新疆啤酒花股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1.公司的法定中、英文名称。
中文全称:新疆啤酒花股份有限公司
英文全称:XIN JIANG HOPS Co.,Ltd.
2.公司法定代表人:赵富
3.公司董事会秘书:舒群
联系地址:新疆乌鲁木齐市解放北路17号
电话:(0991)2825373
传真:(0991)2833517
4.公司注册地址:乌鲁木齐市解放北路17号酒花大厦
公司办公地址:乌鲁木齐市解放北路17号酒花大厦
邮政编码:830002
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:啤酒花
股票代码:600090
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及其构成:(单位:元)
利润总额: 28462212.11
净利润: 27847322.34
主营业务利润: 39001459.54
其他业务利润: 8423318.50
投资收益: 0
补贴收入: 540269.50
营业外收支净额: 6007246.77
经营活动产生的现金流量净额: -76530174.13
现金及现金等价物净增加额: -13040441.23
2、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标单位:元
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入 196527870.65 157291123.01 95509483.46
净利润 27847322.34 40506951.21 11390042.79
总资产 523985880.24 434059767.45 149877197.62
股东权益 264206516.36 236359194.02 80618318.70
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.22 0.29 0.506 0.60 0.23
每股净资产 2.06 2.954 2.348 1.61
调整后的每股净资产
2.00 2.917 2.304 1.58
净资产收益率(％)
10.5 11.0 17.138 25.56 14.13
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动\固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末变通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 80000000.00 48000000 128000000
资本公积 98240769.11 32000000.00 66240769.11
盈余公积 26834198.21 11138928.92 37973127.13
法定公益金 6708549.55 2784732.23 9493281.78
未分配利润 31284226.70 27847322.34 27138928.92 31992620.12
合计 236359194.02 86986251.26 59138928.92 264206516.36
说明:
①股本增加是由于公司本年度中期实施1997年度利润分配及公积金转增股本所致。
②资本公积金减少是由于公司本年度公积金转增股本所致。
③盈余公积金及法定公益金增加是由于公司本年度计提盈余公积金所致。
④未分配利润增加是由于公司本年度实现利润,未分配利润减少是由于公司本年度利润分配11,138,928.92元及实施1997年度利润分配16,000,000.00元(按10:2比例送股)。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况表:
截止1998年末,公司股本结构如下:
数量单位:股每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 2880 +576 +1152 -1771.52 -43.52 2836.48
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 2880 +576 +1152 -1771.52 -43.52 2836.48
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1850 +370 +740 +1771.52 +2881.52 4731.52
3.内部职工股 270 +54 +108 +162 432
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 5000 +1000 +2000 +3000 8000
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 3000 +600 +1200 +1800 4800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3000 +600 +1200 +1800 4800
三、股份总数 8000 +1600 +3200 +4800 12800
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数20840户,其中内部职工股股东数量1176户
。
(2)前10名股东执股情况;
单位名称 期初数 本年变动 期未数 比例(％)
增减(+\-)
新疆轻工业供销总公司 1750 +1050 2800 21.875
新疆银盛房地产开发
有限责任公司 0 +1360 1360 10.625
新疆恒宇发展有限公司 182.8 +617.2 800 6.25
新疆中城实业有限公司 500 +300 800 6.25
新疆银安发展有限责任公司 0 +544 544 4.25
深圳市卢堡工贸有限公司 0 +320.24 320.24 2.50
新疆兵团保险公司 200 +120 320 2.50
深圳祥源印刷包装有限公司 0 +242.88 242.88 1.9
金钢天证 0 +47.61 47.61 0.37
巴州清水河农场供销公司 790 -753.52 36.48 0.29
(3)新疆轻工业供销总公司持有本公司法人股2800万股,占总股本的21.875％,法人代表:聂如旋。经营范围:化工原料及产品、金属材料、建筑材料、机电产品(专营小轿车及国家有专项审批规定的产品除外)、香精原料、干酪素、副食品及其它食品(烟酒除外)、农副产品(粮、棉、山羊绒除外)、纸及纸制品、包装材料、塑料制品(农膜除外)、装饰材料、皮革制品、五金交电、轻工机械配件、针纺织品的销售;塑料加工、机械加工、与独联体东欧国家边境易货贸易。
该公司所执股份没有发生股权质押。
新疆银盛房地产开发有限责任公司持有本公司法人股1360万股,占总股本的10.625％,法人代表:艾克拉木.艾沙由夫。经营范围:房地产开发经营,物业管理,批零兼营,四代,建筑材料,装璜材料,百货等。公司目前经营状况良好。
该公司有部分股权发生质押。
