莱芜钢铁股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事田克宁先生、任浩先生、独立董事郑东先生因事未能参加会议，分别书面委托公司董事长李名岷先生、副董事长宋兰祥先生、独立董事刘琦先生代为行使表决权。
3、公司2007年半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长李名岷先生、财务主管及会计机构负责人陈明玉先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：莱芜钢铁股份有限公司
公司法定中文名称缩写：莱钢股份
公司法定英文名称：LAIWU STEEL CORPORATION
公司法定英文名称缩写：LS Co.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：莱钢股份
公司A股代码：600102
3、公司注册地址：山东省莱芜市钢城区新兴路21号
公司办公地址：山东省莱芜市钢城区新兴路21号
邮政编码：271104
公司国际互联网网址：http://www.laigang.com
公司电子信箱：lggfzqb@126.com
4、公司法定代表人：李名岷
5、公司董事会秘书：丁志刚
公司证券事务代表：闵宪金
联系地址：山东省莱芜市钢城区新兴路21号
电 话：（0634）6820601、6820011
传 真：（0634）6821094
电子信箱：lggfzqb@126.com
6、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末
上年度期末
主要会计数据 本报告期末 比上年度期
调整后 调整前 末增减（％）
总资产 15,503,780,230.78 15,013,387,673.50 14,975,771,294.78 3.27
所有者权益（或股东权益） 5,644,178,350.47 5,507,785,843.19 5,470,169,464.47 2.48
每股净资产 6.12 5.97 5.93 2.51
上年同期 本报告期比
报告期（1－6月） 上年同期增
调整后 调整前
减（％）
营业利润 765,866,885.33 412,173,474.58 423,715,016.44 85.81
利润总额 759,720,506.32 431,920,175.27 431,920,175.27 75.89
净利润 502,721,088.60 294,001,284.91 287,169,961.87 70.99
扣除非经常性损益后的净
506,839,162.54 280,770,995.45 273,939,672.41 80.52
利润
基本每股收益（元） 0.545 0.319 0.311 70.85
稀释每股收益（元） 0.545 0.319 0.311 70.85
增加3.08个
净资产收益率（%） 8.91 5.83 5.73
百分点
经营活动产生的现金流量
746,544,482.64 587,235,328.48 587,235,328.48 27.13
净额
每股经营活动产生的现金
0.81 0.64 0.64 26.56
流量净额
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助 40,054,584.00
非流动资产处置损益 -38,473,994.64
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -7,726,968.37
所得税影响数 2,028,305.07
合计 -4,118,073.94
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比 例 发行 送 比 例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
719,473,092 78.01 -20,280,000 -20,280,000 699,193,092 75.81
持股
3、其他内资
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自
然人持股
有限售条件
719,473,092 78.01 -20,280,000 -20,280,000 699,193,092 75.81
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
202,800,000 21.99 20,280,000 20,280,000 223,080,000 24.19
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 202,800,000 21.99 20,280,000 20,280,000 223,080,000 24.19
计
三、股份总
922,273,092 100.00 0 0 922,273,092 100.00
数
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 34,388
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 的股份数量
莱芜钢铁集团有限公司 国有法人 74.65 688,503,152 -19,969,940 688,503,152 无
中国工商银行－博时精选
其他 2.25 20,722,154 20,722,154 未知
股票证券投资基金
山东省经济开发投资公司 国有法人 1.16 10,689,940 -310,060 10,689,940 未知
中国银行－泰信优质生活
其他 0.93 8,535,748 8,535,748 未知
股票型证券投资基金
通乾证券投资基金 其他 0.82 7,600,000 7,600,000 未知
中国工商银行－易方达价
值成长混合型证券投资基 其他 0.70 6,479,901 6,479,901 未知
金
中国银行－嘉实成长收益
其他 0.66 6,072,172 6,072,172 未知
型证券投资基金
中国建设银行－中信红利
其他 0.57 5,276,378 5,276,378 未知
精选股票型证券投资基金
中国银行－易方达策略成
其他 0.55 5,076,631 5,076,631 未知
长证券投资基金
中国银行－金鹰成份股优
其他 0.34 3,170,000 3,170,000 未知
选证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 20,722,154 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 8,535,748 人民币普通股
通乾证券投资基金 7,600,000 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,479,901 人民币普通股
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 6,072,172 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 5,276,378 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 5,076,631 人民币普通股
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 3,170,000 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 2,405,518 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东关联关系或一致行动人关系未知
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 市交易股
数量
份数量
自股改方案实施日后第一个交
易日起12个月内，莱芜钢铁集
团有限公司持有的全部原非流
通股依有关规定不通过上海证
1 莱芜钢铁集团有限公司 688,503,152 2012年1月18日 0
券交易所挂牌出售或转让，在前
项规定期满后的4年内，不通过
上海证券交易所以挂牌交易方
式出售所持原非流通股股份。
自股改方案实施日后第一个交
易日起12个月内，山东省经济
2 山东省经济开发投资公司 10,689,940 2008年1月18日 0 开发投资公司持有的全部原非
流通股依有关规定不通过上海
证券交易所挂牌出售或转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
年初持 本期增持股 本期减持股
姓名 职务 期末持股数 变动原因
股数 份数量 份数量
李名岷 董事长 4,563 456 0 5,019 股改送股
宋兰祥 副董事长 1,521 152 0 1,673 股改送股
田克宁 董事 1,120 112 0 1,232 股改送股
任浩 董事、总经理 0 0 0 0
陶登奎 董事、副总经理 0 0 0 0
罗登武 董事、副总经理 0 0 0 0
刘琦 独立董事 0 0 0 0
任辉 独立董事 0 0 0 0
郑东 独立董事 0 0 0 0
赵茂祥 监事会主席 2,535 253 0 2,788 股改送股
荆延芳 监事 158 16 0 174 股改送股
杨浩 监事 0 0 0 0
赵京玲 监事 3,575 357 0 3,932 股改送股
房增弟 监事 0 0 0 0
陈向阳 副总经理 100 10 0 110 股改送股
丁志刚 董事会秘书 390 39 0 429 股改送股
陈明玉 财务主管 0 100 0 100 买入
（二）新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况
2007年1月19日，公司第三届董事会第二十次（临时）会议聘任陈明玉先生为公司财务主管，陶登奎先生不再担任公司财务主管。有关公告见2007年1月20日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
