中国长江航运集团南京油运股份有限公司
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2013 年半年度报告
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人董事长朱宁先生、主管会计工作负责人总会计师吴建石先生及会计机构负
责人（会计主管人员）财务部副总经理蒋雪伟先生声明：保证本半年度报告中财务报告的
真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：无
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................. 3
第二节 公司简介 ............................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................ 5
第四节 董事会报告 ........................................................... 6
第五节 重要事项 ............................................................ 12
第六节 股份变动及股东情况................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................... 22
第八节 财务报告（未经审计）................................................. 23
第九节 备查文件目录 ........................................................ 89
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司以及长航油运 指 中国长江航运集团南京油运股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
中外运长航、实际控制人 指 中国外运长航集团有限公司
南京油运、控股股东 指 南京长江油运公司
长航集团 指 中国长江航运（集团）总公司
Time Charter Equivalent，等价期租租金，即（程租
TCE 指 总运费－（燃油费+港口使用费+其他航次费用））/
实际程租航次天数，通常以美元/天为单位
VLCC 指 20 万载重吨以上的超大型原油运输船
MR 指 3 万至 6 万载重吨的成品油轮
COA 指 Contract of Affreightment，包运合同
船舶出租人向承租人提供约定的由出租人配备船
期租 指 员的船舶，由承租人在约定的期间内按照约定的用
途使用，并支付租金的经营模式。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中国长江航运集团南京油运股份有限公司
公司的中文名称简称 长航油运
公司的外文名称 NANJING TANKER CORPORATION
公司的外文名称缩写 NJTC
公司的法定代表人 朱宁
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曾善柱 龚晓峰
江苏省南京市中山北路 324 号 江苏省南京市中山北路 324 号
联系地址
油运大厦 油运大厦
电话 025-58586145；025-58586146 025-58586145；025-58586146
传真 025-58586145 025-58586145
电子信箱 zsz021@vip.sina.com njgxf@hotmail.com
三、 基本情况变更简介
南京经济技术开发区新港大道 82 号金融楼东 1
公司注册地址
幢2楼
公司注册地址的邮政编码 210038
公司办公地址 南京市中山北路 324 号油运大厦
公司办公地址的邮政编码 210003
公司网址 http://www.njtc.com.cn
电子信箱 irm@njtc.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST 长油 600087 长航油运
企业债券 上海证券交易所 长债暂停 122998 04 长航债
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 3,648,393,318.17 2,955,982,861.57 23.42
归属于上市公司股东的净利润 -728,425,170.05 -645,811,384.60 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-731,785,539.79 -666,097,197.27 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 294,321,903.28 -254,753,019.76 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,045,931,261.04 3,766,988,375.37 -19.14
总资产 18,848,916,291.67 19,719,961,426.13 -4.42
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.2146 -0.1903 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.2146 -0.1903 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.2156 -0.1962 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -21.41 -13.80 减少 7.61 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-21.51 -14.23 减少 7.28 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,535,395.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 415,234.28
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 306,827.84
少数股东权益影响额 -1,337,697.26
所得税影响额 -1,559,390.95
合计 3,360,369.74
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况分析
2013 年上半年，国际航运市场依旧低迷，公司面临着较为艰难的外部市场环境。
上半年，波罗的海原油综合运价指数 BDTI 和成品油运价指数 BCTI 分别为 639.67 点和
652.60 点，同比分别下降 17.51%和上升 0.81% ；VLCC 运输市场持续低迷，波罗的海 TD3 线
（中东-日本）运价指数日均 WS36.14 点，同比下降 35.10%；MR 成品油运输市场上半年同比
呈现弱势反弹格局，波罗的海 TC2 线（欧洲-美湾）与 TC7 线（新加坡-澳大利亚）运价指数分
别为日均 WS148.91 点和 WS184.58 点，同比分别上升 1.76%和 13.50%；化工品运输市场上半
年呈现高开低走的局面；沥青船运输市场上半年运行平稳，气体船运输市场形势多变，液化气、
乙烯船舶运营良好。
针对上述状况，公司采取积极措施：一是继续抓好 COA 运作执行，新签、续签了一批原油、
成品油以及特种品 COA 合同，进一步稳固了原有的市场；二是积极处置老旧船舶；三是逐步构
建全球化市场经营布局，一方面在传统的东部市场上，积极争取联合石化补贴货源，另一方面
大幅增加西部市场的运力投入，努力实现西部市场作业常态化；五是继续执行 VLCC 超低速航
行和 MR 船队减速航行工作，努力控本增效。
经测算，公司上半年自营 VLCC 船队平均 TCE 约为 1.5 万美元/天，同期波罗的海 TD3 线
（中东-日本）平均 TCE 约 4,254 美元/天；MR 船队平均 TCE 约为 1.51 万美元/天，同期 TC2
线（欧洲-美湾）与 TC7 线（新加坡-澳大利亚）市场平均 TCE 分别为 1.48 万和 1.50 万美元/天。
上半年公司新投入运力 3 艘，退出运力 1 艘，至 2013 年 6 月 30 日运力规模达到 87 艘、797.92
万载重吨；完成货运量 3,019 万吨，货运周转量 2,283 亿吨千米；上半年利润总额为-7.22 亿元，
归属于母公司股东的净利润为-7.28 亿元。
2、面临的形势和风险分析
运输市场方面，由于全球经济的不确定性在加大和我国经济增速下滑的影响，下半年油运
市场仍不容乐观。
VLCC 市场运力供给压力持续加大，供需矛盾依旧突出，市场运价仍将持续低迷；MR 国
际市场受运输结构和贸易格局调整的双重影响，下半年 MR 油轮国际运价将依旧维持在较低水
平；化工运输市场运力供需严重失衡，市场竞争日趋白热化。
3、下半年工作重点
(1)努力稳定经营
一是加大优质市场开拓。加强 VLCC 船位调节力度，根据市场波动以及走势适时调整运营
航线；MR 国际成品油运输加大美西、澳洲和非洲市场的开拓，争抢外贸燃料油和国内海洋油、
石脑油等货源，进一步开拓两岸化工品和外贸液化气市场。
二是积极调整经营结构。推进中长期期租租出、短期租入、加入 POOL 等形式，降低即期
市场经营风险，继续优化经营模式。
三是稳步推进新业务。推进和拓展境内外燃油贸易、船员劳务、化工品贸易和代管船业务。
(2)全力防范风险
一是根据资金需求，提前筹划融资方式，加强与银行等各类金融机构的沟通，落实融资途
径，控制融资成本；强化资金管理，严格执行制定的资金计划；加快资金回笼，提高周转率；
加快推进运力资产的处置，回收资金；积极争取和落实国有资本金、财政贴息、税收优惠和返
还等各类财政资金支持。
二是积极与各方沟通，制订和实施总体应对危机方案；继续推进引入战略投资者和资产重
组方案的研究和实施工作。
(3)严格控制成本
继续保持 VLCC 和 MR 降速安排，加强运行监控，减少燃油消耗；进一步扩大船舶物料、
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备件集中采购范围。
(4)保持安全局面稳定
按照"全覆盖、零容忍、严执法、重实效"总体要求，抓好货运质量管理，完善管理制度，
加强运行监管，消除货运质量隐患，杜绝重大货运质量事故。
(5)提升船舶管理水平
强化体系运行，提高体系运行质量，进一步提高大石油公司检查通过率、达标率和航次评
估通过率，推进 TMSA 建设，确保年度建设目标的实现。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,648,393,318.17 2,955,982,861.57 23.42
营业成本 3,882,256,040.93 3,183,061,550.82 21.97
销售费用 8,906,222.07 9,146,419.97 -2.63
管理费用 39,013,851.33 44,628,819.90 -12.58
财务费用 445,183,890.89 364,862,099.33 22.01
经营活动产生的现金流量净额 294,321,903.28 -254,753,019.76 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -80,529,847.24 -248,198,887.73 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -461,123,001.81 605,490,037.26 -176.16
研发支出 1,703,225.13 1,776,861.00 -4.14
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内预付长期期租租金减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内固定资产投资支出减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内偿还到期借款所致；
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
无
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本
（％） 比上年增 比上年增 上年增减
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减(%) 减(%) （%）
减少 0.31
运输业 2,624,496,358.53 2,866,224,810.85 -9.21 -9.72 -9.46
个百分点
增加 5.37
船员租赁 14,243,546.24 11,696,486.52 17.88 -24.27 -28.92
个百分点
燃油贸易 1,005,097,102.29 1,003,409,825.90 0.17 不适用 不适用 不适用
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 1.89
油品运输 2,305,872,743.43 2,591,277,894.86 -12.38 -11.55 -10.03
个百分点
化学品运 增加 5.03
196,638,110.35 166,798,700.35 15.17 4.22 -1.62
输 个百分点
液化气运 增加 5.03
33,914,326.16 31,287,971.60 7.74 -21.12 -25.19
输 个百分点
增加 38.77
沥青运输 52,275,493.38 47,433,594.19 9.26 44.63 1.33
个百分点
增加 2.21
乙烯运输 35,795,685.21 29,426,649.85 17.79 10.82 7.92
个百分点
燃油贸易 1,005,097,102.29 1,003,409,825.90 0.17 不适用 不适用 不适用
增加 5.37
其他 14,243,546.24 11,696,486.52 17.88 -24.27 -28.92
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内贸航线 505,139,833.01 -18.66
外贸航线 2,119,356,525.52 -7.29
(三) 核心竞争力分析
①品牌优势。公司作为从事石油运输的专业化公司，经过多年的潜心经营,已经在业内树立
了良好的品牌形象。VLCC、MR 和特种品运输三大船队发展迅速，运力互补性强、增长潜力大，
VLCC 船队已具规模，MR 船队已经具有较强的市场竞争力，市场占有率稳步提高，特种品运
输业务继续保持国内领先水平。
②客户资源优势。在国家产业政策的强力支持下，公司与中石化、SHELL、EXXON 等国
内外大型石化贸易商之间的合作关系稳固。随着公司 TMSA 建设及大石油公司检查通过率的稳
步提高，通过为客户提供高质量的运输服务，公司与国际大石油公司的合作也将进一步紧密。
③船型结构优势。公司主力船队绝大部分为双壳双底的新船，在单壳油轮强制淘汰的大背
景下，公司新船可以较好的满足租家和行业规范的要求。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有金融企业股权情况
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最初投资金 期初持股比 期末持股比 期末账面价 会计核
所持对象名称 股份来源
额（元） 例（%） 例（%） 值（元） 算科目
中外运长航财务有 长期股
25,000,000 25,000,000 5 25,000,000 投资设立
限公司 权投资
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 总资产 净资产 净利润
长航油运（新加 17,953.35
运输 油品运输 100% 376,821.31 -58,278.54 -38,061.11
坡）有限公司 万新元
南京扬洋化工运 散装化学品
运输 34,125.48 100% 110,367.99 36,887.97 499.96
贸有限公司 运输
南京石油运输有 石油化工制
运输 3,264.30 100% 3,866.20 3,800.06 19.46
限公司 品运输
长航油运（香港） 511.08 万
运输 油品运输 100% 163,472.23 -5,245.64 -3,764.61
有限公司 美元
南京长航油运海 提供海员劳
船员租赁 500 100% 2,127.34 1,395.16 181.42
员服务有限公司 务等
上海长石海运有 乙烯运输、
运输 29,000 70% 67,305.47 31,084.47 957.59
限公司 液化气运输
对公司净利润影响达到 10%以上的子公司
单位：万元
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
长航油运（新加坡）有限公司 240,426.70 -37,995.57 -38,061.11
5、 非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
本报告期投入金 累计实际投入金
项目名称 项目金额 项目进度
额 额
长江之泰 9,480 万美元 下水 0 37,254.24
长江之和 9,480 万美元 上船台 0 24,930.96
雁顺 19,300 交船 8,017.19 19,597.19
船舶建造周期一般包括签订合同、开工、上船台、下水、交船五个阶段。长江之泰和长江
之和由公司之全资子公司长航油运（香港）有限公司投资建造。雁顺轮由公司之控股子公司上
海长石海运有限公司投资建造。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
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(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司 2012 年度股东大会审议通过，鉴于公司 2012 年度利润亏损，利润分配及资本公积
转增股本方案为：不分配、不转增。
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，主要原因是：
①国际油运市场运价低迷，导致公司主要船型 VLCC 经营亏损；
②公司带息负债较多，财务费用较高。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
信永中和会计师事务所（以下简称“信永中和”）对公司 2012 年度财务报告出具了有保留
有强调事项的审计意见。现将涉及事项的后续情况说明如下：
1、预付账款的函证
信永中和认为，受公司之子公司长航油运（新加坡）有限公司（以下简称“新加坡公司”）
提供资料所限，会计师事务所未能完成对新加坡公司预付境外船东公司租金的函证程序，无法
获取充分、适当的审计证据。在会计师事务所审计过程中，由于我公司相关人员对询证函的格
式和方式与审计人员理解不一致，虽然开展了相关工作，但未能满足会计师事务所的要求，导
致函证工作延误。
年报公告后我司经营部门与船东公司联系，取得了船东公司的理解和配合，全力协助会计
师事务所进行函证。通过多方努力，信永中和确认已在 5 月 15 日至 25 日之间收到 16 家船东公
司回函。
2、持续经营能力的重大不确定性
截止 2012 年 12 月 31 日，公司 2012 年度发生净亏损 123,834.79 万元，流动负债高于流动
资产 46,520.94 万元。这些情况连同公司 2012 年度报告附注十一所示的其他事项，表明存在可
能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
目前该问题未得到彻底解决。
(三) 其他披露事项
2013 年 5 月 7 日，公司接到上海证券交易所《关于对中国长江航运集团南京油运股份有限
公司股票实施暂停上市的决定》（上证公字[2013]19 号）。公司股票交易被实行退市风险警示后，
最近一个会计年度（即 2012 年度）审计结果表明公司继续亏损。根据《上海证券交易所股票上
市规则》第 14.1.1 条、第 14.1.3 条和第 14.1.6 条，上海证券交易所决定自 2013 年 5 月 14 日起
暂停公司股票上市。详见公司于 2013 年 5 月 8 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登
载的《股票暂停上市公告》。
根据《上海证券交易所股票上市规则》（2012 年修订）的相关规定，公司出现下列情形之
一的，将被上海证券交易所终止股票上市交易：
1、因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及第 14.1.1 条第（一）项至第（四）
项规定的标准，其股票被暂停上市后，公司披露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存
在扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值、期末净资产为负值、营业收入低于 1000 万元
或者被会计师事务所出具保留意见、无法表示意见、否定意见的审计报告等四种情形之一；
2、因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及第 14.1.1 条第（一）项至第（四）
项规定的标准，其股票被暂停上市后，公司未能在法定期限内披露最近一年的年度报告；
3、公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在上海证券交易所规定的期限内仍不能达到
上市条件；
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4、上市公司或者收购人以终止股票上市为目的回购股份或者要约收购，在方案实施后，公
司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；
5、上市公司被吸收合并；
6、股东大会在公司股票暂停上市期间作出终止上市的决议；
7、公司解散；
8、公司被法院宣告破产；
9、股票被暂停上市后，公司在法定期限内披露了最近一年年度报告，但未在其后的五个交
易日内提出恢复上市申请；
10、恢复上市申请未被受理；
11、恢复上市申请未获同意；
12、《股票上市规则》第 14.3.1 条规定的其他条款。
公司预测 2013 年 1-9 月份的累计净利润可能为亏损。如果 2013 年会计期间扣除非经常性
损益前后的净利润不能同时为正，则 2013 年年报公布后，公司股票将终止上市。
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
无
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位：万元 币种：人民币
本年初起至 是否为关
所涉及的 所涉及的 该资产出售贡
出售日该资 出售产 联交易 资产出
被出售 出售 资产产权 债权债务 献的净利润占
交易对方 出售日 产为上市公 生的损 （如是， 售定价
资产 价格 是否已全 是否已全 上市公司净利
司贡献的净 益 说明定价 原则
部过户 部转移 润的比例(%)
利润 原则）
资产评
长晟（上 估价值
2013 年 4
海）海运 祥顺轮 630 -13 553.54 否 设定船 是 是 不适用
月1日
有限公司 舶处置
底价
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
详情请参阅公司于 2013 年 4 月 20 日和 2013 年 5
公司第七届董事会第九次会议和 2012 年度股东 月 17 日在上海证券报》和《中国证券报》及上海
大会审议通过了《公司 2013 年度日常关联交易议 证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的公告
案》。 和半年报附注"八、 关联方及关联交易"的相关内
容。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 被担 担保金 担保发生 担保起始 担保 担保类 担保是否 担保是 是否存 是否 关联
