关于云南云天化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：云南云天化股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0871-68159955
附表 2
关于云南云天化股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度占 2022 年
占用方与上市 上市公司 2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 用累计发生 度占用资 占用形成 占用性
公司的关联关 核算的会 初占用资 还累计发生 末占用资
用 名称 金额(不含 金的利息 原因 质
系 计科目 金余额 金额 金余额
利息) (如有)
现大股东及其附 非经营
属企业 性占用
非经营
性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营
属企业 性占用
非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度往 2022 年
上市公司 2022 年期 2022 年度偿 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 来累计发生 度往来资 往来形成 往来性
核算的会 初往来资 还累计发生 末往来资
来 名称 公司的关系 金额（不含 金的利息 原因 质
计科目 金余额 金额 金余额
利息） （如有）
大股东及其附属 中轻依兰（集 控股股东、实 应收账款 黄磷、磷 经营性
2.61 7,660.59 7,663.20
团）有限公司 际控制人的附 酸、化肥
企业 属企业 产品货款 往来
云天化集团有 控股股东 应收账款 车库租赁 经营性
9.41 36.74 46.14 0.00
限责任公司 费及货款 往来
云南天鸿化工 控股股东、实 应收账款 经营性
工程股份有限 际控制人的附 247.17 49.09 289.64 6.62 水电费 往来
公司 属企业
云南天耀化工 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 157.45 157.45 黄磷货款 往来
属企业
云南云天化集 控股股东、实 应收账款 经营性
团财务有限公 际控制人的附 5.49 5.49 货款 往来
司 属企业
云南江川天湖 控股股东、实 应收账款 经营性
化工有限公司 际控制人的附 4.73 3.55 1.18 货款 往来
属企业
云南白象彩印 控股股东、实 应收账款 经营性
平台服务
包装有限公司 际控制人的附 0.10 0.10 往来
费
属企业
云南中寮矿业 控股股东、实 应收账款 经营性
开发投资有限 际控制人的附 0.29 0.29 货款 往来
公司 属企业
云南云天化石 控股股东、实 应收账款 经营性
化有限公司 际控制人的附 1,044.52 10,962.76 10,814.09 1,193.19 货款 往来
属企业
云南华源包装 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 2.25 2.25 货款 往来
属企业
云南省化学工 控股股东、实 应收账款 经营性
业建设公司 际控制人的附 2.66 2.66 货款 往来
属企业
云南山立实业 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 4.05 4.05 货款 往来
属企业
云南云天化信 控股股东、实 应收账款 经营性
绿化服务
息科技有限公 际控制人的附 0.46 1.79 2.25 往来
费
司 属企业
云南天丰农药 控股股东、实 应收账款 经营性
平台服务
有限公司 际控制人的附 7.96 7.96 往来
费
属企业
重庆亿煊新材 控股股东、实 应收账款 经营性
平台服务
料科技有限公 际控制人的附 0.05 0.05 往来
费
司 属企业
云南福泽实业 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 0.14 0.14 货款 往来
属企业
勐海曼香云天 控股股东、实 应收账款 经营性
农业发展有限 际控制人的附 827.87 827.87 货款 往来
公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 应收账款 经营性