五、董事会报告
（一）报告期公司整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受国家经济强劲增长和需求旺盛影响，国内钢铁市场价格总体呈现出上升态势，五月份以来受国家宏观调控的影响，部分钢材价格出现剧烈震荡。面对良好的市场机遇，公司上下紧紧围绕年初董事会确定的各项任务目标，坚持以市场为导向，以经济效益为中心，以品种、质量为重点，以成本控制为基础，抢抓市场机遇，深入推进产销研一体化运营体系，努力提高商业运营水平，生产经营建设等工作取得了显著成绩。报告期内，公司共生产铁268.88万吨、钢279.46万吨、商品坯材337.77万吨。公司实现营业收入147.58亿元、营业利润7.66亿元、净利润5.03亿元、每股收益0.545元，分别比去年同期增长19.50%、85.81%、70.99%、70.85%。
（二）公司主营业务及其经营情况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
(%)
减（％） 减（％） 增减
分行业
增加1.89
钢铁业 11,738,404,903.70 10,179,535,086.77 13.28 15.51 13.05
个百分点
增加1.16
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 19.53 46.85 44.77
个百分点
分产品
增加0.07
普钢 6,024,041,180.64 5,467,401,427.31 9.24 27.17 27.07
个百分点
增加4.31
型钢 3,728,774,910.26 2,933,530,624.05 21.33 11.86 6.06
个百分点
增加2.97
优钢 1,985,588,812.80 1,778,603,035.41 10.42 -5.08 -8.13
个百分点
增加1.16
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 19.53 46.85 44.77
个百分点
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为316,927.07万元。
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％)
华东地区 9,087,605,443.64 19.03
华北地区 707,006,833.76 -32.29
东北地区 125,745,848.21 -32.51
中南地区 548,024,281.15 -32.64
西北地区 94,650,770.80 219.75
西南地区 56,539,117.39 -27.33
出口 2,798,775,559.55 84.10
3、经营中的问题与困难及解决方案
报告期内，国内钢铁市场总体呈现出震荡上行的态势，但随着五月下旬国家宏观调控政策的出台，特别是出口退税政策的频繁调整，对钢铁行业产品出口产生较大影响，而随着国内钢铁产能的持续增长和陆续释放，供需矛盾以及来自原材料系统的成本压力将持续影响钢铁行业的发展。
针对这些不利因素，公司主要采取以下应对措施：
1、不断完善产销研一体化运行机制，营销能力持续增强。建立了以效益为中心的绩效考核模式，极大地调动了产销研各环节、各工序的积极性和创造性，进一步提高了市场适应能力和应变能力，同时在调整出口产品结构，实现市场多元化方面取得了新进展。
2、纵深推进提升竞争力方案实施，系统成本持续降低。依靠技术进步和创新，主要技术经济指标稳步提升，管理运营成本持续降低，为利润增长提供了有力支撑。
3、不断提高技术创新能力，产品结构加快升级。有效贯彻做强莱钢技术支撑体系，工艺技术水平、控制水平、研发水平和产品质量显著提升，产品结构不断优化，市场竞争能力进一步增强。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况
2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 报告期内实际投入项目金额 项目进度 项目收益情况
银前焦化煤场工程 26,106,306.65 100% 工艺配套
7号焦炉技改工程 19,664,399.15 100% 提高焦炭质量
8号焦炉技改工程 21,734,553.50 100% 提高焦炭质量
2号干熄焦工程 76,097,111.41 80% 工程正施工未实现收益
2号焦炉技改工程 27,034,419.31 40% 工程正施工未实现收益
3号干熄焦工程 13,621,660.00 8% 工程正施工未实现收益
7号8号焦炉煤气净化 21,459,199.60 100% 节能减排、增加收益
1-3#转炉二次除尘系统改造 20,957,765.83 100% 节能减排
银山前区合金钢连铸机 45,100,969.00 2% 工程正施工未实现收益
热风炉系统改造 33,231,447.32 100% 节能降耗
风口平台及出铁厂改造 7,143,603.51 100% 工艺配套
给排水系统改造 9,056,377.10 100% 节约能源
4#750铜冷却壁改造 16,629,743.71 100% 延长冷却壁的使用寿命，
减少更换费用
炼铁喷煤四期工程 8,964,579.64 100% 节能降耗
1#750高炉大修改造 10,819,646.45 5% 工程正施工未实现收益
锅炉及鼓风机技术改造 14,532,126.65 100% 工艺配套
焦化至小高炉煤气管道工程 6,115,420.56 70% 工程正施工未实现收益
配套1#750高炉改造 7,782,934.85 100% 工艺配套
1#750高炉鼓风机站改造 11,609,655.57 2% 工程正施工未实现收益
热电1#35KV变电站改造 3,617.28 20% 工程正施工未实现收益
50t电炉烟气治理及余热利用项目 11,944,645.52 100%
节能减排
小型车间加热炉改造 5,910,690.04 75% 工程正施工未实现收益
中小型电气控制改造 3,800.00 100% 提高设备作业率
其他技改项目 154,357,147.00
合 计 569,881,819.65
（四）公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为245亿元，报告期实际完成147.58亿元；本年度计划产钢565万吨，报告期实际完成279.46万吨
2、经营成果分析
单位：人民币元
金额（元） 增（+）
减（-）
项目 增减额
2007年1-6月 2006年1-6月 比率
（%）
营业收入 14,757,914,348.70 12,349,313,526.12 2,408,600,822.58 19.50
营业成本 12,869,521,959.51 10,993,338,789.00 1,876,183,170.51 17.07
营业利润 765,866,885.33 412,173,474.58 353,693,410.75 85.81
营业税费 110,847,979.10 71,413,173.23 39,434,805.87 55.22
管理费用 601,578,539.28 433,480,787.94 168,097,751.34 38.78
资产减值损失 9,444,143.24 90,437,932.20 -80,993,788.96 -89.56
营业外收入 44,444,552.32 31,418,835.67 13,025,716.65 41.46
营业外支出 50,590,931.33 11,672,134.98 38,918,796.35 333.43
利润总额 759,720,506.32 431,920,175.27 327,800,331.05 75.89
归属于母公司所有者的净利润 502,721,088.60 294,001,284.91 208,719,803.69 70.99
重大变化分析：
1）营业收入增加主要系钢材价格上涨所致；
2）营业成本增加主要系采购成本上涨所致；
3）营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润增加主要系钢材销售价格上涨，品种结构优化所致；
4）营业税费大幅上升主要因为报告期内国家调整出口退税率、加征关税造成；
5）管理费用上升主要因为报告期内公司固定资产维修支出增加造成；
6）资产减值损失较去年同期大幅减少主要因为去年同期对个别应收款项全额计提坏账准备造成；
7）营业外收入增加主要因为报告期取得政府补助增加所致；
8）营业外支出增加主要因为报告期内公司固定资产报废损失增加所致。
3、财务状况分析
单位：人民币元
金额（元） 增（+）减（-）
项目 增减额
2007年6月30日 2006年12月31日 比率（%）
应收票据 469,576,908.28 248,998,495.57 220,578,412.71 88.59
应收账款 367,174,824.23 202,015,043.05 165,159,781.18 81.76
应付票据 484,200,000.00 785,700,000.00 -301,500,000.00 -38.37
其他应付款 33,818,170.80 72,255,524.87 -38,437,354.07 -53.20
少数股东权益 24,454,121.00 69,643,703.63 -45,189,582.63 -64.89
重大变化分析：
1）应收票据增加主要因为报告期内销售收入增加所致；
2）应收账款增加主要因为报告期内出口产品信用证结算影响；
3）应付票据减少原因为公司对报告期内到期票据进行了偿还；
4）其他应付款减少主要因为报告期内其他应付、暂收款项减少所致；
5）少数股东权益减少主要因为报告期内公司购买子公司少数股东持有的股权及子公司分红所致。
4、现金流量分析
单位：人民币元
金额（元） 增（+）减（-）比
项目
2007年6月30日 2006年6月30日 率（%）
经营活动产生的现金流量净额 746,544,482.64 587,235,328.48 27.13
投资活动产生的现金流量净额 -559,394,645.62 -465,449,727.00 -20.18