担保方
上市公司 保方 额 日期(协 日 到期 型 已经履行 否逾期 在反担 为关 关系
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
的关系 议签署 日 完毕 保 联方
日) 担保
南京
长江 连带责 控股
本公司 公司本部 40,000 2012-7-14 2012-7-14 注释 否 否 否 是
油运 任担保 股东
公司
注释：出租人收到承租人应付的所有租金和其他应付款项且本合同及其附件下所有义务全部履行完毕直至船舶所有权转移给承租人的登记手
续完成之日。
单位：万元 币种：人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）不包括对子公司的担保） 40,000
公司对子公司的担保情况
20,000 万元人民币
报告期内对子公司担保发生额合计
6,500 万美元
20,000 万元人民币
报告期末对子公司担保余额合计（B）
19,900 万美元
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
60,000 万元人民币
担保总额（A+B）
19,900 万美元
担保总额占公司净资产的比例(%) 47.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 40,000
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
19,900 万美元
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
40,000 万元人民币
上述三项担保金额合计（C+D+E）
19,900 万美元
截至本报告期末，公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）余额合计 40,000 万元，担
保对象为南京长江油运公司。公司对子公司担保余额合计 19,900 万美元，20,000 万元人民币，
报告期续保 6,500 万美元，新增 20,000 万元人民币，担保对象分别为长航油运（新加坡）有限
公司和南京扬洋化工运贸有限公司。
1、本公司因生产经营需要，将永兴洲、长航探索两轮通过售后回租方式向招银金融租赁有
限公司申请融资 40,000 万元人民币，该笔融资由控股股东南京长江油运公司提供担保，本公司
向南京长江油运公司提供反担保。
2、本公司全资子公司长航油运（新加坡）有限公司因经营需要，向中国工商银行股份有限
公司新加坡分行申请 5,000 万美元贷款，由中国工商银行股份有限公司南京下关支行开立以工
行新加坡分行为受益人的备用信用证为上述贷款提供担保，我公司向工行下关支行提供反担保。
3、本公司全资子公司长航油运（新加坡）有限公司因经营需要，向中国银行股份有限公司
新加坡分行申请 3,600 万美元贷款，由中国银行股份有限公司南京下关支行开立以中行新加坡
分行为受益人的备用信用证为上述贷款提供担保，我公司向中行下关支行提供反担保。
4、本公司全资子公司长航油运（新加坡）有限公司因经营需要，向中国交通银行股份有限
公司新加坡分行申请 3,000 万美元贷款，由中国交通银行股份有限公司南京城北支行开立以交
行新加坡分行为受益人的备用信用证为上述贷款提供担保，我公司向交行城北支行提供反担保。
5、本公司全资子公司长航油运（香港）有限公司因经营需要，向中国银行（香港）有限公
司申请 3,800 万美元贷款，由中信银行武汉分行开立以中国银行（香港）有限公司为受益人的
备用信用证为上述贷款提供担保，我公司向中信银行武汉分行提供反担保。
6、本公司全资子公司长航油运（新加坡）有限公司因经营需要，向国家开发银行大连分行
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
申请 4,500 万美元贷款，我公司为上述贷款向受益人国家开发银行大连分行提供担保。
7、本公司全资子公司南京扬洋化工运贸有限公司因生产经营需要，将宁化 417、宁化 418、
宁化 419、宁化 420 四轮通过售后回租方式向招银金融租赁有限公司申请融资 20,000 万元人民
币，该笔融资由本公司提供担保。
(三) 其他重大合同或交易
1、船舶建造合同
(1)该合同由本公司与中船龙穴造船有限公司于 2010 年 7 月 30 日签署，合同的主要内容为：
中船龙穴造船有限公司为本公司建造 2 艘 32 万吨级 VLCC 巨型油船（每艘合同价格为 9480 万
美元，合同原交船时间分别为 2012 年 8 月、11 月，经与中船龙穴造船有限公司协商，现交船
时间变更为 2013 年 11 月、2014 年 1 月），该合同正在履行之中。
(2)该合同由本公司控股子公司上海长石海运有限公司（以下称为“买方”）与中国船舶工
业集团公司和江南造船（集团）有限责任公司（以下合称为“卖方”）于 2010 年 12 月 8 日签署，
并经 2011 年 10 月 21 日召开的长航油运第六届董事会第二十二次会议审议通过，合同主要内容
为：由卖方为买方建造 1 艘 6,500 立方米液化气运输船（该船合同价格为 19,300 万人民币，合
同交船时间为 2013 年 3 月），并将该船出售给买方。该合同已于报告期履行完毕。
2、经营合同
(1)中国进口原油长期运输协议
2003 年 3 月 17 日，本公司原实际控制人---中国长江航运（集团）总公司（简称长航集团）
与中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）签署《合作备忘录》和《关于运输合作的协议》，
确定了双方在进口原油运输上加强合作。
2006 年 4 月 28 日，长航集团、本公司控股股东---南京长江油运公司与中国石化及其全资
子公司中国国际石油化工联合有限责任公司（简称联合石化）签订进口原油《长期运输协议》，
协议有效期为 10 年，至 2016 年 4 月 30 日止。协议有效期内，中国石化根据公司拥有的运力提
供进口原油运量，具体数量为：2006-2008 年每年 250-350 万吨，在此期间，如中国石化进口原
油运输量增长与长航集团发展情况均允许，则长航集团每增加一艘 VLCC（超大型油轮），中国
石化相应增加合同货运量 100-200 万吨；2009 年 700-800 万吨；2010 年 1100-1300 万吨；2010
年以后，在 2010 年的基础上，根据长航集团运力发展情况，逐步将合同货运量增加到每年 1800
万吨；协议同时确定了协议有效期内运价随市场波动的作价机制。2007 年底，本公司与控股股
东实施资产重组后，该协议由本公司承继履行。
2009 年 6 月 1 日，公司与联合石化签署《长期运输协议修订备忘录》，对原协议中的部分
条款进行了修订和完善，并于 2009 年 6 月 1 日起执行。
(2)包运租船合同
报告期，公司继续执行与埃克森美孚公司的成品油 COA 合同，合同年运量约 150 万吨；分
别与台湾中油股份有限公司、中化石油有限公司、中石化销售华北分公司、中石化销售华南分
公司、上海盈泰石化、青岛佳施石化、福建联合石化、中石化化工销售公司等大客户续签 COA
合同；分别与沙特阿美石油公司、托克公司和 S-OIL 签署 COA 合同，合同年运量总计约 45 万
吨；与中石化各炼厂签署原油运输长期协议，合同年运量 390 万吨。
(3) 期租合同
序号 船名 载重吨 出租方 承租方 租期 交用日期
长航油运（新加
1 长航勇士 46000 Opal Shipping Inc 10 年 2007 年 03 月
坡）有限公司
长航油运（新加
2 长航发展 46000 Jasper Shipping Inc 10 年 2007 年 10 月
坡）有限公司
长航油运（新加
3 长航和平 46000 Nanette shipping Inc 10 年 2007 年 11 月
坡）有限公司
4 长航友谊 46000 Nancy shipping Inc 长航油运（新加 10 年 2007 年 12 月
14
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
坡）有限公司
长航油运（新加
5 长航朝阳 46000 Citrine Shipping Inc 12 年 2008 年 04 月
坡）有限公司
长航油运（新加
6 长航吉祥 46000 Garnet Shipping Inc 12 年 2008 年 04 月
坡）有限公司
长航油运（新加
7 长航珊瑚 49000 Olivine Shipping Inc 12 年 2008 年 08 月
坡）有限公司
长航油运（新加
8 长航水晶 49000 Nantalis Shipping Inc 12 年 2008 年 11 月
坡）有限公司
长航油运（新加
9 长航蓝晶 49000 Nantalis Shipping Inc 12 年 2009 年 01 月
坡）有限公司
长航油运（新加
10 长航紫晶 49000 Nantalis Shipping Inc 12 年 2009 年 01 月
坡）有限公司
长航油运（新加
11 长江之珠 297000 Agate Shipping Inc 12 年 2008 年 10 月
坡）有限公司
长航油运（新加
12 长江之春 297000 Crystal Shipping Inc 12 年 2009 年 01 月
坡）有限公司
长航油运（新加
13 长江之韵 297000 Aldebaran Shipping Inc 12 年 2009 年 02 月
坡）有限公司
长航油运（新加
14 长江之源 297000 Betelgeuse shipping Inc 12 年 2009 年 05 月
坡）有限公司
长航油运（新加
15 长江之星 316000 Nappa Shipping Inc 10 年 2011 年 06 月
坡）有限公司
长航油运（新加
16 长江之冠 316000 Napoleon Shipping Inc 10 年 2011 年 09 月
坡）有限公司
Nanjing D One Shipping 长航油运（新加
17 长江之虹 316000 10 年 2012 年 01 月
Inc 坡）有限公司
Nanjing D Two Shipping 长航油运（新加
18 长江之钻 316000 10 年 2012 年 05 月
Inc 坡）有限公司
Nanjing W One 长航油运（新加
19 长江之锦 297000 10 年 2010 年 11 月
Shipping Inc 坡）有限公司
Nanjing W Two 长航油运（新加
20 长江之勇 297000 10 年 2011 年 01 月
Shipping Inc 坡）有限公司
BEIJING SINOKOR MARITIME 长航油运（新加
21 321300 5年 2013 年 02 月
SUNRISE CO.,LTD 坡）有限公司
DALIAN SINOKOR MARITIME 长航油运（新加
22 301866 5年 2013 年 04 月
GLORY CO.,LTD 坡）有限公司
SPC SHIPPING
23 长航朝阳 45904 本公司 2年 2013 年 04 月
PTE LTD
3、租赁情况
序号 船名 是否关联交易 出租方 承租方 租期 交用日期
广兴洲、 民生金融租赁股份 2009 年 04 月
1 否 本公司 10 年
长航希望 有限公司 15 日
国银金融租赁有限 2009 年 12 月
2 白鹭洲 否 本公司 10 年
公司 16 日
中外运航运有限公 长航油运（香 2011 年 05 月
3 GRAND SEA 是 5年
司 港）有限公司 18 日
永兴洲、 招银金融租赁有限 2012 年 07 月
4 否 本公司 8年
长航探索 公司 16 日
宁化 417、
宁化 418、 招银金融租赁有限 南京扬洋化工 2013 年 03 月
5 否 8年
宁化 419、 公司 运贸有限公司 05 日
宁化 420
15
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
南京中港船业 2010 年 04 月
6 宁化 406 否 本公司 4年
有限公司 20 日
注：
(1)售后回租：2009 年 4 月 15 日公司将"广兴洲"及"长航希望"两艘船出售给民生金融租赁股
份有限公司,并以融资租赁方式回租,期限为 10 年。
(2)售后回租：2009 年 12 月 16 日公司将"白鹭洲"轮出售给国银金融租赁有限公司在香港成
立的 SPC（单船公司），并以融资租赁方式回租，期限为 10 年。
(3)光船租购：2011 年 5 月 18 日，全资子公司长航油运（香港）有限公司（以下简称"香港
公司"）光船租购中外运航运有限公司 32 万吨级 VLCC "GRAND SEA"，租期 5 年，租金 941.7
万 美 元 / 年 ， 5 年 后 香 港 公 司 以 8,000 万 美 元 购 入 该 轮 。 现 该 轮 已 更 名 为 "YANGTZE
FRIENDSHIP"。
(4)售后回租：2012 年 7 月 16 日公司将"永兴洲"及"长航探索"两艘船出售给招银金融租赁有
限公司,并以融资租赁方式回租,期限为 8 年。
(5)售后回租：2013 年 3 月 5 日南京扬洋化工运贸有限公司将“宁化 417”、“宁化 418”、“宁
化 419”、“宁化 420”四艘船出售给招银金融租赁有限公司,并以融资租赁方式回租,期限为 8 年。
(6)租出船舶：2010 年 4 月 20 日公司将"宁化 406"轮光租给南京中港船业有限公司，租期为
48 个月，租金总额为人民币 600 万元。
4、日常关联交易协议
(1)公司与控股股东南京长江油运公司（以下简称“南京油运”）签订了《日常关联交易协
议》及附带的《物业综合服务协议》、《综合服务协议》等协议、合同。委托控股股东及其子公
司为本公司提供以下关联交易服务: 一是在船舶服务业务上，南京油运为公司所属船舶提供船
舶燃油品仓储、送供以及供应代理服务等业务；提供淡水销售、送供以及供应代理服务业务；
提供物资、劳保用品（含特种劳保）、设备、配件等代购和送供服务等业务；提供修理（含零航
修）和改造服务；提供通信导航设备维护服务；提供代理服务；提供交通车、交通船、电焊船、
工程船、洗舱、围油栏、油污水接收、垃圾清运、测厚测爆、油水化验、废旧物资回收等零星
服务；提供医疗器械、保健药品销配送服务，船舶劳动卫生、食品卫生、公共卫生及环境卫生
等防疫服务；提供各项应急服务。二是在员工服务业务上，南京油运为公司所属船员提供特殊
培训、专业培训、适任培训等岗位业务知识培训服务；所属员工提供健康体检（含船员换证体
检等）、职业健康检查等医疗保健服务。三是在其他服务业务上，南京油运为公司提供办公用房、
物业管理等服务；提供信息化建设、船岸通信服务、档案管理、住房货币化补贴等管理（服务）
项目。2013 年上述交易总额预计为 11,330 万元万元。
公司向南京油运销售船舶燃油品,按照市场化原则进行交易，预计 2013 年交易金额为 1600
万元。
协议有效期自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
(2)公司与中石化长江燃料有限公司（以下简称“中长燃”）签订《贸易合作协议》。
中长燃在具备供应条件的区域内为公司供应所需的船舶燃油。2013 年上述交易总额预计为
10,440 万元。
公司全资子公司长航油运（新加坡）有限公司控股的京达燃油运贸有限公司与中长燃开展
燃油贸易，参照国际市场船舶燃油价格,预计交易金额为 18 亿元。
协议有效期自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
(3)公司与长航引航中心预计了引航业务量，根据 2013 年度预算业务量，参照国内外船舶
引航价格,预计交易总额为 160 万元。
(4)公司与中国船务代理有限公司（以下简称“中国船代”）签订《船舶代理业务合作备忘
录》，中国船代在具备代理条件的区域内为公司船舶提供代理业务。2013 年上述交易总额预计
为 580 万元，协议有效期自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
(5)南京港在其港口区域内为公司船舶提供港口服务，公司根据 2013 年度预算业务量，参
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
照使用价格,预计与南京港发生港口使费的交易总额为 400 万元。
公司本部与南京港发生油品销售交易，预计 2013 年的贸易量 1 万吨，交易金额为 8000 万
元。
(6)公司与上海长航船舶工业签订《船舶修理协议》，上海长航船舶工业在具备修理条件的
区域内为公司船舶提供修理服务。2013 年上述交易总额预计为 1,600 万元，协议有效期自 2013
年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
(7)公司与南京华林船舶管理有限公司（以下简称“南京华林”）签订了合作备忘录。
2013 年公司委托南京华林代管 1 艘 VLCC，参照国际船舶管理价格,预计 2013 年发生交易
额 90 万元。
公司全资子公司南京海员服务有限公司为南京华林租赁三套 MR 船员，参照国际市场价格,
预计 2013 年发生船员管理费为 300 万元。
协议有效期自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是否 是否
承诺背 承诺时间及 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容
景 期限 行期 严格
限 履行
控股股东南京长江油运公司于 2010 年 1 月 承诺时间：
控股股东南 12 日承诺：除本次认购的长航油运非公开 2010 年 1 月
与再融
京长江油运 发行股份按规定自本次发行结束之日起 36 12 日；期限：
资相关 股份限售 是 是
公司 个月内不得转让外，目前拥有的其他股份 2011 年 3 月 3
的承诺
自本次发行结束之日起 36 个月内亦不转 日至 2014 年 3
让。 月 2 日。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
无
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
无
十、 公司治理情况
无
十一、 其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
无
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
无
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 其他
无
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
南京长江 定向增发限 2014 年 3 月
405,000,000 0 0 405,000,000
油运公司 售 3日
合计 405,000,000 0 0 405,000,000 / /
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 149,399
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 股份数量 的股份数量
南京长江油运 国 有
54.92 1,863,942,535 0 405,000,000 无
公司 法人
中国长江航运
国 有
集团南京金陵 0.31 10,362,042 0 0 无
法人
船厂
南京港(集团)有 国 有
0.31 10,362,042 0 0 无
限公司 法人
境 内
陈庆桃 自 然 0.23 7,777,000 7,777,000 0 未知
人
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
境 内
崔兴 自 然 0.15 5,000,000 979,900 0 未知
人
境 内
蒋炳方 自 然 0.15 4,991,100 4,991,100 0 未知
人
境 内
翟俊义 自 然 0.14 4,905,046 0 0 未知
人
三一集团有限
未知 0.14 4,668,390 0 0 未知
公司
境 内
江少平 自 然 0.14 4,600,000 786,300 0 未知
人
境 内
谌瑞奇 自 然 0.11 3,813,888 3,813,888 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南京长江油运公司 1,458,942,535 人民币普通股 1,458,942,535
中国长江航运集团南京金 陵
10,362,042 人民币普通股 10,362,042
船厂
南京港(集团)有限公司 10,362,042 人民币普通股 10,362,042
陈庆桃 7,777,000 人民币普通股 7,777,000
崔兴 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
蒋炳方 4,991,100 人民币普通股 4,991,100
翟俊义 4,905,046 人民币普通股 4,905,046
三一集团有限公司 4,668,390 人民币普通股 4,668,390
江少平 4,600,000 人民币普通股 4,600,000
谌瑞奇 3,813,888 人民币普通股 3,813,888
上述股东关联关系或一致行 上述股东中的第 1 名和第 2 名同属于中国外运长航集团有限公司，
动的说明 并与第 3 名为关联人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东名
售条件股份 限售条件
号 称 新增可上市交
数量 可上市交易时间
易股份数量
根据《上市公司证券发行管理办法》
的相关规定，控股股东认购的股份
1 南京长江油运公司 405,000,000 2014 年 3 月 3 日 405,000,000 自发行结束之日起 36 个月内不得
转让，限售期自 2011 年 3 月 3 日至
2014 年 3 月 2 日。
三、控股股东或实际控制人变更情况
20
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变更。
21
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
朱 宁 董事长 144,000 144,000 0
副董事长、总
李万锦 117,000 117,000 0
经理
段彦修 董事
余 俊 董事
董事、党委书
丁文锦 82,260 82,260 0
记
董事、副总经
姜庭贵 82,440 82,440 0
理
茅 宁 独立董事
胡正良 独立董事
裴 平 独立董事
刘毅彬 监事会主席 48,600 48,600 0
邹志东 监事
罗治华 监事
监事、党委副
何国新 80,000 80,000 0
书记
高进贵 监事
彭永和 原副总经理 98,460 98,460 0
查选中 副总经理 66,420 66,420 0
舒广仁 副总经理 57,600 57,600 0
副总经理、董
曾善柱 136,368 136,368 0
事会秘书
副总经理、总
王晓东 38,700 38,700 0
船长
吴建石 总会计师 14,040 14,040 0
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
彭永和 副总经理 离任 到期离任
曾善柱 副总经理 聘任 新聘
王晓东 副总经理 聘任 新聘
22
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:中国长江航运集团南京油运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 741,872,158.13 1,117,980,281.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 626,000.00 3,000,000.00
应收账款 615,423,797.95 720,400,372.53
预付款项 2,864,554,338.76 3,001,428,570.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 16,483,000.00 11,586,526.48
应收股利
其他应收款 72,199,027.23 38,112,808.09
买入返售金融资产
存货 404,149,774.14 405,107,259.65
