湘财股份有限公司独立董事

   关于公司第九届董事会第十一次会议相关事项的独立意见



    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法
规和《湘财股份有限公司章程》（简称“公司章程”）的有关规定，作为湘财股
份有限公司（简称“公司”）的独立董事，对公司第九届董事会第十一次会议审议
的有关事项进行了审阅，基于独立、客观、公正判断的原则，发表如下独立意见：

    一、关于《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》的独立意见

    经审阅，我们认为：公司对本次非公开发行股票方案作出的调整，符合《中
华人民共和国公司法》（简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（简
称“《证券法》”）《上市公司证券发行管理办法》（简称“《发行管理办法》”）
《上市公司非公开发行股票实施细则》（简称“《实施细则》”）等相关法律、
法规及规范性文件的规定，方案合理、切实可行，符合全体股东利益，不存在损
害中小股东利益的情形。

    因此，我们一致同意《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》。

    二、关于《关于修订<非公开发行A股股票预案>的议案》的独立意见

    经审阅，我们认为：公司对非公开发行A股股票预案的修订，符合《证券法》
《发行管理办法》等有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公
司及其全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司在审议本议案时的决策程序
符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

    因此，我们一致同意《关于修订<非公开发行A股股票预案>的议案》。

    三、关于《关于修订<关于非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析
报告>的议案》的独立意见

    经审阅，我们认为：公司根据本次对非公开发行股票方案作出的调整，相应
修订了《关于非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》，符合《公
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司法》《证券法》《发行管理办法》《实施细则》等相关法律、法规和规范性文
件对上市公司使用募集资金的相关规定，能够确保本次非公开发行股票募集的资
金合理使用，符合公司和全体股东的利益。

    因此，我们一致同意《关于修订<关于非公开发行A股股票募集资金使用的
可行性分析报告>的议案》。

    四、 关于《关于修订<非公开发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和
相关主体承诺>的议案》的独立意见

    经审阅，我们认为：公司对本次非公开发行股票对即期回报摊薄的分析和提
出的填补回报措施的修订，符合中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组
摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关规定，符
合公司实际情况和战略发展要求，符合公司与全体股东的利益，不存在损害公司
及其全体股东，特别是中小股东利益的情形；相关主体出具的保证填补回报措施
能够得到切实履行的承诺，有效保护了全体股东利益。

    因此，我们一致同意《关于修订<非公开发行A股股票摊薄即期回报及采取
填补措施和相关主体承诺>的议案》。




    （以下无正文）




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（本页无正文，为《湘财股份有限公司独立董事关于公司第九届董事会第十一次
会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事：

                  程华                   周昆




                                                  2021 年 4 月 12 日




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