筹资活动产生的现金流量净额 -150,868,609.67 83,627,679.91 －
重大变化分析：
1）经营活动现金流量净额增加主要因为报告期内公司盈利能力增强所致；
2）投资活动产生的现金流量净额减少主要因为报告期内公司固定资产投入增加影响；
3）筹资活动产生的现金流量净额减少主要因为报告期内分配股利所致。
六、重要事项
（一）公司治理状况
1、2007年1月18日公司股权分置改革方案成功实施，因流通股股东每持有10股流通股，获得了非流通股股东支付的1股股票，致使公司股本结构发生了变化，《公司章程》中相关条款需做相应的修改。2007年3月21日，公司三届二十一次董事会会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，2007年4月25日，公司2006年度股东大会审议通过了该议案。
2、为进一步规范公司信息披露行为，加强信息披露事务管理，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规及《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》、《公司章程》的有关规定，公司对《信息披露事务管理制度》进行了修订，相关议案于2007年6月28日已经公司三届二十三次（临时）董事会会议审议通过。
3、报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》的部署要求，公司正扎实开展自查及整改阶段各项工作。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案为：以2006年末总股本922,273,092股为基数，向全体股东每10股派发现金3.97元（含税）。
此方案经2007年4月25日召开的公司2006年度股东大会审议通过，利润分配方案实施公告刊登在2007年6月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，股权登记日为2007年6月11日，除息日为2007年6月12日，红利发放日为2007年6月15日。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司半年度不分配、不转增。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项
报告期内公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的关联交易
占同类交
关联交易 关联交易
关联方 关联交易内容 易金额的 结算方式
定价原则 金额（万元）
比例(%)
莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体、钢材等 市场价、协议价 136,788.16 10.18 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件等 市场价 6,373.37 0.47 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 耐火材料、合金、备件等 市场价 7,057.29 0.53 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 市场价 17,579.72 1.31 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 市场价 4,007.30 0.30 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 市场价 19,690.87 1.47 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 铁矿石、燃料等 市场价 2,564.10 0.19 银行转账、承兑汇票
山东鲁碧建材有限公司 石灰石 市场价 6,403.60 0.48 银行转账、承兑汇票
莱芜天元气体有限公司 气体 协议价 18,103.48 1.35 银行转账、承兑汇票
鲁银投资集团股份有限公司 钢材 市场价 31,354.87 2.33 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁银山型钢有限公司 钢水、辅助材料等 市场价、协议价 156,113.73 11.60 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 市场价、协议价 34,389.65 2.56 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团汽车运输有限公司 运输劳务 市场价、协议价 14,504.52 1.08 银行转账、承兑汇票
合 计 ————— 454,930.66 33.85
2、销售商品、提供劳务的关联交易
占同类交易
关联交易金
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 金额的比例 结算方式
额（万元）
(%)
电力、气体、辅助
莱芜钢铁集团有限公司 市场价、协议价 14,766.73 1.00 银行转账、承兑汇票
材料等
鲁银投资集团股份有限公司 钢坯、煤气等 市场价 139,114.74 9.43 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 废钢、生铁等 市场价 16,847.85 1.14 银行转账、承兑汇票
山东莱钢建设有限公司 辅助材料 市场价 12.67 0.00 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、辅助材料等 市场价 3,233.07 0.22 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 钢材 市场价 303.83 0.02 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团汽车运输有限公司 辅助材料 市场价 3.54 0.00 银行转账、承兑汇票
山东鲁碧建材有限公司 辅助材料 市场价 182.20 0.01 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 煤气 市场价 1,594.60 0.11 银行转账、承兑汇票
莱芜天元气体有限公司 蒸汽 市场价 95.36 0.01 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 辅助材料 市场价 231.50 0.02 银行转账、承兑汇票
莱钢粉末冶金有限公司 辅助材料、煤气等 市场价 1,829.49 0.12 银行转账、承兑汇票
莱芜钢铁银山型钢有限公司 焦炭、铁水等 市场价、协议价 138,711.49 9.40 银行转账、承兑汇票
合 计 ————— 316,927.07 21.48
3、关联交易必要性和持续性说明
公司与莱芜钢铁集团有限公司及其子公司（以下简称“关联方”）的关联交易主要包括采购货物及接受劳务、销售货物等。公司部分辅助生产系统和配套设施方面的服务以及部分原材料、动力产品、半成品、产成品等由关联方提供，公司部分原材料、动力产品、半成品、产成品销售给关联方，双方存在必要的关联交易，上述交易避免了不必要的重复建设和人财物浪费，有利于专业化协作和优化资源配置，促进了公司生产经营顺利进行，提高了公司的市场竞争力。在可预见的将来，上述关联交易仍会持续发生。这些关联交易降低了公司的成本和费用，保证了公司生产的稳定性和连续性，维护了股东的利益。
4、关联交易定价原则
国家有定价的按国家定价执行，国家没有定价的按市场价格执行；没有市场价格参照，按照成本加成定价；既没有市场价格，也不适合成本加成定价的，按照协议价定价。
（七）托管情况：
报告期内公司无托管事项。
（八）承包情况
报告期内公司无承包事项。
（九）租赁情况
报告期内公司无租赁事项。
（十）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 50,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 50,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 50,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例（%） 0.89
（十一）委托理财情况
报告期内公司无委托理财事项。
（十二）承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
1、自股改方案实施日后第一个交易日起12个月内， 正在履行中
莱钢集团公司持有的全部原非流通股依有关规定不
通过上海证券交易所挂牌出售或转让，在前项规定期
满后的4年内，不通过上海证券交易所以挂牌交易方
式出售所持原非流通股股份。任何一方若违反上述承
诺转让股份的，转让股份所得的资金划入莱钢股份归
莱芜钢铁集团有限公司 全体股东所有。
2、2006年－2010年，在不与中国法律相抵触的前提
下，莱钢集团公司同意莱钢股份每正常年度派发的股 正在履行中
息不得少于公司该年度可分配利润55%。莱钢集团公
司承诺将在年度股东大会上依据前述承诺和相关规
定履行法定程序提出分红议案，保证在年度股东大会
表决时对该议案投赞成票。
2006年－2010年，在不与中国法律相抵触的前提下，
山东省经济开发投资公司 山东省经济开发投资公司同意莱钢股份每正常年度 正在履行中
派发的股息不得少于公司该年度可分配利润55%。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股)
(%) （元）
天同证券有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 3.51 0
小计 60,000,000.00 60,000,000.00 － 0
备注：公司在2005年对天同证券有限责任公司60,000,000.00元股权投资全额计提了减值准备。
2、其他重大事项的说明
