新疆啤酒花股份有限公司
600090
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 20
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人黄开华先生，主管会计工作负责人肖青先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈江红女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆啤酒花股份有限公司 公司法定英文名称：XIN JIANG HOPS Co.,Ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：GST酒花 公司A股代码：600090 3、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市解放北路17号酒花大厦 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城36号新捷大厦 邮政编码：830011 公司国际互联网网址：http://www.ljjn.com 公司电子信箱：xj-hops@xj.cninfo.net 4、 公司法定代表人：黄开华 5、 董事会秘书：舒群 电话：0991-3687305 传真：0991-3687302 E-mail：sq-yl@sohu.com 联系地址：新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城36号新捷大厦10楼 公司证券事务代表：胡文君 电话：0991-3687305 传真：0991-3687302 联系地址：新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城36号新捷大厦10楼 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 323,226,002. 256,834,331 25.85
75 .12
流动负债 599,076,456. 545,478,529 9.83
78 .23
总资产 958,143,497. 699,087,326 37.06
96 .17
股东权益（不含少数股 153,290,617. -133,419,09 不适用
东权益） 62 1.08
每股净资产(元) 0.417 -0.363 不适用
调整后的每股净资产( 不适用
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 13,144,192.6 5,040,614.2 160.77
2 6
扣除非经常性损益的净 13,051,000.6 5,150,364.1 153.40
利润 9 1
每股收益(元) 0.036 0.014 157.14
净资产收益率(%) 8.57 不适用
经营活动产生的现金流 97,987,657.6 18,894,690. 418.6
量净额 5 91
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -1,278,262.95
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,620,073.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -248,618.12
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 93,191.93
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送股 公 其 小 数量 比
例 新股 积 他 计 例
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内法 193,79 52. -17,412 176,38 47.
人持股 5,686 67 ,096 3,590 94
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 193,79 52. -17,412 176,38 47.
份合计 5,686 67 ,096 3,590 94
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 174,12 47. 17,412, 191,53 52.
通股 0,960 33 096 3,056 06
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 174,12 47. 17,412, 191,53 52.
通股份合计 0,960 33 096 3,056 06
三、股份总数 367,91 100 367,91 100
6,646 6,646
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股份变动的批准情况 2005年12月30日,公司2005年第二次临时股东大会暨股权分置相关股东会审议通过了关于公司重大资产重组暨关联交易以及公司股权分置改革相关议案：股权分置改革与公司资产重组相结合，新疆蓝剑嘉酿投资有限公司向上市公司注入现金、优质资产并向流通股股东每10股送1股作为对价安排。 股份变动的过户情况 2006年2月23日，公司完成股权分置改革工作，股改方案中的注入现金、资产及向流通股东送股全部完成。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 18,735
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告期 持有有限 质押或
性质 比例( 数 内增减 售条件股 冻结的
%) 份数量 股份数
量
新疆蓝剑嘉酿投资 其他 152,162 -17,412 152,162,
有限公司 ,304 ,096 304
申银万国－花旗－ 未知 5,928,0 0 未知
UBSLIMITED 03
申银万国－汇丰－ 其他 5,644,2 0 0 未知
MERRILLLYNCHINTE 09
RNATIONAL
上海平杰投资咨询 其他 5,000,0 0 5,000,00 未知
有限公司 00 0
中科企投资有限公 其他 3,788,9 0 3,788,92 未知
司 28 8
上海申攀商贸有限 其他 3,198,1 0 3,198,14 未知
公司 44 4
国际金融－花旗－ 其他 3,188,4 0 0 未知
MARTINCURRIEINVE 06
STMENTMANAGEMENT
LIMITED
国泰君安－建行－ 其他 2,854,8 0 0 未知
香港上海汇丰银行 13
有限公司
深圳祥源印刷包装 其他 2,428,8 0 2,428,80 未知
有限公司 00 0
上海财政证券公司 其他 2,102,1 0 0 未知
91
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
申银万国－花旗－UBSLIMITED 5,928,003 人民币普
通股
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIONA 5,644,209 人民币普
L 通股
国际金融－花旗－MARTINCURRIEINVESTMENTMA 3,188,406 人民币普
NAGEMENTLIMITED 通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 2,854,813 人民币普
通股
上海财政证券公司 2,102,191 人民币普
通股
东方证券－农行－LEHMANBROTHERSINTERNATIO 1,331,700 人民币普
NAL(EUROPE) 通股
招商证券－渣打－INGBANKN.V. 932,400 人民币普
通股
龙虹玲 901,251 人民币普
通股
朱培弟 738,000 人民币普
通股
陈豪 735,850 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名无限售条件股东
中，本公司未知其关联关系
或属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的 有限售条件股份可 限售条件
号 有限售 上市交易情况
条件股 可上市交 新增可
份数量 易时间 上市交
易股份
数量
1 新疆蓝剑嘉酿投资有 152,16 2009年2 152,16 1：在向流通股东
限公司 2,304 月23日 2,304 支付股票对价后
，其所持原非流
通股股份自股权
分置改革方案实
施之日起三十六
个月内不通过交
易所挂牌出售（
其中向流通股东
追加对价的股票
在追加支付时不
受三十六个月的
禁售期限制）；
三十六个月后通
过证券交易所挂
牌交易出售的价
格不低于4.55元
（考虑2005年1月
1日以来公司股票
的历史最高价为4
.14元，以此价格
上浮10%），若自
非流通股股份获
得流通权之日起
至出售股份期间
有派息、送股、
资本公积金转增
股份等除权、除
息事项，则对该
价格进行除权处
理。 2：其所持8
,706,048股非流
通股份用于追加
对价支付，该等
股份在追加对价
承诺期间不通过
交易所挂牌出售
，由登记公司实
行临时保管并予
以锁定。并且蓝
剑嘉酿投资有限
公司承诺在追加
对价承诺期间，
不会对该等股份
设置质押、担保
或其他第三者权
益；在此期间如
由于司法程序导
致该等股份被冻
结，其将在追加
对价的股权登记
日前获得有关当
事人或有关法院
的同意，置换出
该等股份以保证
追加对价安排。
2 上海平杰投资咨询有 5,000, 2007年6 5,000, 自改革方案实施
限公司 000 月23日 000 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
3 中科企投资有限公司 3,788, 2007年6 3,788, 自改革方案实施
928 月23日 928 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
4 上海申攀商贸有限公 3,198, 2007年6 3,198, 自改革方案实施
司 144 月23日 144 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
5 深圳祥源印刷包装有 2,428, 2007年6 2,428, 自改革方案实施
限公司 800 月23日 800 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
6 新疆和硕县清水河农 933,88 2007年6 933,88 自改革方案实施
场供销公司 8 月23日 8 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
7 云南省轻工业供销总 561,15 2007年6 561,15 自改革方案实施
公司经济协作分公司 2 月23日 2 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
8 湖南省轻工供销公司 327,68 2007年6 327,68 自改革方案实施
0 月23日 0 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
9 福建省蒲田雪津啤酒 327,68 2007年6 327,68 自改革方案实施
集团公司 0 月23日 0 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
10 南宁万力啤酒饮料总 323,58 2007年6 323,58 自改革方案实施
公司 4 月23日 4 之日起十二个月
内不得上市交易
或者转让
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年6月30日，公司2005年度股东大会选举谢文剑先生为公司董事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司在完成了资产重组方案和股权分置改革方案的实施之后，致力于进行公司产业的运行和调整。其中：乌苏啤酒和新疆啤酒的全面整合，从根本上结束了新疆啤酒市场上两啤分争的局面，实现了两个品牌在产品的生产研发、原料供应、市场销售体系的全面统一，并通过导入先进的管理模式，提高管理水平，充分发挥了公司啤酒产业在各方面的优势，进一步提高了市场竞争力；完成了新疆神内生物制品有限公司的技术改造和人员整合，为饮料产业的启运和继续盈利创造了条件；努力完成房地产公司空置房的销售和债权清收，为房地产业的重新启动做了大量的前期调研和准备工作。 报告期内，公司实现主营业务收入34022.08万元，实现利润总额5442.61万元，实现净利润1314.42万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
啤酒 306,579,779. 130,414,535 57.46 232.3 191.58 增加11.5
及啤 19 .78 1 3个百分
酒制 点
品
房地 22,387,478.0 13,624,421. 39.14
产 6 48
分产
品
啤酒 303,527,486. 127,898,922 57.86 230.6 188 增加12.0
38 .30 8 9个百分
点
房地 22,387,478.0 13,624,421. 39.14
产 6 18
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主营业务收入及主营业务成本与去年同期相比大幅变动的主要原因是会计报表合并范围的变化。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
疆内 333,226,217.64 257.66
疆外 6,994,550.53
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疆内主营业务收入与去年同期相比大幅变动的主要原因是会计报表合并范围的变化。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门发布有有关上市公司治理的相关法律法规的要求，公司不断完美法人治理结构，经公司2005年度股东大会和2006年第一次临时股东大会审议，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度进行了修订，使之更符合公司法人治理的要求。 2、尊重和维护公司投资者利益，推动公司健康、稳定发展。 3、目前公司治理情况符合《上市公司治理准则》的相关要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