(4)报告期内本公司控股股东没有发生变更。
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员持股数量及本年度内股份增减变动量。
姓 名 职务 年初执股数 年度内增减变动量 年未执股数
赵 富 董事长 3000股 1800股 4800股
艾克拉木.艾沙由夫
副董事长 0 0 0
聂如旋 董事 2000股 1200股 3200股
侯大宇 董事 0 0 0
张 丹 董事 0 0 0
李 伟 董事 0 0 0
孙月生 董事 0 0 0
顾永清 董事 0 0 0
李金荣 董事 0 0 0
姚荣江 董事兼总经理 2500股 1500股 4000股
陈维勋 监事会主席 7000股 4200股 11200股
王建新 监事 0 0 0
庄如胜 监事 0 0 0
王雷副 总经理 0 0 0
吴爱国 副总经理 11000股 6600股 17600股
舒 群 董事会秘书 1500股 900股 2400股
贾伟奇 总会计师 0 0 0
宫宁涛 总经理助理 1500股 900股 2400股
李英副 总经理 0 0 0
本年度内现任董事、监事及高级管理人员股份增加变动是由于公司于1998年9月2日实施了1997年度利润分配方案及公积金转增股本方案:按公司股本8000万股为基数,每10股送2股;每10股转增4股。
(四)股东大会简介
本报告期内公司召开97年度股东大会及一次临时股东大会,具体内容及决议摘要如下:
①本公司于1998年5月30日在《上海证券报》、《中国证券报》及《新疆日报》刊登召开1997年度股东大会的公告
公司1997年度股东大会于1998年6月30日在新疆海德酒店召开,公司董事长赵富同志主持会议。出席会议的股东22人,代表股份4034.1万股,占公司总股份8000万股的50.4％,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议通过记名投票表决,审议通过如下决议:
(1)审议并通过了《公司1997年度业务报告》
(2)审议并通过了《公司1997年度董事会报告》
(3)审议并通过了《公司1997年度监事会报告》
(4)审议并通过了《公司1997年度财务决算报告》
(5)审议并通过了《公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案》
(6)审议通过了根据《上市公司章程指引》修订的公司章程。
此次股东大会由新疆维吾尔自治区公证处进行现场公证,所有程序及通过的决议合法有效。
②本公司于1998年9月8日在《上海证券报》《中国证券报》及《新疆日报》刊登召开临时股东大会的公告
公司1998年临时股东大会于1998年10月9日在新疆海德酒店召开,公司董事长赵富同志主持会议。出席会议的股东及股东代表17人,代表股份7395.5618万股,占公司总股份12800万股的57.78％,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议通过投票表决,审议通过如下决议:
(1)审议并通过了更换公司董事方案
同意梁国财先生辞去本公司董事职务,增补孙月生先生为公司董事。
(2)审议并通过了选举董事的议案
增选侯大宇先生,李伟先生为公司董事。
此次股东大会由新疆维吾尔自治区第二公证处进行现场公证,所有程序及通过的决议合法有效。
2、现任董事、监事情况介绍:
赵富董事长,男,汉族,51岁,大专学历,曾任某部队政委,新疆轻工业供销总公司副总经理,工会主席,现任新疆轻工业供销总公司党委书记,本公司董事长,已任两年。年度报酬36000元人民币。
艾克拉木.艾沙由夫男,维吾尔族,40岁,大学本科,曾任新疆维吾尔自治区人民银行金融管理处处长、银行处处长,有十六年的金融及投资管理经验,现任新疆恒宇发展有限公司董事长、总经理及本公司副董事长,已任两年。
姚荣江男,汉,32岁,大学本科,工程师,曾任新疆轻工业供销总公司分公司经理,1993年曾任新疆轻工股份有限公司副总经理,有丰富的企业经营管理经验,现任本公司董事,已任五年。年度报酬33600元人民币。
聂如旋男,汉,39岁,大专学历,经济师,曾任新疆轻工业供销总公司储运公司经理,新疆轻工业供销总公司总经理助理、副总经理,有丰富的企业经营管理经验,现任新疆轻工业供销总公司总经理及本公司董事,已任两年。
张丹男,汉,34岁,大专学历,曾任建行铁道支行分理处主任,有一定的投资管理经验,现任新疆中城实业有限公司总经理及本公司董事,已任四年。
侯大宇男,汉,43岁,大学本科,工程师。曾任新疆煤矿设计院经营管理室副主任,北京香新发展公司副总经理。现任乌鲁木齐天恒公司总经理、法定代表人,新疆银盛房地产有限公司董事及本公司董事。已任半年。
李伟男,汉,35岁,大学本科,经济学硕士,副教授。曾任新疆财经学院工业经济系企业管理教研室副主任。现任新疆银安发展有限公司执行董事、总经理及本公司董事。已任半年。
顾永清男,汉,53岁,农艺师,曾任和硕县包尔图牧场场长、和硕县乡镇企业局局长、和硕县农业局局长、巴州清水河农场副场长,具有丰富的农场经营管理经验。现任新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场场长及本公司董事,已任两年。
孙月生男,汉族,1949年10月出生,中专学历,党员,农艺师。曾任新疆生产建设兵团农六师101团技术员,办公室副主任兼秘书,副团长,党委副书记,团长,党委书记。现任新疆兵团保险公司党组书记,副总经理及本公司董事,已任半年。
李金荣男,汉,现年45岁,共产党员,大专学历,高级会计师。现任新疆芳草湖农场场长,新疆芳草湖农工商总公司法人、总经理及本公司董事,已任一年。
陈维勋男,汉,45岁,大专学历,曾任新疆轻工业供销总公司党政办公室主任、总经理助理。现任新疆轻工业供销总公司纪检委书记及本公司监事会主席,已任两年。
王建新男,汉,33岁,大学本科,曾任新疆轻工股份有限公司驻苏州办事处主任,现任疆啤酒花股份有限公司房地产分公司经理及监事会监事,已任五年。
庄如胜男,汉,39岁,大专学历,曾任芳草湖农场二场副场长,有较丰富的农场管理经验,现任新疆芳草湖农场六场场长及本公司监事会监事,已任两年。
本公司董事、监事(除已注明)未在公司领取任何报酬。
3、在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
由于公司董事梁国财先生因工作变动,经董事会研究决定:同意梁国财先生辞去本公司董事职务。增补孙月生先生为公司董事。
因单奇先生、苏晓英女士二位董事所代表的股东不再持有公司股份,故董事会同意其辞去董事职务,选举侯大宇先生,李伟先生为公司董事。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及内容
A.1998年3月4日新疆啤酒花股份有限公司第二届九次董事会在公司本部酒花大厦13楼会议室召开会议;
①审议通过《1997年年度报告及年度报告摘要》
②董事会同意公司聘任李英为副总经理。
③审议通过1997年年度利润分配及资本公积金转增股本的预案
④审议通过1998年增资配股的预案
B.新疆啤酒花股份有限公司董事会于1998年9月4日召开第二届十一次会议。讨论通过了如下决议:
①.审议通过投资组建新疆绿海生物制品有限责任公司议案;
②.审议通过更换公司董事的议案;