2006年2月24日，公司控股股东莱芜钢铁集团有限公司与阿赛洛中国控股(卢森堡)有限公司签订了《股份购买合同》及其附件合同文本，莱芜钢铁集团有限公司拟将持有的公司354,236,546股国有法人股（占公司总股本的38.41%）转让给阿赛洛中国控股(卢森堡)有限公司。目前,项目相关各方根据国家主管部门的要求,正在逐条落实之中。股份转让进程公告分别于2007年1月22日、6月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
（十五）其他信息索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
《中国证券报》第C001版
实施股改方案 《上海证券报》第A12版 2007年1月15日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》第C7版
《中国证券报》第C008版
变更财务主管 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第48版
《证券时报》第C4版
《中国证券报》第C008版
股份转让进展 《上海证券报》第48版 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》第C4版
《中国证券报》第B09版
2006年度业绩预增 《上海证券报》第D11版 2007年1月24日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》第C4版
《中国证券报》第D014版
日常关联交易 《上海证券报》第D22版 2007年3月23日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》第C4版
《中国证券报》第C005版
股份转让进展 《上海证券报》第D11版 2007年6月12日 http://www.sse.com.cn
《证券时报》第A12版
《中国证券报》第C013版
修订《公司信息披露
《上海证券报》第D9版 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
事务管理制度》
《证券时报》第A12版
七、财务报告(未经审计)
（一）财务报表
资产负债表
2007年6月30日
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 926,731,506.39 894,680,016.58 798,453,966.04 793,622,626.27
交易性金融资产
应收票据 2 469,576,908.28 248,998,495.57 419,956,908.28 218,069,687.97
应收账款 3 1 367,174,824.23 202,015,043.05 357,510,605.91 184,060,592.17
预付款项 5 344,909,947.63 341,289,159.76 331,466,061.88 243,153,250.99
应收利息
应收股利
其他应收款 4 2 12,790,254.22 18,593,458.75 12,204,629.05 18,533,123.12
存货 6 3 3,064,736,429.26 2,968,752,936.92 2,938,094,877.91 2,870,193,680.27
一年内到期的非
流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,185,919,870.01 4,674,329,110.63 4,857,687,049.07 4,327,632,960.79
非流动资产：
可供出售金融资
产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 4 15,000,000.00 15,000,000.00 103,798,360.18 104,225,873.21
投资性房地产
固定资产 8 9,189,740,598.74 9,259,875,441.60 9,182,937,232.71 9,252,788,794.20
在建工程 9 1,070,222,519.77 1,023,776,742.55 1,070,222,519.77 1,023,776,742.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 2,760,000.00 2,790,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11 40,137,242.26 37,616,378.72 40,137,242.26 37,522,497.74
其他非流动资产
非流动资产合计 10,317,860,360.77 10,339,058,562.87 10,397,095,354.92 10,418,313,907.70
资产总计 15,503,780,230.78 15,013,387,673.50 15,254,782,403.99 14,745,946,868.49
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
母
项目 合
公 期末数 期初数 期末数 期初数
并
司
流动负债：
短期借款 13 2,009,333,164.73 2,236,174,000.00 2,009,333,164.73 2,236,174,000.00
交易性金融负债
应付票据 14 484,200,000.00 785,700,000.00 344,200,000.00 680,700,000.00
应付账款 15 1,765,657,040.67 1,716,945,715.43 1,765,657,040.67 1,716,945,715.43
预收款项 16 519,646,434.74 472,276,181.31 472,859,776.26 423,788,929.37
应付职工薪酬 17 214,757,648.48 204,553,991.15 214,113,821.28 203,656,690.69
应交税费 18 767,705,732.59 611,938,878.08 771,558,036.25 601,238,039.46
应付利息
应付股利
其他应付款 19 33,818,170.80 72,255,524.87 29,867,759.36 71,040,986.35
一年内到期的非
20 338,443,082.70 539,540,363.69 338,443,082.70 539,540,363.69
流动负债
其他流动负债 21 131,012,732.13 129,945,844.99
流动负债合计 6,264,574,006.84 6,639,384,654.53 6,075,978,526.24 6,473,084,724.99
非流动负债：
长期借款 22 3,566,373,752.47 2,796,573,472.15 3,566,373,752.47 2,796,573,472.15
应付债券
长期应付款 23 4,200,000.00 4,200,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,570,573,752.47 2,796,573,472.15 3,570,573,752.47 2,796,573,472.15
负债合计 9,835,147,759.31 9,435,958,126.68 9,646,552,278.71 9,269,658,197.14
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
24 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00 922,273,092.00
本）
资本公积 25 1,361,987,577.48 1,362,173,741.28 1,359,910,877.77 1,361,943,027.41
减：库存股
盈余公积 26 903,320,012.38 903,320,012.38 903,320,012.38 903,320,012.38
未分配利润 27 2,456,597,668.61 2,320,018,997.53 2,422,726,143.13 2,288,752,539.56
归属于母公司所
5,644,178,350.47 5,507,785,843.19
有者权益合计
少数股东权益 24,454,121.00 69,643,703.63
所有者权益（或股
5,668,632,471.47 5,577,429,546.82 5,608,230,125.28 5,476,288,671.35
东权益）合计
负债和所有者权
益（或股东权益） 15,503,780,230.78 15,013,387,673.50 15,254,782,403.99 14,745,946,868.49
合计
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
利润表
2007年1-6月
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
母
项目 合
公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并
司
一、营业收入 28 5 14,757,914,348.70 12,349,313,526.12 13,416,494,570.31 11,279,717,262.37
其中：主营业务收入 28 5 13,418,347,854.50 11,306,287,221.49 12,076,930,735.91 10,236,690,957.74
二、营业成本 28 5 12,869,521,959.51 10,993,338,789.00 11,561,775,811.12 9,958,330,023.20