新疆大华建筑安装工程公司诉我公司控股子公司乌鲁木齐神内生物制品有限公司工程欠款一案，2006年6月26日乌鲁木齐新市区人民法院（2006）新民一初字第1772号民事判决书判决：被告乌鲁木齐神内公司给付原告大华公司欠款623218.78元；并支付利息164062元，承担诉讼费12882.81元。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况 2006年7月14日，公司第四届二十五次董事会审议通过了《关于物业公司股权转让的议案》，同意新疆啤酒花股份有限公司、新疆绿金啤酒花制品有限公司（以下称绿金公司）、新疆啤酒花房地产开发有限公司与自然人陈雪松签订的《新疆啤酒花物业管理有限责任公司股权转让协议书》。 截止2006年5月31日，啤酒花公司在物业公司的出资额为人民币102万元，占物业公司注册资本的51%；绿金公司在物业公司的出资额为人民币98万元，占物业公司注册资本的49%。 根据协议约定：啤酒花公司将其持有的物业公司的全部股权以人民币10200元的价格转让给自然人陈雪松；绿金公司将其持有的物业公司的全部股权以人民币9800元的价格转让给自然人陈雪松。转让完成后，啤酒花公司和绿金公司不再持有啤酒花公司的任何股权，原啤酒花公司和绿金公司在物业公司享有的权利和义务即由自然人陈雪松享有和承担，物业公司由自然人陈雪松进行管理。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
2006年7月14日，公司第四届二十五次董事会审议通过了《关于绿都公司股权转让的议案》，同意公司与新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场签订的《股权转让协议书》，将公司所持有的巴州绿都酒花加工有限责任公司的股权以人民币一元价格转让给新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场。 目前，公司共持有绿都公司出资人民币5374850元，占绿都公司注册资本的89.57%；新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场持有绿都公司出资人民币625150元，占绿都公司注册资本的10.43%。截止2005个12月31日，公司对绿都公司的长期投资账面余额1573629元。 根据新疆华夏资产评估有限责任公司出具的绿都公司股权转让整体资产评估报告书（评估基准日：2005年12月31日），绿都公司资产总计为101.29万元，负责总计39.79万元，净资产为61.50万元。 本次股权转让后，公司将不再持有绿都公司股权，原公司控股子公司新疆啤酒花农业有限责任公司欠绿都公司债务97600元，也将一并解除。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
在公司股权分置改革方案中，公司大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限承诺：
1、在向流通股东支付股票对价后，其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过交易所挂牌出售（其中向流通股东追加对价的股票在追加支付时不受三十六个月的禁售期限制）；三十六个月后通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.55元（考虑2005年1月1日以来公司股票的历史最高价为4.14元，以此价格上浮10%），若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权处理。 2、其所持8,706,048股非流通股份用于追加对价支付，该等股份在追加对价承诺期间不通过交易所挂牌出售，由登记公司实行临时保管并予以锁定。并且本公司承诺在追加对价承诺期间，不会对该等股份设置质押、担保或其他第三者权益；在此期间如由于司法程序导致该等股份被冻结，其将在追加对价的股权登记日前获得有关当事人或有关法院的同意，置换出该等股份以保证追加对价安排。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履行
称 情况
新疆蓝 如果发生以下情况之一时（以先发生的情况为准）， 截止报告
剑嘉酿 蓝剑嘉酿将向追加对价股权登记日收市后登记在册的 期末，未
投资有 无限售条件的流通股股东追加对价一次，追加对价总 有需履行
限公司 计8,706,048股，按股改时的流通股规模计算，相当于 承诺事项
每10股流通股追送0.5股（追加对价仅以最先发生情况 发生。
时支付一次，支付完毕后本承诺自动失效）。 第一种
情况：公司2006年经审计的净利润低于3679.17万元（
相当于按目前总股本36791.66万股不变的情况下，每
股收益0.10元）； 第二种情况：公司2007年经审计的
的净利润较2006年增长率低于20%； 第三种情况：公
司2006年、2007年中任意一年年度财务报告被出具标
准无保留意见以外的审计意见。 如果发生以上情况之
一时（以先发生的情况为准），在公司相应会计年度
年报经当年度股东大会审议通过后的30天内，蓝剑嘉
酿将按照上海证券交易所相关规定和程序追加对价，
追加对价的股权登记日为相应会计年度报告经当年度
股东大会审议通过后的第10个工作日。如需调整该股
权登记日，则由公司董事会确定并公告。
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(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1、2005年11月17日，公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，公司拟将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司55%的股权以6500万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司； 2006年1月7日，新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，国资公司拟将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司45%的股权以2063.35万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司。上述交易已经公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司股东大会表决通过，相关工商登记变更手续已于2006年1月9日办理完结。
2、根据公司与新疆蓝剑嘉酿投资有限公司签订的《资产重组协议书》约定，2006年1月19日、20日，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投资股份有限公司捐赠的现金179,979,046.00元；2006年1月22日,公司取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局下发《准予变更、备案登记通知书》（新工商外准字（2006）第9号），新疆乌苏啤酒有限责任公司50%的股权的工商变更手续办理完结。
3、2006年1月21日,新疆啤酒花股份有限公司与光大证券股份有限公司在新疆乌鲁木齐市签订《和解协议书》，约定：啤酒花公司给付光大证券1,027.61万元, 啤酒花公司与光大证券基于上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第254号民事判决书判决书及上海市第二中级人民法院（2003）沪二中民三（商）初字第319号民事判决书判决所产生的债权债务清结, 光大证券不再基于上述判决向啤酒花公司主张任何权利。具体还款时间如下：啤酒花公司在2006年4月30日之前给付光大证券500万元, 啤酒花公司在2006年7月30日之前给付光大证券剩余款项人民币527.61万元,截止目前, 啤酒花公司已经依据约定支付全部款项。
4、2005年12月30日，新疆啤酒花股份有限公司股权分置改革方案经公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会审议通过，2006年2月23日，公司股改方案实施完成，公司股票复牌交易。
5、截止2005年12月31日，公司原控股股东新疆恒源投资有限责任公司及其母公司新疆银盛房地产有限责任公司占用公司资金296.23万元。经公司多次核查，自公司原董事长艾克拉木·艾沙由夫“不假而出”之后，新疆恒源投资有限责任公司和新疆银盛房地产有限责任公司人员已基本解散，资产也已经被其他债权人查封、清偿，公司的此部分债权收回的可能性很小，因此，经2006年6月30日公司2005年度股东大会审议,将此部分债权作核销处理。
6、经2006年8月2日公司2006年第一次临时股东大会审议，同意公司经营范围变更为：啤酒花、啤酒花制品（颗粒、浸膏等制品）的生产、加工、销售；项目投资（国家有专项审批规定的除外）；进出口业务（具体经营范围以国家核准的进出口商品目录为准）；房屋租赁。"
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网站
称及版面 及检索路径
股权分置改革方案实施 《中国证券报 2006年2月20 www.sse.com.cn
公告 》、《上海证 日
券报》
公司关于大股东资金占 《中国证券报 2006年5月15 www.sse.com.cn
用偿还情况的公告 》、《上海证 日
券报》
关于公司股票撤销退市 《中国证券报 2006年5月24 www.sse.com.cn
风险警示的公告 》、《上海证 日
券报》
公司2005年度股东大会 《上海证券报 2006年7月1日 www.sse.com.cn
决议公告 》
公司2006年上半年业绩 《上海证券报 2006年7月31 www.sse.com.cn
预增公告 》 日
公司2006年第一次临时 《上海证券报 2006年8月3日 www.sse.com.cn
股东大会决议公告 》
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
并
流动资产：
货币资金 60,197,72 36,963,7 1,899,07 527,994.
2.59 58.38 1.68 24
短期投资 303,909. 303,909.
92 92
应收票据
应收股利 82,769,7 82,769,7
16.23 16.23
应收利息
应收账款 49,902,47 58,311,1 21,166,9 28,715,1
4.57 02.64 89.60 28.62
其他应收款 25,958,24 28,222,9 68,320,3 109,467,
9.42 15.08 10.99 531.56
预付账款 10,881,48 3,050,01
9.88 8.80
应收补贴款
存货 175,517,7 129,756,
31.63 230.34
待摊费用 768,334.6 226,395. 84,582.2 74,879.7
6 96 9 9
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 323,226,0 256,834, 174,240, 221,859,
02.75 331.12 670.79 160.36
长期投资：
长期股权投资 81,262,32 61,595,4 283,694, 149,653,
2.28 97.27 306.85 873.11
长期债权投资
长期投资合计 81,262,32 61,595,4 283,694, 149,653,
2.28 97.27 306.85 873.11
其中：合并价 21,104,54 1,502,72
差 9.28 4.28
其中：股权投
资差额
固定资产：
固定资产原价 925,401,5 600,642, 81,447,0 81,434,6
68.89 697.74 97.41 97.41
减：累计折旧 415,215,3 238,247, 21,775,4 20,540,0
61.30 351.34 99.48 34.80
固定资产净值 510,186,2 362,395, 59,671,5 60,894,6
07.59 346.40 97.93 62.61
减：固定资产 29,129,87 16,333,3 844,505. 844,505.
减值准备 4.49 69.00 54 54
固定资产净额 481,056,3 346,061, 58,827,0 60,050,1
33.10 977.40 92.39 57.07
工程物资
在建工程 1,408,859 18,000.0
.13 0
固定资产清理
固定资产合计 482,465,1 346,079, 58,827,0 60,050,1
92.23 977.40 92.39 57.07
无形资产及其
他资产：
无形资产 71,135,77 34,577,5
4.28 20.38
长期待摊费用 54,206.42
其他长期资产
无形资产及其 71,189,98 34,577,5
他资产合计 0.70 20.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 958,143,4 699,087, 516,762, 431,563,
97.96 326.17 070.03 190.54
流动负债：
短期借款 135,789,8 70,198,9 57,427,4
96.24 08.27 74.14
应付票据 5,710,000
.00
应付账款 85,449,77 51,326,9 58,384.2 58,384.2
0.88 64.74 2 2
预收账款 12,184,85 13,268,8
2.85 50.36
应付工资 15,903,35 11,299,8 1,249,25 3,156,51
9.67 54.47 0.48 6.85
应付福利费 6,751,107 6,519,35 813,822. 1,491,87
.27 6.79 16 1.24
应付股利 31,837,95 5,713,80 951,977. 951,977.
