云南云天化股份有限公司独立董事
关于第九届董事会第十四次会议相关事项的事前认可及
                    相关议案的独立意见

   我们作为云南云天化股份有限公司的独立董事，根据《中华人民共
和国公司法》《证券法》、中国证监会《上市公司独立董事规则》《上海
证券交易所股票上市规则》等相关规定，本着独立、公正的原则，就本
次董事会审议的相关事项进行了事前认可并发表独立意见如下：
   一、关于相关事项的事前认可
    关于公司 2023 年度日常关联交易事项的议案，我们对公司 2022 年
实际发生及 2023 年预计的日常关联交易情况进行了事先了解和审查，认
为所发生的关联交易属于公司日常生产经营所需的正常交易，关联交易
各方遵循公平、公开、公正和诚信原则，定价执行市场价格，符合平等
自愿、互惠互利的原则。该关联交易没有损害公司及中小股东的利益，
同意提交董事会审议。
    关于续聘会计师事务所的议案，我们认为信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）具备为公司提供财务报告和内部控制审计服务的资质和能
力，遵循独立、客观、公正的执业准则，公允、合理地发表独立审计意
见，能够满足公司财务审计和内控审计工作要求。同意将该议案提交董
事会审议。
    二、关于相关事项的独立意见
    （一）2022 年度利润分配预案
    我们审阅了公司 2022 年度利润分配预案后认为：公司拟向全体股东
每 10 股派发现金红利 10 元（含税），分红预案及审议程序符合相关法
律、法规和规范性文件关于利润分配的有关规定，不存在损害全体股东
特别是中小股东权益的情形。我们同意本次利润分配预案。




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    （二）公司关于云南云天化集团财务有限公司 2022 年度风险持续评
估报告暨关于涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说
明。
    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关
联交易》的规定和要求，我们作为公司的独立董事，审阅了《云南云天
化集团财务有限公司 2022 年度风险持续评估报告》并结合会计师事务所
出具的《云南云天化集团财务有限公司 2022 年度涉及财务公司关联交易
的存款、贷款等金融业务的专项说明》后认为：
    1. 云南云天化集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）具有合
法有效《金融许可证》《企业法人营业执照》，并能严格按中国银行保险
监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》（银保监会令 2022 年第
6 号）建立健全各项内部控制制度。2022 年度，财务公司经营业绩良好，
未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生
的关联存贷款等金融业务风险目前处于可控范围之内。
    2. 公司 2022 年与财务公司的关联交易是基于公司正常经营活动和
发展的需要，遵循公平、自愿、诚信的原则展开，不存在影响公司资金
独立性、安全性的情形，不存在被关联方占用的情形，不存在损害公司
及中小股东利益的情形。
    （三）2022 年度内部控制评价报告
    经核查，我们认为公司已建立较为完善的内部控制体系，符合我国
有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，内部
控制组织机构完整，能够正常开展内部审计。公司《2022 年度内部控制
评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制制度的建立健全及运行情
况，决策程序符合法律法规和《公司章程》规定，不存在损害公司及中
小股东利益的情形。对该议案发表同意的独立意见。
    （四）关于计提减值准备的议案
    公司子公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政
策的规定，相应决策程序符合法律法规的规定。此次计提减值准备是为
了公允地反映公司财务状况和经营成果，有助于向广大投资者提供真实、
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可靠、准确的会计信息。决策程序符合法律法规和《公司章程》规定，不
存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。对该议案发表
同意的独立意见。
    （五）关于公司 2023 年度日常关联交易事项的议案
    公司对 2023 年度日常关联交易的预计符合公司业务实际，交易遵循
了公开、公平、公正和诚信的原则，执行市场定价，符合平等自愿、协商
一致的原则。决策程序符合法律法规和《公司章程》规定，不存在损害
公司和中小股东利益的情形。对该议案发表同意的独立意见。
    （六）关于续聘会计师事务所的议案
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供财务报告
和内部控制审计服务的资质和能力，遵循独立、客观、公正的执业准则，
公允、合理地发表独立审计意见，能够满足公司财务审计和内控审计工
作要求。本次续聘会计师事务所，决策程序符合法律法规及《公司章程》
的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。为保持审计工作的连
续性，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年
度财务报告审计机构及内部控制审计机构。
    （七）2022 年度报告及摘要
    我们在认真审阅公司《2022 年度报告及其摘要》后认为，公司财务
报告在所有重大方面公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况、
2022 年度的经营成果和现金流量，公司 2022 年度报告公允反映了公司
本年度的财务状况和经营成果。公司 2022 年度报告及其摘要所披露的信
息真实准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。




                         独立董事：郭鹏飞、王楠、罗焕塔、吴昊旻
                                         2023 年 4 月 13 日




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