③.同意单奇先生、苏晓英女士、顾永清先生三位董事辞去董事职务,增选侯大宇,李伟为公司董事。此议案尚需提交股东大会审议通过。
④.召开98年临时股东大会。
(2)本公司在报告期内无聘任或者解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)公司本年度由新疆华西会计师事务所出具无保留意见、无解释性说明审计报告。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1998年度公司共实现利润27,847,322.34元,提取10％法定公积金2,784,732.23元,提取10％法定公益金2,784,732.23元,提取20％任意盈余公积金5,569,464.47元,本年度可供分配的利润为16,708,393.40元,加上年度未分配利润15,284,226.7元,1998年度公司实际可供股东分配利润31,992,620.12元,为有利于公司今后的发展。董事会决定本次利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
新疆啤酒花股份有限公司1997年度利润分配方案由1998年6月30日召开的1997年度股东大会审议通过,并经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室批准,按公司1997年度末股本8000万股为基数,每10股送2股,每10股转增4股。于1998年9月2日实施。
实施方案后,公司股本结构由8000万股增至12800万股。
(六)监事会报告
1998年公司监事会依照《公司法》、《公司章程》赋予的职责,认真履行监督职能,维护广大股东权益,对公司依法运作、健康发展起到积极作用。
1998年3月5日,召开公司第二届三次监事会会议,全体监事出席了会议,会议审议通过了公司1997年度报告、利润分配方案及公积金转增股本方案。审议通过了《公司章程》修改草案。
1998年8月25日,召开公司第二届四次监事会会议,全体监事出席了会议,会议审议通过了公司1998年度中期报告。
公司监事会全体成员本着勤勉、高效、团结、协作的精神和对全体股东负责的态度列席了1998年度公司历次董事会议和股东大会,参与公司重大决策的讨论,对公司在报告期内是否依法规范运作进行了监督检查。监事会认为,1998年公司能够严格按照“法制、监管、自律、规范”的八字方针,深入学习和认真遵守国家有关证券法规,强化依法运作,使公司的规范运营又登上了一个新的台阶。
1.公司历次董事会、股东大会的召开、议事程序和表决方式都符合法定规则,信息披露符合《公开发行股票公司信息披露的内容与格式》的要求,及时、准确
、全面公允地反映了公司的实际情况。对于1998年度财务报告,会计师事务所出具了无保留意见、无解释性说明审计报告。
2.公司董事、经理及高级管理人员在行使职权时,均以公司利益为出发点,尽职尽责,勤奋求实,努力维护全体股东的合法权益,没有发生违反法律、法规及
《公司章程》或损害公司利益的行为。
3.公司本年度没有同关联企业进行关联交易。
(七)业务报告
1、公司主营业务情况
公司主要从事啤酒原料的生产、加工、销售及农副产品经营,1998年主营业务啤酒花及其附加产品、啤酒大麦实现销售额136,770,373.79元,占公司总销售额的69.59％,完成销售利润39,001,459.54万元。本年度在稳定主业的同时,积极拓展新的业务渠道,全年销售白糖20,124.18吨,实现销售收入57930266.4元。占公司总销售额的29.47％。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 年初数 年末数 增减(％)
总资产 434059767.45 523978362.84 +20.72
长期负债 8000000.00 20000000.00 +150
股东权益 236359194.02 264206516.36 +11.78
主营业务利润 45119248.38 39001459.54 -13.56
净利润 40506951.21 27847322.34 -31.25
财务变动说明:
(1)公司总资产增加系股东权益和资产增加。
(2)长期负债增加系长期借款增加所致。
(3)股东权益增加系98年经营利润增加所致。
(4)主营业务利润及净利润下降主要是啤酒花价格下降和品质下降所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司在1998年度,主要困难来源于啤酒花的根系老化,品质下降,因此造成公司啤酒花价格下降和市场份额的下降,针对这一困难,公司积极与国际一流啤酒花设备加工企业联系,最终决定通过全套引进目前世界上最先进的45型颗粒啤酒花加工设备,解决公司目前面临的这一难题。
45型颗粒啤酒花加工设备的引进首先能满足国内啤酒厂及其他客户对啤酒花质量的要求,确保稳定的产品质量。同时此套设备能充分解决国内低甲酸啤酒花难以在质量上被啤酒厂接受的难题。也大大提高了国内啤酒花种植者的积极性。
2、公司投资情况
被投资单位名称 经营范围 投资金额 占被投单位
(万元) 注册资本
比例(％)
新疆京伦实业有限责任公司 餐饮服务 150 50.00
乌市城市合作银行东方支行 存贷款及相关银行业务 200 2.00
乌市城市合作银行新合支行 存贷款及相关银行业务 1000 5.00
乌市城市合作银行 存贷款及相关银行业务 1500 7.37
注:对新疆京伦实业有限责任公司的投资,权益累计增加2768254.32
本年由于该公司已停止经营,对该公司股权已协议转让,故长期股权投资无增加
(1)本公司于1997年4月30向社会公开发行A股3000万股股票,共募集11523.39万元。
根据招股说明书中披露的项目,一是计划投入6797万元,实际投入6961.65万元,新建啤酒花深加工企业项目。公司于97年9月成立新疆绿金啤酒花制品有限公司,并按照计划完成全部投资建设。并产生良好的效益。二是公司投资9806万元(其中第一年使用募集资金4561万元)用于大麦生产基地建设项目,该项目原计划三年完成。
自98年年初,公司发现在政策方面、价格方面存在较大困难。故而在98年度将该部分资金全部作为公司主营业务啤酒花及啤酒大麦的流动资金。
(2)国内啤酒花目前存在着品种老化、单一,品质下降等问题,与此同时,由于国内酒花加工水平落后,一些低α-酸含量的酒花不能有效利用,酒花市场正日益受到进口产品的冲击;国际上新型45型颗粒酒花生产线(即:全智能型酒花颗粒生产线)在工艺上是对90型颗粒酒花加工设备的革新,它打破了90型设备对加工原料质量要求的局限性,在加工工艺、科学管理、生产效率、生产成本等方面均有重大突破,正是在这种情况下,公司经过认真细致的研究,决定引进一套具有国际先进水平的德国产45型酒花颗粒生产线。
公司于98年9月与德国PROBST(普罗博斯特)公司在乌鲁木齐就进口设备事宜达成引进意向。
①引进一条德国最为先进的45型啤酒花颗粒生产线(智能型啤酒花颗粒生产线),生产规模为年生产45型酒花颗粒3600吨;
②总投资4971万元人民币其中使用外汇542万元德国马克,折合人民币约为2971万元;
③预测年销售收入6504万元
3、新年度的业务发展计划