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,381,894.92
流动资产合计 4,718,689,991.13 5,297,615,819.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,777,799.88 25,052,956.72
投资性房地产
固定资产 13,376,277,788.45 13,550,314,117.67
在建工程 657,420,101.06 777,168,520.30
工程物资
23
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,425,668.61 1,508,127.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 68,324,942.54 68,301,885.31
其他非流动资产
非流动资产合计 14,130,226,300.54 14,422,345,607.03
资产总计 18,848,916,291.67 19,719,961,426.13
流动负债：
短期借款 3,384,484,470.96 2,923,798,849.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 30,000,000.00
应付账款 728,065,720.00 682,275,058.12
预收款项 18,932,748.61 13,385,644.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,456,736.85 33,226,940.07
应交税费 3,275,599.09 10,234,161.92
应付利息 26,428,834.84 58,595,449.08
应付股利 143,826.35 143,826.35
其他应付款 27,765,815.76 24,320,411.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
1,821,648,753.22 2,016,844,904.03
负债
其他流动负债
流动负债合计 6,078,202,505.68 5,762,825,244.97
非流动负债：
长期借款 6,498,996,063.50 7,075,217,440.00
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
24
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款 1,759,340,749.32 1,633,023,688.59
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 371,213,863.38 390,228,169.80
非流动负债合计 9,629,550,676.20 10,098,469,298.39
负债合计 15,707,753,181.88 15,861,294,543.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 3,394,189,206.00 3,394,189,206.00
资本公积 1,406,401,508.24 1,406,401,508.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 336,777,943.75 336,777,943.75
一般风险准备
未分配利润 -1,986,364,755.58 -1,257,939,585.53
外币报表折算差额 -105,072,641.37 -112,440,697.09
归属于母公司所有者
3,045,931,261.04 3,766,988,375.37
权益合计
少数股东权益 95,231,848.75 91,678,507.40
所有者权益合计 3,141,163,109.79 3,858,666,882.77
负债和所有者权益
18,848,916,291.67 19,719,961,426.13
总计
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:中国长江航运集团南京油运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 448,756,289.53 698,049,190.50
交易性金融资产
应收票据 3,000,000.00
应收账款 267,950,062.46 259,396,659.06
预付款项 52,909,085.97 44,000,863.01
应收利息 16,483,000.00 11,586,526.48
应收股利 16,000,000.00 16,000,000.00
其他应收款 3,280,533,655.64 3,645,192,932.09
25
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 212,728,677.34 172,094,130.43
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,381,894.92
流动资产合计 4,298,742,665.86 4,849,320,301.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,722,114,612.93 1,722,114,612.93
投资性房地产
固定资产 10,754,562,075.57 11,015,119,601.49
在建工程 2,498,867.92 1,938,867.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,425,668.61 1,508,127.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 64,741,587.32 64,724,877.59
其他非流动资产
非流动资产合计 12,545,342,812.35 12,805,406,086.96
资产总计 16,844,085,478.21 17,654,726,388.53
流动负债：
短期借款 2,135,246,270.96 1,937,543,349.24
交易性金融负债
应付票据 30,000,000.00
应付账款 273,765,609.89 258,449,749.61
预收款项 13,086,809.65 10,209,612.32
应付职工薪酬 30,958,341.28 27,914,516.02
应交税费 1,172,568.43 6,389,850.60
应付利息 23,461,010.86 55,025,154.87
应付股利 143,826.35 143,826.35
其他应付款 205,054,684.36 30,000,269.23
一年内到期的非流动
1,504,315,905.36 1,747,062,130.54
负债
26
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 4,217,205,027.14 4,072,738,458.78
非流动负债：
长期借款 5,665,197,000.00 6,242,607,250.00
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
长期应付款 843,677,857.17 884,593,449.49
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 362,330,614.37 374,777,100.41
非流动负债合计 7,871,205,471.54 8,501,977,799.90
负债合计 12,088,410,498.68 12,574,716,258.68
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 3,394,189,206.00 3,394,189,206.00
资本公积 1,634,836,022.55 1,634,836,022.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 332,371,576.53 332,371,576.53
一般风险准备
未分配利润 -605,721,825.55 -281,386,675.23
所有者权益（或股东权益）
4,755,674,979.53 5,080,010,129.85
合计
负债和所有者权益
16,844,085,478.21 17,654,726,388.53
（或股东权益）总计
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,648,393,318.17 2,955,982,861.57
其中：营业收入 3,648,393,318.17 2,955,982,861.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,379,207,243.10 3,623,495,787.24
其中：营业成本 3,882,256,040.93 3,183,061,550.82
利息支出
27
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,499,504.97 21,804,951.35
销售费用 8,906,222.07 9,146,419.97
管理费用 39,013,851.33 44,628,819.90
财务费用 445,183,890.89 364,862,099.33
资产减值损失 347,732.91 -8,054.13
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,740,657.87 625,410.69
列）
其中：对联营企业和合营企
1,740,657.87
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -729,073,267.06 -666,887,514.98
加：营业外收入 6,282,716.55 21,794,227.18
减：营业外支出 25,258.60 80,263.40
其中：非流动资产处置损失 49,021.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-722,815,809.11 -645,173,551.20
填列）
减：所得税费用 2,056,019.59 397,566.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -724,871,828.70 -645,571,118.18
归属于母公司所有者的净利润 -728,425,170.05 -645,811,384.60
少数股东损益 3,553,341.35 240,266.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2146 -0.1903
（二）稀释每股收益 -0.2146 -0.1903
七、其他综合收益 7,368,055.72 1,391,348.14
八、综合收益总额 -717,503,772.98 -644,179,770.04
归属于母公司所有者的综合收益
-721,057,114.33 -644,420,036.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,553,341.35 240,266.42
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
28
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,482,715,464.33 1,341,248,947.80
减：营业成本 1,390,494,965.46 1,276,210,425.56
营业税金及附加 1,775,344.65 14,761,945.74
销售费用 6,920,940.00 7,276,940.48
管理费用 25,223,955.49 28,802,040.73
财务费用 382,616,709.55 310,437,072.26
资产减值损失 322,342.91 -29,504.13
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
16,625,410.69
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -324,638,793.73 -279,584,562.15
加：营业外收入 306,933.68 518,754.89
减：营业外支出 20,000.00 49,021.84
其中：非流动资产处置损失 49,021.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-324,351,860.05 -279,114,829.10
填列）
减：所得税费用 -16,709.73 7,376.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -324,335,150.32 -279,122,205.13
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0956 -0.0822
（二）稀释每股收益 -0.0956 -0.0822
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -324,335,150.32 -279,122,205.13
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
3,831,754,828.95 2,813,720,635.04
收到的现金
客户存款和同业存放
29
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 756,978.33 575,708.41
收到其他与经营活动
10,904,156.90 24,306,169.82
有关的现金
经营活动现金流入
3,843,415,964.18 2,838,602,513.27
小计
购买商品、接受劳务
2,844,474,110.25 2,031,391,079.58
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
266,182,551.53 252,105,706.67
工支付的现金
支付的各项税费 41,842,343.33 36,593,140.52
支付其他与经营活动 396,595,055.79 773,265,606.26
30
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流出
3,549,094,060.90 3,093,355,533.03
小计
经营活动产生的
294,321,903.28 -254,753,019.76
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
625,410.69
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 5,789,849.00 25,030,432.87
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
5,789,849.00 25,655,843.56
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 86,319,696.24 273,854,731.29
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
86,319,696.24 273,854,731.29
小计
投资活动产生的
-80,529,847.24 -248,198,887.73
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,952,728,168.66 1,658,063,534.00
发行债券收到的现金
31
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
311,432,060.77 96,990,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
2,264,160,229.43 1,755,053,534.00
小计
偿还债务支付的现金 2,226,532,953.61 557,619,833.58
分配股利、利润或偿
387,883,416.72 425,469,599.00
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
113,488,818.93 166,474,064.16
有关的现金
筹资活动现金流出
2,727,905,189.26 1,149,563,496.74
小计
筹资活动产生的
-463,744,959.83 605,490,037.26
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-14,823,159.26 216,003.71
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-264,776,063.05 102,754,133.48
增加额
加：期初现金及现金
612,284,799.35 825,488,211.73
等价物余额
六、期末现金及现金等价
347,508,736.30 928,242,345.21
物余额
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,522,594,256.32 1,301,054,798.84
收到的现金
收到的税费返还 48,720.01 218,888.04
收到其他与经营活动
856,517,286.27 256,905,465.79
有关的现金
经营活动现金流入
2,379,160,262.60 1,558,179,152.67
小计
购买商品、接受劳务
1,292,910,309.89 1,413,543,779.34
支付的现金
支付给职工以及为职 243,319,201.06 231,891,763.59
32
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
工支付的现金
支付的各项税费 29,070,088.78 25,345,542.09
支付其他与经营活动
25,489,767.57 17,817,362.09
有关的现金
经营活动现金流出
1,590,789,367.30 1,688,598,447.11
小计
经营活动产生的
788,370,895.30 -130,419,294.44
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
625,410.69
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 996,226.64
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
1,621,637.33
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 634,042.80 115,525,474.96
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
634,042.80 115,525,474.96
小计
投资活动产生的
-634,042.80 -113,903,837.63
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,522,111,746.66 1,489,070,950.00
发行债券收到的现金
33
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
111,432,060.77
有关的现金
筹资活动现金流入
1,633,543,807.43 1,489,070,950.00
小计
偿还债务支付的现金 2,123,364,145.28 536,326,933.58
分配股利、利润或偿
353,627,965.88 371,346,646.13
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
80,272,900.86 126,165,149.09
有关的现金
筹资活动现金流出
2,557,265,012.02 1,033,838,728.80
小计
筹资活动产生的
-923,721,204.59 455,232,221.20
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,876,488.11 675,569.44
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-137,860,840.20 211,584,658.57
增加额
加：期初现金及现金
192,453,707.90 396,756,468.45
等价物余额
六、期末现金及现金等价
54,592,867.70 608,341,127.02
物余额
法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
34
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
编制单位：中国长江航运集团南京油运股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本年金额
项 目 归属于母公司股东权益 股东
减：库 专项储 一般风险 少数股东权益 权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 备 准备
一、上年年末余额 3,394,189,206.00 1,406,401,508.24 336,777,943.75 -1,257,939,585.53 -112,440,697.09 91,678,507.40 3,858,666,882.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,394,189,206.00 1,406,401,508.24 336,777,943.75 -1,257,939,585.53 -112,440,697.09 91,678,507.40 3,858,666,882.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -728,425,170.05 7,368,055.72 3,553,341.35 -717,503,772.98
（一）净利润 -728,425,170.05 3,553,341.35 -724,871,828.70
（二）其他综合收益 7,368,055.72 7,368,055.72
上述（一）和（二）小计 -728,425,170.05 7,368,055.72 3,553,341.35 -717,503,772.98
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,394,189,206.00 1,406,401,508.24 336,777,943.75 -1,986,364,755.58 -105,072,641.37 95,231,848.75 3,141,163,109.79
公司法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
35
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
编制单位：中国长江航运集团南京油运股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年金额
