085421.03 4113894.71 3085421.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20108586.71 18724675.43 20243856.95 18797349.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1771974997.10 1523711736.67 1798121329.88 1544397096.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
360108740.00 370256190.00 365408740.00 377056190.00
应付票据
56537410.00 500000.00 56537410.00 500000.00
应付帐款
129401646.86 171846310.85 141243842.77 177106545.49
预收帐款
1340227.20 2865615.35 2958589.37 13297617.58
代销商品款
应付工资
0.00 2287458.03 0.00 2297778.35
应付福利费
25336336.00 26065051.25 25454005.46 26215579.39
应付股利
2660337.40 2660337.40 2660337.40 2660337.40
应交税金
37245454.24 3903403.73 37033244.22 3210382.63
其他应交款
8514491.32 8625425.47 8517010.02 8639370.72
其他应付款
22736629.22 67013675.98 29400911.76 64736151.63
预提费用
11427367.74 25676346.73 11427367.74 25676346.73
一年内到期的长期负债
186699877.12 128065910.34 186699877.12 128065910.34
其他流动负债
流动负债合计
842008517.10 809765725.13 867341335.86 829462210.26
长期负债：
长期借款
268195000.00 335346890.69 268195000.00 335346890.69
应付债券
29060403.83 11643000.00 29060403.83 11643000.00
长期应付款
0.00 8347308.40 0.00 58347308.40
住房周转金
22015325.72 29733950.34 22015325.72 29733950.34
其他长期负债
长期负债合计
319270729.55 435071149.43 319270729.55 435071149.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1161279246.65 1244836874.56 1186612065.41 1264533359.69
少数股东权益
股东权益
股本
230000000.00 230000000.00 230000000.00 230000000.00
资本公积
580328362.53 580328362.53 580328362.53 580328362.53
盈余公积
65962128.99 0.00 66265515.94 0.00
其中：公益金
12706140.28 0.00 12735637.27 0.00
未分配利润
-265594741.07 -531453500.42 -265084614.00 -530464626.02
股东权益合计
610695750.45 278874862.11 611509264.47 279863736.51
负债及股东权益总计
1771974997.10 1523711736.67 1798121329.88 1544397096.20
利润及利润分配表
编制单位：成都虹光实业股份有限公司 1998年度
项目 母公司 合并数
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
252848350.75 110940831.17 270659389.93 157854453.16
减：折扣与折让
主营业务收入净额
252848350.75 110940831.17 270659389.93 157854453.16
减：主营业务成本
373244750.51 174901233.45 381053584.92 216792909.66
主营业务税金及附加
1775886.37 0.00 1974497.93 45785.52
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-122172286.13 -63960402.28 -112368692.92 -58984242.02
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
589121.71 427785.38 612122.29 777436.44
减：存货跌价损失
0.00 40673184.86 0.00 40673184.86
营业费用
10952387.57 6691769.60 16188470.36 10961026.59
管理费用
33176540.27 104309906.70 36761822.90 107009521.38
财务费用
72340046.47 110567470.00 73064790.82 4110777768.71
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-238052138.73 -325774948.06 -237771654.71 -327628307.12
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5520709.09 -489322.84 6242976.15 1491012.64
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
341437.71 5709739.35 341437.71 5714739.35
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-230034641.47 -331820888.34 -229031890.39 -331645527.96
减：所得税
0.00 0.00 189237.06 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-230034641.47 -331820888.34 -229221127.45 -331645527.96
加：年初未分配利润
-35560099.60 -265594741.07 -35805855.26 -265084614.00
减：减少注册资本减少的未分配利润
0.00 65962128.99 0.00 66265515.94
加：盈余公积转入
-265594741.07 -531453500.42 -265026982.71 -530464626.02
六、可供分配的利润
0.00 0.00 38420.86
减：提取法定盈余公积
0.00 0.00 19210.43
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-265594741.07 -531453500.42 -265084614.00 -530464626.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-265594741.07 -531453500.42 -265084614.00 -530464626.02
现金流量表
编制单位：成都红光实业股份有限公司 1998年度
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160736469.41 233255070.54
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 580907.29 1659841.23
现金流入小计 161317376.70 234914911.77
购买商品、接受劳务支付的现金 83813650.81 143951963.20
经营租赁所支付的现金 2703249.54 2703249.54
支付给职工以及为职工支付的现金 51412175.10 51904382.78
支付的增值税款 511805.83 539443.01
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 100000.00 156572.65
支付的其他与经营活动有关的现金 22327318.84 31683309.11
现金流出小计 160868200.12 230938920.29
经营活动产生的现金流量净额 449176.58 3975991.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 350000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2288282.84 675898.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2396183.62 1960161.02
权益性投资所支付的现金 0.00 897596.11
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2396183.62 2857757.13
投资活动产生的现金流量净额 -107900.78 -2181858.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 90847048.56 92347048.56
收到的其他与筹资活动有关的现金 493942.47 796016.91
现金流入小计 91340991.03 93143065.47
偿还债务所支付的现金 33533145.46 33533145.46
发生筹资费用所支付的现金 0.00 291125.74
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 66251187.34 67017116.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 262879.40
现金流出小计 100047212.20 100841387.50
筹资活动产生的现金流量净额 -8706221.17 -7698322.03
四、汇率变动对现金的影响 -34547345.73 -34265543.58
五、现金及现金等价物净增加额 -42912291.10 -40169732.34
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -331820888.34 -331645527.96
加：少数股东损益 1487528.87 1312168.49
计提的坏帐准备或转销的坏帐 32831324.84 33829861.50
固定资产折旧 1383911.28 1446507.83 无形资产、长期待摊费用摊销 4266238.43 4358224.07
待摊费用摊销 14248978.99 14248978.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-117351.41 -117351.41
固定资产报废损失
财务费用 110567470.00 110777768.71
投资损失(减收益) 489322.84 -1491012.64
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -54620964.28 -63847396.95
经营性应收项目的减少(减增加) 140804254.09 142948048.44
经营性应付项目的增加(减减少) 20607956.89 14090646.16
其他 60321394.38 78065076.25
经营活动产生的现金流量净额 449176.58 3975991.48
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 37905481.08 51855034.19
减:货币资金的期初余额 80817772.18 92024766.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42912291.10 -40169732.34