公司在新的一年里,着力稳定主营业务,重点工作将放在培育新的酒花品种,充分利用45型颗粒酒花加工设备,提高颗粒啤酒花的品质,为啤酒厂商提供稳定的优质的原料。同时调整和拓展新的业务领域,加大机制转换力度,强化管理,完善制度。1999年对公司来说是至关重要的,公司将努力在经营工作上再创佳绩。
(八)重大事项
1、公司在本年度内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司投资组建新疆绿海生物制品有限责任公司
公司与新疆商旗有限公司共同投资组建新疆绿海生物制品有限责任公司,该公司注册资本300万元,公司出资294万元,占总投资的98％,该公司注册地址在新疆昌吉州呼图壁县。该厂生产胡萝卜浓缩汁的设备是全套从意大利贝突斯引进的,可生产不同型号的胡萝卜浓缩汁(36°、60°),可年产胡萝卜浓缩汁3000-5000吨(根据浓度)。
3、公司本年度没有同关联企业进行关联交易。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司本年度无改聘、解聘会计师事务所情况。
(注:新疆会计师事务所现更名为新疆华西会计师事务所)
6、公司本年度无重大合同。
7、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
8、公司其它重大事项。
(1)98年2月26日新疆和硕清水河农场供销公司将持有的新疆啤酒花股份有限公司法人股317.2万股转让给新疆恒宇发展有限公司,转让价格为2.5元/股。转让完成后,新疆和硕清水河农场供销公司持有股份为472.8万股,占总股本的5.91％,成为公司第四大股东,新疆恒宇发展有限公司成为新疆啤酒花股份有限公司第二大股东,持有股份500万股,占总股本的6.25％。
(2)98年3月23日新疆新保房地产开发公司将持有的新疆啤酒花股份有限公司法人股400万股转让给新疆银盛房地产开发有限责任公司,转让价格为2.5元/股。转让完成后,新疆新保房地产开发公司不再持有本公司股份,新疆银盛房地产开发有限责任公司持有本公司股份400万股,占总股本的5％,该公司成为公司第五大股东。
(3)98年7月15日新疆和硕清水河农场供销公司将持有的新疆啤酒花股份有限公司法人股450万股转让给新疆银盛房地产开发有限责任公司,转让价格为3.16元/股。转让完成后,新疆和硕清水河农场供销公司持有本公司股份22.8万股,新疆银盛房地产开发有限责任公司持有股份850万股,占总股本的10.625％,成为公司第二大股东。
(4)公司不存在计算机2000年问题
以上事项已在《上海证券报》、《中国证券报》及公司《章程》指定的信息披露报刊上披露。
(九)财务报告
本公司一九九八年财务报告经新疆华西会计师事务所中国注册会计师陈军、吴秀莲审计,出具了无保留意见的审计报告(华会所审字((1999)第331号)。
一、公司概况
本公司经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(新体改[1993]042号),以募集方式设立,股本总额为1000万股。1994年,经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会批准(新体改[1994]014号),增资扩股3000万股。1995年,经新疆维吾尔自治区证券管理委员会批准(新证委
[1995]015号),增资扩股1000万股,增资扩股后的股本总额为5000万股。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]180号),公司于1997年5月12日至5月19日发行社会公众股3000万股,发行后公司股本总额为8000万股。可流通社会公众股于1997年6月16日在上海证券交易所挂牌交易。1998年9月公司实施送股及转增股本方案后,股本总额增至12,800万元。公司主要经营范围:酒花、酒花制品、啤酒大麦、房地产、饮食服务。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
采用公历年制,即每年自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制,计价原则采用实际成本法。
5、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏账核算方法
坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收账款;(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然确定不能收回的应收账款。
采用“坏账备抵”法,按年末应收账款余额的3‰计提坏账准备金。
7、存货核算方法
存货分类为原材料、库存商品、产成品、低值易耗品。
存货按照实际成本核算,领用或发出时采用加权平均法计价,低值易耗品在领用时分次摊销。
8、长期股权投资核算方法
对被投资单位拥有20％以下股权的采用成本法核算;对拥有20％以上股权的采用权益法核算,并对拥有50％以上股权的单位编制合并会计报表。
9、固定资产和折旧方法
(1)固定资产标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等,不属于主要生产经营设备,使用期限在2年以上且单位价值在2000元以上的资产。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、专用设备、运输工具和其他设备。
(3)固定资产计价:按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产折旧:采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧,残值率为3％,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
运输工具 10 9.70
其他设备 5 19.40
10、长期待摊费用摊销方法
按实际支出计价,在受益期平均摊销。
11、收入确认原则
销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
12、所得税会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
三、税项
(1)增值税
农产品销售收入,适用税率13％;工业产品销售收入及贸易收入,适用税率17％。
(2)营业税
劳务收入,适用税率5％。
(3)城市维护建设税及教育费附加
按应交流转税税额的7％计缴,教育费附加按应交流转税税额的3％计缴。
(4)所得税
根据新疆维吾尔自治区人民政府批准(新政办函[1997]25号),自本公司股票上市之日起所得税按15％缴纳。
根据乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会批准(乌高新[1998]03号),新疆绿金啤酒花制品有限责任公司免征1998年所得税。
四、利润分配
按本公司章程所载之利润分配政策,本公司税后利润按下列顺序和比例分配:
A、弥补以前年度亏损;
B、提取法定盈余公积金(按10％);
C、提取法定公益金(按5-10％);
D、提取任意盈余公积金;
E、分配普通股股利。
