2017 年半年度报告
公司代码：600090 公司简称：同济堂
新疆同济堂健康产业股份有限公司
2017 年半年度报告
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2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张美华、主管会计工作负责人魏军桥及会计机构负责人（会计主管人员）魏新华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险。敬请查阅本报告第四节经营情
况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 18
第五节 重要事项........................................................................................................................... 28
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 42
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十节 财务报告........................................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 135
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、啤酒花、同 指 新疆同济堂健康产业股份有限公司
济堂
同济堂控股 指 湖北同济堂投资控股有限公司
嘉酿投资 指 新疆嘉酿投资有限公司
德瑞万丰 指 武汉德瑞万丰投资管理中心（有限合伙）
卓健投资 指 武汉卓健投资有限公司
同济堂医药、医药公司 指 同济堂医药有限公司
房产公司 指 新疆啤酒花房地产开发有限公司
果蔬公司 指 新疆乐活果蔬饮品有限公司
阿拉山口公司 指 阿拉山口啤酒花有限责任公司
乌神公司 指 乌鲁木齐神内生物制品有限公司
新疆同济堂 指 新疆同济堂丝路医药有限公司
睿滴商业 指 上海睿滴商业经营管理有限公司
南京同济堂 指 南京同济堂医药有限公司
襄阳同济堂 指 襄阳同济堂物流有限公司
本报告期、报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
卫计委 指 中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会
商务部 指 中华人民共和国商务部
国家食药监局 指 国家食品药品监督管理总局
GSP 指 《 药 品 经 营 质 量 管 理 规 范 》 （ Good Supplying
Practice），药品经营管理和质量控制的基本准则，
要求企业在药品采购、储存、销售、运输等环节采
取有效的质量控制措施，确保药品质量。
两票制 指 药品生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到
医疗机构开一次发票。
泓也基金 指 温州同健泓也股权投资基金合伙企业（有限合伙）
三线一带 指 “三线”是指京广线、长江线、沿海岸线，“一带”
是指丝绸之路经济带，“三线一带”是同济堂医药
重点规划和建设的战略区域
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆同济堂健康产业股份有限公司
公司的中文简称 同济堂
公司的外文名称 XIN JIANG READY HEALTH INDUSTRY Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 READY
公司的法定代表人 张美华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李冲 李亚骏
联系地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区上海 新疆乌鲁木齐经济技术开发区上
路130号 海路130号
电话 0991-3687305 0991-3687305
传真 0991-3687310 0991-3687310
电子信箱 xjtjtlc@163.com xjtjtlyj@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区上海路130号
公司注册地址的邮政编码 830026
公司办公地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区上海路130号
公司办公地址的邮政编码 830026
公司网址 www.cnready.com
电子信箱 xjtongjitang@163.com
报告期内变更情况查询索引 公司于2017年4月18日披露了《新疆同济堂健康产业股份
有限公司关于公司变更网站域名、电子邮箱的公告》，
编号2017-024。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内基本情况未发生变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 同济堂 600090 啤酒花
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 4,601,318,649.03 3,755,398,215.21 22.53
归属于上市公司股东的净利润 245,501,351.72 174,793,171.40 40.45
归属于上市公司股东的扣除非
244,080,606.33 174,468,177.00 39.90
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 965,633,182.34 -57,641,898.81 1,775.23
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,553,735,147.44 5,478,314,174.93 1.38
总资产 7,284,485,205.50 7,269,631,921.70 0.20
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.17 0.17
稀释每股收益（元／股） 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的基本每股
0.17 0.17
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.41 4.61 减少0.20个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
4.38 4.60 减少0.22个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
根据企业会计准则，本报告期比较期间（2016 年 1-6 月）用于计算基本每股收益
和稀释每股收益的普通股数量，基本每股收益和稀释每股收益的发行在外普通股加权
平均数为 1,039,839,494 股 ：（1）自 2016 年 1 月 1 日至购买日（2016 年 5 月 31
日），发行在外的普通股数量应为在本次重组中啤酒花向同济堂医药部分股东发行的
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普通股数量 959,874,804 股；（2）自购买日至 2016 年 6 月 30 日发行在外的普通股
数量为啤酒花实际发行在外的普通股股数 1,439,662,945 股。本报告期用于计算基本
每股收益和稀释每股收益的发行在外普通股加权平均数为 1,439,662,945 股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 5,406.19
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 650,142.88
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 2,890,493.17
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,236.45
少数股东权益影响额 -1,046,569.38
所得税影响额 -798,491.02
合计 1,420,745.39
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务
公司是一家现代化的医药流通综合服务企业，根据中国证监会颁发的《上市公司
行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药批发业（F51）。公司主营业务
为：药品、医疗器械、保健食品的批发零售；医药健康产业领域的投资；日用品、化
妆品、卫生材料的批发零售等。主要通过从上游医药生产和销售企业采购药品、器械、
保健食品等，积极向医药分销企业、医疗机构、药店等下游客户开展医药批发业务、
零售配送业务及其他非药品销售业务，通过交易差价、厂家返利获取利润。
1、医药批发业务
公司旗下医院事业部和医药市场事业部负责医疗机构及下游流通企业批发业务，
主要针对医院和流通企业开展销售业务，其服务方式主要是向医院、基层医疗机构（含
诊所）和分销企业等提供产品的配送。药品、医疗器械等产品批发业务经营的品种范
围包括但不限于西药、中成药、中药饮片、中药材、医疗器械、卫生材料等。
2、零售配送业务
公司旗下零售事业部负责零售药店的配送业务，其服务范围主要是按照零售药店
的要求及时快速的提供药品、医疗器械等产品的配送。该业务经营的药品品种范围与
批发业务基本相同，其下游客户主要是零售药店。
3、非药品销售业务
公司旗下批发及零售事业部均负责保健品、快速消费品等的销售，其下游主要包
括保健品销售公司、贸易公司、药店等。
（二）经营模式
目前，我国医药流通行业企业众多，每家企业所采取的经营模式亦存在差异，总
体而言，医药流通行业主要存在以下几种经营模式：
1、批发业务模式
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药品由上游供应商（既包括医药工业企业，也包括医药商业企业）供应至药品流
通企业，然后由药品流通企业批发给其他医药分销企业或医院、基层医疗机构（含诊
所）。该模式的特点是：可以进行较大范围的市场覆盖；可以与分销商及医院建立长
期合作关系，业务合作基础稳定；一般采购量较大，配送成本较低，有利于形成规模
效应，降低流通企业成本。
2、零售配送业务模式
针对零售药店进行销售并配送的一种业务模式，主要体现为医药流通企业大批量
的向医药工业企业或其他流通企业进货，同时向大量零售药店提供销售配送服务，实
现资金的高效周转。该模式的特点是：销售形式灵活，网络建设成本低；药品价格具
备较强的竞争优势；资金周转较快。
3、混合业务模式
即批发业务和零售配送混合业务模式
公司为批发和零售配送混合经营业务模式，所处行业为医药流通行业，上游为医
药工业行业，下游为医疗行业和药品零售行业。公司上游供应商主要包括医药工业企
业及医药商业分销企业，下游客户主要包括医药商业分销企业、医院、诊所、乡镇卫
生医院、社区卫生服务中心等医疗机构和零售药店等。
在“两票制”新的发展形势下，同济堂作为终端覆盖范围广、上游供应商供求关
系融洽并具备良好粘性、并且拥有强大且高效的并购执行力的大型医药商业流通企业，
在过去多年发展渠道结构的过程中，公司即推行终端战略，已逐步建立了“厂家销公
司、公司销终端”的两票制结构模式。同时，公司将借助上市公司公众影响力及资本
市场强大的融资能力等多方面优势，在稳健发展现有业务并稳固上下游合作伙伴关系
的同时，从各类拥有独特优势但不具备综合优势的同类企业中优选并购目标加以整合，
并引入业内精英人才，进一步拓宽公司产品渠道，加大产品结构优化调整，加强上下
游供应链紧密衔接、仓储资源和运输资源有效整合、多仓协同配送、物流成本经济的
控制，将公司打造成为现代化、智能化的高服务能力和高效率的健康服务企业，从而
巩固公司的民营第一阵营的行业地位，公司未来业绩及盈利能力将得到进一步提升。
（三）行业情况
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2017 年是“十三五”全国药品流通行业发展关键之年，并进入了新一轮“三医联
动”改革加速推进期。在国家相继出台《“健康中国 2030”规划纲要》、《“十三五”
期间深化医药卫生体制改革规划》、《全国药品流通行业发展规划（2016-2020 年）》、
《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知》等一
系列政策文件的背景下，药品流通行业积极贯彻落实医改政策要求，努力探索创新发
展思维，提高医药供应链管理水平，推进药事服务及健康管理服务模式升级，加速跨
界资源融合，行业发展驶入了新的起跑线。
1、药品批发企业销售增长放缓，集中度和市场规模持续提升。
从销售增速看，大型药品批发企业销售增速高于行业平均水平，但有所放缓。2016
年，药品批发企业主营业务收入前 100 位同比增长 14.0%，增速略有下降。其中，4
家全国龙头企业主营业务收入同比增长 12.2%，增速下降 7.5 个百分点；15 家区域龙
头企业主营业务收入同比增长 17.6%，增速提高 5.2 个百分点，2017 年保持良好增长
势头。
从市场占有率来看，药品批发行业集中度进一步提高。2016 年，药品批发企业主
营业务收入前 100 位占同期全国医药市场总规模的 70.9%，同比上升 2.0 个百分点。
其中，4 家全国龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的 37.4%,同比上升
0.5 个百分点；15 家区域龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的 18.4%,
同比上升 1.1 个百分点；2017 年药品批发行业集中度及市场规模持续提升。
随着各项医改政策的逐步落实，药品批发行业整合进一步加快。数据显示，在市
场上占有一定规模的药品批发企业都在积极布局，努力提高其经营能力、运营能力和
管理能力，向网络化、集约化和信息化目标不断迈进，有利于推进现代药品流通体系
建设。
2、药品零售企业销售有所回升，连锁率持续提高。
2016 年，药品零售市场销售额为 3679 亿元，同比增长 9.5%，增速同比上升 0.9
个百分点，保持稳定增长态势。随着国家各项医改及健康产业政策的陆续出台，药品
零售市场迎来了新的发展机遇。药品零售企业纷纷围绕大健康产业发展方向，把握医
改契机，创新服务模式，拓展增值服务。部分企业以网上药房、中医馆、药（美）妆
店、品牌专卖店、DTP 药房、药店联盟等多种形式，推动行业创新发展；部分企业参
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与基层医疗机构“医药分开”、“分级诊疗”进程，开展社区配药点建设、处方外配、
药（库）房托管等院店合作业务。
2016 年以来，以上市公司为代表的大型零售连锁企业兼并速度加快，零售连锁率
持续提升。截至 2016 年 11 月，零售连锁率已达到 49.4%，同比提高 3.7 个百分点。
销售额前 100 位的药品零售企业门店总数达到 54391 家，占全国零售药店门店总数的
12.2%；销售总额 1070 亿元，占零售市场总额的 29.1%，同比上升 0.3 个百分点。其
中，7 家全国龙头企业的销售总额 475 亿元，占全国零售市场总额的 12.9%，同比上
升 0.8 个百分点；14 家区域零售连锁企业的销售总额 292 亿元，占全国零售市场总额
的 7.9%，同比下降 0.1 个百分点；排序最后一位的企业销售额由 2015 年的 1.1 亿元
增长到 2016 年的 1.4 亿元。数据显示，全国龙头企业市场占有率较上年略有提升，
区域零售连锁企业市场占有率略有下降。这进一步反映出市场销售逐渐向大型连锁企
业集中的趋势。
3、医药电商成为药品流通行业重要发展模式。
2016 年，面对“互联网+”的发展机遇，药品流通企业以及行业外的互联网企业
均表现出极大的信心。全年网上药店药品销售额同比增长 50%。各种新型的医药电商
模式不断涌现，B2B 逐步向 B2C、O2O（线上到线下）等模式转型，传统商业贸易逐步
向现代综合服务转型。2017 年初,国务院公布取消互联网药品交易资格 B 证、C 证的
审批。这意味着，合法的药品流通企业都可自由开展互联网药品的 B2B、B2C 业务，
医药电商发展迎来了春天。
4、医药物流运营效率及服务功能持续提升。
现代物流技术大幅提高了药品流通企业运营效率，降低了管理成本，有力促进了
供应链发展。
据不完全统计，全国拥有仓库管理系统的现代医药物流企业数量占比 74.5%，拥
有温湿度自动监测系统的占比 93.8%，拥有订单管理系统的占比 85.4%，拥有数码拣
选系统（DPS）的占比 50.5%，拥有射频识别系统（RFID）的占比 55.2%，拥有仓库控
制系统（WCS）的占比 55.7%，拥有运输管理系统(TMS)的占比 53.6%，拥有可追溯温
湿度监控系统的占比 84.9%，拥有客户关系管理系统（CRM）的占比 49.5%，拥有货主
管理系统（TPL）的占比 45.3%。物流费用占医药物流企业三项费用（营业费用、管理
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费用、财务费用）总额的比例为 8.9%，占营业费用的 15.1%；账货相符率、准时送达
率均达到 98.5%以上，出库差错率为 0.1%。
此外，部分大型药品流通企业强化国际交流与合作，在商业理念、组织架构和商
业模式上持续改革,引进互联网思维，积极推进行业服务与国际接轨，发展特色大健
康板块,全面开启大健康生态领域的全球性创新与实践。
（四）公司所处行业地位
公司及各级专业子公司凭借“深层次、广覆盖、高质量”的营销渠道网络和终端
直接覆盖能力，优质高效的现代物流配送服务，保持与上游供应商的良好合作关系，
并通过医疗机构供应链延伸服务项目等新服务模式和配套增值服务，进一步稳固与下
游中高端医疗机构的合作关系。公司积极发展医药电子商务、第三方物流等新业务，
培育新的利润增长点，同时加快连锁布局和专业化经营水平，推进 DTP 药店发展，保
持零售业务的快速增长，公司所属专业药品销售子公司在湖北省、江苏省的主要县市
区域进入了民营第一阵营的地位，截止 2016 年末，其医药流通销售在湖北市场占有
率为 10.80 %，在江苏市场占有率为 1.11 %。（注：计算数据来源于公司年报及《2016
年药品流通行业统计分析报告》）实现公司由传统物流配送模式向精细化、高效率的
现代物流服务型企业转变。已初步建立了覆盖能力强大的快捷配送服务网络，核心药
品流通成员已连续多年位列全国医药商业百强企业前 50 强。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司全资子公司同济堂医药收购其控股子公司南京同济堂少数股东合计
持有的南京同济堂 32%股份，截止本报告期末，同济堂医药累计持有南京同济堂 83.01%
的股份。（详见公司 2017-043 号公告）
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
无
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为我国领先的医药商业流通企业之一，秉承“国际管理、全国连锁”的经
营理念，以“服务社会、关爱全民健康”为宗旨，以“创建一流的全健康服务集成供
应商”为目标，以“价格低、质量优、品种齐、配送快、服务好”为服务宣言，践行
民主、创新、整合的价值观，逐步形成以湖北为中心的 “三线一带”战略布局，发
展现代医药三级物流体系，终端网络和物流体系建设齐头并进。经过全体员工不懈的
努力，同济堂实现了持续平稳快速发展，并形成了具有自身特色的企业文化与核心竞
争力。
1、完善的“三线一带”配送体系
同济堂凭借近二十年来的布局发展，充分把握国家卫生体制改革和医药流通行业
整合的发展契机，沿“京广线、长江线、海岸线、丝绸之路经济带”物流交通相对发
达的区域，打造了“省级物流中心-县（市）级配送站-乡镇/社区级配送服务点”三
级战略物流配送体系，实现了医药物流的无缝中转，药品配送安全、快捷、高效。目
前，同济堂在北京、湖北、江西、江苏、安徽拥有 5 个省级医药物流配送中心、30
多个自有及稳定合作的县（市）级医药物流配送站和 600 多个乡（镇）医药物流配送
点以及近 5000 家药品健康服务网点。同济堂已建立起以湖北为核心，江苏、江西、
北京、安徽等为重点的遍布全国的销售配送网络和售后服务体系，具备了广覆盖、高
密度的终端直接覆盖能力，为公司业务发展奠定坚实基础。
2、优质的产品配送及零售销售渠道体系
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通过建立完善的医药物流配送体系，同济堂一方面不断拓展医药商业批发业务，
目前已与数千家商业分销企业建立了供销关系；另一方面大力发展医疗机构业务，特
别是医院药房托管等集中配送业务，目前拥有 700 多家医院及近万家社区诊所和乡镇
卫生院客户。同济堂通过建立广泛的供销客户关系、稳定的医疗机构长期合作关系以
及一定数量的医院药房集中配送关系，形成了同济堂的竞争优势。自 2007 年开始，
同济堂便开始探索药房托管业务，医疗机构销售业绩不断增长、托管药房数量形成一
定规模。2014 年 11 月，湖北省率先发布《关于加强全省公立医院药房托管工作管理
的指导意见(试行)》（鄂卫生计生发〔2014〕48 号），拟在全省公立医院推行“医药
分开”，将医院药房托管给药品经营企业，进一步压缩药品利润，降低药价。公司抓
住此次“医药分开”改革的契机，积极拓展药房托管业务。目前，同济堂医药通过《药
房托管协议》或《药品购销协议》等具有约束力的方式直接或实质性托管了湖北省内
近 20 家医院药房，成为同济堂利润的重要来源，形成了同济堂的特色业务，在药房
托管方面积累了丰富的成功经验。未来，同济堂将利用既有的药房托管业务丰富的经
验和资源网络，进一步拓展药房托管业务，并全面形成以医疗机构配送为主、商业分
销、零售连锁配送三条业务齐头并进的综合业务体系，形成了深层次、高质量的网络
销售渠道。
3、良好的股东背景优势
同济堂的控股股东同济堂控股公司作为国内覆盖全生命周期的全健康服务集成
供应商，旗下设有药学服务、医学服务、健康管理三大业务板块，通过线上与线下相
结合，体验与消费协同，充分发挥药学服务、健康管理服务、医疗服务三大产业链的
行业整合优势，多头并进，全面发展，同济堂控股健康管理、医疗服务、医药商业集
成产业链，将产生明显的产业协同效应。同济堂控股的医疗服务板块主要参与医院等
医疗机构的投资、管理与运营，目前已经或正在筹划与多家医院合作新院区项目，并
计划建设同济堂连锁医院；同济堂控股的健康管理服务板块主要参与健康管理机构的
投资、管理与运营，目前已经或正在筹划与多家医院及健康管理中心合作项目，并计
划建设同济堂健康管理连锁机构。通过与同济堂医院及健康管理机构的深度合作，将
为同济堂在医院药房药品集中配送及健康管理机构健康产品供应的拓展奠定良好的
基础，提供更多优质的集中配送和供应的标的。
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4、良好的供应链体系优势
同济堂长期致力于良好的供应链建设，通过改善与上、下游供应链的关系，降低
了采购成本，以满足客户的需求。目前同济堂医药已和大量知名的药品生产企业及批
发企业建立了长期稳定的战略合作伙伴关系。在产品供应的稳定性、供货价的优惠、
各种资源的支持方面具有明显优势。同济堂长期坚持诚信与合作共赢的企业核心价值
观，坚持与供应商平等合作，坚持守法经营、互利互惠，丰富的上游供应商资源和良
好的合作关系保证品种满足率和供应能力及议价能力，加上覆盖广泛的医疗机构终端、
零售配送终端和强大的市场分销能力得到了广大供应商的一致认可并形成良性循环，
为同济堂医药建立了可持续发展供应链的基础。截至本报告期末，同济堂已与上千家
供应商形成良好的合作关系。
5、经验丰富的团队优势
同济堂多年以来的医药商业经营，为管理层积累了丰富的经营管理经验，也为同
济堂打造了一批业务熟练、经验丰富、管理规范、经营高效的专业化经营团队。
同济堂核心管理团队有着多年的医药商业经营管理经验，并对湖北等主打市场非
常了解，不仅有利于同济堂的医药业务在湖北市场的巩固和发展，更便于运用已有经
验实现对外薄弱市场的扩张，保证了同济堂战略能够及时随着国家政策和市场变化进
行调整，能够有效确保同济堂的经营方针和发展战略符合国家政策、市场变化和同济
堂自身情况。
6、行业政策支持下的市场机制优势
2009 年 3 月 17 日，国务院发布《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的
意见》，明确提出发展药品现代物流和零售药店连锁经营,提高农村和边远地区药品配
送能力,促进药品生产、流通企业跨地区、跨所有制的收购兼并和联合重组，力争全
国百强制药企业和药品批发企业销售额分别占行业总额的 50%和 85%以上。2012 年 4
月 18 日，国务院发布了《深化医药卫生体制改革 2012 年主要工作安排》，鼓励医药
流通行业进行跨地区、跨所有制的收购兼并和联合重组。《全国药品流通行业发展规
划纲要》鼓励通过提高行业集中度、以信息化带动现代医药物流发展、加快发展药品
连锁经营、改进药品经营模式及药品流通企业“走出去”等多种方式促进行业良性发
展。
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2017 年半年度报告
2015 年 3 月 2 日，国务院办公厅发布《关于完善公立医院药品集中采购工作的指
导意见》，提出坚持药品集中采购方向不变，将公立医院用药全部放在省级集中采购
平台采购，破除以药补医机制、加快公立医院特别是县级公立医院改革，推动药品生
产流通企业整合重组、公平竞争，促进医药产业健康发展。
目前，国家针对我国医疗体制存在的“看病难、看病贵”的问题，不断出台改革
政策，核心目的是降低药品价格，使得广大群众得到实惠，而实现上述目的的重要途
径之一就是减少医药流通中间环节。当前我国医药流通环节多、医药流通企业众多，
行业存在“小而乱”的现象，行业集中度低。为解决上述问题，国家近年来连续出台
行业政策，促进行业内部兼并，努力提高行业集中度。同济堂是全国主要民营医药流
