清华同方股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称
中文:清华同方股份有限公司
英文:TSINGHUA TONGFANG CO.,LTD
英文简称:THTF CO.,LTD
2.公司法定代表人:梁尤能先生
3.公司信息披露事务人:孙岷先生
联系地址:北京清华大学同方大厦清华同方股份有限公司
联系电话:010-62789888
联系传真:010-62789765
E-Mail:sunm@thtf.com.cn
4.公司注册地址:北京海淀区清华大学13区28号楼
5.公司办公地址:北京清华大学同方大厦邮政编码:100084
6.公司年度报告置备地点:北京清华大学同方大厦二层办公室
7.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:清华同方
股票代码:600100
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成(合并报表)
利润总额 112,384,119.30元
其中:主营业务利润 191,666,970.88元
其它业务利润 9,740,001.79元 投资收益 5,006,937.18元
营业外收支净额 230,781.72元 补贴收入 2,113,356.15元
经营活动产生的现金流量净额:40,974,946.35元
现金及现金等价物净增加额:-24,426,179.62元
2.会计数据及财务指标(合并报表)
项目 1998年度 比上年 1997年度 比上年 1996年度
的增长率 的增长率
(1)主营业务收入(元)
806,212,273.82 109％ 385,161,196.52 108％ 185,596,192.52
(2)净利润(元)
104,764,030.35 51％ 69,434,270.15 55％ 44,892,535.78
(3)总资产(元)
1,376,436,764.01 75％ 786,369,360.90 278％ 282,134,576.78
(4)股东权益(元)
635,741,392.40 23％ 513,974,713.80 509％ 101,027,147.05
(5)每股收益(元/股)
每股收益(摊薄)
0.631 0.627 0.68
每股收益(加权)
0.631 0.787
(6)每股净资产(元/股)
每股净资产(摊薄)
3.83 4.643 1.53
(7)净资产收益率(％)
净资产收益率(摊薄)
16.47 13.50 44.44
净资产收益率(加权)
18.22 22.58
(8)调整后的每股净资产(元/股)
调整后的每股净资产(摊薄)
3.46 4.280
注:主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
(2)加权的计算方法
98年加权平均股本=98年末总股本/(1+增加股份比例)+[期末总股本/(1+增加股份比例)]×增加股份比例×(增加股份之月份至年末月份数)/12
加权每股净资产=年度末股东权益/98年加权平均股本
加权每股收益=净利润/98年加权平均股本
加权净资产收益率=当期净利润/[(1998年初股东权益+1998年末股东权益)/2]
3.报告期股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 11,070 33,384.04 1,378.59 689.29 6892.96 51,397.47
本期增加 5,535 1,853.74 2,095.28 1,047.64 10,476.40 19,960.42
本期减少 5,643.80 2,095.28 7739.08
期末数 16,605 29,593.99 3,473.87 1,736.94 13,945.96 63,618.81
变动原因
转增股本 公积金转增及 利润提取 利润提取 年度利润转入
承债式兼并 及提取两金
三、股本变动及股东情况介绍
1、截止1998年12月31日股本结构情况如下:
单位:万股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6870 3435 3435 10305
其中:(1)国家拥有股份 6570 3285 3285 9855
(2)境内法人持有股份 300 150 150 450
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 6870 3435 3435 10305
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 4200 2100 2100 6300
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 4200 2100 2100 6300
三、股份总数 11070 5535 5535 16605
2、报告期内股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司在上海证券中央登记结算公司登记的股东共有74045户。
(2)公司主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 持股数(股) 占总股本数(％)
北京清华大学企业集团 98,550,000 59.35％
江西清华科技集团有限公司 2,250,000 1.36％
北京首都创业集团 750,000 0.45％
北京实创高科技发展总公司 750,000 0.45％
北京沃斯太酒店设备安装公司 750,000 0.45％
裕阳基金 548,815 0.33％
祝邦达 365,821 0.22％
侯硕方 262,679 0.16％
中信证券 243,000 0.14％
蔡再芬 234,600 0.14％
3、北京清华大学企业集团持有国有法人股股份,为本公司最大股东,持股总额为9855万股,占公司总股本16605万股的59.35％。其法定代表人是荣泳霖先生,主要经营范围包括技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务;销售开发后的产品;销售五金交电化工、电子计算机及外部设备、金属材料、机械电器设备。
本报告期内北京清华大学企业集团未将其持有的股份进行质押。
4、本报告期内控股股东未发生变更。
5、报告期内现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明
姓 名 任职 年初持股数 公积金转股增持股数 年末持股数
梁尤能先生 董事长 0 0 0
荣泳霖先生 副董事长 0 0 0
宋 军先生 董事 0 0 0
白洪烈先生 董事 6,000 3,000 9,000
陆致成先生 董事兼总裁 20,000 10,000 30,000
罗建北女士 董事兼常务副总裁
6,000 3,000 9,000
龙大伟先生 董事 6,000 3,000 9,000
陈小悦先生 监事会主席 3,000 1,500 4,500
刘国光先生 监事 0 0 0
钱明光先生 监事 6,000 3,000 9,000
陈兆祥先生 副总裁 6,000 3,000 9,000
诸学农先生 副总裁 5,300 2,650 7,950
韩美兰女士 副总裁 19,000 9,500 28,500
戴福根先生 副总裁 6,400 3,200 9,600
孙 岷先生 董事会秘书 2,000 1,000 3,000
注:根据国家有关规定,公司董事长梁尤能先生、副董事长荣泳霖先生和监事刘国光先生未持有公司股份。董事宋军先生是经97年年度股东大会审议通过,新聘任的董事,未持有公司股份。
四、股东大会简介
1、股东大会简介
(1)1998年临时股东大会
根据第一届第六次董事会决议,公司在1997年12月18日的中国证券报和上海证券报上,刊登召开1998年临时股东大会的公告,并于1998年1月18日在清华大学主楼接待厅召开。会议审议通过了《公司与北京清华大学企业集团组建合资公司的议案》,同意清华同方股份有限公司与北京清华大学企业集团,并联合其他法人单位共同组建一个专业从事光盘软件开发、信息制作、硬件制造和系统集成的股份有限公司,公司持股50％以上。
(2)1997年度股东大会
根据公司第一届第七次董事会决议,公司于1998年3月20日分别在中国证券报和上海证券报刊登召开1997年度股东大会的公告,并于1998年5月9日在同方大厦多功能厅召开。会议审议并通过了《董事会年度工作报告的议案》、《公司总裁年度业务报告的议案》、《监事会年度工作报告的议案》、《公司1997年度财务决算和利润分配方案,以及1998年度财务预算计划的议案》、《公司董事会成员变动及增补董事候选人的议案》、《关于增加公司经营范围的临时提案》、《授权董事会“对股东大会授权的、在最近一期审计报告载明的净资产10％(含10％)限额内,决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项的临时提案》、《关于修改公司章程的议案》。
(3)1998年第二次临时股东大会
根据公司第一届第九次董事会决议,公司于1998年10月30日分别在中国证券报和上海证券报刊登召开1998年第二次临时股东大会的公告,并于1998年11月30日在同方大厦多功能厅召开。会议审议并通过了《关于清华同方股份有限公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的议案》、《关于1999年配股的议案》。
2、公司董事、监事简介
(1)本报告年度任职的公司董事简介
梁尤能先生,63岁,董事长,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
荣泳霖先生,52岁,副董事长,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
宋军先生,37岁,董事,任期二年(1998年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
白洪烈先生,62岁,董事,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
陆致成先生,50岁,董事兼公司总裁,任期三年(1997年6月～2000年6月),98年年薪为12万元。
罗建北女士,53岁,董事兼公司常务副总裁,任期三年(1997年6月～2000年6月),98年年薪为9.6万元。