其中：主营业务成本 28 5 11,531,377,409.43 9,938,611,840.75 10,223,631,261.04 8,903,603,074.95
营业税金及附加 29 110,847,979.10 71,413,173.23 110,321,068.14 70,897,318.67
销售费用 270,040,808.79 217,784,805.39 262,890,251.00 208,280,510.39
管理费用 601,578,539.28 433,480,787.94 596,787,378.50 428,660,734.75
财务费用 30 134,614,033.45 129,703,021.92 135,462,796.31 130,621,799.90
资产减值损失 31 9,444,143.24 90,437,932.20 9,850,789.91 88,030,334.70
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
32 4,000,000.00 -981,541.86 12,001,294.55 1,520,630.71
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
三、营业利润（亏损
765,866,885.33 412,173,474.58 751,407,769.88 396,417,171.47
以“－”号填列）
加：营业外收入 33 44,444,552.32 31,418,835.67 44,389,968.32 31,411,049.80
减：营业外支出 34 50,590,931.33 11,672,134.98 50,589,446.33 9,235,907.30
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损
759,720,506.32 431,920,175.27 745,208,291.87 418,592,313.97
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 35 251,509,964.09 131,962,871.73 245,092,270.78 126,301,893.91
五、净利润（净亏损
508,210,542.23 299,957,303.54 500,116,021.09 292,290,420.06
以“－”号填列）
归属于母公司所有
502,721,088.60 294,001,284.91
者的净利润
少数股东损益 5,489,453.63 5,956,018.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 36 0.545 0.319
（二）稀释每股收益 36 0.545 0.319
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
现金流量表
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附 合并 母公司
项目
注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
8,536,619,258.37 5,657,910,213.32 7,279,955,592.38 5,013,576,439.99
金
收到的税费返还 54,584.00 901,857.79
收到的其他与经营活动有关的 37
51,272,090.94 32,882,415.60 45,660,068.46 29,131,095.52
现金
经营活动现金流入小计 8,587,945,933.31 5,691,694,486.71 7,325,615,660.84 5,042,707,535.51
购买商品、接受劳务支付的现
6,394,522,804.75 3,972,949,430.69 5,247,562,012.87 3,581,843,144.59
金
支付给职工以及为职工支付的
444,282,717.94 284,649,143.52 442,386,424.53 282,463,780.69
现金
支付的各项税费 836,283,929.55 724,245,129.13 812,960,689.82 684,417,781.95
支付的其他与经营活动有关的 38
166,311,998.43 122,615,454.89 138,146,158.58 99,477,104.79
现金
经营活动现金流出小计 7,841,401,450.67 5,104,459,158.23 6,641,055,285.80 4,648,201,812.02
经营活动产生的现金流量净额 746,544,482.64 587,235,328.48 684,560,375.04 394,505,723.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,522,176.95 4,663,742.41 1,522,176.95
取得投资收益所收到的现金 4,000,000.00 5,807,613.93 33,332,184.12 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其
1,753,990.04 30,123.30 1,753,990.04 30,123.30
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 5,753,990.04 7,359,914.18 39,749,916.57 2,052,300.25
购建固定资产、无形资产和其
539,072,301.15 452,559,641.18 539,036,941.32 452,486,601.69
他长期资产支付的现金
投资所支付的现金 26,076,334.51 20,250,000.00 41,088,569.89
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 565,148,635.66 472,809,641.18 580,125,511.21 452,486,601.69
投资活动产生的现金流量净额 -559,394,645.62 -465,449,727.00 -540,375,594.64 -450,434,301.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,608,259,389.19 896,686,437.80 1,608,259,389.19 896,686,437.80
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,608,259,389.19 896,686,437.80 1,608,259,389.19 896,686,437.80
偿还债务支付的现金 1,221,300,362.17 707,808,022.40 1,221,300,362.17 678,808,022.40
分配股利、利润或偿付利息支
536,133,537.21 105,066,604.37 520,388,630.63 99,640,487.30
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
19,458,162.69
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 39
1,694,099.48 184,131.12 1,694,099.48
金
筹资活动现金流出小计 1,759,127,998.86 813,058,757.89 1,743,383,092.28 778,448,509.70
筹资活动产生的现金流量净额 -150,868,609.67 83,627,679.91 -135,123,703.09 118,237,928.10
四、汇率变动对现金及现金等
-4,229,737.54 -1,319,828.37 -4,229,737.54 -1,319,828.37
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
32,051,489.81 204,093,453.02 4,831,339.77 60,989,521.78
额
加：期初现金及现金等价物余
894,680,016.58 888,433,416.26 793,622,626.27 778,605,798.45
额
六、期末现金及现金等价物余
926,731,506.39 1,092,526,869.28 798,453,966.04 839,595,320.23
额
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
现金流量表补充资料
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附 合并 母公司
项目
注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金
净利润 508,210,542.23 299,957,303.54 500,116,021.09 292,290,420.06
加：资产减值准备 9,444,143.24 90,373,057.77 9,850,789.91 87,481,988.72
固定资产折旧
549,185,014.67 401,256,200.95 548,836,373.47 401,120,082.39
无形资产摊销 30,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 41,026,766.49 3,955,472.99 41,026,766.49 3,955,472.99
公允价值变动损失（收益以“－”
财务费用（收益以“－”号填列） 134,614,033.45 99,121,203.72 135,462,796.31 98,622,263.10
投资损失（收益以“－”号填列） -4,000,000.00 981,541.80 -12,001,294.55 -1,520,630.71