五、纳入合并报表的子公司概况
本公司控股的子公司概况如下:
单位:人民币万元
名称 成立日期 业务性质 注册资本 法定地址 实际投资 所占股权
巴州绿都酒花加工有限责任公司
1995.2.15 加工业 600 新疆和硕县 537.485 89.58％
新疆绿海生物制品有限责任公司
1998.5 加工业 300 新疆呼图壁县 294 98％
新疆绿金啤酒花制品有限责任公司
1997.9.29 加工业 3000 乌市高新技术 2940 98％
产业开发区
六、合并财务报表项目附注
附注1货币资金
1998年12月31日货币资金余额为45,660,885.53元。
项目 期初数 期末数
现金 87.60 126319.62
银行存款 58701239.16 45534565.91
合计 58701326.76 45660885.53
附注3 应收账款
1998年12月31日应收账款余额为123,591,235.06元。
账龄分析:
期初数 期末数
账龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内
117533258.02 96.64 86873224.46 70.29
一年至二年
2406610.85 1.98 26419547.32 1.38
二年至三年
1412332.99 1.16 8677020.90 7.02
三年以上
262871.31 0.22 1621442.40 1.31
合计
121615073.17 100 123591235.06 100
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
附注4坏账准备
坏账准备按应收账款年末余额的3‰计提,年初余额364,845.22元,年末余额370,773.71元。
附注5预付货款
1998年12月31日预付账款余额为110,245,389.20元。
账龄分析:
期初数 期末数
账龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内
27542621.24 96.50 107402203.27 97.42
一年至二年
100000000 3.50 2159340.89 1.96
二年至三年 683845.04 0.62
合计 28542621.24 10 0110245389.20 100
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。预付货款比年初增加286.25％,主要是进口大麦及预付设备款,增加了定购资金。
附注6其他应收款
1998年12月31日其他应收款余额为37,562,346.97元。
账龄分析:
期初数 期末数
账龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内
23142425.57 62.30 25789595.02 68.65
一年至二年
5521645.83 14.87 2949615.16 7.85
二年至三年
4140429.54 11.15 5526239.79 14.71
三年以上
4340321.04 11.68 3296897.00 8.78
合计
37144821.98 100 37562346.97 100
注:持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款:
新疆轻工供销总公司欠款3,760,267.45元,系代垫集体福利支出;
附注7存货
1998年12月31日存货余额为27,004,946.35元。
项目 期初数 期末数
库存商品 44279527.10 14330295.79
原材料 16313370.00 12661699.82
低值易耗品 231458.69 12950.74
合计 60824355.79 27004946.35
注:存货余额比上年减少55.6％,主要系本年销售了全部年初存货及本年购进的大部分存货。
附注8待摊费用
1998年12月31日待摊费用余额为172,406.33元。
项目 期初数 期末数
期初进项税 157467.67 125974.32
取暖费 46432.01
合计 157467.67 172406.33
附注9长期投资
1998年12月31日余额为20,468,254.32元,分项如下:
(1)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 20468254.32 2046835432
(2)
被投资单位名称 投资期限 原始投资 占被投单位注 备注
册资本比例(％)
新疆京伦实业有 93.9-98.9 1,500,000.00 50.00 权益法
限责任公司
乌市城市合作银行 200,000.00 2.00 成本法
东方支行
乌市城市合作银行 1,000,000.00 5.00 成本法
新合支行
乌市城市合作银行 15,000,000.00 7.37 成本
合计 17700000.00
注:对新疆京伦实业有限责任公司的投资,权益累计增加2.768.254.32元,本年由于该公司已停止经营,对该公司股权已协议转让,故长期股权投资无增加。
附注13开办费
1998年12月31日开办费余额为6,440,786.76元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1770253.09 4876910.10 206376.43 6440786.76
注:本期增加为投资绿海生物制品有限公司的开办费用。
附注14长期待摊费用
1998年12月31日长期待摊费用余额为396,000.00元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地开发费 792000.00 396000.00 396000.00
附注15短期借款
借款种类 期初数 期末数 备注
担保借款 70,000,000.00 171,911,252.00 担保
注:短期借款无逾期罚息。担保方式均为保证。
短期借款比年初增加了101,911,252元,主要系本年为适应业务量扩大的需要,增加了流动资金借款。
附注16应付账款
1998年12月31日应付账款余额为40,814,139.25元。
注:无欠持有本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
附注17预收账款
1998年12月31日预收账款余额为1,344,105.27元。
附注18其他应付款
1998年12月31日其他应付款余额为3,852,037.68元。
注:本公司无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
附注19未交税金
1998年12月31日未交税金余额为8,509,733.81元。
项目 期初数 期末数
应交增值税 1442037.46 6642301.36
应交城建税 523558.67 676959.62
应交企业所得税 3951598.33 761776.97
应交营业税 259610.28 428695.86
合计 6176804.74 8509733.81
附注20其他未交款