通企业之一，具有灵活的体制、机制及经营模式优势，一直秉承市场化经营模式，业
务从湖北拓展至北京、江苏、安徽、江西等省份，并积极寻求收购兼并其他医药流通
企业机会，已经发展成为我国主流的医药流通企业之一，符合中国医药流通体制的改
革方向及发展趋势，顺应国家提出的提高行业集中的要求。在医药流通行业并购整合
的背景下，同济堂在民营化市场机制、经营规模、市场区域方面，符合中国医药流通
体制的改革方向及发展趋势，在机制灵活、决策高效等方面与国有医药流通企业或中
小企业相比具有一定竞争优势。
7、技术及管理优势
医药流通行业的技术水平及技术特点主要体现在物流技术和信息技术。物流技术
方面，同济堂作为医药流通行业领先企业之一，采用了机械化、自动化程度较高的物
流技术，整个物流作业过程（仓储、分拣和配送）基本实现机械化、自动化操作，作
业效率高、差错率低；信息技术方面，同济堂在采用企业 ERP 的基础上，将进销存财
务及 GSP 融合起来，对医药企业在流通领域中全面质量管理的各个环节进行了全面的
记录与调整，实现医药行业物流、资金流、信息流和质量管理全过程的实时监控与动
态管理，有效提高了企业信息化水平。
同济堂实行集团化内部管控体系，具有执行力强、协调成本低等优势，实现了总
部和各分子公司利益目标一致；总部实行集中管控，与各子公司、孙公司在经营管理、
业务开展、财务核算和人员安排等方面实现无缝连接，保证了整个公司的高度统一和
对市场的快速反应。同济堂根据企业实际情况，采取“集中采购”和“地方采购”相
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结合的采购模式。对于全国性的产品，由同济堂供应链中心负责与供应商统一谈判价
格，统一采购，采购完成后再分别向各下属企业提供药品销售；对于区域性的少数产
品，为了满足客户需求，则由各下属企业分别与供应商谈判价格，分别采购再报备，
同济堂供应链中心进行监督。为发挥同济堂整体规模优势，同济堂从设立开始便以集
中采购为主要采购方式，逐步提高集中采购的比例，以归拢采购渠道，降低整体采购
成本。
综上，同济堂采用了较为现代化的物流技术和信息技术，通过集团化管控模式，
有效降低了内部管理成本，实行“集中采购”为主的采购模式，实现了规模化采购，
最大限度的降低了采购成本，在物流技术、信息技术、内部管理、供应链管理等方面
具有一定竞争力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 460,131.86 万元，比上年同期增长 22.53%；实现
营业利润 39,577.04 万元，比上年同期增长 36.04%；归属于上市公司股东净利润
24,550.14 万元，比上年同期增长 40.45%。公司医药业务具体情况如下：
1、医药批发业务
报告期内，公司旗下医院事业部和医药市场事业部负责医疗机构、基层医疗机构
（含诊所）及下游流通企业批发业务，目前主要经营的药品、医疗器械等品种品规近
20,000 个，实现批发业务收入 394,845.16 万元，比上年同期增长 23.98%，实现毛利
62,438.02 万元，比上年同期增长 28.58%。
2、零售配送业务
报告期内，公司旗下零售业务部负责零售药店的配送业务，其服务范围主要是按
照零售药店的要求及时快速的提供药品、医疗器械等产品的配送。实现零售配送收入
56,058.23 万元，比上年同期增长 8.90 %，实现毛利 2,963.95 万元，比上年同期增
长 35.35%。
3、非药品销售业务
报告期内，公司旗下批发及零售业务部门负责保健品、快消品等的销售，其下游
主要包括保健品销售公司、贸易公司、药店。实现非药品销售收入 8,466.68 万元，
比上年同期下降 59.74 %，实现毛利 328.7 万元，比上年同期下降 54.57%。
报告期内，公司管理层通过多维度拓展，积极谋求创新发展，增强公司持续盈利
能力和长期发展潜力，保障公司及全体股东的利益，主要体现在以下几个方面：
（一）进一步与上游客户深入合作，持续优化和增加经营品种，扩大价格竞争优
势
充分利用现有三级物流网络优势，公司持续保持与上游供应商的良好合作关系。
随着医疗机构供应链延伸服务项目的推进，公司在充分稳定优质分销商及医疗机构等
终端客户网络的基础上开展各类增值服务，同时积极拓展零售连锁终端，以终端覆盖
优势提升公司的品牌影响力和议价能力。报告期内，公司获得区域优势代理品种，实
现销量持续增长。
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（二）创新商业模式创造增值空间
公司积极创新商业模式，加快向医药供应链服务商转型发展，逐步建立以“服
务供应链”管理为核心的新商业模式，充分发挥集团所属各区域医药物流企业在商品
流、物流、信息流、资金流等方面的优势，推动商品流、物流、信息流和资金流的“四
流”融合，进一步优化集团内部供应链集成管理，快速实现从依靠进销差价盈利的批
发配送商向以服务收费为主的供应链服务商转型，同时公司将按照现代企业制度要求，
以管理提升为契机，挖掘市场潜力，拓展市场广度和深度，促进物流保障和信息化体
系建设有序推进，运用供应链思维、平台思维、全局思维、共享理念不断提高创新能
力、服务能力、加快向产业链前端和价值链高端服务延伸，利用自身在价值链中的优
势积极开展增值服务，提升公司整体的销售额和利润空间。
（三）加快重组整合进程提升市场份额
公司通过设立并购产业基金、发行债券等多种方式筹集资金加快整合与扩张并向
上下游延伸，进而做优做强做大，进一步提升规模化、集约化经营水平和资源整合能
力；同时加大区域成员企业投入支持企业做精做专，形成同济堂的特色经营模式。
（四）积极应用“互联网+大数据”，提升药事服务能力
随着互联网的跨界融合，公司将以大数据作为提升药品流通治理能力的重要手段，
更加注重多方协作，利用互联网思维，借助信息技术和互联网工具，加快公司由传统
药品配送商向提供医药商品、健康产品，专业药学服务和大健康管理的综合服务提供
商转型升级，与医疗机构和零售药店建立更深入的服务关系和分工协作模式，创造独
特的增量价值。加强数据挖掘，向大健康产业延伸，向智慧型现代医药服务商转型。
利用“互联网+”的手段，以大数据与云计算为抓手，补齐药品流通行业在提供公共
产品与服务领域的短板，提升药事服务能力，充分发挥药品流通在医药保障机制中的
重要作用。
（五）进一步加强信用体系建设
在国家整体重视信用建设的大背景下，公司将进一步加强信用体系建设，健全诚
信管理机制和制度，共同规范行业流通秩序。在加强创新引领转型的同时，也将更加
注重合规经营与品牌发展，营造优良信用环境，提升整体竞争力。企业在市场中将承
担更多的药品质量责任、渠道安全责任、供应保障及药学服务等社会责任，更加注重
自身基础建设及内涵式增长，共同改善市场诚信环境。通过不断创新经营模式、健全
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内部管理制度、积极履行社会责任等举措，规范企业经营行为，逐步形成服务竞争力
和品牌影响力，提高整体发展水平，引领行业健康发展。
2017年上半年，医药流通行业整体发展销售规模稳步增长，增速略有回升，行业
竞争日趋激烈。业内企业诸如国药一致、上海医药、华东医药、南京医药、九州通、
中国医药等大型医药流通企业利用资金优势抢占市场份额，对其他医药流通企业形成
了一定市场挤压。公司经营团队始终如一的贯彻同济堂特色的“价格优、品种齐、配
送快、服务好”服务宣言，通过提供优质的配送服务、开展供应链延伸项目等增值服
务保持公司与重点供应商、分销客户及医疗机构客户等的良好合作关系，批发分销及
医疗机构销售业务盈利能力和零售业务销售规模均保持稳定良好的增长，药品经营品
规及优势品种更加丰富，供应更加稳定充足，配送服务效率和准确度更高，在保证品
种齐全的基础上持续优化品种结构的经营策略。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,601,318,649.03 3,755,398,215.21 22.53
营业成本 3,941,101,070.22 3,238,445,690.17 21.70
销售费用 168,633,767.77 133,148,587.29 26.65
管理费用 62,894,288.93 53,655,396.47 17.22
财务费用 6,892,664.89 10,904,902.43 -36.79
经营活动产生的现金流量净额 965,633,182.34 -57,641,898.81 1,775.23
投资活动产生的现金流量净额 358,617,427.45 2,113,804,346.39 -83.03
筹资活动产生的现金流量净额 -107,717,662.10 9,887,823.72 -1,189.40
营业收入变动原因说明: 营业收入本期较上年同期增长 22.53%，主要系当期利用资金优势丰富了
产品品种，扩充了客户群体。
营业成本变动原因说明: 营业成本本期较上年同期增长 21.70%，主要系营业收入增加而随之相应
变动。
销售费用变动原因说明: 销售费用本期较上年同期增长 26.65%，主要系本期公司加大促销及市场
管理力度致使费用增加。
管理费用变动原因说明: 管理费用本期较上年同期增长 17.22%，主要系咨询费增加及上年末转固
资产致使本期折旧增加。
财务费用变动原因说明: 财务费用本期较上年同期下降 36.79%，主要系本期利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长
1775.23%，主要系本期销售回款增加所致。
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降
83.03%，主要系上年同期收到反向购买中被购买方（原上市公司）购买日现金余额所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降
1189.40%，主要系本期银行借款较上年同期减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系本期收
回到期的银行
货币资金 2,457,525,141.02 33.74 1,287,918,309.80 17.72 90.81 理财产品及销
售回款增加所
致。
主要系本期加
大应收账款的
应收账款 1,490,027,869.14 20.45 2,198,262,068.34 30.24 -32.22 催收力度，应
收账款收回所
致。
主要系本期公
其他流动资 司银行理财产
7,275,183.91 0.10 501,236,824.23 6.89 -98.55
产 品到期收回所
致。
主要系本期公
应付票据 45,827,822.89 0.63 83,743,718.94 1.15 -45.28 司应付票据到
期兑付所致。
主要系本期公
应交税费 114,432,864.05 1.57 195,939,189.07 2.70 -41.60 司缴纳企业所
得税所致。
主要系本期子
其他应付款 588,445,969.24 8.08 228,463,948.02 3.14 157.57 公司收购南京
同济堂少数股
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权余款尚未支
付所致。
主要系本期收
少数股东权
188,202,681.26 2.58 447,980,780.91 6.16 -57.99 购部分少数股
益 东股权所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告中七、合并财务报表项目注释中的 65、所有权或使用权
收到限制的资产。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司名称 持股比例 资产总额 净资产 营业收入 净利润
同济堂医药有限公司 100% 648,460.99 495,582.40 459,633.30 29,311.26
新疆啤酒花房地产开发有限公司 100% 8,065.62 2,466.84 101.30 -45.93
新疆乐活果蔬饮品有限公司 100% 6,944.04 446.70 130.22 -140.91
阿拉山口啤酒花有限责任公司 100% 1,512.32 1,504.24 59.27 0.85
乌鲁木齐神内生物制品有限公司 100% 2,663.46 724.19 93.77 10.01
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）财务风险
1、资金管理风险
由于行业特点，医药流通企业采购药品和销售药品涉及到的通过银行转账、银行
汇款、承兑汇票等方式进行收款和支付的金额较大。伴随公司营销网络的不断扩张，
公司收支规模将持续增大。公司非常重视资金管理工作，并严格实行资金收付管理两
条线的制度，并以定期检查及抽查相结合的方式对资金管理情况进行监督。虽然公司
坚持执行严格的资金管控制度，但如果在资金收付的某个环节由于资金期限安排出现
失误或者操作不当，可能给公司带来一定流动性风险。
2、存货跌价的风险
报告期内各期期末，存货绝对规模较大，且呈不断增加趋势，符合医药流通行业
企业基本特征。随着营销网络的不断扩张，公司存货水平可能会继续增长。若商品销
售价格由于政府管制或经济下滑等因素出现跌价，或存货药品被新药品替代，或存货
药品临近有效期，本公司将可能对相关商品计提存货跌价准备，从而对公司盈利水平
产生负面影响。
3、应收账款回收的风险
报告期内各期期末，公司处于医药流通行业，应收账款规模较大，客观上存在着
应收账款能否按时足额回收的不确定性风险。若发生应收账款违约或严重展期导致无
法按时足额收回，将同时影响公司盈利能力及流动性水平。
4、预付账款金额较大的风险
报告期内各期期末，公司预付账款余额绝对规模较大且处于快速增长态势，主要
原因是向上游供应商采购药品的预付款增加。公司面临预付账款金额过大导致流动资
金不足及财务成本增大的风险。
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5、未来投资规划金额较大的风险
报告期内各期期末，公司未来的投资支出金额大，可能对公司流动性造成不利影
响。此外，虽然公司在投资前进行了可行性分析，但受市场变化等因素影响，未来投
资收益存在不确定性。
6、税收优惠的风险
公司的子公司卫尔康设立于湖北省黄冈市，属于高新技术企业，经湖北省科学技
术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局批准于2015年至2017
年享受15%的优惠所得税税率，由于2017年度以后卫尔康是否可享受15%的企业所得税
优惠税率尚需得到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地
方税务局的批复，因此卫尔康在未来是否可继续享受优惠所得税税率，仍存在不确定
性。
（二）经营风险
1、市场竞争风险
公司主要从事药品、医疗器械等产品的批发及零售配送业务，由于国家政策的持
续引导，医药流通行业兼并收购增多，行业集中度将进一步提高。未来随着行业竞争
不断加剧，行业利润率存在下行的可能，进而对公司盈利水平产生不利影响。
2、药品降价风险
近年来，国家对药品价格进行多次调控，对药品零售价格的上限实施限制。国务
院办公厅《关于完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》（国办发[2015]7号）
等新政策的不断细化并在各省市具体实施，将缩减药品中间流通环节、加大医保控费
和药品降价力度，将可能影响医药流通企业的利润空间，对其盈利能力造成不利影响。
公司虽然已经建成了较为完善的市场营销网络，且对上游供应商具有一定的议价能力，
能够通过降低进货成本在一定程度上保障自身利益，但仍存在因国家进一步限制药品
价格，影响公司业绩的风险。
3、商品采购价格上升的风险
公司主要从事药品、医疗器械等医疗产品的批发和零售配送业务。受近年全国物
价指数上升及部分中药材主产地气候变化等因素影响，部分商品生产厂家可能提高了
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商品出厂价格，进而导致本公司部分商品采购成本出现一定程度上升。如果未来采购
商品价格继续上升，且本公司无法相应及时调整售价，则本公司的销售毛利率可能有
所降低，从而影响盈利水平。
4、集中采购的招标时段和品种变化的风险
根据《建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制指导意见》（国办
发〔2010〕56号），对实施基本药物制度的政府办基层医疗卫生机构使用的基本药物
实行以省（区、市）为单位集中采购、统一配送。以公司业务相对集中的湖北省及江
苏省为例，以上两省分别于2014年及2015年对基本药物（低价药）进行了集中采购招
标，至今仍沿用上述招标标段。
未来新的集中采购招标过程中，新标段上游供应商即生产企业选择配送企业会发
生一定变化，包括变更配送商、取消独家配送权及调整配送区域等，从而影响公司药
品配送区域、配送范围、品种满足率、品种结构及配送费率等。同时，新标段品种目
录会发生变化，未中标品种出现销售规模大幅下降、库存积压的情况，尤其是公司目
前拥有独家代理权的配送品种或利润较高、销量较大的品种若出现未能进入新标段目
录的情况，将对公司的经营及盈利水平产生较大影响。
5、业务区域集中的风险
公司的主营业务目前主要集中于华中、华东地区，业务区域性特征较为明显，特
别是对湖北、江苏等市场存在一定程度依赖。如果湖北、江苏等市场出现需求增速放
缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，进而影响公司经营业绩和财务状况。
6、药品安全风险
公司所处的医药流通行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的某个环节出
现疏忽，影响药品安全，公司将要承担相应的责任。同时，药品安全事故的发生将对
公司的品牌和经营产生不利影响。公司自成立以来，对所有销售药品质量均有严格的
把关，并根据相关法律法规制定了一整套比较完备的制度，通过了GSP的认证，并在
日常经营过程中，严格按照相关制度的规定执行，对所生产、采购药品均进行严格的
质量控制。报告期内，公司未出现重大药品质量问题。但公司在对所采购药品进行质
检时，因无法实现全检，故在经营中存在药品安全的风险。
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7、业务资质无法展期的风险
根据相关法律法规的规定，公司的经营活动需取得药品经营许可证、药品经营质
量管理规范认证证书（GSP证书）、医疗器械经营许可证等业务资质，并在相关资质
证书到期前办理换证或展期。公司历来重视业务资质管理，但仍不能保证未来相关资
质到期后都能顺利续期，如果出现无法续期的情况，则有可能影响公司的经营业绩。
8、医药电商普及风险
虽然目前医药流通行业中医药电商销售占医药流通行业比例较小，但呈现快速增
长趋势，受制于医药电商普及尚存在诸多难点，目前医药电商市场规模占医药流通市
场规模比例仍然较低。随着《互联网食品药品经营监督管理办法》的落地，未来医药
电商将可能对传统医药流通企业产生部分替代影响。如公司不能适时发展互联网医药
电商，将存在部分业务被互联网医药电商取代的风险。
（三）管理风险
作为现代医药物流企业，公司的发展得益于拥有一批擅长经营管理的管理人才和
具有丰富实践经验的专业人才。随着公司业务的发展以及管理、运作和投资规模的不
断扩大，其对人才的素质要求越来越高，对人才的知识结构和专业技能的要求也更加
多元化。随着业务的发展，公司需要稳定已有的人才队伍并积极培养和挖掘行业内的
人才以适应发展战略。稳定人才队伍需要完善的措施，优秀人才的培养需要一定的时
间，人才的流失可能会影响公司的可持续发展，因此公司面临一定的人力资源管理风
险。
（四）政策风险
1、行业政策风险
公司经营的是特殊商品——药品，容易受到国家以及地方有关政策的影响，特别
是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响。医疗、医保、药品供应三大体制
的改革将在深层次上改变医药流通领域的格局，对我国医药行业的发展产生深远的影
响，也对公司的生产经营产生直接的影响。
2、宏观调控政策对公司业务产生影响
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国家关于财政和税收政策、产业政策、行业管理政策、环保政策的限制或变化等
可能对公司各项业务的经营带来潜在的风险。公司需进一步加强对国家有关政策、法
规的研究，适应政策的变化，把握发展趋势，调整经营思路，降低经营成本，尽可能
规避政策变化带来的风险.
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
查询索引 日期
2017 年第一次临时 上海证券交易所网站
2017 年 1 月 6 日 2017 年 1 月 7 日
股东大会 http://www.sse.com.cn
2017 年第二次临时 上海证券交易所网站
2017 年 3 月 28 日 2017 年 3 月 29 日
股东大会 http://www.sse.com.cn
2016 年年度股东大 上海证券交易所网站
2017 年 6 月 22 日 2017 年 6 月 23 日
会 http://www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 及 行应 时履
有
诺 诺 承诺 时 说明 行应
承诺方 承诺时间及期限 履
背 类 内容 严 未完 说明
行
景 型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
1、本公司通过本次发行股份购买资产所获得的同济堂的新增股份，自该等新增股份上市 承诺时间：2015 年
之日起至 36 个月届满之日或本公司业绩补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准）将不以任 8月4日
何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管
理本公司持有的同济堂股份。 承诺期限：自该新
2、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者 增股份上市之日起
与
湖北同济堂投资控股有限公 交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长至少 至 36 个月届满之
重 是 是 无 无
司 6 个月。 日或本公司业绩补
大 股
3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被 偿义务履行完毕之
资 份
司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转让其在该上 前（以较晚者为准）
产 限
市公司拥有权益的股份。
重 售
4、在股份锁定期内，由于同济堂送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守
组 股
上述承诺。
相 份
1、本公司通过本次发行股份购买资产所获得的啤酒花的新增股份，自该等新增股份上市 承诺时间：2015 年
关 限
之日起 36 个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议 8月4日
的 售
方式转让，也不委托他人管理本公司持有的啤酒花股份。
承
武汉卓健投资有限公司、武 2、在股份锁定期内，由于啤酒花送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守 承诺期限：自该新
诺
汉倍递投资管理中心（有限 上述承诺。 增股份上市之日起 是 是 无 无
合伙） 至 36 个月届满之
日或本公司业绩补
偿义务履行完毕之
前（以较晚者为准）
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2017 年半年度报告
武汉三禾元硕投资管理中心 1、本公司通过本次发行股份购买资产所获得的啤酒花的新增股份，自该等新增股份上市 承诺时间：2015 年
（有限合伙）、武汉三和卓 之日起 12 个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议 8月4日
健投资管理中心（有限合 方式转让，也不委托他人管理本公司持有的啤酒花股份。
伙）、武汉广汇信资源投资 2、在股份锁定期内，由于啤酒花送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守 承诺期限： 是 是 无 无
基金中心（有限合伙）、保 上述承诺。 此次发行股份发行
定市众明股权投资基金管理 上市之日起 12 个
有限公司 月
1、本合伙企业通过收购上市公司控股股东所获得的啤酒花股份，自收购完成之日起 12 承诺时间：2015 年
个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让， 8 月 4 日
也不委托他人管理本公司持有的啤酒花股份。
武汉德瑞万丰投资管理中心
2、在股份锁定期内，由于啤酒花送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守 承诺期限： 是 是 无 无
（有限合伙）
上述承诺。 此次发行股份发行
上市之日起 12 个
月
深圳盛世建金股权投资合伙 1、对于本公司/本合伙企业通过本次发行股份购买资产所获得的同济堂的新增股份，如取 承诺时间：2015 年
企业（有限合伙）、新疆盛 得上市公司股份时，用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月的，则于本次发行 8 月 4 日
世信金股权投资合伙企业 股份购买资产取得的股份自相关股份发行上市之日起 36 个月内不得转让；如满 12 个月，则于
（有限合伙）、新疆盛世坤 本次发行股份购买资产取得的股份自相关股份发行上市之日起 12 个月内不得转让，包括但不 承诺期限：
金股权投资合伙企业（有限 限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理本公司/本合伙企业持有 此次发行股份发行
合伙）、西藏天然道健康投 的同济堂股份。 上市之日起 12 个
资管理有限公司、新疆华实 2、在股份锁定期内，由于同济堂送红股、转增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守 月
资本股权投资合伙企业（有 上述承诺。
限合伙）、上海沁朴股权投