项 目 归属于母公司股东权益
股东
少数股东权益
一般风 权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险
准备
一、上年年末余额 3,394,189,206.00 1,403,826,698.24 336,777,943.75 -19,112,922.58 -112,050,734.12 66,579,285.89 5,070,209,477.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,394,189,206.00 1,403,826,698.24 336,777,943.75 -19,112,922.58 -112,050,734.12 66,579,285.89 5,070,209,477.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,574,810.00 -1,238,826,662.95 -389,962.97 25,099,221.51 -1,211,542,594.41
（一）净利润 -1,238,826,662.95 478,726.82 -1,238,347,936.13
（二）其他综合收益 -389,962.97 -389,962.97
上述（一）和（二）小计 -1,238,826,662.95 -389,962.97 478,726.82 -1,238,737,899.10
（三）所有者投入和减少资本 2,574,810.00 24,620,494.69 27,195,304.69
1．所有者投入资本 43,153,684.03 43,153,684.03
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 2,574,810.00 -18,533,189.34 -15,958,379.34
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,394,189,206.00 1,406,401,508.24 336,777,943.75 -1,257,939,585.53 -112,440,697.09 91,678,507.40 3,858,666,882.77
公司法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
编制单位：中国长江航运集团南京油运股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本年金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 -281,386,675.23 5,080,010,129.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 -281,386,675.23 5,080,010,129.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -324,335,150.32 -324,335,150.32
（一）净利润 -324,335,150.32 -324,335,150.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -324,335,150.32 -324,335,150.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 -605,721,825.55 4,755,674,979.53
公司法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
编制单位：中国长江航运集团南京油运股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 145,795,468.49 5,507,192,273.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 145,795,468.49 5,507,192,273.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -427,182,143.72 -427,182,143.72
（一）净利润 -427,182,143.72 -427,182,143.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -427,182,143.72 -427,182,143.72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,394,189,206.00 1,634,836,022.55 332,371,576.53 -281,386,675.23 5,080,010,129.85
公司法定代表人：朱宁 主管会计工作负责人：吴建石 会计机构负责人：蒋雪伟
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
中国长江航运集团南京油运股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）
原名南京水运实业股份有限公司，是由南京长江油运公司（以下简称南京油运公司）联合长江
沿线八家国有大中型石油化工企业共同发起，于 1993 年 7 月 20 日经国家体改委体改生[1993]120
号文批准设立的定向募集股份有限公司。
1997 年 5 月，经中国证监会证监发字[1997]232 号和证监发字[1997]233 号文批准，本公司
公开发行 3,500 万股社会公众股并于 1997 年 6 月 12 日在上海证券交易所挂牌交易。
1999 年 9 月，经中国证监会证监公司字[1999]78 号文批复同意，本公司实施了配股方案，
配股后，本公司注册资本由 124,786,000 元增至 149,576,920 元。2000 年 9 月本公司实施了每 10
股转增 6 股的方案，本公司注册资本由 149,576,920 元增至 239,323,072 元。2003 年 10 月本公
司以资本公积转增股本 239,322,982 元。2002 年 8 月 13 日本公司发行可转换公司债券 3.2 亿元，
2003 年 8 月 13 日可转换公司债券开始转股，截止 2007 年 3 月 28 日，本公司可转换公司债券
累计转增股本 54,953,607 元。
2007 年 5 月，本公司之控股股东南京油运公司与本公司签订《关于以资产置换差额认购非
公开发行股份协议》，本公司将拥有的全部长江运输船舶及相关资产置换南京油运公司全部海上
运输资产，包括南京油运公司拥有的长航油运（新加坡）有限公司 100%的股权、南京扬洋化工
运贸有限公司 100%的股权、南京石油运输有限公司 100%的股权和南京长江液化气运贸有限公
司 93.61%的股权，以及南京油运公司本部直接拥有的 10 艘油轮、4 艘化学品船、4 艘沥青船和
14 艘在建船舶以及其他相关资产。
2007 年 11 月，经中国证监会证监发行字[2007]438 号文核准，本公司采用非公开发行方式
发行 361,211,822.00 股人民币普通股股票，上述置入资产的评估净值扣除置出资产评估净值后
的差额 205,912.95 万元作价认购南京油运公司的本次非公开发行股票，发行价格确定为 7.50 元
/股，认购股数为 272,011,822 股。根据非公开发行方案，在南京油运公司资产认股结束后，本
公司面向南京油运公司以外的机构投资者采用竞价方式发行 89,200,000 股，发行价格为 16.80
元/股。本公司本次非公开发行股份实施完毕后，股本为 894,811,483 元。
2008 年 5 月，本公司实施了以未分配利润、资本公积转增股本 715,849,187 元，其中：由
未分配利润每 10 股送 2 股，资本公积每 10 股转增股本 6 股，分别增加股本 178,962,297 元和
536,886,890 元。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司股本为人民币 1,610,660,670 元。
2011 年 3 月，经中国证监会证监许可〔2010〕1223 号，本公司向南京长江油运公司、华
泰证券股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司非公开发行新股，发行数量为 27,500
万股，发行价格为 5.63 元/股，扣除发行费用后募集资金净额为 1,523,965,000 元。本次非公开
发行完成后本公司股本变更为 1,885,660,670 元。
2011 年 6 月 本 公 司 实 施 2010 年度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 ： 以 总 股 本
1,885,660,670 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），每 10 股送 0.9 股
转增 7.1 股，分别增加股本 169,709,460 元和 1,338,819,076 元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公
司股本为人民币 3,394,189,206 元。
本公司注册资本 3,394,189,206 元，注册地址：江苏省南京市中山北路 324 号油运大厦，法
定代表人：朱宁。
本公司属于船舶运输行业，具体涉及国内沿海和全球航线的原油、成品油、化工品、液化
气、沥青、植物油等散装液体货物的运输业务。经营范围主要包括：许可经营项目：国内沿海、
长江中下游及支流省际油船运输；国际船舶危险品运输；台湾海峡两岸间海上直航不定期货物
运输；国际船舶管理。一般经营项目：船舶技术服务、修理；工业生产资料、百货、五金交电、
建筑材料、通信器材销售；经营各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出
口的商品及技术除外）。
本集团控股股东为南京长江油运公司，本集团最终控制方为中国外运长航集团有限公司。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决
39
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议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、
董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
"所述会计政策和会计估计编制。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
(四) 记账本位币：
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要
经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本公
司之子公司长航油运（新加坡）有限公司和长航油运（香港）有限公司的记账本位币均为美元，
对于境外子公司的财务报表折算为人民币时采用的折算方法参见本附注外币折算。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团
在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或
被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在
被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流
40
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
量，按原账面价值纳入合并财务报表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直
接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算
为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项
目除"未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用即
期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。
以外币表示的现金流量表采用即期汇率的近似汇率折算，汇率变动对现金的影响额，在现金流
量表中单独列示。
(九) 金融工具：
（1） 金融资产
①金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金
融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。
②金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直
接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期
损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
③金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工
具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上
升直接计入股东权益。
④金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到
的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面
金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本
集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融
资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用
最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重
大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确
定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允
价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
关联方 与交易对象关系
应收款项的性质、交易保障措施、交易对象信誉
款项性质
等，见注释
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
关联方 其他方法
款项性质 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
6 个月以内 0.00% 0.00%
6 个月-1 年（含 1 年，
10.00% 10.00%
下同）
1－2 年 40.00% 40.00%
2－3 年 70.00% 70.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本集团存货主要包括燃料、润料、库存商品、低值易耗品及其他等。
2、 发出存货的计价方法
其他
存货取得时均按实际成本计价，其中自供燃料发出时按加权平均价核算，贸易燃料发出时
按个别计价法核算。
3、 低值易耗品和包装物的摊销方法
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(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的
权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要
各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥
有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能
参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券
的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企
业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制
或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售
金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权
投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业
之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存
在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，
确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再
具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
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处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.375%
运输船舶 22 按废钢市场价确定 不适用
其他运输设备 6 5% 15.833%
办公设备及其他 5 5% 19.00%
3、 其他说明
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
(十四) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
进行调整。
(十五) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
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3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十六) 无形资产：
本集团无形资产主要系管理软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按
实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议
约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定
的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿
命内摊销。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)
的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 预计负债：
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
(十九) 收入：
本集团的营业收入主要包括船舶运输收入、商品销售收入和船员租赁收入，收入确认原则
如下：
（1）提供劳务收入
本集团在提供的运输劳务已经全部完成、收入和相关的成本能够可靠地计量、相关的经济
利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。
如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次
的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债
表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完
工百分比法确认船舶运输收入，否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入，并
将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
（2）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
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（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十) 政府补助：
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1
元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和
税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和
递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两
者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
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(二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公
允价值计量外，以历史成本为计价原则。
2. 研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自
该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
3. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以
对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来
现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
4. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投
资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包
含在长期股权投资的账面价值中。
5. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务
的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
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如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即
将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动
关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
6. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两
者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
7. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业
合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计
入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部
门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产