0.80 8.20 26 26
应交税金 46,205,71 25,578,6 14,597,1 16,670,1
4.00 97.76 89.02 97.01
其他应交款 6,096,382 542,326. 59,866.2 72,482.2
.56 82 7 2
其他应付款 167,324,3 219,501, 243,373, 324,754,
53.76 601.42 194.89 710.88
预提费用 60,870,90 9,745,85 1,216,04 1,689,28
5.57 7.27 9.13 2.93
预计负债
一年内到期的 24,952,16 131,782, 24,952,1 131,782,
长期负债 3.18 303.13 63.18 303.13
其他流动负债
流动负债合计 599,076,4 545,478, 287,271, 538,055,
56.78 529.23 896.61 199.88
长期负债：
长期借款 24,928,23 242,289,
3.24 565.87
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,200,000 2,200,00 1,200,00 1,200,00
.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债
长期负债合计 27,128,23 244,489, 1,200,00 1,200,00
3.24 565.87 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 626,204,6 789,968, 288,471, 539,255,
90.02 095.10 896.61 199.88
少数股东权益 178,648,1 42,538,3
90.32 22.15
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 367,916,6 367,916, 367,916, 367,916,
股本） 46.00 646.00 646.00 646.00
减：已归还投
资
实收资本（或 367,916,6 367,916, 367,916, 367,916,
股本）净额 46.00 646.00 646.00 646.00
资本公积 386,704,7 94,737,5 456,349, 99,382,1
81.37 18.99 441.75 79.37
盈余公积 84,669,28 84,669,2 26,114,9 26,114,9
7.40 87.40 84.98 84.98
其中：法定公 45,685,41 45,685,4 26,114,9 26,114,9
益金 6.07 16.07 84.98 84.98
未分配利润 -623,298, -636,442 -622,090 -601,105
517.15 ,709.77 ,899.31 ,819.69
拟分配现金股
利
外币报表折算
差额
减：未确认投 62,701,58 44,299,8
资损失 0.00 33.70
所有者权益（ 153,290,6 -133,419 228,290, -107,692
或股东权益） 17.62 ,091.08 173.42 ,009.34
合计
负债和所有者 958,143,4 699,087, 516,762, 431,563,
权益（或股东 97.96 326.17 070.03 190.54
权益）总计
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公司法定代表人:黄开华主管会计工作负责人:肖青会计机构负责人:陈江红
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 司 数 数
一、主营业务 340,220,7 93,169,12 391,281.4 370,881.2
收入 68.17 3.08 9 2
减：主营业务 156,132,0 44,884,27
成本 19.44 1.69
主营业务税金 35,830,88 12,929,43 21,520.49 20,398.47
及附加 8.51 5.59
二、主营业务 148,257,8 35,355,41 369,761.0 350,482.7
利润（亏损以 60.22 5.80 0 5
“-”号填列
）
加：其他业务 14,833,60 11,095,86
利润（亏损以 0.58 8.79
“-”号填列
）
减:营业费用 49,465,87 10,697,53 307,453.3
2.84 3.23 3
管理费用 52,018,50 31,306,51 39,065,70 37,012,88
9.14 0.56 6.09 8.21
财务费用 6,936,681 8,697,315 1,313,682 317,242.6
.76 .70 .88 2
三、营业利润 54,670,39 -4,250,07 -40,009,6 -37,287,1
（亏损以“- 7.06 4.90 27.97 01.41
”号填列）
加：投资收益 -337,520. 19,047,17
（损失以“- 03 2.00
”号填列）
补贴收入 1,620,073 10,000.00
.00
营业外收入 40,111.68 199,150.9 3,252.57
2
减：营业外支 1,566,992 308,900.7 22,623.65 7,616.76
出 .75 7
四、利润总额 54,426,06 -4,349,82 -20,985,0 -37,291,4
（亏损总额以 8.96 4.75 79.62 65.60
“-”号填列
）
减：所得税 4,058,645 7,211.44
.62
减：少数股东 25,738,63 6,117,300
损益 2.89 .58
加：未确认投 -11,484,5 15,514,95
资损失(合并 97.83 1.03
报表填列)
五、净利润（ 13,144,19 5,040,614 -20,985,0 -37,291,4
亏损以“-” 2.62 .26 79.62 65.60
号填列）
加：年初未分 -636,442, -1,408,08 -601,105, -1,421,30
配利润 709.77 5,857.70 819.69 7,366.33
其他转入
六、可供分配 -623,298, -1,403,04 -622,090, -1,458,59
的利润 517.15 5,243.44 899.31 8,831.93
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(
合并报表填列
)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 -623,298, -1,403,04 -622,090, -1,458,59
分配的利润 517.15 5,243.44 899.31 8,831.93
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 -623,298, -1,403,04 -622,090, -1,458,59
润(未弥补亏 517.15 5,243.44 899.31 8,831.93
损以“-”号
填列)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:黄开华主管会计工作负责人:肖青会计机构负责人:陈江红
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 430,905,633.5
到的现金 1
收到的税费返还 26,386.32
收到的其他与经营活动 200,899,798.4 14,126,631.12
有关的现金 9
现金流入小计 631,831,818.3 14,126,631.12
2
购买商品、接受劳务支 112,589,793.3
付的现金 1
支付给职工以及为职工 51,308,094.23 2,966,702.95
支付的现金
支付的各项税费 72,412,314.43 3,227,362.22
支付的其他与经营活动 297,533,958.7 75,860,946.19
有关的现金 0
现金流出小计 533,844,160.6 82,055,011.36
7
经营活动产生的现金流 97,987,657.65 -67,928,380.24
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 916,256.24 63,643,167.12
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 81,808.65 81,808.65
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 998,064.89 63,724,975.77
购建固定资产、无形资 6,627,529.68 52,400.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 22,283,500.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 28,911,029.68 52,400.00
投资活动产生的现金流 -27,912,964.7 63,672,575.77
量净额 9
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 116,500,000.0
0
收到的其他与筹资活动 179,979,046.0 179,979,046.00
有关的现金 0
现金流入小计 296,479,046.0 179,979,046.00
0
偿还债务所支付的现金 377,695,034.6 174,352,164.09
4
分配股利、利润或偿付 7,227,768.08
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 9,500,000.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 394,422,802.7 174,352,164.09
2
筹资活动产生的现金流 -97,943,756.7 5,626,881.91
量净额 2
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -27,869,063.8 1,371,077.44
净增加额 6
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 13,144,192.62 -20,985,079.62
加：少数股东损益(亏损 25,738,632.89
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失 11,484,597.83
加：计提的资产减值准 12,260,541.02 33,777,606.75
备
固定资产折旧 25,839,515.83 1,235,464.68
无形资产摊销 1,325,719.33
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 -366,355.93 9,702.50
加）
预提费用增加（减：减 51,125,048.30 -473,233.80
少）
处理固定资产、无形资 2,508,262.95
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,629,024.62
投资损失（减：收益） 337,520.02 -19,047,172.00
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 35,062,416.43
）
经营性应收项目的减少( 25,419,775.57 15,184,003.00
减：增加)
经营性应付项目的增加( -88,552,038.1 -77,629,671.75
减：减少) 8
其他
经营活动产生的现金流 97,987,657.65 -67,928,380.24
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 57,370,311.83 1,824,885.70
减：现金的期初余额 84,562,912.33 453,941.56
加：现金等价物的期末 2,827,410.76 74,185.98
余额
减：现金等价物的期初 3,503,874.12 74,052.68
余额
现金及现金等价物净增 -27,869,063.8 1,371,077.44
加额 6
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公司法定代表人:黄开华主管会计工作负责人:肖青会计机构负责人:陈江红
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增加 本期减少数 期末余额
额 数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准 75,960, 17,089,8 5,687,61 5,687, 87,363,122.1
备合计 861.67 74.07 3.64 613.64 0
其中： 34,041, 17,089,8 51,131,072.6
应收账 198.59 74.07 6
款
其他应 41,919, 5,687,61 5,687,61 5,687, 36,232,049.4
收款 663.08 3.64 3.64 613.64 4
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 5,386,7 5,410,08 1,530,0 1,530, 9,266,752.34
价准备 07.20 6.38 41.24 041.24
合计
其中： 5,386,7 1,530,0 1,530, 3,856,665.96
库存商 07.20 41.24 041.24
品
原材料 329,786. 329,786.72
72
包装物 5,080,29 5,080,299.66
9.66
长期投 108,656 108,656,094.
资减值 ,094.72 72
准备合
计
其中： 108,652 108,652,593.
长期股 ,593.72 72
权投资
长期债 3,501.0 3,501.00
权投资 0
固定资 16,333, 12,865,9 69,467.3 69,467 29,129,874.4
产减值 369.00 72.79 0 .30 9
准备合
计
其中： 5,874,8 49,365.1 49,365 5,825,484.70
房屋、 49.84 4 .14
建筑物
机器设 7,056,0 12,176,4 4,525.74 4,525. 19,227,948.4
备 69.83 04.39 74 8
运输设 1,977,4 689,568. 15,576.4 15,576 2,651,399.84
备 07.86 40 2 .42
电子设 1,425,0 1,425,041.47
备 41.47
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 206,337 35,365,9 1,530,0 5,757,08 7,287, 234,415,843.