是 是 无 无
资基金合伙企业（有限合
伙）、深圳市东土宝盈投资
管理合伙企业（有限合伙）、
北京京粮鑫牛润瀛股权投资
基金（有限合伙）、上海燕
鹤投资合伙企业（有限合
伙）、中诚信投资有限公司、
开元金通（齐河）投资管理
中心合伙企业（有限合伙）
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2017 年半年度报告
承诺时间：2015 年
盈
8月4日
利
预
湖北同济堂投资控股有限公 承诺：同济堂医药 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常 承诺期限：本次重
测 是 是 无 无
司 性损益的净利润不低于 4.6 亿元、5.29 亿元、5.61 亿元。 大资产重组之发行
及
新股购买资产交易
补
实施完毕后的三年
偿
（含完成当年）
1、 本次重组前，本公司/本人及本公司/本人控制的企业（如有）与拟购买资产同济堂医药
有限公司之间的交易（如有）定价公允、合理，决策程序合法、有效，不存在显失公平的关联
交易； 承诺时间：2015 年
解
决
2、 在本次重组完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市 8月4日
湖北同济堂投资控股有限公 公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司/本人及本公司/本人控
关
司及实际控制人张美华、李 制的企业将与上市公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范 承诺期限： 是 是 无 无
联
青 性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义 本公司/本人作为
交
务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司 上市公司控股股东
易
的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为； /实际控制人期间
3、 本公司/本人违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司/本人将赔偿上市公司由此遭
受的损失。
1、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业（如有）目前不存在经营与本次重组拟购买资
产同济堂医药有限公司及其下属子公司相同业务的情形，双方之间不存在潜在同业竞争；
2、本次重组完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与
上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会 承诺时间：2015 年
解
投资或新设任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的 8月4日
决
其他企业；
同 同济堂控股及实际控制人张
3、如本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主 承诺期限： 是 是 无 无
业 美华、李青
营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司/本人将立即通知上市公司，并尽力将该 本公司/本人作为
竞
商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保 上市公司控股股东
争
上市公司及上市公司其他股东利益不受损害； /实际控制人期间
4、本公司/本人违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司/本人将赔偿上市公司由此遭受
的损失；
5、上述承诺在本公司/本人作为上市公司控股股东/实际控制人期间持续有效。
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2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司第八届董事会第十二次会议审议并通过了《关于回购公司股份以实施员工持股计划的议
案》，本次回购的资金总额最高不超过人民币 1 亿元，回购期限自股东大会审议通过本回购股份
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2017 年半年度报告
方案之日至 2017 年 6 月 30 日，本次回购股份价格为每股不超过人民币 15 元/股。若公司在回购
期内发生资本公积转增股本、派发股票或现金红利、股票拆细、缩股、配股或发行股本权证等事
宜，自股价除权除息之日起，相应调整回购价格上限。
公司第八届董事会第十二次会议审议并通过了《关于<新疆同济堂健康产业股份有限公司第一
期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》。公司第一期员工持股计划（以下简称“本计划”）拟
认购的资产管理计划或信托计划合计筹集资金不超过 10,000 万元，资金来源为公司员工的合法薪
酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金。
公司于 2017 年 6 月 28 日披露了《同济堂关于延期实施股份回购及员工持股计划的提示性公
告》（公告编号 2017-051），鉴于本次计划的实施条件尚不成熟，经公司第八届董事会第十八次
会议审议通过，决定延期实施股份回购事项及员工持股计划，至 2017 年 12 月 31 日前完成。
截止本报告批准报出日，上述议案尚未提交股东大会审议表决。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第七次会议、2016 年年度股东大会审议通
过《关于预计 2017 年度公司及子公司日常关联交易的议案》，对公司 2017 年的日常关联交易情
况进行了预计。详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的 2017-031 号公告。2017
年日常关联交易实施进展情况详见本报告第十节财务报告第十二、关联方及关联交易中的 5、关
联交易情况。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否 关
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
署 完毕
系
日)
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2017 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对 0
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括 0
对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.62
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明，详见本报告第十节财务报告中五、
重要会计政策及会计估计中 33、重要会计政策和会计估计的变更。
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2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
期初限售股 报告期解除 限售原 解除限售
股东名称 增加限 末限售
数 限售股数 因 日期
售股数 股数
深圳盛世建金 79,989,247 79,989,247 0 0 非公开 2017 年 6
股权投资合伙 发行 月1日
企业（有限合
伙）
西藏天然道健 58,558,122 58,558,122 0 0 非公开 2017 年 6
康投资管理有 发行 月1日
限公司
新疆盛世信金 47,993,740 47,993,740 0 0 非公开 2017 年 6
股权投资合伙 发行 月1日
企业（有限合
伙）
新疆盛世坤金 47,194,165 47,194,165 0 0 非公开 2017 年 6
股权投资合伙 发行 月1日
企业（有限合
伙）
深圳市东土宝 19,197,496 19,197,496 0 0 非公开 2017 年 6
盈投资管理合 发行 月1日
伙企业（有限合
伙）
北京京粮鑫牛 16,797,809 16,797,809 0 0 非公开 2017 年 6
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2017 年半年度报告
润瀛股权投资 发行 月1日
基金（有限合
伙）
上海燕鹤投资 15,998,233 15,998,233 0 0 非公开 2017 年 6
合伙企业（有限 发行 月1日
合伙）
新疆华实资本 11,197,899 11,197,899 0 0 非公开 2017 年 6
股权投资合伙 发行 月1日
企业（有限合
伙）
上海沁朴股权 7,998,637 7,998,637 0 0 非公开 2017 年 6
投资基金合伙 发行 月1日
企业（有限合
伙）
武汉三禾元硕 7,540,776 7,540,776 0 0 非公开 2017 年 6
投资管理中心 发行 月1日
（有限合伙）
武汉三和卓健 7,307,527 7,307,527 0 0 非公开 2017 年 6
投资管理中心 发行 月1日
（有限合伙）
中诚信投资有 6,399,485 6,399,485 0 0 非公开 2017 年 6
限公司 发行 月1日
开元金通（齐 3,999,798 3,999,798 0 0 非公开 2017 年 6
河）投 资管理 发行 月1日
中心合伙企业
（有限合伙）
武汉广汇信资 3,071,599 3,071,599 0 0 非公开 2017 年 6
源投资基金中 发行 月1日
心（有限合伙）
保定市众明股 1,535,800 1,535,800 0 0 非公开 2017 年 6
权投资基金管 发行 月1日
理有限公司
合计 334,780,333 334,780,333 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 43,022
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
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2017 年半年度报告
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股 数量
股东名称 报告期内 比例 持有有限售条
期末持股数量 份 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份数量
状
态
湖北同济堂 0 456,600,927 31.72 456,600,927 273,080,000 境内非国有法人
质
投资控股有
押
限公司
新疆嘉酿投 0 110,370,072 7.67 0 质 110,370,072 境内非国有法人
资有限公司 押
深圳盛世建 0 79,989,247 5.56 0 0 境内非国有法人
金股权投资
无
合伙企业(有
限合伙)
西藏天然道 -344,500 58,213,622 4.04 0 0 境内非国有法人
健康投资管 无
理有限公司
新疆盛世信 0 47,993,740 3.33 0 47,993,700 境内非国有法人
金股权投资 质
合伙企业（有 押
限合伙）
新疆盛世坤 0 47,194,165 3.28 0 0 境内非国有法人
金股权投资 质
合伙企业（有 押
限合伙）
北京东方国 0 44,117,647 3.06 44,117,647 44,117,647 境内非国有法人
润投资基金 质
管理中心（有 押
限合伙）
武汉卓健投 0 37,019,492 2.57 37,019,492 质 32,709,492 境内非国有法人
资有限公司 押
北京汇融金 0 35,294,118 2.45 35,294,118 23,000,000 境内非国有法人
控投资管理 质
中心（有限合 押
伙）
广州汇垠健 0 29,411,765 2.04 29,411,765 7,250,000 境内非国有法人
康产业投资 质
基金企业（有 押
限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
新疆嘉酿投资有限公司 110,370,072 人民币普通股 110,370,072
深圳盛世建金股权投资合伙企业(有限合伙) 79,989,247 人民币普通股 79,989,247
西藏天然道健康投资管理有限公司 58,213,622 人民币普通股 58,213,622
新疆盛世信金股权投资合伙企业（有限合伙） 47,993,740 人民币普通股 47,993,740
新疆盛世坤金股权投资合伙企业（有限合伙） 47,194,165 人民币普通股 47,194,165
北京京粮鑫牛润瀛股权投资基金（有限合伙） 16,797,809 人民币普通股 16,797,809
深圳市东土宝盈投资管理合伙企业（有限合伙） 15,692,727 人民币普通股 15,692,727
全国社保基金一一二组合 10,804,244 人民币普通股 10,804,244
上海燕鹤投资合伙企业（有限合伙） 7,999,733 人民币普通股 7,999,733
上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 7,998,637 人民币普通股 7,998,637
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2017 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、同济堂控股直接持有本公司 31.72%的股份、通过一致
行动人卓健投资持有本公司 2.57%的股份、通过德瑞万丰
控制的嘉酿投资间接持有本公司 7.67%的股份，合计持有
本公司 41.95%的股份，为本公司的控股股东。
2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未
知上述其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上 限售条件
号 件股份数量
可上市交易时间 市交易股
份数量
1 湖北同济堂投资控股有限公司 456,600,927 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
2 武汉卓健投资有限公司 37,019,492 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
3 武汉倍递投资管理中心（有限合伙） 8,051,430 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
北京东方国润投资基金管理中心（有限
4 44,117,647 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
合伙）
北京汇融金控投资管理中心（有限合
5 35,294,118 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
伙）
广州汇垠健康产业投资基金企业（有限
6 29,411,765 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
合伙）
7 武汉泰顺和商业投资发展有限公司 22,058,824 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
成都汇金助友企业管理中心（有限合
8 20,588,235 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
伙）
9 宁波金鸿沣投资合伙企业（有限合伙） 20,588,235 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
10 深圳和邦正知行资产管理有限公司 20,588,235 2019 年 5 月 20 日 0 非公开发行
1、同济堂控股为本公司的控股股东。2 本公司未知上述其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明 之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
北京东方国润投资基金管理中心（有限合伙） 2016 年 5 月 20 日 2019 年 5 月 20 日
北京汇融金控投资管理中心（有限合伙） 2016 年 5 月 20 日 2019 年 5 月 20 日
广州汇垠健康产业投资基金企业（有限合伙） 2016 年 5 月 20 日 2019 年 5 月 20 日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 上述战略投资者为公司发行股份募集配套资金的
股期限的说明 发行对象，其持有本公司股份限售期为 36 个月。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 新疆同济堂健康产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七－1 2,457,525,141.02 1,287,918,309.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七－4 37,075,045.22 43,932,430.52
应收账款 七－5 1,490,027,869.14 2,198,262,068.34
预付款项 七－6 212,337,192.32 171,278,642.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七－7 420,000,672.67 366,858,994.06
买入返售金融资产
存货 七－8 431,157,239.77 473,645,031.88
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七－11 7,275,183.91 501,236,824.23
流动资产合计 5,055,398,344.05 5,043,132,301.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七－12 5,369,330.39 5,320,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七－13 2,201,242.55 2,255,978.81
投资性房地产 七－14 109,087,081.54 111,002,379.34
固定资产 七－15 1,039,278,872.79 1,056,751,287.53
在建工程 七－16 475,663,021.40 472,496,102.41
44 / 135
2017 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七－19 440,298,059.82 446,288,425.70
开发支出
商誉 七－21 168,613.37 168,613.37
长期待摊费用 七－22 2,950,439.87 3,465,808.83
递延所得税资产 七－23 8,813,863.24 10,164,458.87
其他非流动资产 七－24 145,256,336.48 118,586,565.48
非流动资产合计 2,229,086,861.45 2,226,499,620.34
资产总计 7,284,485,205.50 7,269,631,921.70
流动负债：
短期借款 七－25 277,900,000.00 370,821,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七－28 45,827,822.89 83,743,718.94
应付账款 七－29 361,579,865.13 302,038,986.42
预收款项 七－30 19,003,930.46 23,126,763.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七－31 8,162,676.06 11,411,501.36
应交税费 七－32 114,432,864.05 195,939,189.07
应付利息 七－33 1,135,155.53 1,139,261.21
应付股利 七－34 951,977.26 951,977.26
其他应付款 七－35 588,445,969.24 228,463,948.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,417,440,260.62 1,217,636,545.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
45 / 135
2017 年半年度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 七－38 4,158,692.71 4,407,192.71
专项应付款 七－39 300,000.00 300,000.00
预计负债
递延收益 七－41 120,237.84 127,380.72
递延所得税负债 七－23 20,528,185.63 20,865,846.50
其他非流动负债 七－42 100,000,000.00 100,000,000.00
非流动负债合计 125,107,116.18 125,700,419.93
负债合计 1,542,547,376.80 1,343,336,965.86
所有者权益
股本 七－43 594,146,206.93 594,146,206.93
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七－44 2,589,949,193.18 2,760,029,572.39
减：库存股
其他综合收益 七－46 124,000.00 124,000.00
专项储备
盈余公积 七－48 162,899,763.61 162,899,763.61
一般风险准备
未分配利润 七－49 2,206,615,983.72 1,961,114,632.00
归属于母公司所有者权益合计 5,553,735,147.44 5,478,314,174.93
少数股东权益 188,202,681.26 447,980,780.91
所有者权益合计 5,741,937,828.70 5,926,294,955.84
负债和所有者权益总计 7,284,485,205.50 7,269,631,921.70
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:新疆同济堂健康产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 340,305,925.33 58,338,953.37
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七－1 168,560.17 20,374.97
46 / 135
2017 年半年度报告
预付款项 524,293.77 1,636,211.69
应收利息
应收股利
其他应收款 十七－2 213,099,112.52 210,407,926.89
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,254,945.90 291,973,151.18
流动资产合计 556,352,837.69 562,376,618.10
非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七－3 7,150,404,342.98 7,150,404,342.98
投资性房地产 43,231,349.92 43,904,436.46
固定资产 291,851.76 293,076.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 724,092.9 680,857.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,154,024.1 1,154,024.10
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,200,805,661.66 7,201,436,738.01
资产总计 7,757,158,499.35 7,763,813,356.11
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 188,189.00 501,683.59
应付职工薪酬 1,383,261.90 2,941,088.60
应交税费 37,643.61 56,968,319.34
应付利息
应付股利 951,977.26 951,977.26
其他应付款 53,218,060.13 3,277,179.69
47 / 135
2017 年半年度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 55,779,131.90 64,640,248.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 3,173,996.71 3,422,996.71
专项应付款 300,000.00 300,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,473,996.71 3,722,996.71
负债合计 59,253,128.61 68,363,245.19
所有者权益：
股本 1,439,662,945.00 1,439,662,945.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,308,481,718.75 6,308,481,718.75