龙大伟先生,35岁,董事,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
陈小悦先生,51岁,监事会主席,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
刘国光先生,52岁,监事,任期三年(1997年6月～2000年6月),不在本公司受领年薪。
钱明光先生,51岁,监事,任期三年(1997年6月～2000年6月),98年年薪为5万元。
(2)本报告期内公司董事、监事变动及增补的情况说明
经1997年年度股东大会审议通过,同意董事王晶宇先生因工作变动不再担任本公司董事。根据股东单位推荐和本届董事会提名,聘任宋军先生为本届董事,任期二年。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.董事会会议简述
本报告年度共召开董事会三次,主要内容包括:
(1)1998年3月17日,公司第一届董事会第七次会议在本公司会议室召开,出席董事7名,会议审议的议案:1997年年度报告、1997年年度董事会工作报告、1997年年度公司总裁业务报告、1997年年度财务预算和利润分配预案、关于董事会成员变动及增补董事候选人的议案、召开年度股东大会的议案。经与会董事审议,以举手表决方式一致通过上述议案,并形成第一届董事会第七次会议的决议。决议以公告方式刊登在98年3月19日的中国证券报和上海证券报上。
(2)1998年8月16日,在同方大厦会议室召开第一届董事会第八次会议。会议讨论的议案是审议公司1998年中期报告、关于公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的可行性报告、关于发起设立诚志股份有限公司的可行性方案、关于公司副总裁朱德权先生工作变动的议案、关于组建销售公司的可行性报告、关于参与发起设立北京高新技术产业投资股份有限公司的可行性报告。经与会董事审议,以投票表决方式一致通过上述议案,并形成第一届董事会第八次会议的决议,以决议以公告方式刊登在1998年8月20日的中国证券报和上海证券报上。
按照完善产业结构、实现规模生产的原则,组建江西同方药业有限公司,为公司在精细化工及制药领域的规模发展奠定基础。并根据公司战略发展的需要,为进一步突出电子信息产业的主营业务,将精细化工及制药的经营业务和资产,与江西洗涤剂厂、江西草珊瑚企业(集团)公司和江西日用品工业总公司的部分资产和业务,进行资产重组和业务归集,依此筹建诚志股份有限公司并申请上市是可行的。因上市申请周期长,且不确定因素多,该议案形成的决议未以公告方式刊登。
(3)1998年10月28日,在同方大厦本公司会议室召开第一届董事会第九次会议。会议审议的议案是关于公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的议案、关于1999年配股的议案、召开第二次临时股东大会的议案。会议形成第一届董事会第八次会议的决议。决议以公告方式刊登在1998年10月30日的中国证券报和上海证券报上。
2、根据公司第一届董事会第一次会议决议,本届董事会聘任陆致成先生为公司总裁,罗建北女士为常务副总裁,聘任朱德权先生、陈兆祥先生、诸学农先生、韩美兰女士、戴福根先生为公司副总裁(以上按姓氏笔划),聘任孙岷先生为董事会秘书。本报告年度内副总裁朱德权先生因工作变动,经第一届董事会第八次会议审议通过,朱德权先生不再担任副总裁之职。
3、经中信会计师事务所审计,对公司1998年年度财务报表确认并出具了无保留意见的审计报告。
公司在1998年中期进行了审计,中信会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,其内容是“贵公司拥有56％股权的江西清华泰豪电器有限公司和拥有55％股权的江西同方药业有限公司两并表单位的中期会计报表已经江西南昌会计师事务所审计,并出具无保留意见报告。贵公司合并会计报表的编制依据了江西南昌会计师事务所的审计报告”。公司董事会认为,为确保公司的中期报告按时披露,采取稳健原则,继续聘任熟悉上述公司业务的江西南昌会计师事务所进行审计。
4、本年度利润分配预案
98年公司实现的净利润为104,764,030.35元,提取10％的法定公积金10,476,403.03元,提取10％的法定公益金10,476,403.03元,本年度可向股东分配的未分配利润共计139,459,579.82元。鉴于公司正在申报合并山东鲁颖电子股份有限公司的相关事宜,根据合并协议,以合并双方1998年6月30日的净资产为基础确定折股比例,其累积至98年末的所有未分配利润均由合并后存续公司的新老股东共享。其中经北京兴华会计师事务所出具的(99)京会兴字第20号审计报告,山东鲁颖电子股份有限公司98年度实现的净利润为7,614,761元,提取10％的法定公积金761,476元,提取5％的法定公益金380,738元,本年度可向鲁颖电子之股东分配的利润共计24,074,548元。合并后,98年度可向合并后全体股东分配的利润共计163,534,127.82元。
公司董事会认为,若获得国家有关部门批准合并,合并生效后,提请召开合并后存续公司的股东大会按98年末的合并之总股本181,222,328股之基数(清华同方98年末的总股本16605万股、鲁颖电子98年末折股的总股本1517.2328万股)对合并后存续公司之全体股东,按照10股送3股的比例派送红股(按每股面值一元),共计54,366,696.4元,尚余可分配利润109,167,431.42元。
5、年度内公司利润分配、公积金转增股本方案和配股方案的实施情况
(1)公司于1998年1月13日分别在中国证券报、上海证券报刊登了资本公积金转增股本的公告,公司98年1月15日因实施资本公积金转增股本方案,使公司总股本11070万股增加到16605万股。
(2)经董事会和股东大会审议通过,公司1997年年度利润不分配。
(3)经股东大会审议通过的配股方案,已授权董事会办理相关事宜,目前公司正在根据国家有关规定履行必要的申报程序。
六、监事会报告
1.监事会年度工作简介
(1)1998年3月17日在本公司会议室召开第一届监事会第二次会议,全体监事共3人出席会议,会议审议通过了《97年年度监事会工作报告》。
(2)列席年度内历次董事会和股东大会。
(3)为确保股东的长期投资利益,根据董事会提出的“诚信务实、自律规范
”的规范运作原则,根据公司制定的以“资产授权管理、投资回报考核、公司监督运行”为核心的管理模式和“技术+资本”的发展战略,公司监事会在此基础上对公司依法运作情况进行了监督和检查。
2、经中信会计师事务所审计,对公司1998年年度财务报表确认并出具了无保留意见的审计报告。
公司在1998年中期进行了审计,中信会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,其内容是“贵公司拥有56％股权的江西清华泰豪电器有限公司和拥有55％股权的江西同方药业有限公司两并表单位的中期会计报表已经江西南昌会计师事务所审计,并出具无保留意见报告。贵公司合并会计报表的编制依据了江西南昌会计师事务所的审计报告”。公司监事会认为,为确保公司的中期报告及时披露,采取稳健原则,继续聘任熟悉上述公司业务的江西南昌会计师事务所进行审计。
七、业务报告
(一)98年度业务回顾
98年是公司实施产业布局、转化经营机制、夯实基础、构筑公司中长期发展规划的一年。在一些市场关联性强、应用面广的领域,公司充分依靠自身在计算机应用技术和信息技术的综合优势和协同能力,取得了数项工程的弱电总承包商和总集成商资格。全年落实了各类项目和工程合同金额约12.7亿元左右,经营业绩继续保持稳步增长。
本年度实现销售收入80,621万元,利润总额达到11,238万元,净利润为10,476万元;分别比去年同期销售收入38,516万元,利润总额7,250万元,净利润6,943万元;提高了109％、55％、51％。
1.公司经营回顾
公司根据自身拥有众多科研成果急需产业化的特点,按照“稳步经营、积累经验、探索发展道路”为基本指导思想,制定了“技术+资本”的发展模式和“以产权关系为纽带、技术注入为手段、成果产业化为目标”的发展策略,即依托清华大学的科技力量和人才优势,实施技术创新和新技术成果的孵化;利用上市公司的融资能力,加快科技成果的产业化;通过一系列资本运作,吸收盘活国有存量资产,参与国营企业的改造。其经营思路和发展轮廓愈加明显,主要表现在:
(1)集中投资,提高公司原有产品和技术服务的规模
上市伊始,公司的经营业务呈现经营领域宽、产品分散的特征,但公司在资金投向上则有所侧重。首先,公司将上市的募集资金承诺项目中的六个项目,资金量达2.1亿元完全投入到产业基础好、科技成果转化成功的人工环境领域,进行重点投资。97年公司在人工环境领域实现收入为9,500万元,而98年销售收入就增加到30,000万元,并保持良好的盈利水平。
(2)利用多领域、多学科的综合技术优势,发展系统集成和工程总包的工程能力
公司利用自身在计算机、软件开发、网络应用、光盘技术、工业控制、IC卡和信息服务等方面形成的多学科、多领域的技术优势,开发出系统软件环境先进、集成度高的楼宇自动化系统、网络管理与网络安全软件、分布式微机控制系统组态软件、节能分析与系统控制软件、电力综合管理信息系统、大型中文数据库全文检索系统、等大型软件产品。公司依托人才和技术优势,大力开展系统集成和工程总包业务,承接了一些系统集成度高,行业关联性强、应用面广的工程,如99昆明世界园艺博览会、第二十二届万国邮政联盟大会、郑州电业局计算机网络系统、潍坊国际金融大厦等重大信息网络建设工程,充分发挥了自身多学科的综合优势。
(3)完善产业布局,构筑中长期发展的基础
公司以筹建清华同方光盘股份有限公司为契机,通过组建清华同方联合光盘发行股份有限公司、清华同方光盘电子出版社和中国学术期刊(光盘版)电子杂志社,建成以光盘设备及板卡生产为核心的江西清华同方电子生产基地,以此为基础构筑了以光盘软件、光盘节目和光盘期刊的开发制作、出版发行,以及光盘设备生产制造为一体的光盘产业整体发展布局,并通过对国家光盘工程中心的多年科技成果孵化,不断探索超常规的发展之路,为实现光盘产业的快速扩张奠定基础。
(4)实施资本运作,突出主营业务