工程及材
恩新材料开发 际控制人的附 277.40 277.40 往来
料费
有限公司 属企业
重庆国际复合 控股股东、实 应收账款 经营性
材料股份有限 际控制人的附 72.34 72.34 化肥产品 往来
公司 属企业
云南云天化无 控股股东、实 应收账款 经营性
损检测有限公 际控制人的附 2.03 3.93 5.96 房租 往来
司 属企业
云天化集团有 控股股东、实 应收账款 经营性
车库租赁
限责任公司水 际控制人的附 45.04 45.04 往来
费
富分公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 应收账款 经营性
恩新材料开发 际控制人的附 往来
214.22 151.03 365.25 材料费
有限公司水富 属企业
分公司
云南山立实业 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司水富 际控制人的附 1.88 1.88 运输费 往来
分公司 属企业
昆明云天化纽 控股股东、实 应收账款 经营性
米科技有限公 际控制人的附 4.98 4.98 水费 往来
司 属企业
云南红云氯碱 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 9.59 91.90 79.12 22.36 电费 往来
属企业
重庆天勤材料 控股股东、实 应收账款 经营性
有限公司 际控制人的附 32.31 140.81 119.96 53.16 运输服务 往来
属企业
重庆天泽新材 控股股东、实 应收账款 经营性
料有限公司 际控制人的附 55.53 138.43 148.71 45.25 运输服务 往来
属企业
吉林云天化农 控股股东、实 应收账款 经营性
业发展有限公 际控制人的附 687.30 32,633.22 33,320.51 货款 往来
司 属企业
黑龙江云天化 控股股东、实 应收账款 经营性
农业发展有限 际控制人的附 7,960.12 7,960.12 货款 往来
公司 属企业
中轻依兰（集 控股股东、实 预付款项 磷酸二氢 经营性
团）有限公司 际控制人的附 870.94 870.94 钾采购及 往来
属企业 租赁费
云南省化工产 控股股东、实 预付款项 经营性
产品检验
品质量监督检 际控制人的附 0.48 15.05 15.05 0.47 往来
费
验站 属企业
云天化集团有 控股股东 预付款项 液硫及化 经营性
限责任公司 12,717.64 8,090.62 4,627.02 肥产品采 往来
购款
云南天鸿化工 控股股东、实 预付款项 经营性
工程股份有限 际控制人的附 974.46 645.40 329.06 修理费 往来
公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 预付款项 经营性
设备租赁
恩新材料开发 际控制人的附 176.32 88.16 88.16 往来
款
有限公司 属企业
吉林云天化农 控股股东、实 预付款项 经营性
化肥采购
业发展有限公 际控制人的附 6,991.50 157.10 7,148.60 往来
款
司 属企业
中轻依兰（集 控股股东、实 其他应收 经营性
团）有限公司 际控制人的附 款 60.00 60.00 保证金 往来
属企业
昆明云天化纽 控股股东、实 其他应收 经营性
米科技有限公 际控制人的附 款 9.00 9.00 保证金 往来
司 属企业
云天化集团有 控股股东 其他应收 经营性
8.79 0.35 8.44 保证金
限责任公司 款 往来
云天化集团有 控股股东、实 其他应收 经营性
限责任公司晋 际控制人的附 款 0.40 0.40 保证金 往来
宁分公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 其他应收 经营性
恩新材料开发 际控制人的附 款 2.00 2.00 保证金 往来
有限公司 属企业
重庆国际复合 控股股东、实 其他应收 经营性
材料股份有限 际控制人的附 款 20.00 20.00 保证金 往来
公司 属企业
云南云天化石 控股股东、实 其他应收 经营性
10.00 50.00 10.00 50.00 保证金
化有限公司 际控制人的附 款 往来
属企业
重庆天勤材料 控股股东、实 应收票据 经营性