减：库存股
其他综合收益 -1,249,990.00 -1,249,990.00
专项储备
盈余公积 26,024,595.59 26,024,595.59
未分配利润 -75,013,898.60 -77,469,158.42
所有者权益合计 7,697,905,370.74 7,695,450,110.92
负债和所有者权益总计 7,757,158,499.35 7,763,813,356.11
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七－50 4,601,318,649.03 3,755,398,215.21
48 / 135
2017 年半年度报告
其中：营业收入 七－50 4,601,318,649.03 3,755,398,215.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,208,594,188.76 3,464,499,754.51
其中：营业成本 七－50 3,941,101,070.22 3,238,445,690.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七－51 21,951,479.36 11,903,941.73
销售费用 七－52 168,633,767.77 133,148,587.29
管理费用 七－53 62,894,288.93 53,655,396.47
财务费用 七－54 6,892,664.89 10,904,902.43
资产减值损失 七－55 7,120,917.59 16,441,236.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 七－57 2,835,756.91 26,032.34
填列）
其中：对联营企业和合营企
-54,739.26 17,949.67
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
其他收益 210,142.88
三、营业利润（亏损以“－”号填 395,770,360.06 290,924,493.04
列）
加：营业外收入 七－58 651,162.57 996,841.51
其中：非流动资产处置利得 8,645.82 931,293.65
减：营业外支出 七－59 485,992.83 655,245.90
其中：非流动资产处置损失 3,239.63
四、利润总额（亏损总额以“－” 395,935,529.80 291,266,088.65
号填列）
减：所得税费用 七－60 106,184,156.94 79,417,807.29
五、净利润（净亏损以“－”号填 289,751,372.86 211,848,281.36
列）
归属于母公司所有者的净利润 245,501,351.72 174,793,171.40
少数股东损益 44,250,021.14 37,055,109.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
49 / 135
2017 年半年度报告
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 289,751,372.86 211,848,281.36
归属于母公司所有者的综合收 245,501,351.72 174,793,171.40
益总额
归属于少数股东的综合收益总 44,250,021.14 37,055,109.96
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.17 0.17
（二）稀释每股收益(元/股) 0.17 0.17
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七－4 1,274,940.56 2,505,598.49
减：营业成本 十七－4 707,555.88 692,539.38
税金及附加 333,504.55 435,671.87
销售费用
50 / 135
2017 年半年度报告
管理费用 9,447,992.47 8,157,830.11
财务费用 -530,158.54 -451,899.81
资产减值损失 64,893.32 -42,247,275.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 十七－5 2,002,191.78 450,329,653.62
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,746,655.34 486,248,386.04
加：营业外收入 1.55 1,381.08
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 100,497.76 161,282.33
其中：非流动资产处置损失 161,282.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -6,847,151.55 486,088,484.79
填列）
减：所得税费用 -9,302,411.37 101,410,714.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,455,259.82 384,677,770.00
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,455,259.82 384,677,770.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2017 年半年度报告
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 5,827,070,332.89 4,162,960,137.62
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,041.70
收到其他与经营活动有关的现 七－62 119,510,391.18 27,426,568.72
金
经营活动现金流入小计 5,946,599,765.77 4,190,386,706.34
购买商品、接受劳务支付的现 4,271,071,853.73 3,748,565,786.81
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
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2017 年半年度报告
支付给职工以及为职工支付的 38,212,807.10 33,389,802.29
现金
支付的各项税费 321,457,076.42 260,042,074.11
支付其他与经营活动有关的现 七－62 350,224,846.18 206,030,941.94
金
经营活动现金流出小计 4,980,966,583.43 4,248,028,605.15
经营活动产生的现金流量 965,633,182.34 -57,641,898.81
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 916,290,000.00 62,500,000.00
取得投资收益收到的现金 2,890,493.17 8,082.67
处置固定资产、无形资产和其 32,800.00 166,923.25
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 七－62 2,163,452,664.37
金
投资活动现金流入小计 919,213,293.17 2,226,127,670.29
购建固定资产、无形资产和其 31,434,835.33 77,223,323.90
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 529,161,030.39 35,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 560,595,865.72 112,323,323.90
投资活动产生的现金流量 358,617,427.45 2,113,804,346.39
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 119,950,000.00 242,911,846.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 七－62 20,000,000.00 7,300,000.00
金
筹资活动现金流入小计 139,950,000.00 250,211,846.20
偿还债务支付的现金 212,871,200.00 223,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 14,972,688.46 13,045,712.48
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
53 / 135
2017 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现 七－62 19,823,773.64 4,078,310.00
金
筹资活动现金流出小计 247,667,662.10 240,324,022.48
筹资活动产生的现金流量 -107,717,662.10 9,887,823.72
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,216,532,947.69 2,066,050,271.30
加：期初现金及现金等价物余 1,205,521,869.76 249,964,946.38
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,422,054,817.45 2,316,015,217.68
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 899,253.00 2,240,248.15
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 56,861,260.02 7,330,322.01
金
经营活动现金流入小计 57,760,513.02 9,570,570.16
购买商品、接受劳务支付的现 41,877.02
金
支付给职工以及为职工支付的 2,927,794.14 4,402,953.31
现金
支付的各项税费 48,092,062.45 70,152,677.77
支付其他与经营活动有关的现 16,655,876.25 502,981,752.82
金
经营活动现金流出小计 67,675,732.84 577,579,260.92
经营活动产生的现金流量净额 -9,915,219.82 -568,008,690.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 580,000,000.00 559,283,800.00
取得投资收益收到的现金 2,002,191.78
处置固定资产、无形资产和其 145,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
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2017 年半年度报告
金
投资活动现金流入小计 582,002,191.78 559,428,800.00
购建固定资产、无形资产和其 120,000.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 290,000,000.00 770,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 290,120,000.00 770,000,000.00
投资活动产生的现金流量 291,882,191.78 -210,571,200.00
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,560,399,995.60
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,560,399,995.60
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现 557,174.63
金
筹资活动现金流出小计 557,174.63
筹资活动产生的现金流量 1,559,842,820.97
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 281,966,971.96 781,262,930.21
加：期初现金及现金等价物余 58,338,953.37 46,467,633.18
额
六、期末现金及现金等价物余额 340,305,925.33 827,730,563.39
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
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2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库存 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股 收益 储备
准备
一、上年期末余额 594,146,206.93 2,760,029,572.39 124,000.00 162,899,763.61 1,961,114,632.00 447,980,780.91 5,926,294,955.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 594,146,206.93 2,760,029,572.39 124,000.00 162,899,763.61 1,961,114,632.00 447,980,780.91 5,926,294,955.84
三、本期增减变动金额（减
-170,080,379.21 245,501,351.72 -259,778,099.65 -184,357,127.14
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 245,501,351.72 44,250,021.14 289,751,372.86
（二）所有者投入和减少资
-170,080,379.21 -304,028,120.79 -474,108,500.00
本
1．股东投入的普通股 -474,108,500.00 -474,108,500.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -170,080,379.21 170,080,379.21
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
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2017 年半年度报告
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 594,146,206.93 2,589,949,193.18 124,000.00 162,899,763.61 2,206,615,983.72 188,202,681.26 5,741,937,828.70
上期
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 收益 储备
准备
一、上年期末余额 959,874,804.00 830,506,192.04 121,391,307.74 1,529,839,417.48 368,500,024.59 3,810,111,745.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 959,874,804.00 830,506,192.04 121,391,307.74 1,529,839,417.48 368,500,024.59 3,810,111,745.85
三、本期增减变动金额（减 479,788,141.00 1,111,295,258.21 174,793,171.40 37,055,109.96 1,802,931,680.57
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 174,793,171.40 37,055,109.96 211,848,281.36
（二）所有者投入和减少资 479,788,141.00 1,111,295,258.21 1,591,083,399.21
本
1．股东投入的普通股 479,788,141.00 1,111,295,258.21 1,591,083,399.21
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
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2017 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,439,662,945.00 1,941,801,450.25 121,391,307.74 1,704,632,588.88 405,555,134.55 5,613,043,426.42
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年期末余额 1,439,662,945.00 6,308,481,718.75 -1,249,990.00 26,024,595.59 -77,469,158.42 7,695,450,110.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,439,662,945.00 6,308,481,718.75 -1,249,990.00 26,024,595.59 -77,469,158.42 7,695,450,110.92
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2017 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以
2,455,259.82 2,455,259.82
“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,455,259.82 2,455,259.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,439,662,945.00 6,308,481,718.75 -1,249,990.00 26,024,595.59 -75,013,898.60 7,697,905,370.74
上期
项目 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年期末余额 367,916,646.00 447,975,159.01 -1,192,990.00 26,024,595.59 -403,106,490.09 437,616,920.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 367,916,646.00 447,975,159.01 -1,192,990.00 26,024,595.59 -403,106,490.09 437,616,920.51
三、本期增减变动金额（减少以 1,071,746,299.00 5,859,745,964.95 384,677,770.00 7,316,170,033.95
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2017 年半年度报告
“－”号填列）
（一）综合收益总额 384,677,770.00 384,677,770.00
（二）所有者投入和减少资本 1,071,746,299.00 5,859,745,964.95 6,931,492,263.95
1．股东投入的普通股 1,071,746,299.00 5,859,745,964.95 6,931,492,263.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,439,662,945.00 6,307,721,123.96 -1,192,990.00 26,024,595.59 -18,428,720.09 7,753,786,954.46
法定代表人：张美华 主管会计工作负责人：魏军桥 会计机构负责人：魏新华
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司简介
公司名称：新疆同济堂健康产业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
注册地址：乌鲁木齐市经济技术开发区上海路 130 号
总部地址：乌鲁木齐市经济技术开发区上海路 130 号
营业期限：1993 年 4 月 26 日-长期
股 本：143,966.2945 万股
法定代表人：张美华
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：医药流通业
公司经营范围：销售：药品、医疗器械（含中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生
素制剂、生化药品、生物药品、医疗器械）、保健食品（预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴
幼儿配方奶粉）、保健食品、保健品）批发兼零售。医药、医疗、健康产业领域的投资；日用品、
化妆品、卫生材料的批发兼零售；物业管理；仓储服务、房屋出租；家具、办公用品、百货、家
电、机电的批发零售；进出口业务；项目投资；房屋租赁。
（三）公司历史沿革
新疆同济堂健康产业股份有限公司（原名新疆啤酒花股份有限公司）（以下简称本公司，或
者公司）系经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准（新体改[1993]042 号），以募集
方式设立，股本总额为 1000 万股；1994 年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会批准（新体
改[1994]014 号），增资扩股 3000 万股；1995 年经新疆维吾尔自治区证券管理委员会批准（新证
委[1995]015 号），增资扩股 1000 万股，增资扩股后的股本总额为 5000 万股；经中国证监会批
准（证监发字[1997]180 号），公司于 1997 年 5 月 12 日至 5 月 19 日发行社会公众股 3000 万股，
发行后公司股本总额为 8000 万股，1997 年 6 月 16 日,可流通社会公众股在上海证券交易所挂牌
交易；1998 年 9 月公司实施送股及转增股本方案，股本增至 12,800 万股；2000 年 1 月经中国证
监会批准（证监公司字[2000]10 号），公司实施配股方案，股本增至 14,371.744 万股；2000 年
6 月公司实施送股及转增股本方案,股本总额增至 22,994.7904 万股；2001 年 4 月公司实施配股及
转增股本方案，股本总额增至 36,791.6646 万股。
公司第七届董事会第二十四次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司重
大资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。2016 年 1
月 27 日，公司取得了中国证监会（证监许可[2016]177 号）《关于核准新疆啤酒花股份有限公司
重大资产重组及向湖北同济堂投资控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，
核准了公司本次重大资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。
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2017 年半年度报告
2016 年 5 月 16 日，本次重大资产重组涉及的置入资产同济堂医药有限公司的股权过户手续及相
关工商登记完成。2016 年 5 月 20 日，本次发行股份购买资产、募集配套资金发行的股份在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。2016 年 7 月 20 日，公司取得新疆维吾尔
自治区工商行政管理局经济技术开发区分局核发的新的《营业执照》，公司名称变更为新疆同济
堂健康产业股份有限公司，经公司申请，并经上海证券交易所核准，自 2016 年 8 月 8 日起，公司
证券简称由“啤酒花”变更为“同济堂”，证券代码保持不变。公司注册地址：新疆乌鲁木齐经
济技术开发区上海路 130 号，公司法定代表人为张美华，统一社会信用代码 91650100228582422A。
（四）本公司的财务报表已经 2017 年 8 月 24 日第八届董事会第十九次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
财务报表合并范围包括：本公司及下属子公司有同济堂医药有限公司、新疆乐活果蔬饮品有
限公司、乌鲁木齐神内生物制品有限公司、新疆啤酒花房地产开发有限公司、阿拉山口啤酒花有
限责任公司、新疆同济堂丝路医药有限公司、上海睿滴商业经营管理有限公司、温州同健泓也股
权投资基金合伙企业（有限合伙）。详细情况参见“本附注八、合并范围的变更”及“本附注九、
在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司对本报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）反向购买