1998年12月31日其他未交款余额为296,373.68元;
项目 期初数 期末数
教育费附加 221162.74 296373.68
合计 221162.74 296373.68
附注21预提费用
1998年12月31日预提费用余额为855,914.90元;
项目 期初数 期末数 结存原因
预提水电费 622820.00 855914.90
尚未支付
合计 622820.00 855914.90
附注22一年内到期的长期负债
1998年12月31日余额为8,000,000.00元,为一年内到期长期借款;
借款单位 借款金额 期限 年利率(％) 备注
工行乌市天山区办事处
8,000,000.00 97.12.12-99.12.12 7.8 担保
附注23长期借款
借款种类 金额 期限 年利率(％) 备注
工行乌市天山区办事处
20,000,000.00 98.12.18-2002.12.17 7.20 抵押
附注24股本
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 2880 576 1152 1728 4608
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1850 370 740 1110 2960
3.内部职工股 270 54 108 162 432
4.优先股及其他
尚未流通股份合计 5000 1000 2000 3000 8000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
3000 600 1200 1800 4800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3000 600 1200 1800 12800
股份总计 8000 1600 3200 4800 12800
附注25资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 98240769.11 32000000.00 66240769.11
注:本期减少数系资本公积转增股本数。
附注26盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6708549.55 2784732.23 9493281.78
公益金 6708549.55 2784732.23 9493281.78
任意盈余公积 13417099.11 5569464.46 18986563.57
合计 26834198.21 11138928.92 37973127.13
附注27 末分配利润
项目 金额
期初余额 3128422670
本期增加 27847322.34
本期减少 27138928.92
期末分配利润 31992620.12
注:公司董事会于1999年3月24日召开会议,审议通过本年度利润分配预案:按税后利润提取10％的法定盈余公积金,提取10％的法定公益金,提取20％的任意盈余公积金。
附注28 主营业务收入与主营业务成本
项目 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
鲜酒花
69407765.01 28255476.87 50103727.07 24564960.97
19304037.94 3690515.9
酒花颗粒
37488026.40 21522707.96 26793933.56 14235960.31
10694092.84 7286747.65
酒花浸膏
17588853.47 26307979.49 7082661.03 14459216.08
10506192.44 11841763.41
大麦
32735542.81 59808804.05 27692260.69 46582970.43
5043282.12 13225833.62
白糖
57930266.40 54286031.04
3644235.36
农付产品
59438.05 1024170.22 74161.22 897451.14
-14723.17 126719.08
其他
11497.27 1678465.66 1549.11 1281302.21
9948.16 397163.45
合计
157291123.01 196527870.65 111748292.68 156307892.18
45542830.33 40219978.47
注:主营业务收入比上年度增加24.90％,主要系本年度公司白糖销售与大麦销售比上年增加所致。
附注29财务费用
1998年度累计发生9,420,603.86元,主要项目如下:
类别 1997年 1998年
利息支出 3578011.96 10460763.07
减:利息收入 619622.66 1169182.56
其他支出 75.60 129023.35
合计 2958464.90 9420603.86
注:财务费用比上年度增加了6,462,138.96元,主要是流动资金贷款增加所致。
附注30其他业务利润
1998年度累计发生8,423,318.50元,其中:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
联营利润 8197238.50 440000.00 7757238.50
农副产品代购代销 666080.00 666.08 0.00
合计 8863318.50 440000.00 8423318.50
附注31补贴收入
1998年补贴收入为540,269.50元,系根据乌鲁木齐高新技术产业开发区管委会批准(乌高新办[1998]03号文),对绿金啤酒花制品有限责任公司返还的1997年部分已纳增值税。
附注32营业外收入
注:本年发生额为6,668,005.31元,均为经营活动中的违约金收入。
附注33营业外支出
主要项目类别 金额
捐赠支出 523034.24
罚款支出 21607.10
处理固定资产损失 116117.20
合计 660758.54
七、关联交易与关联往来
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新疆轻工供销总公司
乌鲁木齐 轻工 母公司 国有企业 聂如旋
(二)关联往来
新疆轻工供销总公司欠本公司3,760,267.45元,系代垫集体福利款。
八、期后事项
1.1999年1月30日归还工行市分行天山区办事处该日到期借款2600万元。
2.1999年3月16日归还工行市分行天山区办事处该日到期借款1000万元。
3.1999年2月9日归还交行市分行该日到期借款400万元。
4.1999年3月5日到期的美元132万元向交行乌市分行国际部办理1个月的展期。
5.1999年3月18日向工行市分行天山区办事处借款2600万元,期限99.3.18-99.10.17,其中1100万元的借款条件为抵押,1500万元的借款条件为担保。
九、担保事项
为以下四家单位银行借款提供担保;
借款单位 金额 期限 月利率(‰) 担保方式
新疆石油总公司 8,000,000.00 97.12.3-98.12.2 5.325 保证
15,000,000.00 98.6.5-99.6.5 7.26 保证
新疆特变电工股份有限公司