和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
8. 终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独
区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作
出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、11%、17%
营业税 5% 5%
城市维护建设税 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
(二) 税收优惠及批文
（1）根据财政部、国家税务总局《关于国际运输劳务免征营业税的通知》（财税[2010]8 号）
自 2010 年 1 月 1 日起，对中华人民共和国境内单位或者个人提供的国际运输劳务免征营业税。
本公司的原油、成品油、化工品、液化气、沥青、植物油等散装液体货物国际运输收入免征营
业税。
2012 年 10 月江苏省进行了营改增试点，根据财政部、国家税务总局《关于应税服务适用
增值税零税率和免税政策的通知》（财税[2011]131 号）自 2012 年 1 月 1 日起，试点地区的单位
和个人提供的国际运输服务、向境外单位提供的研发服务和设计服务适用增值税零税率。本公
司的原油、成品油、化工品、液化气、沥青、植物油等散装液体货物国际运输收入按零税率计
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征。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税
改征增值税试点的通知》财税[2011]111 号文件，自 2012 年 1 月 1 日起，本公司之子公司上海
长石海运有限公司的交通运输业务开始适用增值税，同时根据文件，注册在洋山保税港区内试
点纳税人提供的国内货物运输服务、仓储服务和装卸搬运服务实行增值税即征即退的政策。经
浦东新区国家税务局核定，本公司之子公司上海长石海运有限公司注册在洋山保税区的运输企
业从事国内运输服务项目符合享受增值税即征即退税收优惠条件，期限为 2012 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日止。
（3）本公司之子公司南京长航油运海员服务有限公司根据财政部、国家税务总局《关于外
派海员等劳务免征营业税的通知》（财税[2012]54 号），自 2012 年 1 月 1 日起，对公司从事的外
派海员劳务取得的收入免征营业税。
(三) 其他说明
本公司企业所得税税率为 25%，纳入合并范围的境外全资子公司长航油运（香港）有限公
司免征企业所得税，长航油运（新加坡）有限公司所得税计税基础为当期管理费用的 5%与利息
收入之和，所得税税率为 18%，运输收入免征企业所得税，其他子公司所得税税率均为 25%。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
子公司 子公司 注册 业务 注册资 期末实际出 持股比 表决权 是否合 少数股
经营范围
全称 类型 地 性质 本 资额 例(%) 比例(%) 并报表 东权益
长航油
运（香 全资子 511.08
香港 运输 油品运输 511.08 万美元 100 100 是
港）有 公司 万美元
限公司
南京长
航油运
全资子 船 员 提供海员
海员服 南京 500 500 100 100 是
公司 租赁 劳务等
务有限
公司
上海长 乙 烯 运
控股子
石海运 上海 运输 29,000 输、液化 20,358.67 70 70 是 9,325.34
公司
有限 气运输
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
表决权
子公司 子公司 业务性 经营范 期末实际出 持股比 是否合 少数股
注册地 注册资本 比例
全称 类型 质 围 资额 例(%) 并报表 东权益
(%)
南京扬
散装化
洋化工 全资子
南京 运输 34,125.48 学品运 34,125.48 100 100 是
运贸有 公司
输
限公司
长航油
运（新 全资子 17,953.35 万 油品运
新加坡 运输 100 100 是 197.85
加坡） 公司 新加坡元 输
有限公
50
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
司
南京石
石油化
油运输 全资子
南京 运输 3,264.30 工制品 3,264.30 100 100 是
有限公 公司
运输
司
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额
折算率
现金： / / 38,699.35 / /3,826.84
人民币 / / 38,683.29 / /3,810.50
美元 2.60 6.1787 16.06 2.60 6.2855 16.34
银行存款： / / 347,470,036.95 / 612,280,972.51
/
人民币 / / 86,889,386.50 / 299,872,729.11
/
美元 42,003,180.35 49,586,763.65
6.1787 259,525,050.44 311,677,602.93
6.2855
新加坡元 212,770.03 4.9613 1,055,600.01 142,053.30 730,640.47
5.0929
其他货币资
/ / 394,363,421.83 / / 505,695,482.60
金：
人民币 / / 394,363,421.83 / / 505,695,482.60
合计 / / 741,872,158.13 / / 1,117,980,281.95
期末其他货币资金主要系保证金存款，其中：为境外子公司银行贷款而存入银行的保证金
金额为 25,214 万元；本公司向银行贷款而存入银行的融资性保证金金额为 4,416 万元；本公司
为银行贷款而存入银行的质押保证金金额为 6,786 万元，本公司为开具银行承兑汇票而存入银
行的的保证金金额为 3,000 万元；为开展经营，本公司控股子公司上海长石海运有限公司之子
公司南京长江液化气运贸有限公司存入银行的业务保证金金额为 20 万元。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 626,000.00 3,000,000.00
合计 626,000.00 3,000,000.00
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
北京纤丝鸟服饰有限公司 2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 500,000.00
常州裕华化工有限公司 2013 年 3 月 14 日 2013 年 9 月 14 日 980,000.00
丰华科技发展有限公司 2013 年 6 月 7 日 2013 年 9 月 7 日 600,000.00
浙江恒百华化纤有限公司 2013 年 3 月 13 日 2013 年 9 月 13 日 5,000,000.00
益阳市德昌贸易有限公司 2013 年 3 月 13 日 2013 年 9 月 13 日 6,000,000.00
51
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
四川黄龙汽车贸易服务有限责任公司 2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 4,000,000.00
协升纸业（阳红）有限公司 2013 年 1 月 25 日 2013 年 7 月 24 日 1,500,000.00
江苏罗思韦尔电气有限公司 2013 年 3 月 14 日 2013 年 9 月 14 日 226,000.00
森织汽车内饰（武汉）有限公司 2013 年 4 月 18 日 2013 年 10 月 18 日 400,000.00
合计 / / 19,206,000.00
(三) 应收利息：
1、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 11,586,526.48 7,118,491.40 2,222,017.88 16,483,000.00
合计 11,586,526.48 7,118,491.40 2,222,017.88 16,483,000.00
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组
540,691,659.25 87.82 277,311.06 0.05 469,262,126.15 65.12 251,921.06 0.05
合
关联方
75,009,449.76 12.18 0.00 0.00 251,390,167.44 34.88 0.00 0.00
组合
组合小
615,701,109.01 100.00 277,311.06 0.05 720,652,293.59 100.00 251,921.06 0.03
计
合计 615,701,109.01 / 277,311.06 / 720,652,293.59 / 251,921.06 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
6 个月以内 540,096,106.59 0.00 0.00 468,673,573.49 0.00 0.00
7 个月-1 年 55,000.00 10.00 5,500.00 44,000.00 10.00 4,400.00
1 年以内小
540,151,106.59 5,500.00 468,717,573.49 4,400.00
计
1至2年 405,252.66 40.00 162,101.06 445,552.66 40.00 178,221.06
2至3年 85,300.00 70.00 59,710.00 99,000.00 70.00 69,300.00
3 年以上 50,000.00 100.00 50,000.00
合计 540,691,659.25 277,311.06 469,262,126.15 251,921.06
52
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
单位 1 非关联方 141,007,128.58 1 年以内 22.90
单位 2 关联方 75,009,449.76 1 年以内 12.18
单位 3 非关联方 42,074,475.52 1 年以内 6.83
单位 4 非关联方 33,047,666.10 1 年以内 5.37
单位 5 非关联方 26,123,901.33 1 年以内 4.24
合计 / 317,262,621.29 / 51.52
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
中石化长江燃料有限公司 关联方 75,009,449.76 12.18
合计 / 75,009,449.76 12.18
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 30,827,563.34 42.10 1,023,755.84 3.32 25,208,559.25 64.95 701,412.92 2.78
款项性质
42,395,219.73 57.90 0.00 0.00 13,605,661.76 35.05 0.00 0.00
组合
组合小计 73,222,783.07 100.00 1,023,755.84 1.40 38,814,221.01 100.00 701,412.92 1.81
合计 73,222,783.07 / 1,023,755.84 / 38,814,221.01 / 701,412.92 /
其他应收款金额期末余额主要为船舶业务备用金、代租家垫付的港口费、员工借款、增值
税税收返还等。其他应收款期末比年初增加 3,441 万元，主要为应收增值税税收返还款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
53
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
0-6 个月 22,260,249.55 19,541,067.56 0.00 0.00
7-12 个月 8,058,695.84 10.00 805,869.57 5,266,742.74 10.00 526,674.27
1 年以内
30,318,945.39 805,869.57 24,807,810.30 526,674.27
小计
1至2年 470,687.35 40.00 188,274.94 362,818.35 40.00 145,127.34
2至3年 27,730.93 70.00 19,411.66 27,730.93 70.00 19,411.64
3 年以上 10,199.67 100.00 10,199.67 10,199.67 100.00 10,199.67
合计 30,827,563.34 1,023,755.84 25,208,559.25 701,412.92
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 637,445,154.98 22.25 1,530,911,190.71 51.01
1至2年 1,260,644,424.92 44.01 921,069,579.19 30.69
2至3年 869,295,852.97 30.35 432,898,280.97 14.42
3 年以上 97,168,905.89 3.39 116,549,519.53 3.88
合计 2,864,554,338.76 100.00 3,001,428,570.40 100.00
期末预付账款主要系本公司之子公司长航油运（新加坡）有限公司预付的期租船舶的租金，
账龄超过 1 年以上的预付款项系合同期未满。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
单位 1 非关联方 440,214,262.51 1-3 年 合同期未满
单位 2 非关联方 433,670,053.73 1-3 年 合同期未满
单位 3 非关联方 265,165,157.60 1-3 年 合同期未满
单位 4 非关联方 254,537,986.81 1-3 年 合同期未满
单位 5 非关联方 242,624,850.72 1-3 年 合同期未满
合计 / 1,636,212,311.37 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
54
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
备 备
燃润料 404,149,774.14 0.00 404,149,774.14 405,107,259.65 0.00 405,107,259.65
合计 404,149,774.14 0.00 404,149,774.14 405,107,259.65 0.00 405,107,259.65
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预估进项税及留抵进项税款 3,381,894.92
合计 3,381,894.92
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单位
在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权比例
持股比例（％）
（％）
中外运长航财务有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 5 5
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比
（％） 例（％）
南京华林船舶管理有限公司 52,956.72 52,956.72 1,724,843.16 1,777,799.88 50 50
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
16,520,321,509.80 384,408,071.61 325,870,635.60 16,578,858,945.81
计：
其中：房屋及建
142,601.10 0.00 0.00 142,601.10
筑物
机器设备
运输工具
运输船舶 16,499,779,256.59 384,356,020.33 325,604,403.73 16,558,530,873.19
其他运输设备 13,537,746.42 0.00 22,573.89 13,515,172.53
办公设备及其他 6,861,905.69 52,051.28 243,657.98 6,670,298.99
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
2,970,007,392.13 0.00 328,255,085.84 95,681,320.61 3,202,581,157.36
计：
其中：房屋及建
38,366.03 0.00 1,482.54 0.00 39,848.57
筑物
55
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备
运输工具
运输船舶 2,956,145,271.30 0.00 327,155,280.98 95,500,818.99 3,187,799,733.29
其他运输设备 8,542,386.53 0.00 836,339.42 0.00 9,378,725.95
办公设备及其他 5,281,368.27 0.00 261,982.90 180,501.62 5,362,849.55
三、固定资产账
13,550,314,117.67 / / 13,376,277,788.45
面净值合计
其中：房屋及建
104,235.07 / / 102,752.53
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
运输船舶 13,543,633,985.29 / / 13,370,731,139.90
其他运输设备 4,995,359.89 / / 4,136,446.58
办公设备及其他 1,580,537.42 / / 1,307,449.44
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
运输船舶 / /
其他运输设备 / /
办公设备及其他 / /
五、固定资产账
13,550,314,117.67 / / 13,376,277,788.45
面价值合计
其中：房屋及建
104,235.07 / / 102,752.53
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
运输船舶 13,543,633,985.29 / / 13,370,731,139.90
其他运输设备 4,995,359.89 / / 4,136,446.58
办公设备及其他 1,580,537.42 / / 1,307,449.44
本期折旧额：328,255,085.84 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：177,825,432.90 元。
2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
运输船舶 2,301,686,630.29 277,327,789.05 2,024,358,841.24
3、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
56
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
运输船舶 12,104,598.80
①本年增加的固定资产中，其中由在建工程转入的金额为 17,783 万元，船舶售后回租增加
金额为 20,486 万元。本年减少的固定资产中，其中船舶售后回租减少金额为 29,089 万元，处置
船舶减少金额为 1,137 万元。
②本年增加的累计折旧中，本年计提金额为 32,826 万元。本年减少的累计折旧中，其中船
舶售后回租减少金额为 8,470 万元，处置船舶减少金额为 1,080 万元。
①根据本公司第六届董事会第二次会议决议通过，本公司 2009 年 4 月将"长航希望"及"广
兴洲"两艘船舶出售给民生金融租赁股份有限公司，并以融资租赁方式租回,租期 10 年。"长航
希望"出售价款为 3 亿元人民币，租金总额为 32,702 万元，并约定租赁期届满由承租人以人民
币 9,000 万元赎回，"广兴洲"出售价款为 4 亿元人民币，租金总额为 43,603 万元，并约定租赁
期届满由承租人以人民币 12,000 万元赎回。由中国长江航运（集团）总公司承担连带保证责任。
②根据本公司第六届董事会第八次会议决议通过，2009 年 11 月本公司将全资子公司长航
油运（新加坡）有限公司所属"白鹭洲"轮出售给独立第三方国银金融租赁有限公司在香港设立
的特殊目的公司（以下简称：SPC），同时由本公司之子公司长航油运（香港）有限公司从 SPC
租回，承租期 10 年。"白鹭洲"出售价款为 4,500 万美元。约定以 450 万美元由承租人赎回，
租金总额为 4,637 万美元；
③根据本公司第六届董事会第十六次会议决议通过，2010 年 12 月本公司之子公司长航油
运（香港）有限公司以"光船租购"的方式收购中外运航运有限公司所属的 1 艘 32 万吨级 VLCC
油轮"GRAND SEA", 租期为 5 年，年租金 941.7 万美元，5 年后长航油运（香港）有限公司以
8,000 万美元购入该轮。现该轮已更名为"YANGTZE FRIENDSHIP"。
④根据本公司第七届董事会第二次会议决议通过，2012 年 6 月本公司将"长航探索"及"永
兴洲"两艘船舶出售给招银金融租赁有限公司，并以融资租赁方式回租,租期 8 年。"长航探索"
出售价款为 2.32 亿元人民币，租金总额为 29,989 万元，租赁期限届满时，船舶回购的名义价
格为人民币壹元。"永兴洲"出售价款为 2.37 亿元人民币，租金总额为 30,639 万元，租赁期限届
满时，船舶回购的名义价格为人民币壹元。
⑤根据本公司第七届董事会第七次会议决议通过，2013 年 2 月本公司全资子公司南京扬洋
化工运贸有限公司将所属"宁化 417"轮、"宁化 418"轮、"宁化 419"轮及"宁化 420"轮四艘船舶出
售给招银金融租赁有限公司，并以融资租赁方式回租,租期 8 年。四艘船舶出售总价为 2 亿元人
民币，租金总额为 26,171 万元，租赁期限届满时，每艘船舶回购的名义价格均为人民币壹元。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 账面净值
备
在建工程 657,420,101.06 657,420,101.06 777,168,520.30 777,168,520.30
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中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投入 其中：本期利 本期利息
项目名 工程进 利息资本化 资金来
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 息资本化金 资本化率 期末数
称 度 累计金额 源
例（％） 额 （％）
一 艘 下
32 万 吨 专 项 借
1,171,481,520.00 654,604,748.57 11,439,193.53 11,122,708.96 55.91 水，一艘 37,397,749.09 9,659,554.30 3.23-3.29 654,921,233.14
油轮 2 艘 款
上船台
6500 立 借 款 和
方 乙 烯 193,000,000.00 120,624,903.81 85,675,081.86 177,825,432.90 28,474,552.77 106.89 已完工 4,569,805.69 3,070,234.29 5.00 自 筹 资
船1艘 金
合计 1,364,481,520.00 775,229,652.38 97,114,275.39 177,825,432.90 39,597,261.73 / / 41,967,554.78 12,729,788.59 / / 654,921,233.14