反向购买中，法律上的子公司（购买方）的企业合并成本是指其如果以发行权益性证券的方
式为获取在合并后报告主体的股权比例，应向法律上母公司（被购买方）的股东发行的权益性证
券数量与权益性证券的公允价值计算的结果。购买方的权益性证券在购买日存在公开报价的，通
常应以公开报价作为其公允价值；购买方的权益性证券在购买日不存在可靠公开报价的，应参照
购买方的公允价值和被购买方的公允价值二者之中有更为明显证据支持的作为基础，确定假定应
发行权益性证券的公允价值。
（2）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
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2017 年半年度报告
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
（5）反向购买合并报表的编制
① 合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计
量。
② 合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留
存收益和其他权益余额。
③ 合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值
以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的
权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
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2017 年半年度报告
④ 法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，应以其在购买日确定的
公允价值进行合并，企业合并成本大于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公
允价值的份额体现为商誉，小于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公允价值
的份额确认为合并当期损益。
⑤ 合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并
财务报表）。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单
独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但
法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导
致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新
评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负
债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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2017 年半年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇
率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本
化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认
为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融
资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活
跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指
到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公
允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续
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计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确
认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准
超过 50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌
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取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现
成本的计算方法 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为投资成本
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价
期末公允价值的确定方法 确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度
持续下跌期间的确定依据 低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为
持续下跌期间
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 1000 万元以上的款项
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
差额确认
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
组合 1-关联方款项
差额确认
组合 2-应收保证金、押金等信用风险较低的应
余额百分比法
收款项
除组合 1、组合 2 外的款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
0-6 个月 0.5 0.5
7-12 个月 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
应收保证金、押金等信用风险较低的应
5 5
收款项
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方款项 0 0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括包装物、低值易耗品、库存商品、委
托加工物资、开发产品、开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
① 存货按成本进行初始计量；
② 原材料、库存商品、委托加工物资出库存时采用加权平均法。低值易耗品、包装物领用时
采用一次摊销法；开发产品发出时采用个别认定法。
③ 为房地产开发项目而支付的土地使用权成本、前期工程费用、建筑安装成本、公共配套设
施费用、周转房成本等全部计入所建造用于对外出售房屋建筑物的开发成本；公司为房地产开发
项目借入资金所发生的利息及有关费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
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本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部
分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊
销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 10-50 5 9.5-1.9
机器设备 年限平均法 7--30 5 13.57-3.4
运输设备 年限平均法 5--10 5 19-9.5
电子及其他设备 年限平均法 3--14 5 31.67-6.79
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产使用权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
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前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产减值测试原则
详见“长期资产减值”核算要求。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支
付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场
中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修
正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的
期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认和计量原则
① 药品及医疗器械收入确认依据
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公司在已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品或商品
实施管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确
认销售收入。销售药品一般于送货到客户指定地点并经客户签收后确认收入，销售医疗器械一般
于送货到客户指定地点并安装（安装过程比较简单）经客户验收后确认收入。
销售药品：客户通过网络、电话、传真等手段向公司申报需求计划，业务人员核对客户资质，
并进行系统开票；物流中心打印清单（开票员打印）和发票（财务人员出具），发货员根据清单
备货，货物经复核员复核后出库，发货方式分客户自提、市内公司统一配送、物流托运三种方式。
客户自提由客户现场清点药品，当面签收销货清单转财务部确认销售收入；市内统一配送由配送
人员将货物及清单、发票送达客户处，经客户签收确认后，配送人员将清单签收联交财务部，财
务部经审核后确认销售收入；物流托运由公司物流部门与仓储部门进行药品交接，物流部根据客
户区域分类，委托物流公司配送，销售清单随药品由物流公司配送到指定商业公司客户，客户签
收后，签收回执由客户先复印并传真给本公司后，再快递给公司业务员(或财务人员)，财务部根
据签收回执确认销售收入。
② 房地产销售收入的确认依据和方法
a、开发项目已经办理竣工验收手续，不再实施重大施工行为；
b、企业已将房地产所有权的主要风险和报酬转移给购买方，对该房地产不再保留继续管
理权和实施控制权；
c、收入的金额能够可靠计量；
d、相关已发生的或将发生成本能够可靠地计量。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
① 让渡资产使用权收入的确认和计量总体原则
在与交易相关的经济能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。分别按下列
情况确认让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算确定。
② 本公司确认让渡资产使用权收入的依据
按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算确定。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
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入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部于 2017 年颁布了新修 经第八届董事会第十九次会议、 无
订的《企业会计准则第 16 号 第八届监事会第九次会议审议
——政府补助》，自 2017 年 6 并通过
月 12 日起在执行企业会计准
则的企业施行。
其他说明
根据新准则的规定和要求，公司将修改财务报表列报，在“利润表”中的“营业利润”项目
之上单独列报“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助；将自 2017 年 1 月 1 日起与企
业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。公司执行上述新
准则后对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现
金流量不产生影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、13%、11%、6%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
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2017 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
黄冈市卫尔康医药有限公司 15%
公司及其他控股子公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2014 年 10 月 14 日黄冈市卫尔康医药有限公司复审被认定为湖北省 2014 年第一
批高新技术企业，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GF201442000149）。根据
《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例，2015 年至 2017 年，黄冈市卫尔康医
药有限公司企业所得税减按 15%的税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 131,155.15 161,467.58
银行存款 2,421,831,453.58 1,205,298,113.92
其他货币资金 35,562,532.29 82,458,728.30
合计 2,457,525,141.02 1,287,918,309.80
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金 32,116,352.04 元，销售房屋银
行按揭贷款保证金 3,446,180.25 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,634,681.90 43,762,315.94
商业承兑票据 2,440,363.32 170,114.58
合计 37,075,045.22 43,932,430.52
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 170,825,848.63
合计 170,825,848.63
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
1,542,437,433.10 99.92 52,409,563.96 3.40 1,490,027,869.14 2,249,955,210.95 99.95 51,693,142.61 2.30 2,198,262,068.34
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 1,225,379.34 0.08 1,225,379.34 100 1,225,379.34 0.05 1,225,379.34 100
款
合计 1,543,662,812.44 / 53,634,943.30 / 1,490,027,869.14 2,251,180,590.29 / 52,918,521.95 / 2,198,262,068.34
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中： 年以内分项
6 个月以内 1,272,561,612.75 6,363,122.60 0.5%
7-12 个月 146,289,158.52 7,314,457.93 5%
1 年以内小计 1,418,850,771.27 13,677,580.53
1至2年 53,803,099.14 5,380,309.91 10%
2至3年 52,045,555.94 15,613,666.77 30%
3 年以上 17,738,006.75 17,738,006.75 100%
合计 1,542,437,433.10 52,409,563.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 716,421.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 161,691,850.30 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 10.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 14,187,708.07 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
本账户期末余额较期初减少 32.22%，主要系本期加大应收账款的催收力度，应收账款收回所
致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 206,309,577.71 97.17 160,288,959.76 93.58
1至2年 2,937,874.25 1.38 7,289,757.79 4.26
2至3年 1,110,917.33 0.52 2,568,296.38 1.50
3 年以上 1,978,823.03 0.93 1,131,628.60 0.66
合计 212,337,192.32 100.00 171,278,642.53 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
黄冈市卫尔康医药有限 预付货款，暂无相应
湖北羽溢生物科技有限公司 2,306,313.00 1-2 年
公司 的采购品种
北京市兴盛源医药药材 预付货款，暂无相应
安徽恒星制药有限公司 1,000,000.00 3 年以上
有限责任公司 的采购品种
合 计 —— 3,306,313.00 —— ——
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 145,188,012.98 元，占预付
账款期末余额合计数的比例为 68.38%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 456,289,813.19 99.70 36,289,140.52 7.95 420,000,672.67 396,809,537.89 99.68 29,950,543.83 7.55 366,858,994.06
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,355,894.37 0.30 1,355,894.37 100 1,289,994.85 0.32 1,289,994.85 100
准备的其他应收
款
合计 457,645,707.56 / 37,645,034.89 / 420,000,672.67 398,099,532.74 / 31,240,538.68 / 366,858,994.06
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 48,394,773.60 241,883.89 0.5%
7-12 个月 28,695,741.76 1,434,787.15 5%
1 年以内小计 77,090,515.36 1,676,671.04
1至2年 19,181,998.77 1,918,199.86 10%
2至3年 11,277,572.89 3,383,271.86 30%
3 年以上 12,498,959.42 12,498,959.42 100%
合计 120,049,046.44 19,477,102.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
应收保证金、押金等信用风
险较低的应收款项
336,240,766.75 16,812,038.34 5%
合计 336,240,766.75 16,812,038.34
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,404,496.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
医院保证金 336,240,766.75 266,766,960.11
除医院外的保证金\押金 8,638,340.76 7,944,886.75
备用金 6,616,141.15 7,906,996.42
其他往来款 104,816,476.20 76,327,206.36
应收返利 1,333,982.70 39,153,483.10
合计 457,645,707.56 398,099,532.74
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
襄阳农工医院有限公司 医院保证金 65,000,000.00 7-12 月 14.20 3,250,000.00
荆门市第一人民医院 医院保证金 50,000,000.00 6 个月以内 10.93 2,500,000.00
石首市人民医院 医院保证金 48,000,000.00 7-12 月 10.49 2,400,000.00
荆门市第二人民医院 医院保证金 40,000,000.00 7-12 月 8.74 2,000,000.00
团风县人民医院 医院保证金 20,000,000.00 7-12 月 4.37 1,000,000.00
合计 / 223,000,000.00 / 48.73 11,150,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,174,408.26 447,313.52 3,727,094.74 1,619,169.62 447,313.52 1,171,856.10
库存商品 353,488,707.12 1,288,070.23 352,200,636.89 397,729,606.00 1,604,396.95 396,125,209.05
低值易耗品 73,603.00 73,603.00 73,603.00 73,603.00
开发产品 73,961,555.04 2,002,949.90 71,958,605.14 75,080,013.63 2,002,949.90 73,077,063.73
开发成本 3,728,361.86 531,061.86 3,197,300.00 3,728,361.86 531,061.86 3,197,300.00
合计 435,426,635.28 4,269,395.51 431,157,239.77 478,230,754.11 4,585,722.23 473,645,031.88
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 447,313.52 447,313.52
库存商品 1,604,396.95 316,326.72 1,288,070.23
开发产品 2,002,949.90 2,002,949.90
开发成本 531,061.86 531,061.86
合计 4,585,722.23 316,326.72 4,269,395.51
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
9、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
10、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
11、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应交税费重分类 6,899,764.65 5,972,529.93
银行理财产品 495,000,000.00
待摊销房租 375,419.26 264,294.30
合计 7,275,183.91 501,236,824.23
其他说明
本账户期末余额较期初减少 98.55%，主要系本期公司银行理财产品到期收回所致。
12、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00
可供出售权益工具： 5,869,330.39 500,000.00 5,369,330.39 5,820,000.00 500,000.00 5,320,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 5,869,330.39 500,000.00 5,369,330.39 5,820,000.00 500,000.00 5,320,000.00
合计 5,879,830.39 510,500.00 5,369,330.39 5,830,500.00 510,500.00 5,320,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 单位 现
本 本 本
单位 持股 金
本期 期 期 期
期初 期末 期初 期末 比例 红
增加 减 增 减
(%) 利
少 加 少
黄冈新世纪广
告有限责任公 70,000.00 70,000.00 23.33
司
湖北同济堂药
房管理有限公 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00