有限公司 际控制人的附 25.00 96.23 112.23 9.00 货款 往来
属企业
重庆天泽新材 控股股东、实 应收票据 经营性
料有限公司 际控制人的附 138.30 123.30 15.00 货款 往来
属企业
中轻依兰（集 控股股东、实 应收票据 经营性
团）有限公司 际控制人的附 4,364.00 3,746.70 617.30 货款 往来
属企业
云南天鸿化工 控股股东、实 应收票据 经营性
工程股份有限 际控制人的附 208.78 208.78 货款 往来
公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 应收票据 经营性
恩新材料开发 际控制人的附 300.00 300.00 货款 往来
有限公司 属企业
重庆云天化瀚 控股股东、实 应收票据 经营性
恩新材料开发 际控制人的附 往来
287.70 281.86 5.85 货款
有限公司水富 属企业
分公司
云南云天化集 控股股东、实 存款 经营性
团财务有限公 际控制人的附 282,409.57 233,047.06 282,409.57 233,047.06 存款 往来
司 属企业
上市公司的子公 子公司及其控 其他应收 734.60 734.60 担保费 非经
云南水富云天
司及其附属企业 制的法人 款 营性往
化有限公司
来
子公司及其控 其他应收 7.49 107,417.10 107,424.54 0.05 借款、担 非经
云南天安化工
制的法人 款 保费及往 营性往
有限公司
来款 来
呼伦贝尔金新 子公司及其控 其他应收 9,387.84 8,594.58 793.25 担保费及 非经营
化工有限公司 制的法人 款 资金占用 性往来
费
云南云天化农 子公司及其控 其他应收 1.21 311.14 312.35 担保费 非经营
资连锁有限公 制的法人 款 性往来
司
云南云天化联 子公司及其控 其他应收 44.81 307.11 306.54 45.38 担保费 非经营
合商务有限公 制的法人 款 性往来
司
云南天马物流 子公司及其控 其他应收 5.00 5.00 代垫费用 非经营
有限公司 制的法人 款 性往来
子公司及其控 其他应收 105.01 105.01 担保费及 非经营
云南天腾化工
制的法人 款 委派人员 性往来
有限公司
社保
子公司及其控 其他应收 36.78 36.78 委派人员 非经营
昆明红海磷肥
制的法人 款 工资及社 性往来
有限责任公司
保
云南磷化集团 子公司及其控 其他应收 747.12 747.12 担保费 非经营
有限公司 制的法人 款 性往来
云南晋宁黄磷 子公司及其控 其他应收 138.64 8,009.22 8,147.86 借款及资 非经营
有限公司 制的法人 款 金占用费 性往来
呼伦贝尔东明 子公司及其控 其他应收 38.00 38.00 担保费 非经营
矿业有限责任 制的法人 款 性往来
公司
天驰物流有限 子公司及其控 其他应收 77.55 77.55 担保费 非经营
责任公司 制的法人 款 性往来
子公司及其控 其他应收 71.72 71.72 担保费及 非经营
云南三环中化
制的法人 款 委派人员 性往来
化肥有限公司
社保
子公司及其控 其他应收 111.46 492.42 492.42 111.46 担保费及 非经营
云南云天化商
制的法人 款 委派人员 性往来
贸有限公司
社保
河北云天化国 子公司及其控 其他应收 3,000.00 3,000.00 借款 非经营
际金农化肥有 制的法人 款 性往来
限公司
重庆云天化天 子公司及其控 其他应收 69.31 63.75 5.56 担保费 非经营
聚新材料有限 制的法人 款 性往来
公司
云南云天化云 子公司及其控 其他应收 224.07 224.07 担保费及 非经营
峰化工有限公 制的法人 款 委派人员 性往来
司 社保
云南晋宁黄磷 子公司及其控 其他应收 262.74 262.74 资金占用 非经营
有限公司海口 制的法人 款 费 性往来
分公司
云南云天化红 子公司及其控 其他应收 259.21 5,773.03 5,390.47 641.78 资金占用 非经营
磷化工有限公 制的法人 款 费及往来 性往来
司 款
瑞丽天平边贸 子公司及其控 其他应收 66.56 66.56 担保费 非经营
有限公司 制的法人 款 性往来
河南云天化国 子公司及其控 其他应收 46.75 46.75 担保费 非经营