值合计 ,032.59 33.24 41.24 0.94 122.18 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄开华主管会计工作负责人:肖青会计机构负责人:陈江红
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合
产价 原因 计
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 90,636,172. 34,116,6 124,752,83
50 61.89 4.39
其中：应收账 11,691,441. 7,939,42 19,630,862
款 81 0.51 .32
其他应收款 78,944,730. 26,177,2 105,121,97
69 41.38 2.07
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
包装物
长期投资减值 108,323,887 108,323,88
准备合计 .10 7.10
其中：长期股 108,320,386 108,320,38
权投资 .10 6.10
长期债权投资 3,501.00 3,501.00
固定资产减值 844,505.54 844,505.54
准备合计
其中：房屋、 375,602.81 375,602.81
建筑物
机器设备
运输设备 268,339.43 268,339.43
电子设备 200,563.30 200,563.30
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 199,804,565 34,116,6 233,921,22
.14 61.89 7.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄开华主管会计工作负责人:肖青会计机构负责人:陈江红
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 96.72 96.72 0.403 0.403
营业利润 35.66 35.66 0.149 0.149
净利润 8.57 8.57 0.036 0.036
扣除非经常性损益后的净利润 8.51 8.51 0.035 0.035
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(二)会计报表附注(附后)
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2006年半年度会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有公司董事长签名的2006年半年度报告正文。
董事长：黄开华 新疆啤酒花股份有限公司 2006年8月21日
新疆啤酒花股份有限公司
2006年度中期会计报表附注
一、公司简介
新疆啤酒花股份有限公司（以下简称“公司”）系经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准（新体改[1993]042号）,以募集方式设立，股本总额为1000万股；1994年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会批准（新体改[1994]014号），增资扩股3000万股；1995年经新疆维吾尔自治区证券管理委员会批准（新证委[1995]015号），增资扩股1000万股，增资扩股后的股本总额为5000万股；经中国证监会批准（证监发字[1997]180号），公司于1997年5月12日至5月19日发行社会公众股3000万股，发行后公司股本总额为8000万股，1997年6月16日,可流通社会公众股在上海证券交易所挂牌交易；1998年9月公司实施送股及转增股本方案，股本增至12,800万股；2000年1月经中国证监会批准（证监公司字[2000]10号），公司实施配股方案，股本增至14,371.744万股；2000年6月公司实施送股及转增股本方案,股本总额增至22,994.7904万股；2001年4月公司实施配股及转增股本方案，股本总额增至36,791.6646万股。
经营范围：啤酒花、啤酒花制品（颗粒、浸膏等制品）、啤酒大麦、干酪素、香精香料及其他农副产品（棉花除外）的生产、加工、销售，化工原料及产品、棉纱棉布、副食品及其他食品、机电产品、非金属矿产品（以上项目中专营小轿车或国家有专项审批规定的产品除外）、针纺织品、日用杂品、塑料制品、皮革的销售。房地产开发及装饰装修工程（具体项目以建设部门的资质证书为准）、餐饮服务。建筑材料的销售。进出口业务（具体经营范围以国家外经部核准的进出口商品目录为准）。房屋租赁。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个完整的会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本法作为计价原则，各项资产除按规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。
5.外币业务核算方法
外币业务发生时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账，外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量，其取得时投资成本按以下方法确定：
.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。
.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
(3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(4)短期投资跌价准备的计提原则:期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8.坏账损失的核算方法
(1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)计提坏帐准备的范围:公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)
(3)坏账损失的核算方法为备抵法。
(4)坏账准备计提方法和计提比例：采用帐龄分析法和个别认定法计提坏帐准备。
.根据债务单位的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负债表日应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额，按规定的比例计提坏账准备，并计入当期损益。
.坏账准备计提比例为： 1年以内计提5%；1-2年的计提10%；2-3年的计提30%；3-4年的计提50%；4-5年的计提80%；5年以上的计提100%。
.如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
9.存货核算方法
(1)存货包括原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品、分期收款发出商品、房地产开发成本、委托加工物资等。
(2)原材料、包装物购进是按实际成本计价，出库时采用加权平均法。
(3)产成品入库按实际成本计价，出库时采用加权平均法。
(4)低值易耗品购进按实际成本计价，领用时采用一次摊销法。
(5)分期收款发出商品按实际成本计价，结转成本时采用加权平均单价。
(6)存货跌价准备的计提原则：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
(7)存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结帐前处理完毕，计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
.以现金购入的长期股权投资，按实际支付全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费，作为初始投资成本。
.以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列入资本公积。
(2)长期债权投资
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备计提原则：公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,且这种降低的价值在可预计未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期投资账面价值差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有实物形态的资产。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以重估价值计价的除外。
(3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 8-50 12.13-1.94
机器设备 5-20 19.40-4.85
运输设备 10 9.7
电子设备及其他 4-12 24.25-8.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应计入固定资产帐面价值。
(5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
(6)固定资产减值准备的计提原则:公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
12.在建工程核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
(3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。
(4)在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生减值,如长期停建并预计在三年内不会重新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值差额计提减值准备。
13.借款费用核算方法
(1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(4)资本化金额为至当期末购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
14.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。
(2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目时，将土地使用权账面价值全部转入在建工程成本
(3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
15.长期待摊费用摊销方法
(1) 长期待摊费用按形成时的实际成本计价，在受益期内平均摊销。
(2) 开办费按实际成本计价，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。
(3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16.收入确认原则
(1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
17.所得税的会计处理方法
本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18.合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表范围的确定原则：将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上或虽不足50%以上但能够实质控制子公司纳入合并会计报表范围。
(2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司会计政策进行调整。
(3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。
(4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
三、税项
1.增值税：执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率17%、13%
2.消费税：执行《中华人民共和国消费税暂行条例》，税额220元/吨。
3.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 适用税率5%。
4.城市维护建设税：按应缴增值税、营业税、消费税的7％、5％计缴。
5.教育费附加：按应缴增值税、营业税、消费税的3％计缴。
6.房产税：房屋租赁按租赁收入12%计缴；自有房产按原值减征30％后的1.2%计缴。
7.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，适用税率33%。
注：新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意免征新疆啤酒花股份有限公司及其控股的7家公司企业所得税的函》（新政办函[2005]173号）：对公司及其控股的新疆绿金啤酒花制品有限公司、新疆啤酒花农业有限责任公司、新疆神内生物制品有限责任公司、新疆啤酒花房地产开发有限责任公司、新疆啤酒集团喀什啤酒有限公司、新疆绿新啤酒花制品有限公司、新疆啤酒集团奇台制麦有限公司等7家公司，给予免征2005年度至2006年度企业所得税。
新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意免征新疆啤酒花股份有限公司控股的6家公司企业所得税的函》（新政办函[2005]172号）：对公司控股的乌鲁木齐神内生物制品有限责任公司、新疆啤酒（集团）有限责任公司、新疆啤酒集团昌吉啤酒有限公司、新疆啤酒集团霍城啤酒有限公司、阿拉山口啤酒花有限责任公司、新疆啤酒集团阿克苏啤酒有限公司等6家公司，给予免征2005年至2006年度企业所得税。”
8.其他税项：按国家有关规定执行。
四、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取法定盈余公积金
C、按10%提取法定公益金
D、提取任意盈余公积金
E、支付股利
五、控股子公司
1、控股子公司基本情况 单位：万元
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子公司名称 注册 主要经营范围 投资 比 是否
资本 额 例 合并
巴州绿都酒花加工 600.0 啤酒花农副产品皮毛土特 537.4 89. 已合
有限公司 0 产品加工 85 58% 并
新疆神内生物制品 7200. 生物食品,各类乳制品,蔬 6264. 87. 已合
有限公司 00 菜饮料制品等 00 00% 并
新疆绿金啤酒花有 3000. 啤酒花颗粒浸膏,原啤酒 2940. 98. 已合
限公司 00 花,啤酒大麦等 00 00% 并
新疆啤酒花农业有 3000. 农副产品的种植、销售 2400. 80. 已合
限公司 00 00 00% 并
阿拉山口啤酒花有 3000. 五金、机电、化工、农副 2700. 90. 已合
限公司 00 产品的批发零售 00 00% 并
乌鲁木齐神内生物 5000. 胡萝卜汁饮品为主导的饮 4935. 98. 已合
制品有限公司 00 料、食品的生产销售 00 70% 并
中食神内(燕郊)生 2500. 生物制品、胡萝卜汁等果 1993. 79. 未合
物制品有限公司 00 蔬制品的生产销售 50 74% 并
新疆啤酒花物业管 200.0 啤酒花农副产品、皮毛土 198.0 99. 已合
理有限公司 0 特产品加工 4 02% 并
新疆啤酒花房地产 5,000 房地产开发经营、建筑材 4,500 90. 已合
有限公司 .00 料，装饰材料的销售 .00 00% 并
新疆乌苏啤酒有限 105,4 啤酒的生产和销售.麦芽 50. 已合
责任公司 80.00 、啤酒花的销售 00% 并
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2、未纳入合并报表范围的原因
公司控股子公司-中食神内(燕郊)生物制品有限公司因与中国工商银行廊坊市燕郊支行、中国食品工业公司债务纠纷，2004年11月16日，中食神内(燕郊)生物制品有限公司位于三河燕郊的土地、房产被河北省廊坊市中级人民法院拍卖以清偿债务。中食神内(燕郊)生物制品有限公司厂房已被拆除，故自2004年度起未将其纳入合并报表范围，截止2006年6月30日，中食神内(燕郊)生物制品有限公司的清算尚未完结。
六、合并会计报表主要项目注释
附注1 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 423,909.48 150,778.11
银行存款 56,940,988.86 31,298,840.34
其他货币资金 2,832,824.25 5,514,139.93
合计 60,197,722.59 36,963,758.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:货币资金期末较期初增加23,233,964.21元,增加比例为62.86%,主要为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司货币资金所致。
附注2 短期投资
投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
委托理财 0.00 0.00 0.00 0.00
基金投资 0.00 0.00 303,909.92 0.00
合计 0.00 0.00 303,909.92 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期投资期末余额比期初减少303,909.92元，减少比例为 100%,主要原因为公司收回南方避险增值基金.