司
魏尔啸医疗科
技（上海）有 250,000.00 49,330.39 299,330.39 20.00
限公司
新疆恒合投资
5,000,000.00 5,000,000.00 4.37
股份有限公司
合计 5,820,000.00 49,330.39 5,869,330.39 500,000.00 500,000.00 /
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2017 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 500,000.00 10,500.00 510,500.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 500,000.00 10,500.00 510,500.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期
被投资单位 权益法下确认
余额 追加投资 减少投资 余额 末余额
的投资损益
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京同济堂药店有限
1,905,978.81 -54,736.26 1,851,242.55
公司
南京同济堂健康部落
350,000.00 350,000.00
食品贸易有限公司
小计 2,255,978.81 -54,736.26 2,201,242.55
合计 2,255,978.81 -54,736.26 2,201,242.55
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 113,234,913.42 113,234,913.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
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2017 年半年度报告
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 113,234,913.42 113,234,913.42
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,232,534.08 2,232,534.08
2.本期增加金额 1,915,297.80 1,915,297.80
（1）计提或摊销 1,915,297.80 1,915,297.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,147,831.88 4,147,831.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 109,087,081.54 109,087,081.54
2.期初账面价值 111,002,379.34 111,002,379.34
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 14,649,936.17 详见其他说明
其他说明
√适用 □不适用
未办妥产权证书的投资性房地产系公司全资子公司乌神公司房屋建筑物。乌神公司于
2000 年 8 月成立，设立之初主营业务为果蔬饮料产品的加工与销售。受 2003 年 10 月“酒花
事件”影响，公司资金受限，发展停滞，导致乌神公司工厂长期停产，未能按时缴足土地出让
金。2005 年公司在政府大力支持下重组成功，乌神公司为盘活资产并改变长期停产、连年亏
损的困难局面，决定将闲置数年的资产对外出租以获取一定收益，于 2006 年将乌神公司经营
范围变更为房屋租赁，将停产后闲置的厂房整体对外出租，2007 年根据《企业会计准则》相
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2017 年半年度报告
关规定，将对外出租的固定资产转入投资性房地产核算。因其土地出让金一直未缴足，故未能
办理土地证及房产证。2013 年乌神公司足额缴纳了土地出让金，并于 2014 年 11 月取得乌国
用（2014）第 0042321 号土地证。因停产多年，机器设备已出售，配套设施未完善，建厂时投
入的消防设施、设备因多年未按生产企业标准要求进行维修维护，无法达到原规划工厂验收标
准，需重新投入工业标准配套设施设备，故未能办理房产证，乌神公司实质上已经改变了生产
型企业的性质，房屋建筑物用途亦随之发生改变，只作为一般经营出租。2016 年公司完成了
重大资产重组，后期会根据公司整体经营发展战略及乌神公司未来发展定位，充分利用乌神公
司现有条件，适时投入资金、完善相关设施设备并积极办理房屋相关产权证书。
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,086,135,383.18 45,102,653.59 20,117,528.32 11,786,173.87 3,778,986.93 1,166,920,725.89
2.本期增加金额 551,299.15 189,640.02 87,435.89 828,375.06
（1）购置 551,299.15 189,640.02 87,435.89 828,375.06
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 67,887.84 333,322.82 67,507.52 111,545.81 580,263.99
（1）处置或报废 67,887.84 333,322.82 67,507.52 111,545.81 580,263.99
4.期末余额 1,086,135,383.18 45,034,765.75 20,335,504.65 11,908,306.37 3,754,877.01 1,167,168,836.96
二、累计折旧
1.期初余额 77,442,747.13 11,027,298.06 9,810,111.49 9,451,008.70 2,438,272.98 110,169,438.36
2.本期增加金额 14,137,855.23 2,495,773.94 923,588.74 571,313.62 145,213.96 18,273,745.49
（1）计提 14,137,855.23 2,495,773.94 923,588.74 571,313.62 145,213.96 18,273,745.49
3.本期减少金额 58,883.16 319,199.82 64,132.14 111,004.56 553,219.68
（1）处置或报废 58,883.16 319,199.82 64,132.14 111,004.56 553,219.68
4.期末余额 91,580,602.36 13,464,188.84 10,414,500.41 9,958,190.18 2,472,482.38 127,889,964.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 994,554,780.82 31,570,576.91 9,921,004.24 1,950,116.19 1,282,394.63 1,039,278,872.79
2.期初账面价值 1,008,692,636.05 34,075,355.53 10,307,416.83 2,335,165.17 1,340,713.95 1,056,751,287.53
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 878,157,711.31 详见其他说明
其他说明：
√适用 □不适用
房屋情况 土地证号 土地性质 产权证书未办妥原因
该三宗房产及土地均属公司下属的襄阳同济堂物
襄阳国用（2014）第
呼叫中心 流有限公司所有，该公司在办证过程中，因国家推
420606011002GB00319 工业用地
1#、2#楼 进蓝天工程，襄阳高新区政府规划统一调整提高城
号
市绿化率，导致已建成的市场 1#、2#楼（用地性质
为批发零售用地）周边绿化用地延伸至呼叫中心地
襄阳国用（2014）第
仓储 1#， 块（襄阳国用（2014）第 420606011002GB00319 号），
420606011002GB00326 工业用地
2#楼 该延伸地总体面积为 28.29 亩，用地性质为工业用
号
地，按相关政府部门要求需由工业用地变更为商业
用地，该公司随即办理了该项土地变性审批工作，
因审批时间延迟导致呼叫中心 1#、2#楼、仓储 1#、
2#相关手续办理延迟，故未能办妥相应产权证，该
28.29 亩土地已于 2017 年 7 月 6 日挂牌（见襄土网
襄阳国用（2014）第
市场 1#、 批发零售 挂字[2017]33 号)并已于 2017 年 8 月 9 日由该公司
420606011002GB00325
2#楼 用地 摘牌（襄土网挂字【2017】33 号结果公示），目前
号
呼叫中心 1#、2#楼、仓储 1#、2#相关验收配套手
续已报送至襄阳高新区建设局审批中，市场 1#、2#
待依法办理 28.29 亩商业用地土地证书后亦将办理
各类手续及验收并办理产权证。
因国家推进蓝天工程，该公司所处呼图壁县提高了相
关标准，致使该公司建设初期依当时环保规定设计的
乐活果蔬
呼国用（2014）第 0128 排放及净化工程不能达到新的环保标准要求，该公司
公司房屋 工业用地
号 已于 2017 年度按新的环保标准追加投资加以改进相
建筑物
关设施设备，目前正在验收中，验收完毕后，将办理
产权证书。
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
在建工程 475,663,021.40 475,663,021.40 472,496,102.41 472,496,102.41
合计 475,663,021.40 475,663,021.40 472,496,102.41 472,496,102.41
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
本
期 本
期
转 期 工程 其中：
利
入 其 累计 工 本期
息
项目名 期初 本期增加金 固 他 期末 投入 程 利息资本化累 利息 资金来
预算数 资
称 余额 额 定 减 余额 占预 进 计金额 资本 源
本
资 少 算比 度 化金
化
产 金 例(%) 额
率
金 额
(%)
额
合肥健
康产业 120,000,000.00 102,892,852.82 102,892,852.82 86.00 86% 自筹
项目
汉南物
募股资
流基地 300,000,000.00 136,422,973.69 1,526,662.55 137,949,636.24 62.51 63%
金
项目
襄阳健
贷款及
康物流 1,250,000,000.00 231,836,092.84 336.00 231,836,428.84 95.00 90% 3,385,601.22
自筹
产业园
合计 1,670,000,000.00 471,151,919.35 1,526,998.55 472,678,917.90 / / 3,385,601.22 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 工程物资
□适用 √不适用
18、 固定资产清理
□适用 √不适用
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 土地使用权 商标权 计算机软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 483,995,350.37 43,020,000.00 3,741,550.51 186,040.00 530,942,940.88
2.本期增加金额 10,000.00 373,488.14 383,488.14
(1)购置 10,000.00 373,488.14 383,488.14
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 483,995,350.37 43,030,000.00 4,115,038.65 186,040.00 531,326,429.02
二、累计摊销
1.期初余额 62,364,139.54 19,350,000.36 2,754,335.28 186,040.00 84,654,515.18
2.本期增加金额 5,155,562.44 1,075,000.02 143,291.56 6,373,854.02
（1）计提 5,155,562.44 1,075,000.02 143,291.56 6,373,854.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 67,519,701.98 20,425,000.38 2,897,626.84 186,040.00 91,028,369.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 416,475,648.39 22,604,999.62 1,217,411.81 440,298,059.82
2.期初账面价值 421,631,210.83 23,669,999.64 987,215.23 446,288,425.70
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 开发支出
□适用 √不适用
21、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期增 本期
加 减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合 期末余额
并形成 处置
的
黄冈市卫尔康医药有限公司 132,679.93 132,679.93
江西斯博特医药有限公司 117,977.20 117,977.20
湖北同济堂瑞新医疗器材有限公司 28,966.02 28,966.02
湖北博瑞佳药业有限公司 427,605.24 427,605.24
湖北金盛医药有限公司 6,967.42 6,967.42
湖北宏昌医药有限公司 617,745.75 617,745.75
湖北康利来药业有限公司 951,701.75 951,701.75
同济堂荆门医疗器械有限公司 245,934.72 245,934.72
谷城县医药有限责任公司 51,648.15 51,648.15
监利县华龙药业有限公司 1,828,426.64 1,828,426.64
合计 4,409,652.82 4,409,652.82
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 处置
江西斯博特医药有限公司 117,977.20 117,977.20
湖北博瑞佳药业有限公司 427,605.24 427,605.24
湖北宏昌医药有限公司 617,745.75 617,745.75
湖北康利来药业有限公司 951,701.75 951,701.75
同济堂荆门医疗器械有限公司 245,934.72 245,934.72
谷城县医药有限责任公司 51,648.15 51,648.15
监利县华龙药业有限公司 1,828,426.64 1,828,426.64
合计 4,241,039.45 4,241,039.45
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的
资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关
资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损
失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如
可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面
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价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其它各项资产的账面价值所占比重，按比例
抵减其它各项资产的账面价值。
其他说明
□适用 √不适用
22、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 减少 期末余额
金额
房屋租金 367,458.36 151,250.00 157,582.52 361,125.84
装修费 1,944,326.37 509,036.44 1,435,289.93
车辆租赁款 1,154,024.10 1,154,024.10
合计 3,465,808.83 151,250.00 666,618.96 2,950,439.87
23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 35,255,452.92 8,813,863.24 40,674,316.63 10,164,458.87
合计 35,255,452.92 8,813,863.24 40,674,316.63 10,164,458.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业
合并资产评估增 79,909,313.56 19,977,328.39 81,191,020.54 20,297,755.14
值
非同一控制下企
2,203,428.96 550,857.24 2,272,365.44 568,091.36
业合并负商誉
合计 82,112,742.52 20,528,185.63 83,463,385.98 20,865,846.50
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 65,468,941.44 52,958,706.13
可抵扣亏损 128,842,561.95 128,842,561.95
合计 194,311,503.39 181,801,268.08
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 133,684,436.48 107,014,665.48
预付土地款 4,140,000.00 4,140,000.00
矿产勘探支出 7,431,900.00 7,431,900.00
合计 145,256,336.48 118,586,565.48
25、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 18,000,000.00 18,000,000.00
抵押借款 64,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 177,900,000.00 283,900,000.00
信用借款 18,000,000.00 8,921,200.00
合计 277,900,000.00 370,821,200.00
短期借款分类的说明：
截止 2017 年 6 月 30 日，借款情况如下：质押借款主要以公司的应收账款质押；抵押借款主
要以公司的房屋建筑物抵押；保证借款主要由控股股东湖北同济堂投资控股有限公司、实际控制
人张美华、李青夫妇提供担保，同时提供抵押物。
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2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
26、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
27、 衍生金融负债
□适用 √不适用
28、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 45,827,822.89 83,743,718.94
合计 45,827,822.89 83,743,718.94
29、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 312,643,571.28 250,938,108.59
1 年以上 48,936,293.85 51,100,877.83
合计 361,579,865.13 302,038,986.42
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
亳州市长生中药饮片有限公司 1,923,479.50 合同履行中
合计 1,923,479.50 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 17,174,334.25 21,049,906.52
1 年以上 1,829,596.21 2,076,857.13
合计 19,003,930.46 23,126,763.65
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,279,551.69 33,886,821.03 37,158,556.56 7,007,816.16
二、离职后福利-设定提
450,033.85 2,338,090.63 2,333,166.84 454,957.64
存计划
三、辞退福利 325,915.82 167,000.00 165,023.80 327,892.02
四、一年内到期的其他福
356,000.00 178,000.00 161,989.76 372,010.24
利
合计 11,411,501.36 36,569,911.66 39,818,736.96 8,162,676.06
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
9,522,512.26 29,910,016.44 33,161,392.46 6,271,136.24
和补贴
二、职工福利费 1,888,984.26 1,888,984.26
三、社会保险费 4,482.75 1,238,743.99 1,231,882.58 11,344.16
其中：医疗保险费 4,251.81 1,081,107.10 1,074,245.69 11,113.22
工伤保险费 96.34 72,648.98 72,648.98 96.34
生育保险费 134.60 84,987.91 84,987.91 134.60
四、住房公积金 14,164.80 696,447.97 691,936.97 18,675.80
五、工会经费和职工教
738,391.88 152,628.37 184,360.29 706,659.96
育经费
六、短期带薪缺勤
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2017 年半年度报告
七、短期利润分享计划
合计 10,279,551.69 33,886,821.03 37,158,556.56 7,007,816.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 433,292.58 2,190,473.21 2,185,877.21 437,888.58
2、失业保险费 16,741.27 147,617.42 147,289.63 17,069.06
3、企业年金缴费
合计 450,033.85 2,338,090.63 2,333,166.84 454,957.64
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,092,514.22 30,612,919.91
城市维护建设税 1,711,905.63 1,902,798.29
企业所得税 81,662,349.83 158,515,259.27
房产税 1,198,989.88 1,204,613.08
土地使用税 2,068,501.07 2,042,415.53
个人所得税 58,826.12 30,635.78
教育费附加 550,360.56 720,080.10
地方教育费附加 378,988.28 477,766.32
堤防维护费 241,858.47 241,858.47
印花税 300,552.51 35,350.28
其他税费 168,017.48 155,492.04
合计 114,432,864.05 195,939,189.07
其他说明：
本帐户期末余额较期初减少 41.60%，主要系本期公司缴纳企业所得税所致。
33、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 944,773.31 954,538.99
有限合伙优先级出资利息 190,382.22 184,722.22
合计 1,135,155.53 1,139,261.21
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重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 951,977.26 951,977.26
合计 951,977.26 951,977.26
35、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收及代收款项 7,476,515.40 8,445,585.11
应付保证金 13,208,361.55 14,197,206.66
应付工程及设备款 16,922,679.62 16,746,255.02
非金融机构借款 23,450,000.00 23,010,598.64
代垫采购款及往来款 148,101,612.67 166,064,302.59
应付南京同济堂股权款 379,286,800.00
合计 588,445,969.24 228,463,948.02
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
张杰 23,600,000.00 代垫采购款
浙江金桥建设集团有限公司 12,038,000.00 未付工程款
合计 35,638,000.00 /
其他说明
√适用 □不适用
本帐户期末余额较期初增加 157.57%，主要系本期子公司收购南京同济堂少数股东持有的 32%