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,520,863.54 -6,831,323.04 -2,614,744.52 -6,831,323.04
递延所得税负债增加（减少以“－”
存货的减少（增加以“－”号填列） -95,983,492.34 168,698,044.48 -67,901,197.64 57,723,756.88
经营性应收项目的减少（增加以 -392,999,920.47 -640,363,587.00 -467,172,340.78 -551,638,946.28
经营性应付项目的增加（减少以
-131,474,473.24 158,183,360.48 -130,988,639.73 -1,849,413.87
其他 131,012,732.15 11,904,052.79 129,945,844.99 15,152,053.25
经营活动产生的现金流量净额 746,544,482.64 587,235,328.48 684,560,375.04 394,505,723.49
2.不涉及现金收支的重大投资和
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 926,731,506.39 1,092,526,869.28 798,453,966.04 839,595,320.23
减：现金的期初余额 894,680,016.58 888,433,416.26 793,622,626.27 778,605,798.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,051,489.81 204,093,453.02 4,831,339.77 60,989,521.78
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 922,273,092.00 1,362,173,741.28 911,145,909.31 2,274,576,721.88 69,643,703.63 5,539,813,168.10
加：会计政策变更 -7,825,896.93 45,442,275.65 37,616,378.72
前期差错更正
二、本年年初余额 922,273,092.00 1,362,173,741.28 903,320,012.38 2,320,018,997.53 69,643,703.63 5,577,429,546.82
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -186,163.80 136,578,671.08 -45,189,582.63 91,202,924.65
（一）净利润 502,721,088.60 5,489,453.63 508,210,542.23
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -186,163.80 -186,163.80
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -186,163.80 -186,163.80
上述（一）和（二）小计 -186,163.80 502,721,088.60 5,489,453.63 508,024,378.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -366,142,417.52 -50,679,036.26 -416,821,453.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -366,142,417.52 -50,679,036.26 -416,821,453.78
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 922,273,092.00 1,361,987,577.48 0.00 903,320,012.38 2,456,597,668.61 24,454,121.00 5,668,632,471.47
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
合并所有者权益变动表(续)
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 922,273,092.00 1,355,335,282.41 898,902,582.98 1,540,684,370.31 101,413,914.21 4,818,609,241.91
加：会计政策变更 -67,289,373.42 95,180,916.86 27,891,543.44
前期差错更正
二、本年年初余额 922,273,092.00 1,355,335,282.41 831,613,209.56 1,635,865,287.17 101,413,914.21 4,846,500,785.35
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,607,745.00 294,001,284.91 -51,629,757.70 248,979,272.21
（一）净利润 294,001,284.91 5,956,018.63 299,957,303.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 6,607,745.00 6,607,745.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 6,607,745.00 6,607,745.00
上述（一）和（二）小计 6,607,745.00 294,001,284.91 5,956,018.63 306,565,048.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -57,585,776.33 -57,585,776.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -57,585,776.33 -57,585,776.33
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 922,273,092.00 1,361,943,027.41 831,613,209.56 1,929,866,572.08 49,784,156.51 5,095,480,057.56
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 922,273,092.00 1,362,173,741.28 903,672,815.44 2,291,927,767.08 5,480,047,415.80
加：会计政策变更 -230,713.87 -352,803.06 -3,175,227.52 -3,758,744.45
前期差错更正
二、本年年初余额 922,273,092.00 1,361,943,027.41 903,320,012.38 2,288,752,539.56 5,476,288,671.35
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,032,149.64 0.00 133,973,603.57 131,941,453.93
（一）净利润 500,116,021.09 500,116,021.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,032,149.64 -2,032,149.64
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,032,149.64 -2,032,149.64
上述（一）和（二）小计 -2,032,149.64 500,116,021.09 498,083,871.45
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 -366,142,417.52 -366,142,417.52
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 -366,142,417.52 -366,142,417.52
3．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他
四、本期期末余额 922,273,092.00 1,359,910,877.77 0.00 903,320,012.38 2,422,726,143.13 5,608,230,125.28
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
母公司所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 922,273,092 1,355,335,282.41 828,824,055.22 1,618,288,925.09 4,724,721,354.72
加：会计政策变更 2,789,154.34 25,102,389.10 27,891,543.44
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 922,273,092 1,355,335,282.41 831,613,209.56 1,643,391,314.19 4,752,612,898.16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,607,745.00 292,290,420.06 298,898,165.06