附注 3 应收账款、其他应收款
1、应收账款
(1)按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
一年以 18,321,152. 18.1 916,057.63 12,548,773 13.5 627,438.6
内 69 3 .60 9 8
一至二 3,319,122.9 3.28 331,912.30 5,736,804. 6.21 573,680.4
年 2 44 4
二至三 2,612,983.3 2.59 783,894.99 50,806,201 55.0 15,241,86
年 0 .17 1 0.35
三至四 50,849,584. 50.3 25,424,792 9,185,882. 9.95 4,592,941
年 59 3 .30 98 .49
四至五 11,281,441. 11.1 9,025,153. 5,346,807. 5.79 4,277,445
年 45 7 16 07 .66
五年以 14,115,902. 13.9 14,115,902 8,727,831. 9.45 8,727,831
上 91 7 .91 97 .97
个别认 533,359.37 0.53 533,359.37 0.00 0.00 0.00
定法
合计 101,033,547 100. 51,131,072 92,352,301 100. 34,041,19
.23 00 .66 .23 00 8.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3) 应收帐款期末余额较期初增加8,681,246.00元，增加比例9.40%,坏账准备期末余额较期初增加17,089,874.07元，主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司及跨账龄计提坏账。
(4)欠款前五位主要客户金额合计为48256525.17元,占期末余额的47.76%
2、其他应收款
(1)按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
) (%)
一年以 19,425,42 31.24 971,271.43 17,195,42 24.5 859,771.44
内 8.60 8.89 1
一至二 4,961,931 7.98 496,193.13 7,987,299 11.3 798,729.93
年 .25 .33 9
二至三 2,442,987 3.93 732,896.32 2,383,882 3.40 715,164.68
年 .74 .28
三至四 2,312,473 3.72 1,156,236. 5,602,942 7.99 2,801,471.
年 .39 70 .21 11
四至五 860,130.0 1.38 688,104.05 1,142,497 1.63 913,998.10
年 7 .63
五年以 2,788,343 4.48 2,788,343. 0.00 0.00 0.00
上 .11 11
个别认 29,399,00 47.27 29,399,004 35,830,52 51.0 35,830,527
定法 4.70 .70 7.82 8 .82
合计 62,190,29 100.00 36,232,049 70,142,57 100. 41,919,663
8.86 .44 8.16 00 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款期末余额较期初减少7,952,279.30元，减少比例11.34%,坏账准备期末余额较期初减少5,687,613.64元，主要原因本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司及收回欠款所致。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为14,009,444.52元,占期末余额的22.53%
附注 4 预付账款
(1)按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,448,168.10 96.02 2,812,442.44 92.21
一至二年 42,746.02 0.39 56,120.25 1.84
二至三年 204,922.65 1.88 145,938.15 4.79
三年至四年 185,653.11 1.71 35,517.96 1.16
合计 10,881,489.88 100.00 3,050,018.80 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款年末余额比年初数增加7,831,471.08元，增加比例为30.80%,主要原因本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司。
(3)本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
附注 5 存 货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准
备
原材料 46,051,436. 329,786.72 63,114,668. 0.00
50 33
库存商品 47,242,305. 3,856,665.96 48,636,670. 5,386,707.2
45 26 0
包装物 49,903,180. 5,080,299.66 12,893,111. 0.00
23 80
自制半成品 27,740,227. 0.00 7,546,490.1 0.00
58 8
委托加工材料 13,833,575. 0.00 2,937,605.2 0.00
35 1
分期收款发出 0.00 0.00 0.00 0.00
商品
低值易耗品 13,758.86 14,391.76 0.00
合计 184,784,483 9,266,752.34 135,142,937 5,386,707.2
.97 .54 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货期末余额比期初数增加49,641,546.43元，主要原因本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司。
附注 6 待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期摊销 2006年6月30
日 日
保险费 120,421.02 607,480.94 332,724.37 395,177.59
养路费 62,645.30 65,342.80 62,747.54 65,240.56
房租 92,425.59 49,869.72 42,555.87
其他 43,329.64 385,162.67 163,131.67 265,360.64
合计 226,395.96 1,150,412.0 608,473.30 768,334.66
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司数据.
附注7 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增减 2006年6月30日
金额 减值准备 数 金额 减值准备
长期股权 168,745,36 108,652,5 65,000.00 168,810,36 108,652,5
投资 6.72 93.72 6.72 93.72
长期债权 3,501.00 3,501.00 0.00 3,501.00 3,501.00
投资
合并价差 1,502,724. 0.00 19,601,82 21,104,549
28 5.00 .28
合计 170,251,59 108,656,0 19,666,82 189,918,41 108,656,0
2.00 94.72 5.00 7.00 94.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中(1)长期股权投资明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 原始投资金 投资比 2006年6月30日
额 例 金额 减值准备
乌鲁木齐市商业银行 42,092,773. 5.15% 54,092,773.0 0.00
00 0
新疆恒河投资股份有 5,000,000.0 4.55% 5,000,000.00 0.00
限公司 0
新疆金融租赁有限公 30,000,000. 30,000,000.0 30,000,00
司 00 0 0.00
浙江泰丰控股集团有 81,920,000. 40.00% 72,894,695.6 72,894,69
限公司 00 8 5.68
新疆沙驼股份有限公 1,000,000.0 10.00% 1,000,000.00 0.00
司 0
新疆神内商贸有限责 200,000.00 10.00% 200,000.00 200,000.0
任公司 0
中食神内(燕郊)生物 20,000,000. 80.0% 5,557,898.04 5,557,898
制品有限公司 00 .04
新疆轻工有限公司 65,000.00
合计 180,212,773 168,810,366. 108,652,5
.00 72 93.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期债权投资明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 债券面值 2006年6月30 减值准备
日
电力建设债券 3,501.00 3,501.00 3,501.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)合并价差明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 原发生额 2006年6月30日 2005年12月31日
新疆啤酒(集团)有限 20,633,500.00 19,601,825.00
责任公司
新疆啤酒集团喀什啤 1,878,349.10 1,502,724.28 1,502,724.28
酒有限公司
合计 22,511,849.10 21,104,549.28 1,502,724.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 8 固定资产
1.固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
房屋建筑物 262,608,549.6 77,453,45 905,360.00 339,156,639.9
6 0.29 5
机器设备 311,982,611.3 233,468,7 4,084,536. 541,366,778.7
9 04.24 86 7
运输设备 17,712,537.98 12,180,11 300,558.32 29,592,090.62
0.96
电子及其他设 8,338,998.71 6,977,611 30,550.64 15,286,059.55
备 .48
合计 600,642,697.7 330,079,8 5,321,005. 925,401,568.8
4 76.97 82 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
房屋建筑物 74,825,440.12 37,469,649. 272,177.91 112,022,911.7
52 3
机器设备 151,351,748.5 129,813,184 1,583,561. 279,581,371.2
0 .59 89 0
运输设备 7,307,211.19 7,465,898.0 167,051.76 14,606,057.44
1
电子及其他 4,762,951.53 4,256,769.1 14,699.75 9,005,020.93
设备 5
合计 238,247,351.3 179,005,501 2,037,491. 415,215,361.3
4 .27 31 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.固定资产净值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
房屋建筑物 227,133,728.22 187,783,109.54
机器设备 261,785,407.57 160,630,862.89
运输设备 14,986,033.18 10,405,326.79
电子及其他设备 6,281,038.62 3,576,047.18
合计 510,186,207.59 362,395,346.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期 本期减 2006年6月30
日 转回 少 日
房屋建筑物 5,874,849.84 49,365. 5,825,484.7
14 0
机器设备 7,056,069.83 12,176,404 4,525.7 19,227,948.
.39 4 48
运输设备 1,977,407.86 689,568.40 15,576. 2,651,399.8
42 4
电子及其他 1,425,041.47 1,425,041.4
设备 7
合计 16,333,369.0 12,865,972 69,467. 29,129,874.
0 .79 30 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本年固定资产净值较年初增加147,790,861.19元,增加比例为40.78%,固定资产减值较年初增加12865972.79元,主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司.