在精细化工领域,公司利用在该领域内的技术积累,不断开发出具有世界同类产品水平的合洗用阳离子活性剂、牙膏用保湿剂及SP功能辅料,不仅填补国内空白,而且形成规模生产能力,通过资本运作,与具备规模生产能力的江西洗涤剂厂和江西草珊瑚企业(集团)公司,及有市场销售网络的江西日用品工业总公司联合,筹建诚志股份有限公司,一方面吸收了国有企业的存量资产,将新技术产品与原有的老产品进行嫁接和提升,带动日化行业的发展,另一方面剥离了非主营业务,实现了突出了计算机与信息技术主营业务的战略转变。
(5)加快科研成果的产业化步伐,培养新技术孵化的投资经营能力
利用上市公司的管理机制,建立了“资产授权管理、投资回报考核、公司监督运行”的管理模式,通过大型集装箱产业化成功的经验,不断完善新技术孵化的投资经营管理模式。目前,公司正在对光盘设备开发、智能IC卡操作系统及IC卡应用系统开发、电力监控系统等产品进行新技术孵化工作。
(6)参与组建风险投资公司,建立多种融资渠道
(7)贯彻ISO9000族标准,树立品牌形象
(8)控制经营风险,保持持续稳定的发展势态
公司成立初期就非常重视风险控制,在经营策略、销售信用、财务政策、以及投资方向上采取了一系列谨慎而又稳妥的措施。98年年度报告显示,公司总资产规模已达到14亿元,销售规模到达8亿元,分别比去年同期增加了1倍和1.5倍,而98年的各项财务指标,如速动比率1.11、应收款周转率748.09％、存货周转率316.64％等,均随经营规模的增长而维持合理的水平。
2.公司主营业务开展
公司在不断理顺产业结构,转化经营机制,加强管理的同时,以网络环境下信息技术为先导,以技术创新和孵化科研成果为依托,通过不断地注入资金,利用上市后的综合技术实力和良好的企业形象,开拓市场,发展规模。其中,98年度经营收入按照经营活动分类:
单位:万元 1998年 1997年
项目 销售收入 占总收入的比重 销售收入 占总收入的比重
计算机产品、商品销售
28,712 36％ 11,079 29％
网络、软件、系统集成与信息服务
21,041 26％ 12,651 33％
人工环境工程及设备
30,868 38％ 9,546 25％
精细化工及制药
0 5,240 13％
合计 80,621 100％ 38,516 100％
(1)公司以开发生产计算机产品和相关计算机控制设备为主,分销和代理国内外知名品牌产品为辅,以工程带动产品销售、以产品销售扩大公司经营规模的经营思路,拓展计算机产品和商品销售的市场领域。其中不断开发适销对路的“清华同方”的品牌微机,如教育、商用、家用、证券等系列微机,取得了良好的市场效果。公司开发生产的各种智能控制板卡,以其产品性能稳定可靠,技术水平高逐步被市场所认同。在代理国外著名IT公司如Lucent、Accton、Bay等公司的产品方面,获得了长足的发展。
(2)以网络技术应用为核心的同方信息产业在行业应用软件开发、网络系统工程、网络产品生产、网络管理与网络服务软件开发等方面取得了飞速发展。在大型网络管理平台软件、网络信息安全软件、电力行业管理软件、金融税务系统管理软件、智能建筑管理系统软件、商业连锁店管理软件、计算机三维动画与虚拟现实技术数字图像处理软件、中文多媒体节目策划与脚本描述技术等方面形成一批自主产权的应用软件产品;完成了局域网/广域网路由器及高性能多协议路由器等网络硬件产品的研究与开发;以数字多媒体技术为基础的光盘产业,拥有光盘库、光盘学术期刊等一批软硬件产品;在医疗、教育、物业、商用与连锁店管理、酒店管理
、金融、税务等方面拥有一大批成熟的软件产品。
(3)在环境工程领域,专业从事人工环境工程与节能改造工程,设计生产系列新型节能设备。坚持“为国节能、为民节资、以高技术求发展”的经营方针,在技术的产品化和工程化方面开展了卓有成效的工作,形成楼宇自动化、供热工程、蓄冰工程、变风量工程、净化工程、节能改造和节能控制等工程能力,批量生产了风冷热泵机组、变风量空调器、蓄冰空调系统、楼宇自动化系统等新一代高新技术节能产品,在中央电视台、富龙热力的三联产热电工程、厦华电子蓄冰工程、唐山市百货大楼蓄冷工程、解放军总医院空调改造工程、沈阳华新变风量工程等工程中得到广泛应用。
(4)在精细化工与制药领域,针对我国日化业的特点,开发生产的低温速效洗涤助剂SR系列、无磷洗涤助剂SP系列已占国内市场80％份额,新开发的合洗用阳离子表面活性剂和牙膏用保湿剂填补国内空白;针对电力电子绝缘材料开发研制的环氧增韧技术已获得突破性进展,达到了国际领先水平,为我国输变电领域产品性能的提高提供了良好的发展契机;针对造纸行业开发的荧光增白剂已完成产业化改造,已批量投入生产,满足市场的需求。
(5)公司依托清华大学的技术和人才优势,以企业为主体,建立拟风险投资机制,通过科技成果的产业化,培育公司未来发展的新的产业增长点。其中在大型集装箱检查系统项目的产业化过程中,公司将部分从事项目开发的科技人员向产业领域实行“带土移植”,不仅有效提高了孵化的成功率,而且在中央领导同志的亲自关怀下,已经开始装备海关,使国家重点攻关项目得以真正的产业化。公司因此获得了3.5亿元的合同定单。
3.公司财务状况说明
98年度公司继续加强现金流管理、信用管理和投资管理,保证了有效利用募集资金,保护了公司投资者的利益。全年的财务状况分析如下:
(1)主要会计指标(合并报表)
主要会计指标 1998年度 1997年度 1996年度
营运资金(万元) 31,452.97 38,152.64 3,387.68
流动比率 1.53 2.64 1.20
速动比率 1.11 2.08 0.89
资产负债率(％) 51.33 30.27 63.68
应收帐款周转率(％) 748.09 859.44 887.74
存货周转率(％) 316.64 310.10 259.43
注:主要财务指标说明:
营运资金=流动资产-流动负债
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
资产负债率=负债总额×100％/资产总额
应收帐款周转率=主营业务收入×100％/应收帐款平均余额
存货周转率=主营业务成本×100％/存货平均余额
(2)营运资金1998年比1997年减少了7000万元,主要因为98年销售收入比97年提高了1倍,净利润增加了50％,盈利增加较多的同时,为满足公司经营规模不断的需要,银行短期借款也相应增加;其次募集资金承诺项目按照计划将剩余的14,000万元款项在本年度全部投入使用。这样也相应地导致流动比率和速动比率分别比97年有所降低。
(3)虽然存货1998年比1997年增加了近1倍,应收帐款净值增加了1倍多,但存货周转率和应收帐款周转率保持持续稳定。其中存货是由于公司98年承接项目的合同金额大幅增长,有些工程项目款为未完成工程在产品,需要按照工程进度跨年度进行结算;应收款的增加是公司的销售规模增加所致。
(4)利润构成、盈利水平的说明
主要会计指标 1998年 1997年 1996年
主营成本率 75％ 73％ 68％
销售费率 5％ 3％ 1％
管理费率 8％ 6％ 5％
净利润率 13％ 18％ 24％
其中:营业成本率=营业成本/销售收入
销售费率=销售费用/销售收入
管理费率=管理费用/销售收入
净利润率=净利润/销售收入
98年度的主营成本率和管理费分别比97年提高了2％,并导致净利润率相应地降低了约5％,主要原因是公司募集资金承诺项目中软件开发及公司的研发费用投入较大,其次,公司承接的项目以软件、硬件和技术服务的系统集成业务为主,工程往往需要销售大量的硬件产品,而硬件产品的销售随销售规模增加,其利润率水平有所下降,这也导致公司整体利润率水平下降。
(5)总资产、长期负债和股东权益变化情况的说明
本报告期内,公司的股东权益较年初增加了12213万元,除公司98年实现当期利润增加了10476万元外,公司增加了的股本和资本公积1747万元,主要因为兼并江西无线电厂和江西三波电机总厂导致公积金增加所致。同期,公司长期负债由97年的497万元增加到98年底的10874万元,主要由于兼并江西无线电厂导致长期借款增加所致,根据国家有关规定该项长期借款享受国家
“停息、免息、七年还本”的优惠政策。随着公司98年度销售规模增加,承接工程项目数额大幅提高,其占用的流动资产和需偿付的流动负债相应提高,以及自身盈利能力的增加,导致公司的总资产由年初的7.8亿元增加到14亿元。资产负债率相应地增加到51％。为此,公司将通过申请配股,增加资本金,来保持公司的筹资能力,为公司今后的大规模持续发展奠定良好的基础。
(二)公司投资情况
1、募集资金项目运用
公司用于募集资金承诺项目的总投资为32,800万元。98年项目用款全部投资完毕。各项目资金均按计划使用,并且都发挥出较好的效益。
募集资金承诺项目的进展情况如下表:(单位:万元)
事项 承诺 97年项目投 98年项目投 尚余项 预计收益 实际收益
项目 总投资 资进度 资进度 目资金
RH型分布式微机控制系统产业化项目
3,800 2,000 1,800 0 1000 1070
RH型湿度传感器及测量仪表产业化项目
2,800 1,000 1,800 0 0 118
信息加工和信息服务产业化项目
3,000 1,000 2,000 0 600 816
风冷热泵机组产业化项目
4,800 2,000 2,800 0 700 744
楼宇自动化产业化项目
3,000 3,000 0 0 700 730
软件研究与开发中心
项目 3,000 3,000 0 0 800 934
TH-MMDI多媒体智能
显微诊断仪改造项目
2,800 2,800 0 0 500 427
变风量节能空调设备
产业化项目
4,800 2,000 2,800 0 800 940
蓄冷空调装置产业化项目
1,800 1,000 800 0 500 550
大型集装箱检测系统
项目 3,000 1,000 2,000 0 0 0
合计 32,800 18,800 14,000 0 5600 6329
(注:收益按照毛利润计算,毛利润为销售收入扣除生产成本和销售税金后的利润)
其中:
(1)RH型分布式微机控制系统产业化项目,是我国具有自主版权的分布式控制系统,主要是应用于能源工程、市政公用工程、人工环境工程和建筑工程领域的计算机控制系统。本报告期内实现销售收入2380万元,毛利润为1070万元。
(2)RH型湿度传感器及测量仪表产业化项目,主要开发生产新型湿度传感器及其智能测量仪表。本报告期内实现销售收入342万元,毛利润为118万元。
(3)信息加工和信息服务产业化项目,主要用于信息加工和信息服务业务。总投资3000万元,98年项目资金2000万元将投入到清华同方光盘产业股份有限公司(筹)用于信息服务业务。预计光盘公司将在99年3月份成立,已投入的资金将作为公司对光盘公司的权益投资。本报告期内实现销售收入2320万元,毛利润为816万元。