50,000,000.00 97.12.26-2000.12.26 9.50 保证
天山毛纺织股份有限公司
20,000,000.00 98.9-99.9 6.3525 保证
新天国际经贸股份有限公司
(USD)2,800,000.00 98.8.7-99.3.7 5.9375 保证
备查文件
包括下列文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司应及时提供。
新疆啤酒花股份有限公司
一九九九年三月二十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：新疆啤酒花股份有限公司 单位：元
资产
1998年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金
45660885.53 43822952.61 58701326.76 51654786.61
短期投资
1000000.00 1000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
123591235.06 69881732.32 121615073.17 104277716.06
减：坏帐准备
370773.71 209645.20 364845.22 312833.15
应收帐款净额
123220461.35 69672087.12 121250227.95 103964882.91
预付帐款
110245389.20 60554164.07 28542621.24 33890021.19
应收补贴款
其他应收款
37562346.97 102471968.64 37144821.98 35374011.98
存货
27004946.35 8358435.60 60824355.79 45338236.15
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
172406.33 125974.32 157467.67 157467.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
343866435.73 285005582.36 307620821.39 271379406.51
长期投资：
长期股权投资
20468254.32 118747414.61 20468254.32 84005629.40
长期债权投资
长期投资合计
20468254.32 118747414.61 20468254.32 84005629.40
减：长期投资减值准备
长期投资净额
20468254.32 118747414.61 20468254.32 84005629.40
固定资产：
固定资产原价
145491790.45 74429359.67 102075003.79 69141417.09
减：累计折旧
8325072.18 2645151.98 2830726.35 450690.00
固定资产净值
137166718.27 71784207.69 99244277.44 68690727.09
工程物资
在建工程
2694950.97
固定资产清理
33323.76 33323.76 69323.76 69323.76
待处理固定资产损失
固定资产合计
139894993.00 71817531.45 99313601.20 68760050.85
无形资产及其他资产：
无形资产
12911893.03 4094837.45
开办费
6440786.76 784970.34 1770253.09 11932.95
长期待摊费用
396000.00 792000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
19748679.79 784970.34 6657090.54 11932.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计
523978362.84 476355498.76 434059767.45 424157019.71
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
171911252.00 171911252.00 70000000.00 70000000.00
应付票据
应付帐款
40814139.25 742299.08 46865097.36 45448900.62
预收帐款
1344105.27 1344105.27 28193699.98 28193699.98
代销商品款
应付工资
1459749.59 1442099.59
应付福利费
149310.29 114797.44 139477.53 131523.07
应付股利
应交税金
8509733.81 4415707.55 6176804.74 2621893.35
其他应交款
296373.68 169132.90 221162.74 125573.15
其他应付款
3852037.68 3227451.19 5577170.85 2492492.18
预提费用
855914.90 622820.00
一年内到期的长期负债
8000000.00 8000000.00 30000000.00 30000000.00
其他流动负债
流动负债合计
237192616.47 191366845.02 187796233.20 179014082.35
长期负债：
长期借款
20000000.00 20000000.00 8000000.00 8000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
20000000.00 20000000.00 8000000.00 8000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
257192616.47 211366845.02 195796233.20 187014082.35
少数股东权益
2579230.01 1904340.23
股东权益
股本
128000000.00 128000000.00 80000000.00 80000000.00
资本公积
66240769.11 66240769.11 98240769.11 98240769.11
盈余公积
37973127.13 38285982.13 26834198.21 27147695.57
其中：公益金
6708549.55 6786923.89
未分配利润
31992620.12 32461902.50 31284226.70 31754472.68
股东权益合计
264206516.36 264988653.74 236359194.02 237142937.36
负债及股东权益总计
523978362.84 476355498.76 434059767.45 424157019.71
利润及利润分配表
编制单位：新疆啤酒花股份有限公司 单位:元
项目 1998年 1998年 1997年 1997年
(合并) (母公司) (合并) (母公司)
一、主营业务收入