际化肥有限公 制的法人 款 性往来
司
云南云天化国 子公司及其控 其他应收 4,630.85 14.05 4,644.91 借款及代 非经营
际银山化肥有 制的法人 款 缴社保 性往来
限公司
云南云天化农 子公司及其控 其他应收 488.00 7,937.58 525.58 7,900.00 转贷资金 非经营
业科技股份有 制的法人 款 性往来
限公司
子公司及其控 其他应收 34.84 34.84 委派人员 非经营
云南天宁矿业
制的法人 款 工资及社 性往来
有限公司
保
黑龙江世纪云 子公司及其控 其他应收 62.91 62.91 担保费及 非经营
天化农业科技 制的法人 款 委派人员 性往来
有限公司 社保
云南三环新盛 子公司及其控 其他应收 68.00 68.00 担保费 非经营
化肥有限公司 制的法人 款 性往来
子公司及其控 其他应收 40.74 40.74 委派人员 非经营
汤原云天化肥
制的法人 款 工资及社 性往来
业有限公司
保
子公司及其控 其他应收 25.65 25.65 委派人员 非经营
昆明天泰电子
制的法人 款 工资及社 性往来
商务有限公司
保
子公司及其控 其他应收 22.42 22.42 委派人员 非经营
云南福石科技
制的法人 款 工资及社 性往来
有限公司
保
云南云天化现 子公司及其控 其他应收 1.87 1.87 担保费 非经营
代农业发展有 制的法人 款 性往来
限公司
云南大为制氨 子公司及其控 其他应收 41,267.47 83.85 83.85 41,267.47 借款 非经营
有限公司 制的法人 款 性往来
大理州大维肥 子公司及其控 其他应收 0.80 0.80 代垫费用 非经营
业有限责任公 制的法人 款 性往来
司
云南云天化环 子公司及其控 其他应收 29.95 29.95 委派人员 非经营
保科技有限公 制的法人 款 工资及社 性往来
司 保
云南润丰云天 子公司及其控 其他应收 5.00 5.00 代垫费用 非经营
农业有限公司 制的法人 款 性往来
云南天帆供应 子公司及其控 其他应收 5.00 5.00 代垫费用 非经营
链有限公司 制的法人 款 性往来
子公司及其控 其他应收 14.31 14.31 委派人员 非经营
云南云聚能新
制的法人 款 工资及社 性往来
材料有限公司
保
云南云天化花 子公司及其控 其他应收 3.93 41.43 45.36 代收代付 非经营
匠铺科技有限 制的法人 款 款 性往来
责任公司
云南云天化现 子公司及其控 债权投资 4,000.00 4,000.00 委贷本金 非经营
代农业发展有 制的法人 性往来
限公司
呼伦贝尔金新 子公司及其控 债券投资 60,000.00 60,000.00 委贷本金 非经营
化工有限公司 制的法人 性往来
河南云天化国 子公司及其控 债权投资 5,000.00 5,000.00 委贷本金 非经营
际化肥有限公 制的法人 性往来
司
昆明红海磷肥 子公司及其控 债权投资 3,000.00 3,000.00 委贷本金 非经营
有限责任公司 制的法人 性往来
云南花匠铺科 子公司及其控 债权投资 2,100.00 2,100.00 委贷本金 非经营
技有限责任公 制的法人 性往来
司
云南云天化环 子公司及其控 债权投资 13,600.00 13,600.00 委贷本金 非经营
保科技有限公 制的法人 性往来
司
云南云天化环 子公司及其控 其他流动 1,000.00 1,000.00 委贷本金 非经营
保科技有限公 制的法人 资产 性往来
司
子公司及其控 一年内到 60,000.00 60,000.00 委贷本金 非经营
呼伦贝尔金新
制的法人 期的非流 性往来
化工有限公司
动资产
子公司及其控 一年内到 3,000.00 3,000.00 委贷本金 非经营
昆明红海磷肥
制的法人 期的非流 性往来
有限责任公司
动资产
云南云天化环 子公司及其控 一年内到 13,600.00 13,600.00 委贷本金 非经营
保科技有限公 制的法人 期的非流 性往来
司 动资产
云南云天化农 子公司及其控 一年内到 4,400.00 4,400.00 委贷本金 非经营
业科技股份有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
河南云天化国 子公司及其控 一年内到 4,000.00 4,000.00 委贷本金 非经营
际化肥有限公 制的法人 期的非流 性往来
司 动资产