(4)风冷热泵机组产业化项目,主要开发生产公司研制的新型节能设备RH风冷热泵机组。本报告期内实现销售收入1628万元,毛利润为644万元。
(5)楼宇自动化产业化项目,主要从事智能楼宇的控制系统、专用控制设备的开发工作。本报告期内实现销售收入1900万元,毛利润为730万元。
(6)软件研究与开发中心项目,主要开发各类自主知识产权的软件产品,在进一步完善现有软件产品的通用组合软件及其构件、专用类库等专用软件的基础上,着重进行了各类行业软件的集成工作。本报告期内实现销售收入3100万元,毛利润为934万元。
(7)TH-MMDI多媒体智能显微诊断仪技术改造项目,主要开发生产高清晰度、高分辨率、高放大倍数的显微镜系统。多媒体智能显微诊断仪,又称“一滴血检测仪”,在身体健康普查、疾病筛选和定位方面具有快捷、简便、全面的特点。本报告期内实现销售收入1220万元,毛利润为427万元。
(8)变风量节能空调设备产业化项目,主要开发生产了代表90年代国际水平的智能型变风量组合空调设备,是未来几年里的中央空调设备的主流产品。本报告期内实现销售收入2500万元,毛利润为940万元。
(9)蓄冷空调装置产业化项目,主要开发生产冰蓄冷空调系统的设备。该项目对改善我国空调能耗结构,配合国家“移风填谷”的电力政策,具有很大的意义。本报告期内实现销售收入1340万元,毛利润为550万元。
(10)大型集装箱检测系统项目,主要用于货运大型集装箱在线检查系统。目前,已获得3.5亿元的合同定单,本报告期内已收到项目预付款5151万元。
2、公司对外投资
本报告期内母公司对外投资增加了6761万元,除投资收益增值外,当期新增投资额为组建诚志股份有限公司、北京高新技术产业投资股份有限公司,其中:
①公司以所属江西同方药业有限公司和北京清华永昌化工有限公司的权益、及部分资产出资,投资3950万元,折股2574.12万股,参与组建诚志股份有限公司。该公司总股本7150万股,注册资本7150万元,注册地在江西南昌,公司持股36％。
②公司投资1000万元参股北京高新技术产业投资股份有限公司,该公司注册资本3.1亿元,公司持股3％。
3、公司对内投资
公司对内投资项目主要有:
(1)清华同方密云产业基地一期工程
公司以自筹资金为主,新建清华同方密云产业基地一期工程,一期工程建筑面积5万平方米。本报告期投资2000万元,建成的25000平方米厂房,将用于人工环境设备制造和大型集装箱检测设备的制造。预计该厂房在99年3月可投入使用。
(2)购买清华大学无形资产
公司出资4633.15万元(评估值),分三年支付,本报告期支付1500万元,向清华大学购买了RH分布式控制系统、变风量节能空调设备、蓄冷空调装置产业化项目的全套软硬件开发生产技术。购买后的专有技术将成为公司的资产。
(3)智能IC卡操作系统和IC卡应用系统的开发
97年12月中国人民银行正式颁布了中国金融IC卡规范,为此公司投资500万元开发自主版权的金融智能IC卡操作系统(ZTCOS)、IC卡、IC卡应用软件和相关硬件。
(4)多媒体光盘设备的开发
公司投资800万元开发的多媒体光盘库和光盘塔,已经完成了光盘库和光盘塔的样机的试生产任务。
(三)公司在技术创新和科研成果孵化方面的情况
公司明确了以“科研成果产业化,发展并带动高科技产业的发展”的经营宗旨,积极开发具有自主知识产权的软硬件产品,致力于高新技术产品的产业化。
(1)公司在1998年度有三项产品被国家科技部评定为国家级重点新产品:热泵机组产业化;地铁环境控制系统;实验计算机系统。有八项产品被国家科技部列入火炬计划项目:楼宇自动化项目;热泵机组;大型集装箱检测系统、内融式冰盘管设备与组合式冰槽、光盘库和光盘塔、中国学术期刊过刊全文光盘及数据仓库、中国标准金融卡操作系统COS和相应卡终端设备、变风量末端。有五项技术成果通过部级鉴定:“海岛结构”环氧绝缘浇注料及奇士增韧剂、地铁热环境仿真技术及验证研究、“八五”科技攻关成果多媒体演示、数据库及网络查询系统、中国学术期刊(光盘版)检索与评价数据规范、多媒体光盘电子出版物。其中“海岛结构”环氧绝缘浇注料及奇士增韧剂被鉴定为国际领先水平。
(2)公司在本年度孵化的主要技术成果,均取得阶段性成果,具备了产业化发展的基础,其中:
①公司与中国印钞造币总公司、中钞信用卡厂和清华大学计算机系联合研制开发的金融智能IC卡-中同卡于98年10月通过中国人民银行的检测,取得了001号合格证,其中中同智能卡芯片操作系统(ZTCOS)是我国第一家拥有自主版权的IC卡操作系统。
②公司与光盘国家工程中心联合开发的多媒体光盘库和光盘塔,不仅含有光盘驱动器技术、图像压缩等数据处理技术,同时还集成了精密机械、计算机、网络通讯以及视频图像等技术,目前,Beta版的样机已开发完成,该产品的产业化已被列入到公司99年度配股的募集资金项目。
(四)公司1999年年度业务展望
(1)99年公司继续以“立足信息产业、促进成果孵化”为基本发展框架,在保持98年销售规模增长速度的同时,进一步完善内部管理机制,实现优化管理、资源共享、规模经营的目标;理顺产业结构,充分依靠技术创新的能力和科研成果的优势,拓展主营业务,建立领域优势,为公司长期持续稳定地发展奠定基础。
(2)经过一年多的努力,公司对自身在信息产业的发展已有了初步的认识,为此公司将利用配股的募集资金,重点投资信息产业。主要的规划内容包括集中发展自身优势行业-光盘产业,并以多媒体光盘产品为突破,发展自有品牌的电子整机产品;大力发展网络环境下的系统集成技术,建立以行业应用软件、网络系统工程、网络产品生产、网络安全与网络服务软件开发为核心的领域优势;利用启动北京软件产业孵化基地的同时,重点培育软件方面的拳头产品;以入资小卫星为契机,在通信网络领域培育新的增长点。
(3)随着人们对环境舒适性越来越重视,人工环境的应用领域也不断发展。为此,公司根据自身在该领域积累一批成熟的技术和产品的特点,一方面继续完善相关产品的开发系统和设计软件,如VAVSD变风量最优控制软件系统、SIACC蓄冰空调计算机控制系统、空调系统模拟分析软件DeST等,并加强蓄冰、变风量等新技术的推广工作,一方面进一步提高系统设计和集成能力,为用户提供全面的解决方案,力争在经营规模方面再上新的台阶。
(4)在民用核技术领域,公司利用获得大额定单的有利时机,在培养队伍,建设基地、拓展市场等方面开展大量的工作,完成从科研开发型运作机制向规模生产的产业化方向转变。在向用户提供高质量的产品和优质的技术服务的同时,树立“清华同方”一流产品、一流服务的品牌形象,为公司在民用核技术领域更大的发展打下坚实的基础。
(5)充分挖掘国营企业的优质生产性资产,与高科技产品的规模化、产业化生产相结合,逐步建成电子产品、机电产品、电子加速器、信息加工、电子元器件五个工业生产基地和软件孵化基地。
(6)在技术创新和科研成果产业化方面,公司将加强与清华大学有关院系合作,以清华大学为自己的“虚拟研究院”,进行前瞻性技术研究和开发。以同方研发中心为纽带,通过科技成果的产业化,将孵化好的科技成果不断地推向市场,一方面成为同方公司未来发展的新的产业增长点,另一方面将孵化好的成果转向社会。
(7)加强市场策划与营销网络的建设,通过设立销售型的经营性公司,启动清华同方连锁专卖店,促进公司产品的市场开拓。强调以事业心、责任心和螺丝钉精神为核心的企业文化建设。逐步加大人力资源开发力度,全力推进人事、劳动用工和分配制度的建设,吸引优秀的人才加入清华同方,培养和造就素质高、业务精的职工队伍。
(8)公司在资本经营上,对内抓好现金流管理、物流管理和财务信用管理,注意公司固定资产投资和长期投资按照公司发展规划进行总量控制,进一步控制经营风险和财务风险,继续保持合理的现金流量;在对外投资方面,根据公司产业整体布局,进一步做好兼并收购、控股参股工作,保证存量资产的增值和增量资产的优质,以实现公司在一、二个领域的超常规发展。在筹资方面,充分利用各种金融工具,建立多种融资渠道,降低资金成本,保证股东的最大利益。
九、重大事件
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购及出售资产、吸收合并的情况简述
(1)关于购买清华大学无形资产事项
公司出资4633.15万元(评估值),分三年支付,本报告期支付1500万元,向清华大学购买了RH分布式控制系统、变风量节能空调设备、蓄冷空调装置产业化项目的全套软硬件开发生产技术。根据公司的有关会计政策,该款项列入资产负债表的无形资产项内,按照10年摊销,不对当期损益产生较大影响。
(2)关于公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的合并事项
为保护合并各方投资者的合法权益,根据国家的有关法律规定和合并各方的公司章程,合并双方正履行有关法定的合并程序。
①经山东省人民政府鲁政字[1998]272号批准,并报国家有关政府管理部门,同意清华同方股份有限公司与山东鲁颖电子股份有限公司(简称鲁颖电子)进行吸收合并的试点;
②清华同方和鲁颖电子分别于1998年11月30日召开临时股东大会决议通过,同意清华同方股份有限公司采取吸收合并的方式,合并山东鲁颖电子股份有限公司,授权董事会全权办理吸收合并相关事宜。
③经合并双方股东大会审议通过的修改后存续公司的公司章程,符合《公司法》及《上市公司章程指引》之规定。
④清华同方与鲁颖电子于1998年12月1日正式签署合并协议。
⑤合并双方按照公司法的合并程序履行保护债权人的义务,分别于1998年12月3日、12月15日、12月29日在中国证券报和上海证券报刊登因合并而通知公司债权人的公告书。公告书载明公司债权人有权要求清偿债务或提供担保。
⑥获得了国有资产管理部门关于资产评估的确认
⑦根据国家政府有关部门的规定,履行申报有关事项
鉴于本次合并未获得国家政府有关部门的批准,合并双方不进行合并报表,鲁颖电子本年度形成的利润不对公司本期利润产生影响。根据合并协议,待获得合并批准后,99年1月1日起鲁颖电子所实现的利润将并入公司的财务报表内。
3.关于关联方及关联交易的说明
(1)关联企业
关联方 企业名称 经济性质 法人代表 注册地址
母公司 北京清华大学企业集团 国有 荣泳霖 清华大学
清华大学 事业 王大中
子公司 北京清华瑞泰控制工程有限公司
合资 韩美兰 清华大学
江西清华泰豪电器有限公司 合资 陆致成 南昌市青山湖小区北京鼎新信息系统开发有限公司 合资 周伟火 昆海淀区上地四街1号北京清华得实网络安全技术开发公司
合资 胡道元 清华大学
江西无线电厂 全民 杨志明 江西九江
中国学术期刊(光盘版)电子杂志社
全民 黄贺生 清华大学
诚志股份有限公司 股份制 荣泳霖 江西南昌