股权余款尚未支付所致。
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2017 年半年度报告
36、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
37、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
38、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 2,365,129.27 2,478,129.27
二、辞退福利 1,793,563.44 1,929,063.44
合计 4,158,692.71 4,407,192.71
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 2,478,129.27
二、计入当期损益的设定受益成本 65,000.00
1.当期服务成本 25,500.00
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 39,500.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动 -178,000.00 11,876,452.29
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
3.企业合并增加 11,876,452.29
4.其他 -178,000.00
五、期末余额 2,365,129.27 11,876,452.29
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 2,478,129.27
二、计入当期损益的设定受益成本 65,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动 -178,000.00 11,876,452.29
五、期末余额 2,365,129.27 11,876,452.29
设定受益计划的内容及与之相关风险不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
公司根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬（2014 年修订）》，采用预期累计福
利单位法，对公司为职工（包括在职职工、已退休职工、内退职工等）在退休后提供
的基本医疗保险、取暖费、其他补贴等作为离职后福利进行精算评估。
离职后福利是依据各种假设条件确定的，这些假设条件包括折现率、福利增长率
等。
精算评估涉及以下风险：
利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益
率。国债收益率的下降会产生精算损失。
福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选
取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实
际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
公司聘请韬睿恵悦管理咨询（深圳）有限公司上海分公司按《企业会计准则第 9
号——职工薪酬（2014 年修订）》的相关要求进行精算评估，并出具精算评估报告。
精算报告中重大精算假设如下：
精算假设 2015/12/31 2016/12/31
离职后福利的折现率 3.75% 3.00%/3.75%
辞退福利的折现率 2.75% 3.00%
死亡率 CLA 2000-2003: 中国寿险业年金生命表 2000-2003
社保缴费和住房公积金缴费
8.00% 8.00%
年增长率
取暖费年增长
1.60% 1.60%
率
医疗保险缴费年增长率 6.00% 6.00%
- Age 年龄 39 岁以下： 10% - Age 年龄 39 岁以下： 10%
年离职率 - Age 年龄 40-49： 2% - Age 年龄 40-49： 2%
- Age 年龄 50 岁以上： 0% - Age 年龄 50 岁以上： 0%
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
39、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
技术改造专
300,000.00 300,000.00
项资金
合计 300,000.00 300,000.00 /
40、 预计负债
□适用 √不适用
41、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 127,380.72 7,142.88 120,237.84 政府补助
合计 127,380.72 7,142.88 120,237.84 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
番茄生产
线扩建项 127,380.72 7,142.88 120,237.84 与资产相关
目
合计 127,380.72 7,142.88 120,237.84 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
42、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
并购基金的优先级份额 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
43、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份
594,146,206.93 594,146,206.93
总数
其他说明：
注：股本的金额是同济堂医药合并前的实收资本及合并过程中同济堂医药模拟发行的股本
之和。
44、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,620,600,248.44 170,080,379.21 2,450,519,869.23
价）
其他资本公积 139,429,323.95 139,429,323.95
合计 2,760,029,572.39 170,080,379.21 2,589,949,193.18
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1） 本期公司购买南京同济堂 32%的少数股东股权，因支付的对价溢价部分冲减资本公积-资
本溢价 169,359,521.81 元；
（2） 本期公司对湖北金盛医药有限公司增资 20%，支付的增资款大于所对应股东权益的部分冲
减资本公积-资本溢价 720,857.40 元。
45、 库存股
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
46、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所 计入其他 减：所 税后归 税后归 期末
项目
余额 得税前 综合收益 得税费 属于母 属于少 余额
发生额 当期转入 用 公司 数股东
损益
一、以后不能
重分类进损益
124,000.00 124,000.00
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
124,000.00 124,000.00
划净负债和净
资产的变动
其他综合收益
124,000.00 124,000.00
合计
47、 专项储备
□适用 √不适用
48、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 162,899,763.61 162,899,763.61
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 162,899,763.61 162,899,763.61
49、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,961,114,632.00 1,529,839,417.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,961,114,632.00 1,529,839,417.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 245,501,351.72 174,793,171.40
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
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2017 年半年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,206,615,983.72 1,704,632,588.88
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
50、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营
4,596,128,921.04 3,938,532,023.98 3,752,444,559.63 3,237,720,258.25
业务
其他
5,189,727.99 2,569,046.24 2,953,655.58 725,431.92
业务
合计 4,601,318,649.03 3,941,101,070.22 3,755,398,215.21 3,238,445,690.17
51、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 640.07 266,779.31
城市维护建设税 7,719,956.64 6,354,955.64
教育费附加 3,371,725.86 2,766,518.90
房产税 1,171,648.28 63,287.59
土地使用税 5,507,644.66
车船使用税 18,413.73
印花税 2,251,645.46
地方教育费附加 1,886,661.68 1,846,227.95
堤防维护费 606,172.34
土地增值税 21,542.98
其他 1,600.00
合计 21,951,479.36 11,903,941.73
其他说明：
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2017 年半年度报告
本账户本期发生额较上年同期增加 84.41%，主要系本期销售毛利率较上年同期有所增长，缴
纳的增值税增加而增加相应的税金及附加。根据《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22
号）自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费在税金及附加
核算。
52、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,747,960.36 19,456,933.54
市场维护费 62,529,675.04 56,235,845.61
运输费用 65,095,972.75 40,271,342.55
办公费 2,197,409.80 732,467.66
差旅费及会议费 7,251,452.00 1,817,778.60
业务招待费 6,258,928.72 11,067,437.03
固定资产折旧费用 1,361,076.6 1,463,749.86
其他 7,191,292.50 2,103,032.44
合计 168,633,767.77 133,148,587.29
53、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,461,958.23 14,246,505.15
办公费 3,343,559.93 1,720,269.28
差旅费及会议费 1,933,020.74 1,529,723.54
业务招待费 2,079,058.61 3,435,272.66
固定资产折旧费用 14,505,916.93 11,262,757.07
无形资产摊销 6,241,531.1 5,958,854.86
汽车费用 2,890,608.58 786,428.54
税金 5,068,128.16
租金 3,433,718.86 1,101,695.92
中介机构费 3,200,043.53
其他 6,804,872.42 8,545,761.29
合计 62,894,288.93 53,655,396.47
54、 财务费用
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,812,886.78 13,573,900.04
利息收入 -8,566,695.99 -3,479,484.73
手续费支出 312,299.10 207,330.89
筹资费用 263,175.00 482,000.00
其他 71,000.00 121,156.23
合计 6,892,664.89 10,904,902.43
其他说明：
本账户本期发生额较上年同期减少 36.79%，主要系本期利息收入增加所致。
55、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,120,917.59 16,441,236.42
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,120,917.59 16,441,236.42
其他说明：
本帐户本期发生额较上年同期减少 56.69%，主要系本期应收账款余额减少致使计提的坏账准
备减少。
56、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
57、 投资收益
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -54,736.26 17,949.67
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
购买银行理财产品收益 2,890,493.17 8,082.67
合计 2,835,756.91 26,032.34
其他说明：
本账户本期发生额较上年同期增加 10793.21%，主要系本期收到委托理财产品投
资收益增加所致。
58、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 8,645.82 931,293.65 8,645.82
其中：固定资产处置利得 8,645.82 931,293.65 8,645.82
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 440,000.00 1,190.48 440,000.00
其他 202,516.75 64,357.38 202,516.75
合计 651,162.57 996,841.51 651,162.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
递延收益转入 1,190.48 与资产相关
财政奖励 200,000.00 与收益相关
防汛补助 240,000.00 与收益相关
合计 440,000.00 1,190.48 /
其他说明：
□适用 √不适用
59、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,239.63 3,239.63
其中：固定资产处置损失 3,239.63 3,239.63
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 241,000.00 639,230.00 241,000.00
滞纳金及罚款 94,522.13 14,929.40 94,522.13
其他 147,231.07 1,086.50 147,231.07
合计 485,992.83 655,245.90 485,992.83
60、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 104,130,089.74 82,215,073.49
递延所得税费用 1,012,934.76 -2,797,266.20
调整以前年度所得税费用 1,041,132.44
合计 106,184,156.94 79,417,807.29
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 395,935,529.80
按法定/适用税率计算的所得税费用 98,895,282.45
子公司适用不同税率的影响 -139,421.03
调整以前期间所得税的影响 1,041,132.44
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2017 年半年度报告
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,526,219.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,090,795.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,065,738.80
所得税费用 106,184,156.94
其他说明：
√适用 □不适用
本帐户本期发生额较上年同期增加 33.70%，主要系本期应纳税所得额增加所致。
61、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 46
62、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入 643,000.00
利息收入 8,566,695.99 3,479,484.73
其他营业外收入中收现 202,516.75 64,182.00
收到的保证金 110,098,178.44 9,848,140.50
收到的往来款 11,334,761.49
收回的截止资产负债表日3个月以
2,700,000.00
上的银行承兑汇票保证金
合计 119,510,391.18 27,426,568.72
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用及管理费用 170,740,054.83 129,713,229.44
财务费用中的手续费和其他支出 549,693.85
营业外支出中的付现支出 289,759.00 652,945.90
支付的保证金 134,316,151.45 8,701,161.20
支付的往来款 44,878,880.90 64,599,451.55
支付的截止资产负债表日3个月以
1,814,460.00
上的银行承兑汇票保证金
合计 350,224,846.18 206,030,941.94
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2017 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
反向购买中被购买方期初现金 2,163,452,664.37
合计 2,163,452,664.37
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到非金融机构借款 20,000,000.00 7,300,000.00
合计 20,000,000.00 7,300,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
筹资费用 263,175.00 78,310.00
归还非金融机构借款 19,560,598.64 4,000,000.00
合计 19,823,773.64 4,078,310.00
63、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 289,751,372.86 211,848,281.36
加：资产减值准备 7,120,917.59 16,441,236.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
20,189,043.29 13,976,490.46
资产折旧
无形资产摊销 6,373,854.02 5,958,854.86
长期待摊费用摊销 666,618.96 584,376.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-5,406.19 -931,293.65
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
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2017 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,076,061.78 14,182,650.04
投资损失（收益以“－”号填列） -2,835,756.91 -26,032.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,350,595.63 -2,726,627.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -337,660.87 -70,638.58
存货的减少（增加以“－”号填列） 42,487,792.11 -895,596.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
659,658,195.30 -206,682,247.40
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-73,862,445.23 -109,301,351.76
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 965,633,182.34 -57,641,898.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,422,054,817.45 2,316,015,217.68
减：现金的期初余额 1,205,521,869.76 249,964,946.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,216,532,947.69 2,066,050,271.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,422,054,817.45 1,205,521,869.76
其中：库存现金 131,155.15 161,467.58
可随时用于支付的银行存款 2,421,831,453.58 1,205,298,113.92
可随时用于支付的其他货币资金 92,208.72 62,288.26
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,422,054,817.45 1,205,521,869.76
其中：母公司或集团内子公司使用受
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2017 年半年度报告
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
64、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
65、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,446,180.25 销售房屋银行按揭贷款保证金
货币资金 32,024,143.32 银行承兑汇票保证金
应收账款 86,311,865.83 质押贷款
固定资产 10,654,735.72 抵押贷款
无形资产 700,495.73 抵押贷款
合计 133,137,420.85 /
66、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
67、 套期
□适用 √不适用
68、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的金
种类 金额 列报项目
额
递延收益摊销 7,142.88 其他收益 7,142.88
工商局地理标志奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
专利补助 3,000.00 其他收益 3,000.00
财政奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00
防汛补助 240,000.00 营业外收入 240,000.00
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2017 年半年度报告
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
69、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司于 2017 年 4 月 28 日设立全资子公司新疆同济堂丝路医药有限公司，本期纳入合并范围。
本公司于 2017 年 5 月 5 日设立控股子公司上海睿滴商业经营管理有限公司，本期纳入合并范围。
新设立子公司情况详见公司 2017 年 5 月 18 日发布的公告，编号为 2017-037。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
同济堂医药有限公司 武汉 武汉 医药流通 100.00 购买
湖北健士美商业投资有限公司 武汉 武汉 投资咨询 100.00 购买
合肥同济堂医药科技有限公司 合肥 合肥 医药投资 100.00 购买
上海臻普国际贸易有限公司 上海 上海 进出口货物贸易 43.53 购买