（一）净利润 292,290,420.06 292,290,420.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 6,607,745.00 6,607,745.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 6,607,745.00 6,607,745.00
上述（一）和（二）小计 6,607,745.00 292,290,420.06 298,898,165.06
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 922,273,092 1,361,943,027.41 0.00 831,613,209.56 1,935,681,734.25 5,051,511,063.22
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:陈明玉 会计机构负责人:陈明玉
一、公司的基本情况
莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1997年8月22日，是根据山东省政府鲁政字[1996]282号文，由莱芜钢铁总厂作为独家发起人，向社会公开募集股份而设立的股份公司。公司创立时总股本52,980万股，其中国有法人股44,980万股，社会公众股8,000万股，注册登记机关：山东省工商行政管理局，公司注册地址：莱芜市钢城区。
经证监发字[1997]400号和证监发字[1997]401号文件批准，1997年8月8日公司在上海证券交易所以上网定价方式向社会公众公开发行人民币普通股7,200万股，同时发行内部职工股800万股，每股面值1元，发行价格每股6.73元。1997年8月28日经上海证券交易所上字[1997]077号文件审核同意，可流通股份7,200万股在上海证券交易所上市挂牌交易。
1998年4月28日公司实施送转股方案，送转比例为10送3转增2，总股本增至79,470万股。1999年8月12日公司实施配股，每10股配3股，配售价格6.25元/股，配股发行量7,648.2万股，总股本增至87,118.20万股。2002年6月25日公司实施配股，每10股配3股，配售价格7.70元/股，配售发行量5,109.11万股，总股本增至92,227.31万股，其中境内法人股占78.01%，社会公众股占21.99%。2006年9月26-28日，公司股改方案经流通股东网上投票和现场投票后顺利通过,股改方案规定股权登记日登记在册的莱钢股份流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1股股票和10.84元现金，股改完成后，公司境内法人股为69,919.31万股，占总股本的75.81%，社会公众股为22,308万股，占总股本的24.19%。
公司经营范围为：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、炼焦化产品及炼钢副产品的生产、销售；认定证书范围内高炉煤气发供电(有效期至2008年6月)、供热（凭资质证书经营）；资格证书范围内经营进出口业务。
莱芜钢铁集团有限公司为本公司控股股东，山东省国有资产监督管理委员会为莱芜钢铁集团有限公司国有资本出资人。
本财务报表于2007年8月15日经公司第三届董事会第二十五次会议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
公司的记账基础为权责发生制，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、外币业务的核算方法及折算方法
外币业务按发生当日的市场汇率折合人民币记账，各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算的记账本位币金额与原账面的记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
5、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
6、金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项等四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量；应收款项按照摊余成本进行计量。
金融负债分为交易性金融负债和其他金融负债。交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益；其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债，按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据账龄按以下比例计提坏账准备：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内(含1年) 5%
1-2年(含2年) 10%
2-3年(含3年) 30%
3年以上 50%
坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
8、存货核算方法
（1）存货包括物资采购、原材料、在产品、产成品、自制半成品、外购半成品、低值易耗品等；
（2）物资采购按实际成本核算，原材料按计划成本核算；
（3）半成品按计划成本核算；
（4）产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价；
（5）存货数量盘存方法采用永续盘存制；
（6）低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
9、长期投资核算方法
（1）初始计量
长期股权投资初始投资成本按照取得方式的不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有而且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产具体分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
（3）固定资产的计价：固定资产按取得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（4）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并预计3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下:
类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20—30 5 3.17—4.75
通用设备 15 5 6.33
专用设备 8—10 3 9.70—12.13
运输工具 7 3 13.86
其 他 5—8 3 12.13—19.40
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
（6）固定资产后续支出的处理：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
11、在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确认工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、无形资产的核算方法：
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其实际成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
13、职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
14、预计负债的核算方法
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
15、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过1年以上（含1年）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
购建或者生产符合资本化条件的资产资本化金额的确定：
（1）借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化金额；
（2）占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。用于购建固定资产的借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必需的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
16、收入确认方法
在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
劳务收入确认方法：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19、合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指能够决定一个企业的财务和经营政策，并能够据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
20、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
（1）会计政策变更
公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》，并按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作通知》证监发(2006)136号文规定的原则对财务报表项目进行了追溯调整。