河北云天化国 子公司及其控 一年内到 1,200.00 1,200.00 委贷本金 非经营
际金农化肥有 制的法人 期的非流 （已债转 性往来
限公司 动资产 股）
云南云天化现 子公司及其控 一年内到 218.00 212.50 5.50 委贷利息 非经营
代农业发展有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
云南云天化国 子公司及其控 一年内到 730.15 730.15 转贷利息 非经营
际银山化肥有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
云南云天化农 子公司及其控 一年内到 395.65 395.65 委贷利息 非经营
业科技股份有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
子公司及其控 一年内到 111.83 3,710.83 3,710.83 111.83 委贷利息 非经营
呼伦贝尔金新
制的法人 期的非流 性往来
化工有限公司
动资产
云南云天化国 子公司及其控 一年内到 558.95 558.95 转贷利息 非经营
际银山化肥有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
河南云天化国 子公司及其控 一年内到 13.12 122.75 135.88 委贷利息 非经营
际化肥有限公 制的法人 期的非流 性往来
司 动资产
子公司及其控 一年内到 4.13 136.88 136.88 4.13 委贷利息 非经营
昆明红海磷肥
制的法人 期的非流 性往来
有限责任公司
动资产
云南花匠铺科 子公司及其控 一年内到 2.89 95.81 95.81 2.89 委贷利息 非经营
技有限责任公 制的法人 期的非流 性往来
司 动资产
云南云天化环 子公司及其控 一年内到 18.33 633.99 632.34 19.97 委贷利息 非经营
保科技有限公 制的法人 期的非流 性往来
司 动资产
河北云天化国 子公司及其控 一年内到 194.78 194.78 转贷利息 非经营
际金农化肥有 制的法人 期的非流 性往来
限公司 动资产
云南云天化农 子公司及其控 其他流动 3,040.00 3,040.00 委贷本金 非经营
业科技股份有 制的法人 资产 性往来
限公司
云南云天化农 子公司及其控 其他流动 68.90 68.90 委贷利息 非经营
业科技股份有 制的法人 资产 性往来
限公司
河北云天化国 子公司及其控 应收利息 267.15 267.15 转贷利息 非经营
际金农化肥有 制的法人 性往来
限公司
云南云天化国 子公司及其控 长期应收 6,100.00 6,100.00 借款 非经营
际银山化肥有 制的法人 款 性往来
限公司
关联自然人 非经营
性往来
其他关联方及其 云南捷佳润节 联营企业 其他应收 24.42 2.21 22.21 代收代扣 非经
附属企业 水灌溉有限公 款 社保 营性往
司 来
其他关联方及其 联营企业 其他应收 43.15 43.15 代收代扣 非经营
云南景成基业
附属企业 款 工资及社 性往来
建材有限公司
保
其他关联方及其 内蒙古大地云 联营企业 其他应收 630.85 630.85 代收代扣 非经营
附属企业 天化工有限公 款 社保 性往来
司
其他关联方及其 云南瓮福云天 联营企业 其他应收 90.90 90.90 代收代扣 非经营
附属企业 化氟化工科技 款 工资及社 性往来
有限公司 保
其他关联方及其 云南氟磷电子 联营企业 其他流动 4,900.00 3,471.75 4,941.75 3,430.00 转贷资金 非经营
附属企业 科技有限公司 资产 及利息 性往来
其他关联方及其 云南磷化集团 联营企业 一年内到 614.38 614.38 委贷利息 非经营
附属企业 海口磷业有限 期的非流 性往来
公司 动资产
其他关联方及其 云南磷化集团 联营企业 应收利息 24.38 24.38 委贷利息 非经营
附属企业 海口磷业有限 性往来
公司
其他关联方及其 云南云天化氟 联营企业 其他流动 2,403.30 1,529.72 2,533.02 1,400.00 转贷资金 非经营
附属企业 化学有限公司 资产 及利息 性往来
总计 / / / 454,592.63 549,479.45 612,717.95 391,354.11 / /