本期在建工程减少为 6500 立方乙烯船交付转固所致。截止 2013 年 6 月 30 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
58
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,649,169.00 0.00 0.00 1,649,169.00
管理软件 1,649,169.00 0.00 0.00 1,649,169.00
二、累计摊销合计 141,041.97 82,458.42 0.00 223,500.39
管理软件 141,041.97 82,458.42 0.00 223,500.39
三、无形资产账面
1,508,127.03 -82,458.42 0.00 1,425,668.61
净值合计
管理软件 1,508,127.03 -82,458.42 0.00 1,425,668.61
四、减值准备合计
管理软件
五、无形资产账面
1,508,127.03 -82,458.42 0.00 1,425,668.61
价值合计
管理软件 1,508,127.03 -82,458.42 0.00 1,425,668.61
本期摊销额：82,458.42 元。
(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 228,994.38 142,061.15
可抵扣亏损 64,659,118.40 64,659,118.40
应付职工薪酬 3,436,829.76 3,500,705.76
小计 68,324,942.54 68,301,885.31
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 771,898,009.59 447,546,149.54
合计 771,898,009.59 447,546,149.54
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2017 年 447,546,149.54 447,546,149.54
2018 年 324,351,860.05
合计 771,898,009.59 447,546,149.54 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
59
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 915,977.50
应付职工薪酬 13,747,319.03
可抵扣经营亏损 258,636,473.60
小计 273,299,770.13
(十四) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 953,333.98 347,732.92 1,301,066.90
二、存货跌价准
0.00 0.00
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 953,333.98 347,732.92 1,301,066.90
(十五) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
60
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
抵押借款 69,140,500.00
保证借款 1,890,682,200.00 1,489,663,500.00
信用借款 1,493,802,270.96 1,364,994,849.24
合计 3,384,484,470.96 2,923,798,849.24
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司短期借款中保证借款金额为 189,068 万元，其中，由中国
工商银行股份有限公司南京下关支行提供连带责任担保的借款金额为 22,861 万元，由中国银行
股份有限公司南京下关支行提供连带责任担保的借款金额为 22,243 万元，由中国交通银行股份
有限公司江苏省分行提供连带责任担保的借款金额为 18,536 万元，由中信银行武汉分行提供连
带责任担保的借款金额为 23,479 万元，由南京长江油运公司提供连带责任担保的借款金额为
74,144 万元，由中国长江航运集团南京油运股份有限公司为长航油运（新加坡）有限公司提供
连带责任担保的借款金额为 27,804 万元。
(十六) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
(十七) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付货款 728,065,720.00 682,275,058.12
合计 728,065,720.00 682,275,058.12
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京长江油运公司 7,636,014.75 23,599,374.33
合计 7,636,014.75 23,599,374.33
(十八) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收货款 18,932,748.61 13,385,644.84
合计 18,932,748.61 13,385,644.84
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
61
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
（1） 预收款项
项 目 年末金额 年初金额
合 计 18,932,748.61 13,385,644.84
其中：1 年以上 1,208,323.83 2,133,050.73
期末账龄超过 1 年的大额预收款项主要为宁化 406 轮出租预收款，船舶租赁期为 4 年，光
船租赁租金总额为 600 万元，交船前由承租人一次性支付。
(十九) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,799,594.19 148,703,689.96 147,659,533.39 13,843,750.76
二、职工福利费 1,180,782.80 1,180,782.80
三、社会保险费 42,983,716.32 42,931,929.18 51,787.14
其中：养老保险费 26,792,802.88 26,761,365.48 31,437.40
失业保险费 2,647,884.45 2,644,979.09 2,905.36
工伤保险费 1,020,672.89 1,019,595.93 1,076.96
生育保险费 1,021,248.55 1,020,028.85 1,219.70
医疗保险费 11,501,107.55 11,485,959.83 15,147.72
四、住房公积金 3,426.00 12,860,207.27 12,844,919.27 18,714.00
五、辞退福利 72,916.00 72,916.00
六、其他
工会经费和职工教育经费 5,030,285.31 8,792,387.77 5,276,352.70 8,546,320.38
其他 15,393,634.57 58,483,812.48 58,881,282.48 14,996,164.57
合计 33,226,940.07 273,077,512.60 268,847,715.82 37,456,736.85
工会经费和职工教育经费金额 8,792,387.77 元。
(二十) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 591,792.86 5,580,366.97
营业税 142,423.20 189,509.56
企业所得税 1,025,523.87 2,768,329.15
个人所得税 1,131,197.90 681,000.37
城市维护建设税 69,607.68 443,695.04
教育费附加 49,719.78 326,311.67
印花税 265,333.80 244,949.16
合计 3,275,599.09 10,234,161.92
(二十一) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款 15,377,402.49 18,817,862.34
62
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
利息
企业债券利息 5,500,000.00 33,611,111.11
短期借款应付利息 5,551,432.35 6,166,475.63
合计 26,428,834.84 58,595,449.08
(二十二) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国华融资产管理公司 143,826.35 143,826.35 未领取
合计 143,826.35 143,826.35 /
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
合计 27,765,815.76 24,320,411.32
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
项 目 金额 账龄 性质或内容
渤海船舶重工有限责任公司 5,000,000.00 1-2 年 船舶保修保证金
合 计 5,000,000.00 — —
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项 目 金额 账龄 性质或内容
渤海船舶重工有限责任公司 5,000,000.00 1-2 年 船舶保修保证金
应付银行中间业务费 2,800,000.00 1 年以内 银行借款中间业务费
合 计 7,800,000.00 — —
(二十四)1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,671,314,923.00 1,887,086,550.00
1 年内到期的长期应付款 150,333,830.22 129,758,354.03
合计 1,821,648,753.22 2,016,844,904.03
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
63
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
质押借款 132,842,050.00
抵押借款 799,822,575.00 599,720,375.00
保证借款 113,488,632.00 308,426,175.00
信用借款 625,161,666.00 978,940,000.00
合计 1,671,314,923.00 1,887,086,550.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 外币金额 本币金额
2012 年
2014 年 3
中国银行下关支行 3 月 30 美元 3.30 21,500,000.00 132,842,050.00
月 29 日
日
2007 年
浦发银行新街口支 2015 年 4
10 月 17 人民币 6.55-7.05 112,000,000.00
行 月3日
日
2009 年
2019 年 1
建设银行鼓楼支行 12 月 28 人民币 6.80 80,000,000.00
月 26 日
日
2010 年
2013 年 9
中国银行下关支行 9 月 29 人民币 6.15 80,000,000.00
月 28 日
日
2007 年
招商银行湖南路支 2018 年 1
1 月 26 人民币 6.15-6.55 71,110,000.00
行 月 28 日
日
合计 / / / / / 475,952,050.00
一年内到期的质押借款详见本附注长期借款。
一年内到期的抵押借款详见本附注长期借款。
一年内到期的保证借款详见本附注长期借款。
3、 1 年内到期的长期应付款：
一年内到期的长期应付款详见本附注长期应付款。
(二十五) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 135,138,250.00
抵押借款 4,902,686,062.50 1,933,871,125.00
保证借款 1,246,399,745.00 3,675,068,065.00
信用借款 349,910,256.00 1,331,140,000.00
合计 6,498,996,063.50 7,075,217,440.00
64
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
1、截至 2013 年 6 月 30 日，本公司长期借款中质押借款金额为 13,284 万元，以中国银行
6,786 万元定期存单为质押物，其中一年内到期金额为 13,284 万元。
2、截至 2013 年 6 月 30 日，本公司长期借款中抵押借款金额为 570,251 万元，以长航先锋、
长航开拓、长航钻石为抵押物的借款金额为 52,000 万元，其中一年内到期的金额为 8,000 万元；
以长江之光为抵押物的借款金额为 42,667 万元，其中一年内到期的金额为 7,111 万元；以长航
宏图为抵押物的借款金额为 5,468 万元，其中一年内到期的金额为 2,383 万元；以长航玛瑙为抵
押物的借款金额为 17,900 万元，其中一年内到期的金额为 900 万元；以长航翡翠、长航碧玉为
抵押物的借款金额为 31,000 万元，其中一年内到期的金额为 5,000 万元；以长航成功、长航飞
跃为抵押物的借款金额为 22,400 万元，其中一年内到期的金额为 11,200 万元；以长江之辉为抵
押物借款金额为 62,900 万元，其中一年内到期的金额为 1,700 万元；以长航风采、长航发现为
抵押物的借款金额为 28,021 万元，其中一年内到期的金额为 3,994 万元；以长江之荣为抵押物
的借款金额为 52,640 万元，其中一年内到期的金额为 4,640 万元；以长江之耀为抵押物的借款
金额为 52,640 万元，其中一年内到期的金额为 4,640 万元；以长江之祥为抵押物的借款金额为
57,760 万元，其中一年内到期的金额为 5,480 万元，以长江之瑞为抵押物的借款金额为 57,400
万元，其中一年内到期的金额为 5,480 万元；以长航珍珠为抵押物的借款金额为 15,075 万元，
其中一年内到期的金额为 2,050 万元；以长航琥珀为抵押物的借款金额为 15,275 万元，其中一
年内到期的金额为 2,050 万元；以宁化 421、422 为抵押物的借款金额为 11,900 万元，其中一年
内到期的金额为 1,700 万元；以宁化 423 为抵押物的借款金额为 6,601 万元，其中一年到期的金
额为 948 万元；以宁化 424 为抵押物的借款金额为 6,601 万元，其中一年内到期的金额为 948
万元；以长航幸运为抵押物的借款金额为 7,106 万元，其中一年内到期的金额为 1,236 万元；以
佳顺轮为抵押物的金额金额为 1,650 万元，其中一年内到期的金额为 1,100 万元，以鹏顺轮为抵
押物的借款金额为 16,142 万元，其中一年内到期金额为 2,317 万元，以大庆 454 轮为抵押物的
借款金额为 7,106 万元，其中一年内到期金额为 7,106 万元。
3、截至 2013 年 6 月 30 日，本公司长期借款中保证借款金额为 135,989 万元，由中国长江
航运（集团）总公司提供保证的借款金额为 66,631 万元，其中一年内到期的金额为 5,566 万元；
由南京长江油运公司提供担保的借款金额为 16,400 万元；由交通银行股份有限公司江苏省分行
提供保证的借款金额为 18,536 万元；由长航油运（香港）有限公司向其子公司平生海运公司提
供保证的借款金额为 22,707 万元，其中一年内到期的金额为 2,892 万元；由长航油运（香港）
有限公司向其子公司安生海运公司提供保证的借款金额为 11,715 万元，其中一年内到期的金额
为 2,892 万元。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额
2006 年 9 月 27 2019 年 9 月 27
中国工商银行下关支行 人民币 6.55-7.05 612,000,000.00
日 日
2010 年 10 月 29 2025 年 9 月 21
中国银行下关支行 人民币 6.55-7.755 522,800,000.00
日 日
2010 年 2 月 22 2024 年 6 月 21
中国银行下关支行 人民币 6.55-7.755 519,200,000.00
日 日
2009 年 10 月 29 2024 年 6 月 21
中国银行下关支行 人民币 6.55-7.05 480,000,000.00
日 日
2009 年 12 月 9 2024 年 6 月 21
中国银行下关支行 人民币 6.55-7.05 480,000,000.00
日 日
合计 / / / / 2,614,000,000.00
65
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十六) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期末余额
期限 息 息 息 息
2004 年中国长航油运企 2004 年 5 月
1,000,000,000.00 10 年 1,000,000,000.00 33,611,111.11 23,833,333.33 51,944,444.44 5,500,000.00 1,000,000,000.00
业债券(04 长航债) 26 日
66
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十七) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
应计利
单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额
息
民生金融租赁股份有限公
10 年 724,260,504.96 6.2225 684,702,004.58
司
国银金融租赁有限公司 10 年 225,670,496.87 3 个月 libor+2% 207,006,773.84
中外运航运有限公司 5年 702,790,554.70 5.98 690,849,097.18
招银金融租赁有限公司 8年 522,987,824.41 6.8775 746,651,436.07
合计 2,175,709,380.94 2,329,209,311.67
2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
最低租赁付款额 145,314,689.34 美元 2,329,209,311.67 147,714,748.48 美元 2,175,709,380.94
减：未确认融资费用 17,576,868.04 美元 419,534,732.14 20,701,589.21 美元 412,927,338.32
合计 1,909,674,579.53 1,762,782,042.62
(二十八) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
长航希望售后回租递延收益 78,522,141.77 80,989,303.98
广兴洲售后回租递延收益 154,255,159.80 159,798,004.01
白鹭洲售后回租递延收益 14,982,855.19 15,451,069.39
长航探索售后回租递延收益 64,294,572.91 66,414,174.19
永兴洲售后回租递延收益 65,258,739.89 67,575,618.23
宁化 417 售后回租递延收益 -1,365,866.66
宁化 418 售后回租递延收益 -1,420,648.10
宁化 419 售后回租递延收益 -1,598,575.30
宁化 420 售后回租递延收益 -1,714,516.12
合计 371,213,863.38 390,228,169.80
(二十九) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,394,189,206.00 3,394,189,206.00
(三十) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,403,190,705.81 1,403,190,705.81
67
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
其他资本公积 3,210,802.43 3,210,802.43
合计 1,406,401,508.24 1,406,401,508.24
(三十一) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 317,219,455.57 317,219,455.57
任意盈余公积 19,558,488.18 19,558,488.18
合计 336,777,943.75 336,777,943.75
(三十二) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -1,257,939,585.53 /
调整后 年初未分配利润 -1,257,939,585.53 /
加：本期归属于母公司所有者的
-728,425,170.05 /
净利润
期末未分配利润 -1,986,364,755.58 /
(三十三) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,643,837,007.06 2,925,890,482.39
其他业务收入 4,556,311.11 30,092,379.18
营业成本 3,882,256,040.93 3,183,061,550.82
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
运输业 2,624,496,358.53 2,866,224,810.85 2,907,081,745.19 3,165,684,365.24
船员租赁 14,243,546.24 11,696,486.52 18,808,737.20 16,455,668.92
燃油贸易 1,005,097,102.29 1,003,409,825.90
合计 3,643,837,007.06 3,881,331,123.27 2,925,890,482.39 3,182,140,034.16
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
油品运输 2,305,872,743.43 2,591,277,894.86 2,606,959,454.33 2,880,232,454.55
化学品运输 196,638,110.35 166,798,700.35 188,682,618.63 169,548,918.32
液化气运输 33,914,326.16 31,287,971.60 42,994,515.82 41,825,860.85
沥青运输 52,275,493.38 47,433,594.19 36,145,254.57 46,810,978.86
乙烯运输 35,795,685.21 29,426,649.85 32,299,901.84 27,266,152.66
68
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
燃油贸易 1,005,097,102.29 1,003,409,825.90
其他 14,243,546.24 11,696,486.52 18,808,737.20 16,455,668.92
合计 3,643,837,007.06 3,881,331,123.27 2,925,890,482.39 3,182,140,034.16
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 3,643,837,007.06 3,881,331,123.27 2,925,890,482.39 3,182,140,034.16
