湘财股份:重大资产购买暨关联交易报告书(草案)与预案(修订稿)差异对比表的说明2020-09-30
湘财股份有限公司
重大资产购买暨关联交易报告书(草案)与预案(修
订稿)差异对比表的说明
湘财股份有限公司(以下简称“湘财股份”、“哈高科”、“公司”)于 2020
年 8 月 15 日全文披露了《哈尔滨高科技(集团)股份有限公司重大资产购买暨
关联交易预案》及相关文件,公司于 2020 年 8 月 25 日收到上海证券交易所上市
公司监管一部下发的《关于对哈尔滨高科技(集团)股份有限公司重大资产购买暨
关联交易预案的审核意见函》(上证公函【2020】2471 号),公司于 2020 年 9 月
24 日全文披露了《湘财股份有限公司重大资产购买暨关联交易预案(修订稿)》
(以下简称重组预案),公司于 2020 年 9 月 29 日签署了《湘财股份有限公司重
大资产购买暨关联交易报告书(草案)》(以下简称重组报告书)及相关文件,截
至本差异对比表出具日,本次重组的方案未发生大变化。
根据重组报告书的章节顺序,现就重组报告书与重组预案内容的差异情况说
明如下:
序号 重组草案 重组预案 主要差异情况
1 声明 声明 增加中介机构声明内容
1、根据《股份转让补充协议》增加了本次交易方案
内容;
2、根据评估结果,增加了本次交易的评估作价情况;
重大事项提 重大事项提 3、根据交易进程更新了决策程序及报批程序部分;
2
示 示 4、增加了重组方新出具的相关承诺;
5、根据备考审阅报告,增加了本次交易对上市公司
的影响分析;
6、增加了本次重组对中小投资者权益保护的安排。
重大风险提 重大风险提 更新本次重大资产重组的交易风险。
3
示 示
第一节本次 1、根据《股份转让补充协议》增加了本次交易方案
交易的背景 内容;
第一节 本次
4 与目的; 2、根据评估结果,更新了涉及的相关评估定价、交
交易概况
第二节 本 易数据;
次交易概述 3、根据交易进程更新了决策过程与批准情况。
5 第二节 上市 第二节 上 1、根据交易情况更新上市公司股权结构情况;
1
公司基本情 市公司基本 2、根据审计结果等更新了上市公司财务数据及其他
况 情况 信息。
补充披露了交易对方历史沿革、主营业务发展情况
第三节 交易 第三节 交 及主要财务数据、主要下属企业基本情况、与上市
6
对方 易对方 公司之间的关联关系、交易对方及其主要管理人员
最近5年合法合规及诚信情况。
1、补充了交易标的历史沿革部分;
2、补充了交易标的主要资产情况,主要经营资质等;
第四节 交易 第五节 标 3、对交易标的主要财务数据进行了更新披露;
7 标的基本情 的资产基本 4、补充了对外担保、资产抵押以及重大诉讼、仲裁
况 情况 情况;
5、更新了交易标的主营业务发展中财务数据,补充
更新经营情况;
第五节 交易 第五节 标 增加单独章节,根据评估报告更新评估数据与内容。
8 标的评估情 的资产基本
况 情况
第六节 本次
10 交易主要合 增加《股份转让协议》及其补充协议等的主要内容
同
第其节 交易
11 的合规性分 新增本次交易的合规性分析章节
析
第八节 管理
12 层讨论与分 新增管理层讨论与分析章节
析
第九节 财务
13 新增财务会计信息章节
会计信息
第十节 同业
14 竞争和关联 新增同业竞争和关联交易章节
交易
第十一节 风 第八节 风 更新了与本次交易相关的风险 、标的资产相关风
15
险提示 险因素 险、其他风险
1、新增交易完成后上市公司资金、资产被实际控制
人或其他关联人占用或为其提供担保的情况,
第十二节 其 第九节 其 2、新增本次交易对公司负债结构的影响;
16
他重要事项 他重要事项 3、新增本次交易前十二个月内重大资产交易情况;
4、本次交易对上市公司治理机制的影响;
5、新增本次交易后上市公司的现金分红政策及相应
2
的安排;
6、新增本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查
情况等内容
第十三节 独 第十节 独
立董事及中 立董事及中
17 介机构关于 介机构关于 更新了独立意见
本次交易的 本次交易的
意见 意见
第十四节 本
次交易的有
18 新增本次交易的有关中介机构情况内容
关中介机构
情况
第十五节 董
事、监事、高
第十一节
19 级管理人员 新增相关中介机构声明
声明与承诺
及有关中介
机构声明
第十六节 备
20 新增备查文件章节
查文件
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(本页无正文,为《湘财股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书(草案)
与预案(修订稿)差异对比表》之盖章页)
湘财股份有限公司
2020年9月29日
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