南京同济堂医药有限公司 南京 南京 药品批发 83.01 购买
新沂同济堂医药有限公司 新沂 新沂 药品批发 100.00 购买
襄阳同济堂物流有限公司 襄阳 襄阳 仓储物流 100.00 购买
黄冈市卫尔康医药有限公司 黄冈 黄冈 药品批发 85.38 购买
江西斯博特医药有限公司 南昌 南昌 药品批发 51.00 购买
湖北同济堂瑞新医疗器材有限公司 武汉 武汉 药品批发 52.96 购买
湖北博瑞佳药业有限公司 荆州 荆州 药品批发 51.00 购买
湖北金盛医药有限公司 京山 京山 药品批发 60.00 购买
湖北宏昌医药有限公司 黄石 黄石 药品批发 40.00 购买
湖北康利来药业有限公司 郧西 郧西 药品批发 40.00 购买
同济堂荆门医疗器械有限公司 荆门 荆门 药品批发 50.00 购买
谷城县医药有限责任公司 谷城 谷城 药品批发 45.00 购买
监利县华龙药业有限公司 监利 监利 药品批发 32.47 购买
北京市兴盛源医药药材有限责任公司 北京 北京 药品批发 81.89 购买
温州同健泓也股权投资基金合伙企
温州 温州 投资 98.90 设立
业（有限合伙）
新疆啤酒花房地产开发有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 房地产 100.00 设立
新疆呼图 新疆呼图 果蔬饮品加工
新疆乐活果蔬饮品有限公司 90.00 10.00 设立
壁县 壁县 业
新疆阿拉 新疆阿拉
阿拉山口啤酒花有限责任公司 贸易业 100.00 设立
山口 山口
乌鲁木齐神内生物制品有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 租赁业 100.00 设立
新疆麦盖 新疆麦盖
新疆同济堂丝路医药有限公司 药品批发 100.00 设立
提 提
上海睿滴商业经营管理有限公司 上海 上海 企业管理咨询 51.00 设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
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2017 年半年度报告
其控股股东能够根据章程、协议的安排任免其董事会过半数成员，能够通过董事会控制被投
资单位。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
南京同济堂医
16.99% 45,457,500.42 80,776,751.08
药有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动资 非流动 资产合 流动负 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 负债合
名 产 资产 计 债 计 产 资产 计 债 计
称
南 1,086,659,981 24,415,201 1,111,075,182 158,734,619 158,734,619 947,684,411 25,879,451 973,563,863 124,111,016 124,111,016
京 .42 .33 .75 .34 .34 .53 .76 .29 .93 .93
同
济
堂
医
药
有
限
公
司
子公 本期发生额 上期发生额
司名 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
称 总额 现金流量 总额 现金流量
南京同
济堂医
785,274,147.94 102,887,717.05 136,285,434.43 898,512,382.58 556,431,355.88 79,541,712.84 106,212,467.50 570,355,683.96
药有限
公司
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2017 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
① 报告期公司全资子公司同济堂医药以 474,108,500.00 元的对价收购南京同济堂少数股东持有
的 32%股权，持股比例由 51.01%变更为 83.01%；
② 报告期公司全资子公司同济堂医药对湖北金盛医药有限公司增资 4,080,000.00 元，持股比例
由 40%变更为 60%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价 478,188,500.00
--现金 478,188,500.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 478,188,500.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
308,108,120.79
司净资产份额
差额 170,080,379.21
其中：调整资本公积 -170,080,379.21
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 2,201,242.55 2,255,978.81
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -54,736.26 17,949.67
--其他综合收益
--综合收益总额 -54,736.26 17,949.67
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称
(%) 例(%)
武汉经济
湖北同济
技术开发
堂投资控
区珠山湖 投资 50,000.00 31.72 31.72
股有限公
大道 223
司
号
本企业的母公司情况的说明
湖北同济堂投资控股有限公司直接持有本公司 31.72%股权，通过武汉德瑞万丰投资管
理中心（有限合伙）间接持有本公司 7.67%的股权，合计持有 39.39%的股权，成为本
公司的控股股东。
本企业最终控制方是张美华、李青夫妇。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京同济堂健康部落食品贸易有限公司 联营企业
南京同济堂药店有限公司 联营企业
爱莱同济乳制品（北京）有限公司 合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北同济堂科技有限公司 股东的子公司
湖北同济堂广告有限公司 股东的子公司
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2017 年半年度报告
武汉市第五医院 其他
武汉荷花湖半岛餐饮服务有限公司 其他
湖北顶生益康保健品有限责任公司 其他
武汉三和卓健投资管理中心(有限合伙) 其他
武汉三禾元硕投资管理中心(有限合伙) 其他
武汉倍递投资管理中心(有限合伙) 其他
海洋国际旅行社有限责任公司 其他
其他说明
1、武汉市第五医院为公司实际控制人张美华先生控制下的企业。
2、武汉荷花湖半岛餐饮服务有限公司为公司实际控制人李青女士控制下的企业。
3、湖北顶生益康保健品有限责任公司为公司实际控制人一致行动人控制下的企业。
4、武汉三和卓健投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人为公司董事、副总经理孙
玉平先生。
5、武汉三禾元硕投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人为公司董事、副总经理、
财务总监魏军桥先生。
6、武汉倍递投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人为公司实际控制人李青女士。
7、海洋国际旅行社有限责任公司为公司实际控制人张美华、李青夫妇控制下的企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉荷花湖半岛餐饮服务有限公司 餐饮服务 100,335.00 62,823.00
海洋国际旅行社有限责任公司 机票及住宿服务 295,089.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉市第五医院 药品销售 12,950,433.20 8,152,172.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
湖北同济堂投
资控股有限公 5,000.00 2016.01.28 2017.01.27 是
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 5,000.00 2016.03.07 2017.03.06 是
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 1,400.00 2016.03.25 2017.03.24 是
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 3,600.00 2016.05.27 2017.05.26 是
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 1,360.00 2016.10.18 2017.10.27 否
司、张美华
湖北同济堂投
3,040.00 2016.10.25 2017.10.24 否
资控股有限公
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2017 年半年度报告
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 4,400.00 2016.11.24 2017.05.23 是
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 5,000.00 2016.10.26 2017.10.25 否
司、张美华
湖北同济堂投
资控股有限公 4,400.00 2017.05.24 2018.05.23 否
司、张美华
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 154.26 73.80
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉市第五
应收账款 9,394,906.00 46,974.53 11,059,796.60 55,298.98
医院
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 湖北同济堂广告有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 武汉三禾元硕投资管理中心(有限合伙) 310,000.00 310,000.00
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其他应付款 武汉倍递投资管理中心(有限合伙) 330,000.00 330,000.00
其他应付款 武汉三和卓健投资管理中心(有限合伙) 300,000.00 300,000.00
其他应付款 湖北同济堂投资控股有限公司 73,430.52 73,430.52
其他应付款 湖北顶生益康保健品有限责任公司 159,499.83 159,499.83
其他应付款 湖北同济堂科技有限公司 2,000,000.00
其他应付款 张美华 146,576.04 146,576.04
其他应付款 海洋国际旅行社有限责任公司 67,833.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司之全资子公司阿拉山口公司于 2014 年 3 月 20 日在新疆维吾尔自治区国土资源厅领
取了延续后的两个《矿产资源勘查许可证》，分别为：（1）新疆和静县哈布奇勒地区金铜多金属
矿详查，证号为：T65120090702033027，有效期限为 2014 年 1 月 8 日至 2017 年 1 月 8 日。
（2）新疆昭苏县浑安巴义金多金属矿详查，证号为：T65120090702032940，有效期限为 2014 年
1 月 27 日至 2017 年 1 月 27 日。（详见 2014 年 3 月 21 日公司在上海证券交易所网站披露的
2014-005 号公告）。
在上述有效期内，阿拉山口公司对以上两个探矿权均按规定正常开展勘查工作、提交相关材
料、正常完成了矿权年检等审批事项，并于到期日之前按照法定程序向属地国土资源部门提交延
续申请，经过各级国土资源部门审核、审批等一系列程序，现就阿拉山口公司所属上述两个探矿
权证近期的进展情况说明如下：
①阿拉山口公司近日收到了昭苏县国土资源局下发的昭国土资函（2017）218 号《关于停止
新疆昭苏县浑安巴义金多金属矿详查的通知》，该通知要求：“为全面贯彻落实党中央、国务院
关于生态文明建设的战略部署和自治区党委政府全面清理自然保护区内已设矿业权的具体要求，
根据新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于停止各类自然保护区内矿业权登记相关事项的通知》新
国土资办法【2017】39 号精神，我局（昭苏县国土资源局）责令你企业（阿拉山口公司）立即停
止（新疆昭苏县浑安巴义金多金属矿）勘查活动。”新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于停止各
类自然保护区内矿业权登记相关事项的通知》新国土资办法【2017】39 号文件相关规定如下：“坚
决停止各类自然保护区内矿业权的新立、延续、转让、变更登记。退回已接收与自然保护区重叠
的矿业权申请。今后自然保护区内矿业权申请报件，一律不予受理。自然保护区内到期的勘查许
可证、采矿许可证自行废止，并向社会公告，相应的矿业权数据，按照国土资源部关于数据库清
理有关规定处理。各地州市、县（市）国土资源局对审批权限内的矿业权也要参照做好相关处置
工作。”
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根据上述两个《通知》的要求，阿拉山口公司原有的《新疆昭苏县浑安巴义金多金属矿详查
证书》（证号：T65120090702032940），将不会获得延续批准，已到期废止，后续处理工作待昭
苏县国土资源局通知。
②经新疆维吾尔自治区国土资源厅批准延续，阿拉山口公司于近日领取了延续后的新疆和静
县哈布奇勒地区金铜多金属矿勘探的《矿产资源勘查许可证》（证号：T65120090702033027），
此次延续后，该矿权的有效期截止日为 2020 年 4 月 25 日。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本公司全资子公司同济堂医药有限公司正在申报发行不超过 19 亿元公司债，截止本报告期
末尚未发行。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
169,407.21 100 847.04 0.50 168,560.17 20,477.36 100 102.39 0.50 20,374.97
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 169,407.21 / 847.04 / 168,560.17 20,477.36 / 102.39 / 20,374.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 169,407.21 847.04 0.5%
1 年以内小计 169,407.21 847.04
合计 169,407.21 847.04
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 744.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 169,407.21 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 847.04 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
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按信用风险特征
组合计提坏账准 257,197,054.89 99.97 44,097,942.37 17.15 213,099,112.52 254,441,720.59 99.97 44,033,793.70 17.31 210,407,926.89
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
65,899.52 0.03 65,899.52 100 65,899.52 0.03 65,899.52 100
准备的其他应收
款
合计 257,262,954.41 / 44,163,841.89 / 213,099,112.52 254,507,620.11 / 44,099,693.22 / 210,407,926.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 87,164.69 435.82 0.5%
7-12 个月 1,415,340.90 70,767.05 5%
1 年以内小计 1,502,505.59 71,202.87
1至2年
2至3年
3 年以上 1,653,437.50 1,653,437.50 100%
合计 3,155,943.09 1,724,640.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末数 期初数
组合名称 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
组合 1（关联方款项） 254,041,111.80 16.68 42,373,302.00 251,377,442.19 16.86 42,373,302.00
合 计 254,041,111.80 16.68 42,373,302.00 251,377,442.19 16.86 42,373,302.00
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 64,148.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 91,969.69 50,305.00
代收代垫款项 3,129,872.92 3,079,872.92
合并范围内关联方款项 254,041,111.80 251,377,442.19
合计 257,262,954.41 254,507,620.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
同济堂医药有限公司 内部往来款 127,668,205.22 6 个月以内 49.63
新疆乐活果蔬饮品有 6 个月以内
内部往来款 61,645,402.87 23.96 17,825,505.07
限公司 至 4-5 年
新疆啤酒花房地产开 6 个月以内
内部往来款 49,710,467.46 19.32 15,568,013.89
发有限公司 至 4-5 年
乌鲁木齐神内生物制 6 个月以内
内部往来款 15,004,436.25 5.83 8,979,783.05
品有限公司 至 5 年以上
7-12 个月及
雪丰农场 往来款 1,586,673.00 0.62 1,567,398.45
5 年以上
合计 / 255,615,184.80 / 99.36 43,940,700.46
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公
7,169,754,342.98 19,350,000.00 7,150,404,342.98 7,169,754,342.98 19,350,000.00 7,150,404,342.98
司投资
对联
营、合
营企业
投资
合计 7,169,754,342.98 19,350,000.00 7,150,404,342.98 7,169,754,342.98 19,350,000.00 7,150,404,342.98
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本 本期
期 期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增 减 减值 余额
加 少 准备
同济堂医药有限公司 6,895,713,242.98 6,895,713,242.98
阿拉山口啤酒花有限
28,940,000.00 28,940,000.00
责任公司
新疆乐活果蔬饮品有
62,640,000.00 62,640,000.00
限公司
乌鲁木齐神内生物制
45,000,000.00 45,000,000.00 19,350,000.00
品有限公司
新疆啤酒花房地产开
47,461,100.00 47,461,100.00
发有限公司
温州同健泓也股权投
90,000,000.00 90,000,000.00
资基金合伙企业
合计 7,169,754,342.98 7,169,754,342.98 19,350,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,274,940.56 707,555.88 2,505,598.49 692,539.38
合计 1,274,940.56 707,555.88 2,505,598.49 692,539.38
其他说明：
本帐户本期发生额较上年同期减少 49.12%，主要系租金收入较上年同期减少所致。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 450,329,653.62
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产在持有期间的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
购买银行理财产品收益 2,002,191.78
合计 2,002,191.78 450,329,653.62
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,406.19
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 650,142.88
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
2,890,493.17
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-280,236.45
支出
所得税影响额 -798,491.02
少数股东权益影响额 -1,046,569.38
合计 1,420,745.39
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
4.41 0.17 0.17
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 4.38 0.17 0.17
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
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（1） 货币资金较年初增加 90.81%，主要系本期收回到期的银行理财产品及销售回款增加所致。
（2） 应收账款较年初减少 32.22%，主要系本期加大应收账款的催收力度，应收账款收回所致。
（3） 其他流动资产较年初减少 98.55%，主要系本期公司银行理财产品到期收回所致。
（4） 应付票据较年初减少 45.28%，主要系本期公司应付票据到期兑付所致。
（5） 应交税费较年初减少 41.60%，主要系本期公司缴纳企业所得税所致。
（6） 其他应付款较年初增加 157.57%，主要系本期子公司收购南京同济堂少数股东持有的 32%
股权余款尚未支付所致。
（7） 少数股东权益较年初减少 57.99%，主要系本期收购部分少数股东股权所致。
（8） 税金及附加较上年同期增加 84.41%，主要系本期销售毛利率较上年同期有所增长，缴纳
的增值税增加而增加相应的税金及附加。根据《增值税会计处理规定》的通知（财会
[2016]22 号）自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关
税费在税金及附加核算。
（9） 财务费用较上年同期减少 36.79%，主要系本期利息收入增加所致。
（10） 资产减值损失较上年同期减少 56.69%，主要系本期应收账款余额减少致使计提的坏账准
备减少。
（11） 投资收益较上年同期增加 10793.21%，主要系本期收到委托理财产品投资收益增加所致。
（12） 所得税费用较上年同期增加 33.70%，主要系本期应纳税所得额增加所致。
（13） 归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加 40.45%，主要系本期营业收入、投资收益
增加及财务费用、资产减值损失减少等原因所致。
（14） 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1775.23%，主要系本期销售回款增加所致。
（15） 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 83.03%，主要系上年同期收到反向购买中
被购买方（原上市公司）购买日现金余额所致。
（16） 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1189.40%，主要系本期银行借款较上年同
期减少所致。
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名
并盖章的财务报表
备查文件目录
报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：张美华
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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