关联方 企业名称
主营业务 注册资本 持股比例
母公司 北京清华大学企业集团
技术开发、转让、咨询服务 11,053.65万元 59.35％
清华大学
子公司 北京清华瑞泰控制工程有限公司
人工环境的特种控制仪表 40万美元 60％
江西清华泰豪电器有限公司
电子计算机产品及空调设备、医疗设备 5000万元 56％
北京鼎新信息系统开发有限公司
承接IBM委托的软件开发 200万美元 50％
北京清华得实网络安全技术开发公司
网络安全软件和技术服务 60万美元 51％
江西无线电厂
通信设备、电子产品 3177万元 100％
中国学术期刊(光盘版)电子杂志社
编辑、出版、发行中国学术期刊(光盘版) 100万元 100％
诚志股份有限公司
日用化学产品、专用化学 7150万元 36％
用品等的开发、制造、销售
注:关联企业-北京清华永昌化工有限公司和江西同方药业有限公司的权益于98年10月9日转入诚志股份有限公司。
(2)关联交易
①与清华大学和企业集团尚未结算的有关款项主要为预付款、预收款和其他应付、应收款。其中预付关联单位———清华大学所属单位的房租和筹办清华卫星系统股份有限公司费23,521,007.71元;预收关联单位———清华大学所属单位的项目款11,119,327.64元;其他应付关联单位———清华大学所属单位的技术使用费、项目业务费60,413,000元;其他应收关联单位———清华大学所属单位的项目款和业务费9,120,532.05元。款项性质如下表:
单位:人民币元
科目 性质 金额
预付货款 暂付款 23,521,007.71
预收货款 暂收款 11,119,327.64
其他应收款 资金往来 9,120,532.05
其他应付款 资金往来 60,413,000
公司与清华大学和北京清华大学企业集团关联交易主要是非生产经营性业务往来,并在1997年5月30日分别与上述单位签订了《协议书》,协议规定上述可能发生的交易将以公允的市场价格为定价原则。
②与子公司北京清华瑞泰控制工程有限公司、清华泰豪科技有限公司、北京清华得实网络安全技术开发公司的关联交易系资金往来,款项性质如下表:
单位:人民币元
关联公司名称 与本公司关系 内部销售金额
北京清华瑞泰控制工程有限公司 子公司 3,089,744.85
北京清华得实网络安全技术有限公司 子公司 4,098,059.64
清华泰豪科技有限公司 子公司 1,128,280.00
(3)关联事项对公司的影响
上述关联事项发生的金额占公司销售收入和营业成本5％左右,是公司正常经营行为,尚未对公司经营产生影响。且公司与母公司-清华大学和北京清华大学企业集团签订了《协议书》,协议规定上述可能发生的交易将以公允的市场价格为定价原则;公司制定了与子公司交易的内部管理制度,保证了所售产品按内部成本价结算。
4、本报告期聘任会计师事务所为:中信会计师事务所。
5、本年度无重大担保、租赁经营和抵押事项。
6、承诺事项
根据1998年2月20日公司与江西省电子集团公司在江西南昌正式签订关于《清华同方股份有限公司兼并江西无线电厂的合同书》,公司董事会承诺:
(1)保证江西无线电厂(七一三厂)军工科研、生产能力的完整性。确保军工型号研制费用全部由江西无线电厂按照国防科工委有关规定专项单列。
(2)严格执行《保密法》。
(3)根据国防科技工业的整体部署,积极承担军品科研生产任务,自主开发军民通用的高新技术产品。
7、其它重大事项
由于公司成立之初,计算机2000年问题已受到社会的普遍关注,因此公司在所生产开发和使用的软件、计算机及相关产品中均已包含了世纪信息,同时公司也积极地向用户推荐或提供相应的解决方案,公司确信计算机2000年问题对公司的经营活动所可能引起的各种风险已降低到最小。
十、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经中信会计师事务所注册会计师张克东、孟德荣审计,出具无保留意见的审计报告中信会审字(1998)第006号。
(二)会计报表(附后)
(三)会计科目注释
1.公司简介
清华同方股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家体改委、国家教委批准,由北京清华大学企业集团作为主要发起人,以社会募集方式设立的股份公司。公司于1997年6月25日在国家工商行政管理局登记注册成立,注册号10002679,公司股票于1997年6月27日正式在上海证券交易所挂牌交易。公司主要经营范围是计算机及信息技术;人工环境控制设备的生产、销售及工程安装;仪器仪表、光机电一体化设备、精细化工及生物制药产品的开发、生产和销售;高科技项目的咨询及高新技术的转让与服务;物业管理。
根据公司产业的战略发展规划,公司联合江西洗涤剂厂、江西草珊瑚企业(集团)公司等企业,进行资产重组和业务归集,于98年10月9日发起设立了诚志股份有限公司,并将其所属的精细化工和制药业务全部并入诚志股份有限公司。
2、关于本期会计政策或核算方法与上年度相比的变化情况说明
公司按照国家有关部门最新颁布的《股份有限公司会计制度》及其有关财务会计准则、制度和规定。公司对本期的相关科目的核算方法作如下调整:
(1)短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款核算,公司未提取短期投资跌价准备。
(2)存货核算方法
公司原材料(包括主要材料、辅助材料、燃料、外购半成品、修理用备件、包装物)采用实际成本核算,发出时采用加权平均法计算;低值易耗品在领用时一次摊销;产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法计算。被投资企业江西清华泰豪电器有限公司原材料采用计划成本核算、低值易耗品在领用时五五摊销。依据重要性原则,公司未对被投资企业低值易耗品核算方法作一致性调整。
公司未计提存货跌价准备。
(3)长期投资核算方法
公司对债券投资按成本法核算。股权投资占被投资企业20％(含20％)以下的,采用成本法核算;股权投资占被投资企业20％以上的,采用权益法核算,其中股权投资占被投资企业50％以上的合并会计报表。
公司未计提长期投资减值准备,对长期股权投资差额按10年进行摊销。
(4)开办费核算方法
开发费为筹建期间的费用支出,按5年平均摊销。
(5)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按受益期或协议、合同的规定期限平均摊销。
(6)现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7)收入确认原则
①商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
②提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
③提供他人使用本公司资产:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入。
3、关于本期企业所得税税项说明
公司根据北京市海淀区国家税务局海国税减免二字(97试)第117号批复,自1997年1月1日起至1997年12月31日止免征所得税,自1998年1月1日起至1998年12月31日止减半征收所得税。本年度执行免缴所得税优惠政策。
被投资企业北京清华瑞泰控制工程有限公司为北京市新技术产业开发实验区办公室以新准字第HZ0112号批准证书确认的新技术企业,享受北京市新技术产业开发实验区新技术企业税收优惠政策,从开办之日起(一九九一年十一月),享受“免三减三”的所得税优惠。一九九七年度按15％计提所得税率。
被投资企业北京清华得实网络安全技术有限公司按33％缴纳企业所得税。
被投资企业清华泰豪科技有限公司被江西省科学技术委员会以赣科发工字(1996)177号批准证书确认的高新技术企业,享受“减二免三”的企业所得税收优惠,本报告期内免缴纳企业所得税。
被投资企业中国学术期刊(光盘版)电子杂志社为北京市新技术产业开发实验区办公室以“新准字第Q1501号”批准证书确认的新技术企业,享受北京市新技术产业开发实验区新技术企业税收优惠政策,经北京市海淀区国家税务局“海国税减免二(98试)字第(045)号”批复确认,从1998年3月1日至2000年12月31给予免征所得税的优惠。本年度免征企业所得税。
被投资企业江西无线电厂本年度所得税税率为33％。
4、关于合并报表中合并范围的说明
公司1998年末合并报表单位发生了变化,其中公司将1998年中期并表单位北京清华永昌化工有限公司、江西同方药业有限公司的权益投资诚志股份有限公司,因此上述两单位未包括在期末的并表范围内。
以上变动对公司经营成果没有实质性影响。
公司在1998年度中兼并了江西无线电厂,另外成立了中国学术期刊(光盘版)电子杂志社,因此1998年末上述两单位在并表范围内。
除北京鼎新信息系统开发有限公司(公司拥有其50％权益性资本),诚志股份有限公司(公司拥有其36％权益性资本)外,其余五家均根据“公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业纳入公司合并报表范围”的合并会计报表原则纳入合并会计报表范围。1998年参与并表的被投资企业如下:
单位名称 业务性质 注册资本 持股比例
(1)北京清华瑞泰控制工程有限公司
人工环境的控制仪表 40万美元 60％
(2)北京清华得实网络安全技术开发公司
网络安全软件和技术服务 60万美元 51％
(3)中国学术期刊(光盘版)电子杂志社
编辑、出版、发行学术期刊 100万元 100％
(4)江西无线电厂
通讯产品、民用电子产品 3177万元 100％
(5)清华泰豪科技有限公司
计算机与机电产品生产、销售 5000万元 56％
5.会计报表项目注释
(1)应收帐款
公司1998年12月31日应收帐款余额为150,352,442.60元,帐龄分析如下:
单位:人民币元
帐龄 1998.12.31 比例 1997.12.31 比例
一年以内 140,239,317.25 93.27％ 56,996,233.38 86.04％
一到二年 9,421,621.88 6.27％ 9,063,875.71 13.68％
二到三年 513,039.51 0.34％ 136,222.83 0.21％
三年以上 178,463.96 0.12％ 49,093.00 0.07％
合计 150,352,442.60 100％ 66,245,424.92 100％