附注 9 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006年6月30日 2005年12月31日
1.包装改造 196,170.01
2.动力改造 483,600.00
3.基建改造 709,140.22
4、设备改造 19,948.90
5.其他技改工程 18,000.00
合计 1,408,859.13 18,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 10 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 摊余年限
土地使用权 62,234,486.45 27,960,814.13 8-47年
商誉 0.00
技术转让费 0.00
商标使用权 8,401,866.66 6,552,000.00 13年
财务软件 499,421.17 64,706.25 1年
合计 71,135,774.28 34,577,520.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 11 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月31日 本期增加 本期摊销 2006年6月30
日
锅炉改造 0.00 54,206.42 54,206.42
合计 0.00 54,206.42 54,206.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 12 短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
担保借款 0.00
抵(质)押借款 115,789,896.24 23,434,014.39
信用借款 20,000,000.00 46,764,893.88
其他 0.00
合计 135,789,896.24 70,198,908.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)截止2006年6月30日借款明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 6月30日余额 借款期限 借款条
件
工行开发区支行 20,000,000. 2006.2.9-2006 信用借
00 .8.8 款
东方资产管理公司 17,164,235. 2005.12月-200 抵押借
48 6.12月 款
交行乌分行 50,000,000. 2006.1.19-200 抵押借
00 7.1.19 款
交行乌分行 20,000,000. 2006.6.6-2007 抵押借
00 .6.6 款
华夏银行乌分行 18,000,000. 2006.5.19-200 抵押借
00 7.5.19 款
乌苏建行 5,500,000.0 2006.1.26-200 抵押借
0 7.1.25 款
新疆兵团建设农业银行 5,125,660.7 2005.12-2006. 抵押借
6 12 款
合计 135,789,896
.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)短期借款较年初增加65,590,987.97元,增加比例为93.44%,主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司数据。
附注 13 应付账款
(1)按帐龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 比例(%) 2005年12月31日 比例(%)
一年以内 43,686,090.22 51.12 18,462,123.81 35.97
一至二年 7,773,781.64 9.10 2,369,064.66 4.62
二至三年 2,206,747.54 2.58 5,342,169.01 10.41
三年以上 31,783,151.48 37.20 25,153,607.26 49.00
合计 85,449,770.88 100.00 51,326,964.74 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付账款较年初增加34,122,806.14万元,增加比例为66.48%, 主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司数据。
附注 14 预收账款
(1)按帐龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 比例(%) 2005年12月31日 比例(%
)
一年以内 1,578,147.80 25.56 3,391,494.06 25.56
一至二年 1,402,250.27 23.98 3,182,340.60 23.98
二至三年 1,994,521.21 18.60 2,467,677.56 18.60
三年以上 7,209,933.57 31.86 4,227,338.14 31.86
合计 12,184,852.85 100.00 13,268,850.36 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预收账款较年初减少1,083,997.51元,减少比例为8.17%,
附注 15 应付工资及应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 性质
应付工资 15,903,359.67 11,299,854.47 尚未支付
应付福利费 6,751,107.27 6,519,356.79 尚未支付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 16 应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 2006年6月30日 2005年12月31日 性质
法人股红利 30,976,571.68 4,852,429.08 尚未支付
流通股红利 861,379.12 861,379.12 尚未支付
合计 31,837,950.80 5,713,808.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 17 应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 14,622,655.04 4,680,440.40
城建税 1,200,915.48 1,041,394.67
企业所得税 36,209.83 -1,940,126.28
营业税 2,661,232.42 2,099,297.74
房产税 390,504.04 1,044,318.21
车船使用税 2,668.00 2,668.00
消费税 15,019,227.23 5,341,462.90
个人所得税 224,470.52 118,534.30
土地增值税 11,541,690.18 12,442,566.53
土地使用税 89,255.20 219,436.54
印花税 416,886.06 528,704.75
合计 46,205,714.00 25,578,697.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 应交税金期初较期初增加20,627,016.24元,增加比例为80.64%。主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司数据。
附注 18 其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日
教育费附加 600,496.39 534,657.98
教育基金 7,090.02 7,668.84
税金 5,488,796.15 0.00
合计 6,096,382.56 542,326.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:其它应交款较期初增加5,554,055.74元, 主要原因为本年合并范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司数据。
附注 19 其他应付款
(1)按帐龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 比例(% 2005年12月31日 比例(%)
)
一年以内 38,225,921.25 22.85 108,010,489.59 49.21
一至二年 31,122,979.67 18.60 71,852,040.19 32.73
二至三年 48,427,822.47 28.94 6,508,094.88 2.97
三年以上 49,547,630.37 29.61 33,130,976.76 15.09
合计 167,324,353.76 100.00 219,501,601.42 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 21 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 备注
租金 380,000.00 394,794.52 尚未支付
销售佣金 6,568,371.67 尚未支付
水电费 1,471,847.59 79,117.45 尚未支付
贷款利息 2,600,793.48 323,735.42 尚未支付
劳务费 1,189,004.38 148,948.03 尚未支付
其他 10,608,496.23 658,890.18 尚未支付
股改费用 1,279,000.00 尚未支付
采暖费 293,000.00 尚未支付
销售折扣 39,015,688.88 尚未支付
广告 895,028.00 尚未支付
运费 4,710,047.01 尚未支付
合计 60,870,905.57 9,745,857.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 23 一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
担保借款 0.00
质押及抵押借款 24,952,163.18 131,782,303.13
合计 24,952,163.18 131,782,303.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)截止2006年6月30日一年内到期的借款明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006年6月30日 借款期限 借款条件
中国长城资产管理公司乌鲁木 5,688,616.76 2005.12.-200 抵押及质
齐办事处 6.12 押
中国东方资产管理公司兰州办 12,037,020.50 2005.12.-200 抵押
事处 6.12
中国农业银行新疆生产建设兵 3,820,445.08 2005.12.-200 质押
团分行乌鲁木齐建设路支行 6.12
乌鲁木齐市商业银行营业部 3,406,080.84 2005.12.-200 质押
6.12
合计： 24,952,163.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)一年内到期的借款期末余额比期初减少了106,830,139.95元， 主要原因是归还到期借款及提前归还未到期借款。
附注 24 长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押及质押借款 24,928,233.24 242,289,565.87
信用借款 0.00 0.00
合计 24,928,233.24 242,289,565.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)截止2006年6月30日借款明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006年6月30 借款期限 借款条
日 件
中国东方资产管理公司兰州办事处 19,195,875.1 2005.12-200 抵押
4 7.12
中国农业银行新疆生产建设兵团分 5,732,358.10 2005.12-200 质押
行乌鲁木齐建设路支行 7.12
合计: 24,928,233.2
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 25 少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
少数股东权益 178,648,190.32 42,538,322.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 26 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12月31 本次变动增减（＋，－） 2006年6月
日 发行 送股 公积金 其 小 30日
新股 转股 他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内 193,795, -17,41 176,383,5
法人持股 686 2,096 90
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 193,795, -17,41 176,383,5
股份合计 686 2,096 90
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 174,120, 17,412 191,533,0
通股 960 ,096 56
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 174,120, 17,412 191,533,0
流通股份合 960 ,096 56
计
三、股份总 367,916, 367,916,6
数 646 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2005年6月12日，新疆蓝剑嘉酿投资有限公司以7,285,459.00元拍得原新疆恒源投资有限责任公司所持有的公司9,789.44万股法人股，以5,334,541.00元拍得原轻工供销公司所持有的公司7,168万股法人股。新疆蓝剑嘉酿投资有限公司通过以上拍卖共获得啤酒花46.09%股份即16,957.44万股,成为新疆啤酒花股份有限公司第一大股东。2005年12月30日，公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置相关股东会审议通过了《关于公司重大资产重组暨关联交易以及公司股权分置改革相关议案》，按公司股权分置改革方案的相关安排，公司大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司向股权分置改革相关股权登记日在册的全体流通股东每10股送1股作为对价。上述对价方案以于2006年2月23日实施完成，新疆蓝剑嘉酿投资有限公司共计送股17,412,096股。
附注 27 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加数 本期减少数 2006年6月30
日 日
股本溢价 0.00 0.00 0.00 0.00
接受非现金资 25,641.00 108,954,146 0.00 108,979,787.
产捐赠 .38 38
接受现金资产 179,979,046 0.00 179,979,046.
捐赠 .00 00
债务重组收益 0.00 3,034,070.0 0.00 3,034,070.00
0
股权投资准备 88,284,485.7 0.00 0.00 88,284,485.7
8 8
无法支付的款 1,392.21 0.00 0.00 1,392.21
项
关联交易差价 6,426,000.00 0.00 0.00 6,426,000.00
合计 94,737,518.9 291,967,262 0.00 386,704,781.
9 .38 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:资本公积本期增加变化原因为:资本公积本期增加291,967,262.38元，其中：(1)接受非现金资产捐赠增加108,954,146.38元,主要系公司接受第一大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司捐赠持有新疆乌苏啤酒有限责任公司50%的股权所致。（2）接受现金资产捐赠增加179,979,046.00元，主要系公司接受第一大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司现金捐赠所致。(3)债务重组收益增加3,034,070.00元，主要系依据公司与光大证券股份有限公司签订的《和解协议书》不需支付的债务所致。
附注 28 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增 本期减少数 2006年6月30日
加数
法定盈余公积 38,983,871.33 38,983,871.33
法定公益金 45,685,416.07 0.00 0.00 45,685,416.07
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 84,669,287.40 0.00 0.00 84,669,287.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 29 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
期初未分配利润 -636,442,709.77 -1,319,086,156.05
加:本年净利润 13,144,192.62 3,856,743.38
资本公积金及盈余公积补 0.00 678,786,702.90
亏
减:提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
期末未分配利润 -623,298,517.15 -636,442,709.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 30 未确认的股权投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
未确认的股权投资损失 -62,701,580.00 -44,299,833.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 31 主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
房租收入 391,281.49 393,766.51
房地产 22,387,478.06 13,624,421.1
8
啤酒花及颗
粒
啤酒大麦
胡萝卜及其 1,337,656.07 205,953.36 3,083,114.68 157,560.29
制品
钢材 8,756,618.86 9,009,947.80
麦芽 3,052,292.81 469,524.06 2,515,613.48 317,268.82
啤酒 303,527,486.38 91,788,175. 127,898,922. 44,409,442.
57 30 58
物业管理费 767,954.50 302,093.24
其他 9,610.34
合计 340,220,768.17 93,169,123. 156,132,019. 44,884,271.