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户 1 847,355,074.93 23.23
客户 2 585,688,185.38 16.05
客户 3 118,809,343.63 3.26
客户 4 116,503,764.00 3.19
客户 5 100,557,373.19 2.76
合计 1,768,913,741.13 48.49
(三十四) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 864,197.15 19,362,020.68 5%
城市维护建设税 1,512,474.69 1,402,313.08 7%
教育费附加 1,122,833.13 1,040,617.59 5%
合计 3,499,504.97 21,804,951.35 /
(三十五) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,784,163.16 5,604,621.99
业务招待费 1,702,698.80 2,157,145.88
差旅费 478,270.46 428,100.00
办公费用 471,506.01 507,304.04
房屋及场地费 330,113.00 330,115.00
车辆费用 36,023.31 44,213.00
网络信息费 24,818.90 17,266.38
会议费 19,989.00 16,748.00
资产折旧与摊销 18,038.31 17,759.93
其他 40,601.12 23,145.75
合计 8,906,222.07 9,146,419.97
(三十六) 管理费用
单位：元 币种：人民币
69
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,660,444.41 26,934,043.70
房屋及场地费 4,577,324.84 4,708,932.59
专项费用 2,165,115.89 2,920,338.24
差旅费 1,138,028.50 1,675,900.80
资产折旧与摊销 1,119,335.63 1,273,492.65
业务招待费 1,118,090.42 1,131,415.82
综合服务费 1,100,000.00 1,100,000.00
税费 1,448,851.10 1,019,771.93
研发支出 1,143,225.13 958,051.00
车辆费用 873,466.21 824,947.96
会议费 388,611.23 704,188.00
办公费 567,134.83 629,825.64
其他 714,223.14 747,911.57
合计 39,013,851.33 44,628,819.90
(三十七) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 400,083,650.37 363,367,061.93
减：利息收入 -8,424,591.15 -1,690,913.78
加：汇兑损失 38,743,359.07
减：汇兑收益 -8,491,931.02
加：其他支出 14,781,472.60 11,677,882.20
合计 445,183,890.89 364,862,099.33
(三十八) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 625,410.69
权益法核算的长期股权投资收益 1,740,657.87
合计 1,740,657.87 625,410.69
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中外运长航财务有限公司 625,410.69 本期未分配股利
合计 625,410.69 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京华林船舶管理有限公司 1,740,657.87 上年同期未投资
合计 1,740,657.87 /
70
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十九) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 347,732.91 -8,054.13
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 347,732.91 -8,054.13
(四十) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 5,535,395.83 21,236,059.53 5,535,395.83
其中：固定资产处置利得 5,535,395.83 21,236,059.53 5,535,395.83
政府补助 415,234.28 415,234.28
其他 332,086.44 558,167.65 332,086.44
合计 6,282,716.55 21,794,227.18 6,282,716.55
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税即征即退 415,234.28 财税[2011]111 号文
合计 415,234.28 /
(四十一) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
49,021.84
计
其中：固定资产处置损
49,021.84
失
71
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 25,258.60 31,241.56 25,258.60
合计 25,258.60 80,263.40 25,258.60
(四十二) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
2,079,076.82 182,540.64
所得税
递延所得税调整 -23,057.23 215,026.34
合计 2,056,019.59 397,566.98
(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 -728,425,170.05 -645,811,384.60
归属于母公司的非经常性损益 2 3,360,369.74 20,285,812.67
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的
3=1-2 -731,785,539.79 -666,097,197.27
净利润
年初股份总数 4 3,394,189,206.00 3,394,189,206.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股
5 0.00 0.00
份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 0.00 0.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月
7 0.00 0.00
数
因回购等减少股份数 8 0.00 0.00
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 0.00 0.00
缩股减少股份数 10 0.00 0.00
报告期月份数 11 6.00 6.00
12=4+5+6 × 7 ÷
发行在外的普通股加权平均数 3,394,189,206.00 3,394,189,206.00
11-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -0.2146 -0.1903
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.2156 -0.1962
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 0.00 0.00
转换费用 16 0.00 0.00
所得税率 17 25% 25%
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的
18 0.00 0.00
普通股加权平均数
19=[1+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅰ） -0.2146 -0.1903
(1-17)]÷(12+18)
19=[3+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅱ） -02156 -0.1962
(1-17)]÷(12+18)
(四十四) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
72
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 7,368,055.72 1,391,348.14
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 7,368,055.72 1,391,348.14
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 7,368,055.72 1,391,348.14
(四十五) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行利息收入 3,637,351.43
代收代付款 3,688,908.54
其他 3,577,896.93
合计 10,904,156.90
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
船舶租金 372,298,495.21
通讯费、会议、办公、差旅及车辆费用 4,337,300.78
房屋及场地费 4,907,437.84
业务招待费 2,820,789.22
专项费用 2,165,115.89
研发支出 1,143,225.13
综合服务费 1,100,000.00
银行手续费 4,915,446.87
其他 2,907,244.85
合计 396,595,055.79
73
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
宁化 417 等四艘船舶售后融资租赁款 200,000,000.00
银行定期存款解冻 111,432,060.77
合计 311,432,060.77
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
融资租赁款 97,644,600.67
贷款手续费等 10,844,218.26
售后融资租回保证金 5,000,000.00
合计 113,488,818.93
(四十六) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -724,871,828.70 -645,571,118.18
加：资产减值准备 347,732.91 -8,054.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
316,366,434.96 294,877,211.13
折旧
无形资产摊销 82,458.42 40,509.96
长期待摊费用摊销 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-5,535,395.83 -4,909,816.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 434,474,568.88 349,781,180.34
投资损失（收益以“－”号填列） -1,740,657.87 -625,410.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,057.23 220,388.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 957,485.51 37,162,918.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 210,138,587.08 -469,076,730.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,491,836.11 190,931,705.11
其他 2,633,739.04 -7,575,803.33
经营活动产生的现金流量净额 294,321,903.28 -254,753,019.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 204,863,122.43
3．现金及现金等价物净变动情况：
74
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
现金的期末余额 347,508,736.30 928,242,345.21
减：现金的期初余额 612,284,799.35 825,488,211.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -264,776,063.05 102,754,133.48
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 347,508,736.30 612,284,799.35
其中：库存现金 38,699.35 3,826.84
可随时用于支付的银行存款 347,470,036.95 612,280,972.51
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 347,508,736.30 612,284,799.35
75
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
企业类 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最
母公司名称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
型 的持股比例(%) 表决权比例(%) 终控制方
中国外运长航集团有限 有 限 责
北京市 赵沪湘 注释 6,390,570,000.00 100001705
公司 任公司
中国长江航运（集团）总 有 限 责
武汉市 朱宁 运输等 2,618,498,000.00 177733437
公司 任公司
中国长江航运有限责任 有 限 责
武汉市 朱宁 运输等 5,400,000,000.00 781996305
公司 任公司
有限责
南京长江油运公司 南京市 余俊 运输等 1,131,685,166.76 54.92 54.92 13490203-4
任公司
注释：运输、国际船舶代理、综合物流组织；投资与管理；船舶制造与修理；海洋工程；相关基础设施的投资、建设及运营；进出口业务
单位：元 币种：人民币
持股金额 持股比例
控股股东
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
南京长江油运公司 1,863,942,535.00 1,863,942,535.00 54.92% 54.92%
76
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码
长 航 油
运 （ 香 有 限 责
香港 李万锦 运输 3,384.70 100 100
港）有限 任公司
公司
南 京 长
航 油 运
有 限 责 船 员 租
海 员 服 南京 方小老 500.00 100 100 67132064-6
任公司 赁
务 有 限
公司
上 海 长
石 海 运 有 限 责
上海 李万锦 运输 29,000.00 70 70 55877364-3
有 限 公 任公司
司
南 京 扬
洋 化 工 有 限 责
南京 殷建庆 运输 34,125.48 100 100 13497153-1
运 贸 有 任公司
限公司
长 航 油
17,953.35
运（新加 有 限 责
新加坡 李万锦 运输 万新加坡 100 100 199308458N
坡）有限 任公司
元
公司
南 京 石
油 运 输 有 限 责
南京 李万锦 运输 3,264.30 100 100 13490188-3
有 限 公 任公司
司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构代
单位名 注册地 持股比 资单位
型 表 质 本 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
南京华
林船舶 有限公 船舶管 2,000 新
新加坡 张传清 50 50 201212696H
管理有 司 理 加坡元
限公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
77
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
南京长航物资公司 母公司的控股子公司 13494913-1
中石化长江燃料有限公司 集团兄弟公司 100024632
宁波中石化长江燃料有限公司 集团兄弟公司 70483983-2
南京油运代理公司 母公司的控股子公司 13493650-9
上海长油船务代理有限公司 母公司的控股子公司 631568399
宁波长油船务代理有限公司 母公司的控股子公司 674746626
舟山长油船务代理有限公司 母公司的控股子公司 67722204-3
大连长油船务代理有限公司 母公司的控股子公司 679950431
南京云帆物业管理有限公司 母公司的控股子公司 78712361-X
武汉长江轮船公司长航船舶引
集团兄弟公司 77817956-6
航服务中心
上海长航船舶工业有限公司 集团兄弟公司 63022240-9
中国船务代理有限公司 集团兄弟公司 102072734
珠海中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 764907235
山东中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 746566123
广东中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 746297349
辽宁中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 744339322
唐山港中外运船务代理有限公
集团兄弟公司 68433478-0
司
镇江中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 74483044-5
山东烟台中外运船务代理有限
集团兄弟公司 265638157
公司
福建中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 746361531
南通中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 74484080-3
泰州中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 75796664-0
舟山中外运船务代理有限公司 集团兄弟公司 745845542
中外运航运有限公司 集团兄弟公司 #65731009
南京港（集团）有限公司 其他 134888367
中外运-敦豪国际航空快件有
集团兄弟公司 X07900108
限公司
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
南京长航物
燃润料 市场参考价 16,023,178.72 1.34 29,211,247.90 1.88
资公司
中石化长江
燃料有限公 燃料费 市场价 4,152,636.77 0.35 27,335,071.77 1.80
司
宁波中石化
燃料费 市场价 23,284,630.36 1.53
长江燃料有
78
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
南京长江油 劳保物料综 市场价、协
17,478,292.82 24.80 21,688,715.69 25.08
运公司 合服务等 议价
中国船务代
委托代理 协议价 2,882,250.00 17.36 2,900,000.00 19.09
理有限公司
上海长航船
船舶设计修
舶工业有限 协议价 2,850,000.00 5.38 3,005,217.39 4.71
理费
公司
南京油运代
委托代理 市场价 1,620,783.87 9.76 1,078,175.53 7.10
理公司
武汉长江轮
船公司长航
引航费 协议价 1,443,275.00 8.54 870,712.50 5.26
船舶引航服
务中心
宁波长油船
务代理有限 委托代理费 协议价 1,517,561.03 9.14 496,482.00 3.27
公司
舟山长油船
务代理有限 委托代理费 协议价 287,547.14 1.73 424,735.00 2.80
公司
上海长油船
务代理有限 委托代理费 协议价 412,843.61 2.49 19,417.47 0.13
公司
大连长油船
务代理有限 委托代理费 协议价 101,900.00 0.67
公司
南京云帆物
业管理有限 物业管理费 协议价 106,600.00 3.06 17,704.00 0.53
公司
南京港（集
团）有限公 港口费 协议价 1,450,278.64 0.60 1,244,007.68 0.54
司
中外运-敦
豪国际航空
快递费 协议价 57,037.61 100 53,287.31 100.00
快件有限公
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
中石化长江
燃料有限公 燃料费 市场价 847,355,074.93 84.31
司
79
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
南京华林船
船员租赁管
舶管理有限 市场价 1,478,128.00 10.38
理费
公司
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
中国长江航运集
长航油运（新加坡） 2013 年 4 月 11 日～
团南京油运股份 185,361,000.00 否
有限公司 2014 年 4 月 11 日
有限公司
中国长江航运集
长航油运（新加坡） 2013 年 4 月 24 日～
团南京油运股份 92,680,500.00 否
有限公司 2014 年 4 月 24 日
有限公司
中国长江航运 中国长江航运集团南 2008 年 12 月 15
378,000,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 日～船舶抵押日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2010 年 12 月 7 日～
342,860,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 船舶抵押日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2009 年 10 月 12
205,000,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 日～船舶抵押日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2008 年 12 月 13
648,800,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 日～船舶抵押日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2009 年 10 月 12
685,000,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 日～船舶抵押日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2008 年 12 月 9 日～
54,000,000.00 否