196527870.65 134990759.63 157291123.01 147742885.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额
196527870.65 134990759.63 157291123.01 147742885.55
减：主营业务成本
156307892.18 124936587.74 11748292.68 125944596.78
主营业务税金及附加
1218518.93 656387.96 423581.95 114236.43
二、主营业务利润
39001459.54 9397783.93 45119248.38 21684052.34
加：其他业务利润
8423318.50 3670011.49 6685922.86 2359864.50
减：存货跌价损失
营业费用
5866007.26 5813205.72 2815425.51 2813925.82
管理费用
10223471.08 7736741.76 4363232.42 3474713.73
财务费用
9420603.86 9480258.16 2958464.90 2974390.85
三、营业利润
21914695.84 -9962410.22 41668048.41 14780886.44
加：投资收益
31801785.21 1568254.32 28744487.80
补贴收入
540269.50
营业外收入
6668005.31 6665749.93 7904.16 7904.16
减：营业外支出
660758.54 659408.54 28547.36 28547.36
加:以前年度损益调整
四、利润总额
28462212.11 27845716.38 43215659.53 43504731.04
减：所得税
2214036.49 2214036.49
少数股东权益 614889.77 494671.83
五、净利润
27847322.34 27845716.38 40506951.21 41290694.55
现金流量表
编制单位：新疆啤酒花股份有限公司
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 207772002.09 141280270.17
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
29211149.16 21880914.78
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16247353.96 11486413.43
现金流入小计 253230505.21 174647598.38
购买商品、接受劳务支付的现金 265644419.36 209835976.68
经营租赁所支付的现金 43833.00 43833.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3648136.36 3132300.07
支付的增值税款 28026734.91 19934002.40
支付的所得税款 3217773.64 3217773.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2882230.28 181623.23
支付的其他与经营活动有关的现金 26297551.79 13663450.77
现金流出小计 329760679.34 251643859.79
经营活动产生的现金流量净额 -76530174.13 -76996261.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
14111722.59 5497028.08
权益性投资所支付的现金
2940000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 18230756.25 18230756.25
现金流出小计 32342478.84 26667784.33
投资活动产生的现金流量净额 -32342478.84 -26667784.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 198514854.01 198514854.01
收到的其他与筹资活动有关的现金 1105916.80 1105916.80
现金流入小计 199620770.81 199620770.81
偿还债务所支付的现金 93000000.00 93000000.00
发生筹资费用所支付的现金 78900.00 78900.00
分配股利或利润所支付的现金 47096.00 47096.00
偿付利息所支支付的现金 10460763.07 10460763.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 201800.00 201800.00
现金流出小计 103788559.07 103788559.07
筹资活动产生的现金流量净额 95832211.74 95832211.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13040441.23 -7831834.00
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27847322.34 27845716.38
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5928.49 -103187.95
固定资产折旧 5587550.71 2284038.42
无形资产摊销 352531.64 206376.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
116117.20 116117.20
固定资产报废损失
财务费用 9420603.86 9420603.86
投资损失(减收益) -31801785.21
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 33819409.44 36979800.55
经营性应收项目的减少(减增加) -84096454.84 -59366115.80
经营性应付项目的增加(减减少) -74783446.87 -65902010.47
增值税增加净额(减减少) 5200263.90 3324185.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 -76530174.13 -76996261.41
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 45660885.53 43822952.61
减:货币资金的期初余额 58701326.76 516547876.61
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13040441.23 -7831834.00