本年度应收帐款比上年度有较大增幅,主要原因是本年度公司经营规模扩大导致主营业务收入比上年有较大增长。
本科目期末无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
公司1998年12月31日其他应收款余额为118,282,076.06元,帐龄分析如下:
单位:人民币元
帐龄 1998.12.31 比例 1997.12.31 比例
一年以内 104,832,018.36 88.63％ 30,748,797.01 74.42％
一到二年 11,280,444.57 9.54％ 10,509,332.05 25.43％
二到三年 1,950,314.25 1.65％
三年以上 219,298.88 0.26％ 61,807.50 0.15％
合计 118,282,076.06 100％ 41,319,936.56 100％
其他应收款较上年大幅增加系经营规模增加所致。本科目期末无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(3)存货
公司存货期初余额为130,726,940.69元,期末余额为250,103,618.12元,明细如下:
单位:人民币元
项目 1998.12.31 1997.12.31
在途物资 2,277,931.26
原材料 58,293,781.40 28,867,491.91
产成品 105,796,247.94 50,036,700.19
在产品 59,841,762.95 26,840,482.73
低值易耗品 854,180.01 359,316.64
科研在产品 23,039,714.56 24,622,949.22
合计 250,103,618.12 130,726,940.69
本年度存货余额比上年增加,主要原因是公司1998年经营规模较上年有大幅增加,另外,公司1998年承接的大量工程尚未完工,导致公司存货也相应增加。
(4)长期投资
单位:人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
9,527,139.78 56,070,565.33 400,000.00 65,197,705.11
长期债权投资
500,000.00 500,000.000.00
合计 10,027,139.78 56,070,565.33 900,000.00 65,197,705.11
长期股权投资-股票投资: 单位:人民币元
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
中国浦发机械工业股份有限公司
法人股 100,000股 50％ 100,000元
山西太原五一百货大楼
法人股 30,000股 0.15％ 30,000元
合计 130,000元
长期股权投资-其他股权投资:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
北京鼎新信息系统开发有限公司
1994.8-2004.8 9,889,873.85 50％
北京高新技术产业投资股份有限公司
10,000,000.00 3.8％
江西景德镇万德福磁带有限公司
2,741,550.00 35％
江西诚志股份有限公司 41,749,807.20 36％
长期股权投资差额 686,474.06
合计 65,067,705.11
长期股权投资差额说明: 单位:人民币元
被投资公司名称
初始金额 形成原因 推销期限 本期推销额 摊余金额
诚志股份有限公司
224,576.52 公司以永昌化工权益作 10年 22,457.65 202,118.87
投资所产生的差异
诚志股份有限公司
578,964.65 公司以同方药业权益作 10年 57,896.47 521,068.18
投资所产生的差异
清华泰豪科技有限公司
-40,792.21 公司投资泰豪时拥有该 10年- 4,079.22 -36,712.99
公司期初未分配利润,报
表合并产生差异
合计
762,748.96 76,274.90 686,474.06
(5)固定资产及累计折旧
单位:人民币元
项目 类别
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
固定资产 房屋建筑物
42,500.00 80,312,611.04 0.00 80,355,111.04
通用设备
23,153,325.88 58,642,875.28 15,732,392.43 66,063,808.73
电子设备
0.00 16,417,572.19 0.00 16,417,572.19
专用设备
0.00 24,602,763.74 0.00 24,602,763.74
运输工具
14,987,558.24 5,370,639.92 2,826,351.39 17,531,846.77
合计
38,183,384.12 185,346,462.17 18,558,743.82 204,971,102.47
累计折旧 房屋建筑物
0.00 16,039,989.76 16,039,989.76
通用设备
4,612,053.72 23,537,158.03 3,611,731.47 24,537,480.28
电子设备
0.00 5,048,380.10 0.00 5,048,380.10
专用设备
0.00 7,765,578.46 0.00 7,765,578.46
运输工具
3,548,004.39 2,408,584.32 1,267,016.32 4,689,572.39
合计
8,160,058.11 53,535,435.77 4,878,747.79 58,081,000.99
净值
30,023,326.01 146,890,101.48
(6)在建工程
单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产数
期末数 资金来源
同方楼
62,185,055.68 31,702,009.34 18,071,148.93
75,815,916.09 自筹
产业大楼
8,246,422.00 9,708,007.44
17,954,429.44 自筹
东区宿舍 0.00 4,480,664.99
4,480,664.99 自筹
工业园 0.00 18,571,400.31
18,571,400.31 自筹
零星工程
2,450,355.78 2,861,720.30 489,420.00 1,902,514.33
2,920,141.75 自筹
合计
72,881,833.46 67,323,802.38 489,420.00 19,973,663.26
119,742,552.58
(7)长期待摊费用
单位:人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
拆迁费 1,379,983.00 170,004.00 1,209,979.00
设计改造费
3,144,514.30 2,745,339.81 755,152.60 5,134,701.51
其他(瑞泰并入)
10,686.93 2,226.60 8,460.33
购置软件费
2,093,866.67 483,199.24 1,610,667.43
清华大学房屋租金
14,998,987.68 1,023,072.02 13,975,915.66
清华大学土地租金
10,056,180.20 8,797,500.00 221,736.10 18,631,944.10
网络立项工程
741,350.97 95,000.00 135,914.35 700,436.62
电话安装费(杂志社)
15,260.00 423.88 14,836.12
联合试验室
100,000.00 100,000.00
土地出让金(713厂)
122,400.00 122,400.00
装修(永昌并入)
659,454.76 659,454.76 0.00
法律服务费
580,500.00 580,500.00
合计
33,085,024.51 12,455,999.81 3,451,183.55 42,089,840.77
(8)应付帐款
公司应付帐款期初余额为32,124,813.99元,期末余额为101,022,371.13元。
无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。公司1998年由于兼并企业使公司规模扩大,同时对外技术服务工程比去年有较大增长,另外,随着公司整体形象的提高,公司信誉也相应提高,使公司可通过负债经营扩大自身规模,以上情况使得应付货款增幅较大。
(9)其他应付款
公司其他应付款期初余额为19,197,275.18元,期末余额为161,996,888.85元。其中主要是应付清华大学无形资产使用费和项目款5000万元,兼并待核销的挂帐利息2559万元,应付住房公积金1500万元,收取的代理业务款1041.3万元,集资建房款357万元。
(10)其他业务利润
单位:人民币元
业务种类 收入 成本
房租物业管理 9,895,235.70 1,272,511.75
材料销售 1,059,264.29 939,758.69
其他 1,853,593.76 855,821.52
合计 12,808,093.75 3,068,091.96
(11)投资收益
单位:人民币元
项目 金额
股票投资收益 0.00
债券投资收益 51,296.00
非控股公司分配来的利润 11,990.70
被投资公司所有者权益净增减的金额 4,943,650.48
合计 5,006,937.18
(12)补贴收入
单位:人民币元
项目 金额 来源
火炬项目 110,000.00 市科委
财政补贴 2,003,356.15 财政局
合计 2,113,356.15
6、分行业情况说明
98年度公司通过资产重组的方式,对原有业务进行了归集,突出主营的同时,拓展了产品线的宽度和深度,并培育了新的利润增长点,较97年又上了一个新的台阶。公司营业业务主要涉及信息产业中的计算机硬件及相关产品、网络技术与系统集成、软件与系统集成、信息加工与服务;环境工程领域中的人工环境工程与设备。通过产业调整,将精细化工及制药并入相对控股的诚志股份有限公司,以突出计算机及信息技术的主营业务。
单位:人民币元
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
计算机产品、商品销售收入