08 44 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:主营业务收入本年比上年同期增加247,051,645.09元,增加比例为265.16%;主营业务成本增加111,247,747.75元, 下降比例30.22%;主要系本年度合并报表范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司，公司房地产业务、钢材业务销售所致。
附注 32 主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 1,702,615.49 1,858,302.68
营业税 1,227,752.29 35,309.34
教育费附加 735,962.97 851,363.13
消费税 32,164,557.76 10,184,460.44
合计 35,830,888.51 12,929,435.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 33 其他业务收入、其他业务支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 其他业务收入 其他业务支出
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 7,117,565.14 1,937,756.58 6,836,469.76 1,874,259.6
5
包装物收入 27,902,728.6 6,567,195.15 17,066,739.9 1,899,634.5
2 8 4
联营利润 2,183,222.77 1,563,201.0
9
租金收入 73,400.00 12,104.00
其他 19,060,280.0 9,488,377.16 15,405,059.4 3,743,587.5
4 8 9
合计 54,153,973.8 20,176,551.6 39,320,373.2 9,080,682.8
0 6 2 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:其他业务收入本年比上年同期增加33,977,422.14元,增加比例为168.40%,其他业务支出期末比期初增加30,239,690.35元,增加比例为333.01%，主要系主要系本年度合并报表范围增加新控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司所致。
附注 34 营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业费用 49,465,872.84 10,697,533.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 35 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
管理费用 52,018,509.14 31,306,510.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 36 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 7,151,913.78 8,781,497.20
减：利息收入 290,061.27 97,864.01
汇兑损失 23,281.86
减:汇兑收益
手续费 51,547.39 13,682.51
合计 6,936,681.76 8,697,315.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注37 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
基金投资收益 71,065.85 0.00
长期股权转让收益 623,089.12 0.00
股权权投资差额摊销 -1,031,675.00 0.00
合计 -337,520.03 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注38 补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
挖潜改基金 57,573.00
增值税返还 1,562,500.00 10,000.00
合计 1,620,073.00 10,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 39 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款、违约金 270.00
处理固定资产收益 39,841.68 137,658.85
预计担保损失转回
其他 61,492.07
合计 40,111.68 199,150.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 40 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产损失 1,278,262.95 238,550.71
捐赠支出
罚款支出 2,803.45 27,168.23
固定资产减值准备
其他 285,926.35 43,181.83
合计 1,566,992.75 308,900.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 41 少数股东损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
少数股东损益 25,738,632.89 6,117,300.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 42 未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
新疆啤酒(集团)有限责任公司 19,518,038.92 -1,552,304.58
新疆啤酒花农业有限责任公司 -2,325,886.67 -456,922.80
新疆绿金啤酒花制品有限公司 -4,792,736.56 -4,161,776.65
新疆啤酒花物业有限公司 121,101.35 -573,823.78
乌鲁木齐神内生物制品有限责任 -1,035,919.21 -2,749,492.76
公司
新疆神内生物制品有限责任公司 -6,020,630.46
合计 11,484,597.83 -15,514,951.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表主要项目注释
附注1 应收款项
1、应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
一年以内 391,281.4 0.96 19,564.07 1,076,384 2.66 53,819.22
9 .41
一至二年 1,076,384 2.64 107,638.4 807,166.0 2.00 80,716.60
.41 4 4
二至三年 807,166.0 1.98 242,149.8 38,523,01 95.3 11,556,90
4 1 9.98 4 5.99
三至四年 38,523,01 94.4 19,261,50 0.00 0.00 0.00
9.98 2 9.99
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
个别认定 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 40,797,85 100. 19,630,86 40,406,57 100. 11,691,44
1.92 00 2.32 0.43 00 1.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
一年以 4,412,042 2.54 220,602.1 12,092,033 6.42 604,601.67
内 .19 1 .36
一至二 2,038,077 1.18 203,807.7 7,581,591. 4.02 758,159.18
年 .12 1 68
二至三 7,228,487 4.17 2,168,546 108,846,61 57.7 32,653,983
年 .56 .27 3.15 8 .95
三至四 104,094,8 60.02 52,047,42 29,796,276 15.8 14,898,138
年 46.35 3.17 .35 1 .18
四至五 25,936,18 14.95 20,748,94 329,500.00 0.17 263,600.00
年 5.14 8.11
五年以 333,640.0 0.19 333,640.0 0.00 0.00 0.00
上 0 0
个别认 29,399,00 16.95 29,399,00 29,766,247 15.8 29,766,247
定法 4.70 4.70 .71 0 .71
合计 173,442,2 100.0 105,121,9 188,412,26 100. 78,944,730
83.06 0 72.07 2.25 00 .69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注2 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增减 2006年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股 257,974,25 108,320,38 134,040,43 392,014,6 108,320,38
权投资 9.21 6.10 3.74 92.95 6.10
长期债 3,501.00 3,501.00 3,501.00 3501.00
权投资
合计 257,977,76 108,323,88 134,040,43 392,018,1 108,323,88
0.21 7.10 3.74 93.95 7.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)长期股权投资明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 原始投资金 投资比 2006年6月30 减值准备
额 例 日
巴州绿都酒花加工 5,374,800.0 89.58% 2,372,001.53 0.00
有限公司 0
新疆绿金啤酒花制 29,400,000. 98.00% 0.00 0.00
品有限公司 00
阿拉山口啤酒花有 30,000,000. 90.00% 14,368,433.9 0.00
限公司 00 1
新疆神内生物制品 62,640,000. 87.00% 47,429,469.8 0.00
有限公司 00 3
乌鲁木齐神内生物 45,000,000. 90.00% 0.00 0.00
制品公司 00
中食(燕郊)神内生 19,500,000. 78.00% 5,425,690.42 5,425,690.4
物制品公司 00 2
乌鲁木齐市商业银 42,092,773. 5.15% 54,092,773.0 0.00
行 00 0
新疆恒河投资股份 5,000,000.0 4.55% 5,000,000.00 0.00
有限公司 0
啤酒花物业管理有 1,020,000.0 51.00% 0.00 0.00
限公司 0
新疆啤酒花农业有 92,160,000. 80.00% 0.00 0.00
限责任公司 00
新疆啤酒花房地产 36,341,863. 90.00% 20,167,842.0 0.00
公司 32 5
新疆乌苏啤酒有限 50.00% 140,263,786. 0.00
责任公司 53
新疆金融租赁有限 30,000,000. 30,000,000.0 30,000,000.
公司 00 0 00
浙江泰丰控股集团 81,920,000. 40.00% 72,894,695.6 72,894,695.
有限公司 00 8 68
合计 480,449,436 392,014,692. 108,320,386
.32 95 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期债权投资明细如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 债券面值 2006年6月30日 减值准备
电力建设债券 3,501.00 3,501.00 3,501.00
合计 3,501.00 3,501.00 3,501.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注3 主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6 2005年1-6月
月
啤酒大麦
胡萝卜及其制
品
房租收入 391,281.49 370,881.22 0.00 0.00
合计 391,281.49 370,881.22 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注4 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
分得红利
期末调整的被投资单位所有者权益净增 18,976,106.15
减的金额
股权投资差额
基金投资收益 71,065.85
投资减值准备
合计 19,047,172.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方交易情况：
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 与本公司 经济性 经营范围
关系 质
四川蓝剑(集团)有 什邡市蓝 本公司第 有限责 啤酒、饮料、小食
限责任公司 剑大道 一大股东 任公司 品、葡萄酒、果露
之母公司 酒、黄酒、料酒的
生产销售
新疆蓝剑嘉酿投资 乌鲁木齐 本公司第 有限责 啤酒、饮料、啤酒
有限公司 市中亚大 一大股东 任公司 酿造原料以及其他
道68号 法律允许领域进行
投资
巴州绿都酒花加工 新疆和硕 控股子公 有限责 啤酒花农副产品皮
有限公司 清水河农 司 任公司 毛土特产品加工
场
新疆神内生物制品 呼图壁县 控股子公 有限责 生物食品,各类乳制
有限责任公司 东风大街1 司 任公司 品,蔬菜饮料制品
55号
新疆绿金啤酒花有 乌市高新 控股子公 有限责 啤酒花颗粒浸膏,原
限责任公司 技术开发 司 任公司 啤酒花,啤酒大麦
区