司 京油运股份有限公司 2016 年 12 月 9 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2009 年 8 月 14 日～
110,000,000.00 否
司 京油运股份有限公司 2016 年 12 月 9 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2012 年 4 月 6 日～
12,000,000.00 美元 是
司 京油运股份有限公司 2013 年 3 月 28 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2012 年 5 月 14 日～
12,000,000.00 美元 是
司 京油运股份有限公司 2013 年 5 月 8 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2012 年 1 月 15 日～
12,000,000.00 美元 是
司 京油运股份有限公司 2013 年 1 月 15 日
2012 年 12 月 18
南京长江油运公 中国长江航运集团南
12,000,000.00 美元 日～2013 年 12 月 否
司 京油运股份有限公司
17 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2013 年 2 月 1 日～
12,000,000.00 美元 否
司 京油运股份有限公司 2014 年 1 月 26 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2013 年 4 月 26 日～
12,000,000.00 美元 否
司 京油运股份有限公司 2014 年 4 月 26 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2013 年 5 月 16 日～
12,000,000.00 美元 否
司 京油运股份有限公司 2014 年 5 月 2 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2013 年 5 月 22 日～
12,000,000.00 美元 否
司 京油运股份有限公司 2014 年 5 月 2 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2013 年 6 月 26 日～
12,000,000.00 美元 否
司 京油运股份有限公司 2014 年 6 月 26 日
80
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
长航油运（香港） 2011 年 9 月 23 日～
平生海运有限公司 75,840,000.00 美元 否
有限公司 2026 年 9 月 23 日
长航油运（香港） 2011 年 8 月 5 日～
安生海运有限公司 75,840,000.00 美元 否
有限公司 2026 年 8 月 4 日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2009 年 4 月 15 日～
417,021,246.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 2019 年 4 月 15 日
中国长江航运 中国长江航运集团南 2009 年 4 月 15 日～
556,028,328.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 2019 年 4 月 15 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2012 年 7 月 16 日～
299,889,544.68 否
司 京油运股份有限公司 2020 年 7 月 16 日
南京长江油运公 中国长江航运集团南 2012 年 8 月 24 日～
306,388,370.84 否
司 京油运股份有限公司 2020 年 8 月 24 日
中国长江航运集
南京扬洋化工运贸有 2013 年 3 月 5 日～
团南京油运股份 261,712,303.26 否
限公司 2021 年 3 月 5 日
有限公司
中国长江航运 中国长江航运集团南 2004 年 5 月 26 日～
1,000,000,000.00 否
（集团）总公司 京油运股份有限公司 2014 年 5 月 26 日
中国长江航运 2011 年 9 月 23 日～
平生海运有限公司 595,865,400.00 否
（集团）总公司 款项付清日
中国长江航运 2011 年 8 月 5 日～
安生海运有限公司 595,865,400.00 否
（集团）总公司 款项付清日
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中石化长江燃
应收账款 75,009,449.76 0.00 251,390,167.44 0.00
料有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京长江油运公司 7,636,014.75 23,599,374.33
应付账款 南京长航物资公司 8,199,692.45 8,401,736.75
山东中外运船务代理有
应付账款 6,347,484.70 2,822,411.27
限公司
舟山长油船务代理有限
应付账款 2,414,979.80
公司
上海长航吴淞船舶工程
应付账款 1,081,459.55 1,510,652.00
有限公司
广东中外运船务代理有
应付账款 3,606,415.07 848,780.37
限公司
宁波长油船务代理有限
应付账款 625,891.18 767,836.69
公司
应付账款 唐山港中外运船务代理 1,319,907.44 665,172.47
81
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
有限公司
武汉长江轮船公司长航
应付账款 1,002,125.00 379,375.00
船舶引航服务中心
应付账款 南京油运代理公司 302,140.49 315,328.42
南京港（集团）有限公
应付账款 482,805.84 240,264.40
司
上海长油船务代理有限
应付账款 105,889.75 161,832.50
公司
珠海中外运船务代理有
应付账款 543,845.22 150,356.90
限公司
大连长油船务代理有限
应付账款 144,172.90
公司
山东烟台中外运船务代
应付账款 6,347,484.70 126,445.99
理有限公司
镇江中外运船务代理有
应付账款 409,708.16 83,657.17
限公司
福建中外运船务代理有
应付账款 80,232.50
限公司泉州分公司
福建中外运船务代理有
应付账款 88,830.90 72,487.83
限公司厦门分公司
南通中外运船务代理有
应付账款 49,430.45
限公司
泰州中外运船务代理有
应付账款 256,836.46 25,360.49
限公司
舟山中外运船务代理有
应付账款 17,287.00
限公司
中石化长江燃料有限公
应付账款 1,193,485.50
司
长期应付款 中外运航运有限公司 690,849,097.18 702,790,554.70
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 其他或有负债及其财务影响：
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团无需披露的重大或有事项。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
1．重大承诺事项
①已签订在建船舶合同
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订的在建船舶合同 2 个，合同总金额为人民币
1,171,481,520.00 元，具体情况如下：
建造项目 承建方 合同总金额 累计已付款 尚未付款额
82
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
广州中船龙穴造
32 万吨油轮 2 艘 1,171,481,520.00 621,851,971.61 549,629,548.39
船有限公司
合计 1,171,481,520.00 621,851,971.61 549,629,548.39
②已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
截止 2013 年 6 月 30 日，本集团已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附
注其他重要事项。
2．除上述承诺事项外，截至 2013 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十一、 其他重要事项：
(一) 其他
1． 租赁
（1） 融资租入固定资产
项 目 年末金额 年初金额
原价
运输船舶 2,301,686,630.29 2,112,458,146.96
累计折旧
运输船舶 277,327,789.05 224,515,995.51
账面净值
运输船舶 2,024,358,841.24 1,887,942,151.45
减值准备
运输船舶 0.00 0.00
账面价值
运输船舶 2,024,358,841.24 1,887,942,151.45
（2） 最低租赁付款额
于 2013 年 6 月 30 日(T)，本集团就上述项目之不可撤销租赁所需于下列期间承担款项如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
T+1 年 264,210,511.51
T+2 年 258,387,686.47
T+3 年 257,817,296.38
T+3 年以后 1,548,793,817.31
合 计 2,329,209,311.67
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团未确认融资费用余额为 419,534,732.14 元。
（3） 经营租出资产
经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
运输船舶 12,104,598.80 13,026,115.46
合 计 12,104,598.80 13,026,115.46
（4） 重大经营租赁最低租赁付款额
①本公司及全资子公司长航油运（新加坡）公司之子公司分别与 OPAL SHIPPING
LIMITED、NANETTE SHIPPING INC .(巴拿马)、NACY SHIPPING INC.等单位签定长期期租合
同，共计租入 20 艘船舶，期限 10-12 年。
②本公司于 2011 年 3 月 28 日与 SINOKOR Maritime C o.,Ltd 签署船舶租赁合同，本公司分
别于 2013 年 2 月及 4 月向该公司租入 32 万吨 VLCC 油轮 2 艘，租期 5 年。
83
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
于 2013 年 6 月 30 日(T)，本集团就上述项目之不可撤销租赁所需于下列期间承担款项如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额（美元）
T+1 年 122,730,732.01
T+2 年 115,970,407.92
T+3 年 108,626,886.79
T+3 年以后 408,786,255.70
合 计 756,114,282.42
2．除上述事项外，本集团无需披露的其他重大事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组
268,069,763.52 100.00 119,701.06 0.04 259,516,360.12 100.00 119,701.06 0.05
合
组合小
268,069,763.52 100.00 119,701.06 0.04 259,516,360.12 100.00 119,701.06 0.05
计
合计 268,069,763.52 / 119,701.06 / 259,516,360.12 / 119,701.06 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 267,770,510.86 0.00 0.00 259,217,107.46 0.00 0.00
7-12 个月 0.00 10.00 0.00 0.00 10.00 0.00
1 年以内
267,770,510.86 0.00 259,217,107.46 0.00
小计
1至2年 299,252.66 40.00 119,701.06 299,252.66 40.00 119,701.06
合计 268,069,763.52 119,701.06 259,516,360.12 119,701.06
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
84
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
单位 1 非关联方 76,476,785.78 0-6 个月 28.53
单位 2 非关联方 33,047,666.10 0-6 个月 12.33
单位 3 非关联方 26,123,901.33 0-6 个月 9.75
单位 4 非关联方 15,882,367.10 0-6 个月 5.92
单位 5 非关联方 15,527,729.04 0-6 个月 5.79
合计 / 167,058,449.35 / 62.32
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组
24,368,882.20 0.74 638,666.44 2.62 18,318,535.24 0.50 316,323.53 1.73
合
关联方
3,247,625,477.06 98.98 0.00 0.00 3,618,577,204.58 99.26 0.00 0.00
组合
款项性
9,177,962.82 0.28 0.00 0.00 8,613,515.80 0.24 0.00 0.00
质组合
组合小
3,281,172,322.08 100.00 638,666.44 0.02 3,645,509,255.62 100.00 316,323.53 0.01
计
合计 3,281,172,322.08 / 638,666.44 / 3,645,509,255.62 / 316,323.53 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 18,565,022.61 0.00 0.00 15,414,497.75 0.00 0.00
7-12 个月 5,609,591.31 10.00 560,959.13 2,817,638.21 10.00 281,763.82
1 年以内小计 24,174,613.92 560,959.13 18,232,135.96 281,763.82
1至2年 194,268.28 40.00 77,707.31 86,399.28 40.00 34,559.71
2至3年 0.00 70.00 0.00
合计 24,368,882.20 638,666.44 18,318,535.24 316,323.53
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
85
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
长航油运（新加
子公司 2,930,750,973.29 一年以内 89.32
坡）有限公司
长航油运（香港）
子公司 299,336,801.65 一年以内 9.12
有限公司
南京长江液化气
子公司 17,062,123.66 一年以内 0.52
运贸有限公司
租家承担港口费 非关联方 13,050,427.04 一年以内 0.40
船舶业务备用金 内部船舶 6,468,974.06 一年以内 0.20
合计 / 3,266,669,299.70 / 99.56
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
长航油运（新加坡）有
子公司 2,930,750,973.29 89.32
限公司
长航油运（香港）有限
子公司 299,336,801.65 9.12
公司
南京长江液化气运贸有
子公司 17,062,123.66 0.52
限公司
南京石油运输有限公司 子公司 287,536.35 0.01
上海长石海运有限公司 子公司 188,042.11 0.01
合计 / 3,247,625,477.06 98.98
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股
权比例
比例（％）
（％）
南京石油运输有限
34,757,502.52 34,757,502.52 34,757,502.52 100 100
公司
南京扬洋化工运贸
336,388,590.66 336,388,590.66 336,388,590.66 100 100
有限公司
长航油运（新加坡）
1,083,534,784.31 1,083,534,784.31 1,083,534,784.31 100 100
有限公司
南京长航海员服务
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
有限公司
长航油运（香港）
33,847,048.38 33,847,048.38 33,847,048.38 100 100
有限公司
上海长石海运有限 203,586,687.06 203,586,687.06 203,586,687.06 70 70
86
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
中外运长航财务有
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 5 5
限公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,478,909,153.22 1,337,222,057.01
其他业务收入 3,806,311.11 4,026,890.79
营业成本 1,390,494,965.46 1,276,210,425.56
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
运输业 1,403,210,010.33 1,313,816,913.51 1,337,222,057.01 1,274,426,115.62
燃油贸易 75,699,142.89 75,504,650.95
合计 1,478,909,153.22 1,389,321,564.46 1,337,222,057.01 1,274,426,115.62
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
油品运输 1,350,934,516.95 1,266,383,319.32 1,302,956,229.09 1,240,577,878.50
沥青运输 52,275,493.38 47,433,594.19 34,265,827.92 33,848,237.12
燃油贸易 75,699,142.89 75,504,650.95
合计 1,478,909,153.22 1,389,321,564.46 1,337,222,057.01 1,274,426,115.62
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户 1 266,469,177.56 17.97
客户 2 92,566,090.00 6.24
客户 3 82,017,330.31 5.53
客户 4 74,006,855.00 4.99
客户 5 68,679,032.13 4.63
合计 583,738,485.00 39.36
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
87
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
成本法核算的长期股权投资收益 16,625,410.69
合计 16,625,410.69
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京长江液化气运贸有限公司 16,000,000.00 本期未分配股利
中外运长航财务有限公司 625,410.69 本期未分配股利
合计 16,625,410.69 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -324,335,150.32 -279,122,205.13
加：资产减值准备 322,342.91 -29,504.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
249,819,530.52 229,094,074.90
折旧
无形资产摊销 82,458.42 40,509.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-176,597.45
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 379,185,940.47 308,482,067.87
投资损失（收益以“－”号填列） -16,625,410.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,709.73 7,376.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -40,634,546.91 9,479,625.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 350,197,650.09 -580,947,614.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 173,749,379.85 199,378,383.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 788,370,895.30 -130,419,294.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 54,592,867.70 608,341,127.02
减：现金的期初余额 192,453,707.90 396,756,468.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -137,860,840.20 211,584,658.57
十三、 补充资料
88
中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,535,395.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 415,234.28
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 306,827.84
少数股东权益影响额 -1,337,697.26
所得税影响额 -1,559,390.95
合计 3,360,369.74
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-21.41 -0.2146 -0.2146
利润
扣除非经常性损益后归属于
-21.51 -0.2156 -0.2156
公司普通股股东的净利润
第九节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报
表；
二、 载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
三、 载有公司董事长亲笔签名的 2013 年半年度报告正本。
董事长：朱宁
中国长江航运集团南京油运股份有限公司
2013 年 8 月 23 日
89