110794025.14 287,127,183.18 85074173.62 55,903,082.98
25719851.54 31,224,100.20
人工环境工程及设备收入
95,459,388.49 308,678,425.73 60,070,432.14 197,790,751.98
35,388,956.35 110,887,673.75
网络、软件与信息服务收入
126,499,604.87 210,406,664.91 100660,106.75 149,229,680.20
25,839,498.12 61,176,984.71
精细化工
52,408,178.02 0.00 37,062,425.83 0.00
15,345,752.19 0.00
合计
385,161,196.52 806,212,273.82 282867,138.32 602,923,515.16
102,294,058.20 203,288,758.66
公司主营业务收入比上年大幅度增长的主要原因是公司扩大了产品的生产规模,加大了计算机产品、人工环境工程项目及信息加工与服务项目的力度,进一步拓宽了公司的销售渠道,另外,公司通过企业兼并,公司总体规模也相应扩大,使98年公司主营业务收入比上年大幅度增长。
7、关联方关系及其关联交易(详见重大事项所注)
(二)承诺事项
截止1997年12月31日止,公司没有对外提供任何经济担保和其他财务承诺。
(三)或有事项
截止1997年12月31日止,公司不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、债务担保等或有事项。
(四)期后事项
1.公司于1998年1月18日召开1998年度临时股东大会,审议通过了《公司与北京清华大学企业集团组建合资公司的议案》,公司与清华大学企业集团等单位共同投资组建清华同方光盘股份有限公司,专业从事光盘软件开发、信息制作、硬件制造和系统集成。该公司已于98年8月召开成立大会暨第一届股东大会,有关工商注册事宜正在办理之中。
2.公司于1998年10月30日召开98年第二次临时股东大会,审议通过了《关于清华同方股份有限公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的议案》,同意公司采取吸收合并的方式,合并山东鲁颖电子股份有限公司,鲁颖电子之全体股东所持有的鲁颖电子全部股份,按照1.8:1的折股比例(被合并方公司股份折合成合并方公司股份的比例),换取清华同方新增的人民币普通股。根据国家有关规定和公司章程对合并的有关条款,该合并事项正在申报中。
3.公司于1998年10月30日召开98年第二次临时股东大会,审议通过了《关于1999年配股的议案》。同意以1998年1月14日资本公积金转增股本后的股本总数16605万股为基数,按照10股配3股的比例,共计可配股股份总数为4981.5万股,其中国有法人股股东承诺以实物资产和货币资金约9500万元认购其可配股2956.5万股中的相应股份,其余未配股数放弃;其他法人股承诺全部放弃本次配股权。配股价格浮动幅度为每股15元-20元人民币。该配股事项在申报中。
十一、备查资料
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在中国证券报和上海证券报刊登的年度报告、中期报告、公告的正本及原件;
5.公司章程。
清华同方股份有限公司董事会
1999年2月2日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：清华同方股份有限公司 单位：人民币元
1998.12.31 1997.12.31
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
193645119.21 165135638.97 218071298.83 201077262.26
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
135000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
150352442.60 106047433.17 66245424.92 58395200.28
减：坏帐准备
883647.23 318142.30 175185.59 175185.59
应收帐款净额
149468795.37 105729290.87 66070239.33 58220014.69
预付帐款
184801410.54 150111115.07 155580301.19 132308730.50
应收补贴款
其他应收款
118282076.06 88707060.31 41319936.56 42246301.58
存货
250103618.12 163294588.44 130726940.69 88335041.88
减：存货跌价准备
存货净额
250103618.12 163294588.44 130726940.69 88335041.88
待摊费用
15216172.77 1563008.37 2866274.57 2671478.11
待处理流动资产净损失
77131.18 -51475.62 -51475.62
一年内到期的长期债权投资
565000.00 500000.00
其他流动资产
流动资产合计
912294323.25 675040702.03 614583515.55 524807353.40
长期投资：
长期股权投资
65197705.11 118651893.24 9527881.20 51041187.24
长期债权投资
500000.00 500000.00
长期投资合计
65197705.11 118651893.24 10027881.20 51541187.24
减：长期投资减值准备
长期投资净额
65197705.11 118651893.24 10027881.20 51541187.24
其中:合并价差
7 41.42
固定资产：
固定资产原价
204971102.47 53662905.22 38183384.12 34237113.78
减：累计折旧
58081000.99 12448181.77 8160058.11 7557076.03
固定资产净值
146890101.48 41214723.45 30023326.01 26680037.75
工程物资
在建工程
119742552.58 94760637.85 72881833.46 63594843.06
固定资产清理
-8209.50
待处理固定资产损失
186198.27 186198.27
固定资产合计
266624444.56 135975361.30 103091357.74 90461079.08
无形资产及其他资产：
无形资产
86737450.09 32899377.13 21406693.43 18077383.25
开办费
3493000.23 3339910.83 4174888.47 4174888.47
长期待摊费用
42089840.77 41944144.32 33085024.51 32414882.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
132320291.09 78183432.28 58666606.41 54667154.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1376436764.01 1007851388.85 786369360.90 721476774.26
1998.12.31 1997.12.31
负债及股东权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
1506110000.00 100000000.00 62400000.00 61400000.00
应付票据
6000000.00 4000000.00
应付帐款
101022371.13 64544659.88 32124813.99 17234452.12
预收帐款
126642402.63 111357325.84 105485464.43 99531629.00
代销商品款
应付工资
13899399.13
应付福利费
7271640.28 8477030.66 3655729.84 3357764.08
应付股利
36716.14 0 2796795.84 2796449.90
应交税金
13630240.63 12442444.42 2715063.11 3703197.12
其他应交款
2166441.11 287394.08 133651.12 97175.82
其他应付款
161996888.85 63268456.67 19197275.18 14185843.83
预提费用
3426561.26 1128166.66 548309.62 216967.61
一年内到期的长期负债
11061000.00
其他流动负债
流动负债合计
597764661.16 361505478.21 233057103.13 202523479.48
长期负债：
长期借款
101459000.00 10000000.00 4000000.00 4000000.00
应付债券
长期应付款
1149483.11 49483.11 49483.11 49483.11
住房周转金
717969.99 108246.39 929097.87 929097.87
其他长期负债
5421684.76
长期负债合计
108748137.86 10157729.50 4978580.98 4978580.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
706512799.02 371663207.71 238035684.11 2075020606.46
少数股东权益
33735783.85 34358962.99
股东权益
股本
166050000.00 166050000.00 110700000.00 110700000.00
资本公积
295939880.64 295939880.64 333840443.65 333840443.65
盈余公积
34738720.68 34738720.68 13785914.62 13785914.62
其中：公益金