新疆啤酒花农业有 乌市长沙 控股子公 有限责 农副产品的种植、
限责任公司 南2路18号 司 任公司 销售，胡萝卜及其
制品，啤酒花大麦
批零兼营
阿拉山口啤酒花有 阿拉山口 控股子公 有限责 五金、机电、化工
限责任公司 准噶尔路 司 任公司 原料、农副产品的
批发零售
乌鲁木齐神内生物 乌市经济 控股子公 有限责 胡萝卜汁饮品为主
制品有限公司 开发区4号 司 任公司 导的各类饮料、食
小区 品的生产销售
中食神内（燕郊） 北京东燕 控股子公 有限责 生物食品、乳制品
生物制品有限公司 郊经济技 司 任公司 及胡萝卜汁等果蔬
术开发区 制品的研发、生产
销售
新疆啤酒花物业管 乌鲁木齐 控股子公 有限责 物业管理、五金机
理公司 市解放北 司 任公司 电、农副产品销售
路17号
新疆啤酒花房地产 乌鲁木齐 控股子公 有限责 房地产开发
有限公司 解放北路1 司 任公司
7号
新疆乌苏啤酒有限 控股子公 有限责 啤酒的生产和销售
责任公司 司 任公司
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
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公司名称 2005年12月3 本期增 本期减 2006年6月30日
1日 加数 少数
四川蓝剑(集团)有限 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
责任公司
新疆蓝剑嘉酿投资有 38,300.00 0.00 0.00 38,300.00
限公司
巴州绿都酒花加工有 600.00 0.00 0.00 600.00
限公司
新疆神内生物制品有 7,200.00 0.00 0.00 7,200.00
限责任公司
新疆绿金啤酒花有限 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
责任公司
新疆啤酒花农业有限 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
责任公司
阿拉山口啤酒花有限 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
责任公司
乌鲁木齐神内生物制 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00
品有限公司
中食神内(燕郊)生物 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00
制品有限公司
新疆啤酒花物业管理 200.00 0.00 0.00 200.00
有限公司
新疆啤酒花房地产有 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00
限责任公司
新疆乌苏啤酒有限责 10,548.00 0.00 0.00 10,548.00
任公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
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公司名称 2005年12月3 本期增加数 本期减少 2006年6月30
1日 数 日
金额 比例 金额 比例% 金 比 金额 比例
% 额 例% %
四川蓝剑(集团)有 19,55 51.0 0.00 0.00 0.0 0.0 19,559 51.0
限责任公司 9.81 7 0 0 .81 7
新疆蓝剑嘉酿投资 16,95 46.0 0.00 0.00 174 4.7 15216. 41.3
有限公司 7.44 9 1.2 3 23 6
1
巴州绿都酒花加工 537.4 89.5 0.00 0.00 0.0 0.0 537.48 89.5
有限公司 8 8 0 0 8
新疆神内生物制品 6,264 87.0 0.00 0.00 0.0 0.0 6,264. 87.0
有限责任公司 .00 0 0 0 00 0
新疆绿金啤酒花有 2,940 98.0 0.00 0.00 0.0 0.0 2,940. 98.0
限责任公司 .00 0 0 0 00 0
新疆啤酒花农业有 2,400 80.0 0.00 0.00 0.0 0.0 2,400. 80.0
限责任公司 .00 0 0 0 00 0
阿拉山口啤酒花有 2,700 90.0 0.00 0.00 0.0 0.0 2,700. 90.0
限责任公司 .00 0 0 0 00 0
乌鲁木齐神内生物 4,935 98.7 0.00 0.00 0.0 0.0 4,935. 98.7
制品有限公司 .00 0 0 0 00 0
中食神内(燕郊)生 2,000 80.0 0.00 0.00 0.0 0.0 2,000. 80.0
物制品公司 .00 0 0 0 00 0
新疆啤酒花物业管 198.0 99.0 0.00 0.00 0.0 0.0 198.04 99.0
理公司 4 2 0 0 2
新疆啤酒花房地产 4,500 90.0 0.00 0.00 0.0 0.0 4,500. 90.0
公司 .00 0 0 0 00 0
新疆乌苏啤酒有限 50.0 0.00 0.00 0.0 0.0 50.0
责任公司 0 0 0 0
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4、不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业关系
四川华润蓝剑啤酒公司 蓝剑（集团）之关联企业
四川蓝剑印务有限公司 蓝剑（集团）之关联企业
四川什邡蓝港制盖有限公司 蓝剑（集团）之关联企业
四川什邡公益印务有限公司 蓝剑（集团）之关联企业
四川蓝剑（贵州）瀑布啤酒有限公司 蓝剑（集团）之关联企业
浙江泰丰控股集团有限公司 本公司联营公司
清水河农场供销公司 本公司之股东
新疆恒基商贸有限责任公司 本公司控股子公司之股东
中国食品工业总公司 本公司控股子公司之股东
新疆沙驼股份有限公司 本公司控股子公司之关联企业
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(二)关联方交易
购买商品、资产 单位：元
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关联方 交易内 交易金额 交易数量
容 2006年1-6月 2006年1-6月
四川蓝剑印务有限 商标 761,815.05 3,250.42万张
责任公司
四川什邡公益印务 商标 2,180,19.36 11,668.02万张
有限责任公司
四川什邡蓝港制盖 瓶盖款 979,714.25 4,792.72万只
有限公司
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(三)关联方应收应付款项余额 单位：元
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公司名称 占用方 2006年6月3 占比(%) 2005年12月 占比(%
式 0日 31日 )
新疆蓝剑嘉酿投资 其他应 0.00 0.00 17,910,000 8.16
有限公司 付款 .00
其他应 0.00 0.00 1,384,750. 1.97
收款 00
浙江泰丰控股集团 其他应 0.00 0.00 0.00 0.00
公司 收款
清水河农场 应付账 248,540.00 0.29 248,540.00 0.48
款
新疆恒基商贸有限 其他应 0.00 0.00 0.00 0.00
公司 收款
华润蓝剑啤酒公有 应收帐 219,128.79 0.22 219,128.79 0.24
限公司 款
四川蓝剑印务有限 应付帐 1,152,461. 1.35 41,718.60 0.08
公司 款 33
四川蓝港制盖有限 应付帐 1,295,588. 2.32 13,081.00 0.03
公司 款 93
四川蓝剑(贵州)瀑 应收账 5,856,336. 5.80 5,856,336. 6.34
布公司 款 00 00
四川什邡公益印务 应付账 1,986,697. 0.06 30,640.00 0.06
有限公司 款 14
新疆乌苏啤酒公司 其他应 248,654.66 0.35
收款
应收帐 0.00 0.00
款
其他应 1,650,000. 0.75
付款 00
应付帐 66,157.77 0.13
款
中食神内(燕郊)生 其他应 29,399,004 47.27 29,762,107 42.43
物制品公司 收款 .70 .71
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九、或有事项
(一)公司报告期内对外担保事项
公司报告期内无担保事项。
(二)公司报告期内诉讼事项
十、承诺事项
公司资产负债表日无重大承诺事项。
十一、其他重大事项
1、2005年11月17日，公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，公司拟将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司55%的股权以6500万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司； 2006年1月7日，新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，国资公司拟将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司45%的股权以2063.35万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司。上述交易已经公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司股东大会表决通过，相关工商登记变更手续已于2006年1月9日办理完结。
2、根据公司与新疆蓝剑嘉酿投资有限公司签订的《资产重组协议书》约定，2006年1月19日、20日，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投资股份有限公司捐赠的现金179,979,046.00元；2006年1月22日,公司取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局下发《准予变更、备案登记通知书》（新工商外准字（2006）第9号），新疆乌苏啤酒有限责任公司50%的股权的工商变更手续办理完结。
3、2006年1月21日,新疆啤酒花股份有限公司与光大证券股份有限公司在新疆乌鲁木齐市签订《和解协议书》，约定：啤酒花公司给付光大证券1,027.61万元, 啤酒花公司与光大证券基于上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第254号民事判决书判决书及上海市第二中级人民法院（2003）沪二中民三（商）初字第319号民事判决书判决所产生的债权债务清结, 光大证券不再基于上述判决向啤酒花公司主张任何权利。具体还款时间如下：啤酒花公司在2006年4月30日之前给付光大证券500万元, 啤酒花公司在2006年7月30日之前给付光大证券剩余款项人民币527.61万元,截止目前, 啤酒花公司已经依据约定支付全部款项。
4、2005年12月30日，新疆啤酒花股份有限公司股权分置改革方案经公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会审议通过，2006年2月23日，公司股改方案实施完成，公司股票复牌交易。
5、截止2005年12月31日，公司原控股股东新疆恒源投资有限责任公司及其母公司新疆银盛房地产有限责任公司占用公司资金296.23万元。经公司多次核查，自公司原董事长艾克拉木·艾沙由夫“不假而出”之后，新疆恒源投资有限责任公司和新疆银盛房地产有限责任公司人员已基本解散，资产也已经被其他债权人查封、清偿，公司的此部分债权收回的可能性很小，因此，经公司2005年度股东大会审议,将此部分债权作核销处理。
十二、资产负债表日后非调整事项
1、2006年7月14日，新疆啤酒花股份有限公司四届二十五次董事会决议：
1）、审议通过了关于巴州绿都啤酒花加工有限公司股权转让的议案：同意公司与新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场签订的《股权转让协议书》，将公司所持有的巴州绿都啤酒花加工有限责任公司的股权以人民币一元价格转让给新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场。
2）、审议通过了，对新疆绿新啤酒花制品有限公司作清算处理。
3）、审议通过了《关于新疆啤酒花物业管理有限公司股权转让的议案》，同意对2006年5月31日以前物业公司欠新疆啤酒花股份有限公司的债务1,732,763.95元予以豁免;同意对新疆啤酒花股份有限公司、新疆绿金啤酒花制品有限公司（下称绿金公司）、新疆啤酒花房地产开发有限公司共同与自然人陈雪松签订的《新疆啤酒花物业管理有限责任公司股权转让协议书》，啤酒花公司将持有的物业公司的全部股权以人民币10200元的价格转让给自然人陈雪松；绿金公司将其持有的物业公司的全部股权以人民币9800元价格转让给自然人陈雪松。转让完后，啤酒花公司和绿金公司不再持有物业公司的任何股权，原啤酒花公司和绿金公司在物业公司享有的权利和义务即由自然人陈雪松享有承担，物业公司由自然人陈雪松进行管理。
2、公司在2006年7月18日提前归还中国长城资产管理公司乌鲁木齐办事处欠款5,688,616.76元,债务和解协议约定还款日为2006年12月31日。
3、公司子公司乌苏啤酒公司在截止报告日已还款25,710,000.00元,分别于2006年7月19日还中国工商银行开发区支行欠款20,000,000.00元,于2006年7月28日支付中国工商银行开发区支行应付票据5,710,000.00元。
4、公司子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司于2006年7月28日取得交行10,000,000.00元贷款.
十三、非经常性损益（合并报表数）
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序号 项目 2006年1-6月 2005年1-6月
一、 补贴收入 1,620,073.00
二、 营业外收入 40,111.68 199,150.92
三、 扣除减值后的营业外支出 -1,566,992.75 -308,900.77
四、 短期投资跌价准备转回数
五、 委托理财收益
合计 93,191.93 -109,749.85
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