17369360.34 17369360.34 6892957.31 6892957.31
未分配利润
139459579.82 139459579.82 55648355.53 55648355.53
外币报表折算差额
股东权益合计
636188181.14 636188181.14 513974713.80 513974713.80
负债及股东权益总计
1376436764.01 1007851388.85 386369360.90 721476774.26
利润及利润分配表
编制单位：清华同方股份有限公司 单位;人民币元
1998年度 1997年度
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
806212273.82 616464744.29 385161196.52 282771110.67
减：折扣与折让
主营业务收入净额
806212273.82 616464744.29 385161196.52 282771110.67
减：主营业务成本
602923515.16 448394248.42 282867138.32 195999734.93
主营业务税金及附加
11621787.78 11442827.45 3209102.72 3157501.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
191666970.88 156627668.42 99084955.48 83613874.45
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
9740001.79 9520259.26 814425.31
减：存货跌价损失
营业费用
37239180.71 29392114.96 11417631.60 8002934.70
管理费用
64311886.20 40090090.78 25223263.96 18679512.76
财务费用
-5177138.49 -6274926.24 -916193.82 -1196852.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
105033044.25 102940648.18 64174679.05 58128279.27
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5006937.18 8994163.05 1919629.08 4757084.59
补贴收入
2113356.15 110000.00
营业外收入
2700634.61 2660156.61 7105764.11 7104825.83
减：营业外支出
2469852.89 1929571.51 696294.66 542271.98
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
112384119.30 112775396.33 72503777.58 69447917.71
减：所得税
8424850.04 8011365.98 422305.43 13647.56
减:少数股东损益
-804761.09 2647202.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
104764030.35 104764030.35 69434270.15 69434270.15
加：年初未分配利润
55648355.53 55648355.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润
160412385.88 160412385.88 69434270.15 69434270.15
减：提取法定盈余公积
10476403.03 10476403.03 6892957.31 6892957.31
提取法定公益金
10476403.03 10476403.03 6892957.31 6892957.31
七、可供股东分配的利润
139459579.82 139459579.82 55648355.53 55648355.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
139459579.82 139459579.82 55648355.53 55648355.53
现金流量表
编制单位：清华同方股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 790940398.28 588967254.16
收取的租金 7980899.91 7936815.64
收到的增值税销项税额和退回的增值税款76512953.11 49872694.35
收到的除增值税以外的其他税费返还 2024985.66
收到的其他与经营活动有关的现金 54929561.40 20245426.32
现金流入小计 932388798.36 667022190.47
购买商品、接受劳务支付的现金 647861277.57 486527849.13
经营租赁所支付的现金 9990223.31 9324587.28
支付给职工以及为职工支付的现金 62233675.17 46923240.12
支付的增值税款 77690698.51 52462390.74
支付的所得税款 3071960.76 3050388.23
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
11346823.14 10667793.64
支付的其他与经营活动有关的现金 79219193.55 22505897.76
现金流出小计 891413852.01 631462146.90
经营活动产生的现金流量净额 40974946.35 35560043.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1513502.76
分得股利或利润所收到的现金 2188195.65 1403624.89
取得债券利息收入所收到的现金 88303.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
13060.00
收到的其他与投资活动有关的现金 11403258.66 11403258.66
现金流入小计 15206320.62 13806883.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
114947834.43 98875120.74
权益性投资所支付的现金 23988200.00 23988200.00
债权性投资所支付的现金 3262347.77
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 142198382.20 122863320.74
投资活动产生的现金流量净额 -126992061.58 -110056437.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 4000000.00
发行债券所收到的现金 6300554.00
借款所收到的现金 174828000.00 140600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10671557.00
现金流入小计 195800111.00 140600000.00
偿还债务所支付的现金 121820000.00 96000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3714828.47
偿付利息所支支付的现金 6297977.32 6027619.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2358600.00
现金流出小计 134191405.79 102027619.30
筹资活动产生的现金流量净额 61608705.21 38572380.70
四、汇率变动对现金的影响 -17769.60 -17610.37
五、现金及现金等价物净增加额 -24426179.62 -35941623.29
项目 合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 7222800.37
以存货偿还债务 214017.08
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 104764030.35 104764030.35
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 181484.18 142956.71
固定资产折旧 9156332.69 4905273.06
无形资产摊销 4255800.74 3865632.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
563247.27 517970.00
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 04857648.76 -5896235.32
投资损失(减收益) -6535604.38 -8994349.79
递延税款贷项(减借项) 0.00 0.00
存货的减少(减增加) -73653999.97 -74371221.23
经营性应收项目的减少(减增加) -109403548.07 -101990196.32
经营性应付项目的增加(减减少) 99027445.85 106550764.05
增值税增加净额(减减少) 3354015.92 1327887.33
其他 14123390.53 4737532.07
经营活动产生的现金流量净额 40974946.35 35560043.57
3.现金及现金等价物净增加情况: 0.00
货币资金的期末余额 193645119.21 165135638.97
减:货币资金的期初余额 218071298.83 201077262.26
现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -24426179.62 -35941623.29