对合并报表期初所有者权益的影响：新准则不要求将母公司享有子公司盈余公积部分冲回，调减盈余公积11,587,534.80元，调增未分配利润11,587,534.80元；所得税核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法，调增未分配利润33,854,740.85元，调增盈余公积3,761,637.87元。上述会计政策变更共影响股东权益金额为37,616,378.72元，其中调减盈余公积7,825,896.93元，调增未分配利润45,442,275.65元。
对母公司报表期初所有者权益的影响：所得税核算方法发生变化，增加盈余公积3,752,249.77元，调增未分配利润33,770,247.97元；对子公司长期股权投资由“权益法”改为“成本法”，减少未分配利润36,945,475.49元，减少盈余公积4,105,052.83元，减少资本公积230,713.87元，上述会计政策变更共减少股东权益3,758,744.45元，其中减少资本公积230,713.57元，减少盈余公积352,803.06元，减少未分配利润3,175,227.52元。
（2）会计估计变更
为适应公司工艺技术改造的需要，不断提高公司设备装配水平，增强公司产品市场竞争能力，公司通过调整部分固定资产折旧率以增加固定资产技术改造储备资金。将房屋建筑物中“构筑物”的折旧率由3.7%调整为4.32%，专用设备中“冶炼设备”和“矿山设备”的折旧率分别由9.8%、10.6%调整为12.13%。此估计变更影响报告期净利润减少数约为4422万元。
（3）公司报告期内无会计差错更正。
五、税项
1、增值税：公司销售货物缴纳增值税。税率为：主要产品17%；煤、气、矿石等13%。
2、教育费附加：按实缴流转税及出口退税免抵额的3%计算缴纳。
3、地方教育费附加：地方教育费附加按实缴流转税及出口退税免抵额的1%计算缴纳。
4、城市维护建设税：按实缴流转税及出口退税免抵额的7%计算缴纳。
5、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的33%计算缴纳。
6、其他税项：按国家有关规定税率计算并缴纳。
六、子公司及合并范围
1、纳入合并范围子公司
持股
法定 公司 是否
公司名称 注册地址 注册资本 比例 主营业务
代表人 投资额 合并
(%)
莱钢无锡经贸有 无锡市江 金属、建材、化工产品、五金交电等
史承都 1500万元 1050万元 70.00 是
限公司 海西路 的销售及咨询服务
莱钢（广东）经贸 佛山市三 批发、零售各类钢材及提供产品加工、
史承都 6200万元 5900万元 95.16 是
有限公司 水区 仓储及售后服务
山东莱钢汽车材 莱芜市钢 加工、配送、销售；汽车用优钢、汽
史承都 3020万元 2000万元 66.23 是
料销售有限公司 城区 车供产品仓储（不含危险品）服务。
莱钢上海经贸有 上海市中 金属材料、建筑材料、道路货运代理，
史承都 1000万元 900万元 90.00 是
限公司 山北路 货物仓储。
销售金属材料(不含贵重金属)、建筑材
料、机械设备、汽车（不含小轿车）
青岛莱钢经贸有 青岛市市
史承都 822万元 822万元 100 及配件、五金交电、化工产品（不含 是
限公司 南区
危险品）、纺织品；金属材料（不含贵
重金属）加工、技术服务。
莱芜市钢 钢材、冶金原料、副产品、金属材料
莱芜利达物流有
城区九龙 史承都 1170万元 820万元 70.09 （不含贵重金属）、建筑材料、机械设 是
限公司
大街 备、汽车（不含小轿车）及配件等。
注1：报告期内公司购买莱钢无锡经贸有限公司、莱钢（广东）经贸有限公司、青岛莱钢经贸有限公司少数股东持有股权，持股比例分别由53.33%、51.61%、94.89%变更为70%、95.16%、100%。
注2：报告期内公司受让山东莱钢汽车材料销售有限公司、青岛莱钢经贸有限公司持有莱芜利达物流有限公司34%、36.09%股权，公司直接持有莱芜利达物流有限公司70.09%的股权。
注3：2007年6月子公司山东莱钢汽车材料销售有限公司办理注销手续，从2007年7月开始不再纳入合并范围。
七、合并报表附注
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2006年12月31日的余额，期末数均系2007年6月30日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金：
截止2007年6月30日货币资金余额为926,731,506.39元。
项 目 期末数 期初数
现 金 170,476.54 244,013.76
银行存款 742,481,029.85 569,031,002.82
其他货币资金 184,080,000.00 325,405,000.00
合 计 926,731,506.39 894,680,016.58
注：其他货币资金主要系开具银行承兑汇票存入保证金。
2、应收票据
截止2007年6月30日应收票据余额为469,576,908.28元。
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 469,576,908.28 248,998,495.57
合 计 469,576,908.28 248,998,495.57
注：期末比期初数增加88.59%，主要原因系报告期内销售收入增加所致。
3、应收账款
截止2007年6月30日应收账款账面价值为367,174,824.23元，账龄分析如下：
期 末 数 期 初 数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 371,274,980.04 90.27 18,563,749.00 195,410,828.37 82.66 9,770,541.42
1年至2年 353,973.04 0.09 35,397.30 778,304.02 0.33 77,830.40
2年至3年 474,543.23 0.12 142,362.97 6,647,703.74 2.81 1,994,311.12
3年以上 39,162,028.32 9.52 25,349,191.13 33,578,133.65 14.2 22,557,243.79
合 计 411,265,524.63 100.00 44,090,700.40 236,414,969.78 100 34,399,926.73
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：期末比期初增加73.96%，主要原因系公司报告期内出口产品信用证结算影响。
注3：下述款项采用个别认定法全额计提坏账准备：
（1）华鲁房地产开发基建办公室7,411,736.38元；
（2）佛山市大中锚链有限公司4,124,617.54元。
注4：应收账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计9,279.11万元，占应收账款期末余额的比例为22.56%。
4、其他应收款
截止2007年6月30日其他应收款账面价值为12,790,254.22元，账龄分析如下：
期 末 数 期 初 数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 12,604,050.74 3.82 630,202.54 16,873,856.34 5.02 843,692.82
1年至2年 152,681.26 0.05 15,268.12 2,522,723.39 0.75 252,272.34
2年至3年 30,646,331.00 9.29 30,193,649.30 30,191,869.47 8.99 30,057,560.84
3年以上 286,452,622.37 86.84 286,226,311.19 286,317,071.13 85.24 286,158,535.58
合 计 329,855,685.37 100.00 317,065,431.15 335,905,520.33 100 317,312,061.58
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：下述款项采用个别认定法全额计提坏账准备：
（1）公司存于天同证券的款项82,000,000.00元；
（2）公司存于昆仑证券的款项204,000,000.00元；
（3）公司存于中国建设银行济南天桥区支行的款项30,000,000.00元。
5、预付账款
截止2007年6月30日预付账款余额为344,909,947.63元，账龄分析如下：
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 344,894,768.42 100.00 341,273,980.55 100.00
1年至2年
2年至3年
3年以上 15,179.21 0.00 15,179.21 0.00
合 计 344,909,947.63 100.00 341,289,159.76 100.00
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：预付账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计14,123.93万元，占预付账款期末余额的比例为40.95%。
6、存货
截止2007年6月30日存货余额为3,064,736,429.26元，明细如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
原材料 1,489,585,933.76 1,822,925,607.43
半成品及在产品 390,793,392.27 469,398,209.50
产成品 1,184,357,103.23 676,429,119.99
合 计 3,064,736,429.26 2,968,752,936.92
注：报告期内无应提取存货跌价准备情况。
7、长期投资
截止2007年6月30日，长期投资账面价值为15,000,000.00元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00
减：长期股权投资减值准备 60,000,000.00 60,000,000.00
长期股权投资净值 15,000,000.00 15,000,000.00
长期股权投资明细：
核 增 在被投 在被投资单位
在被投资
被投资单 算 减 资单位 持股比例与表
初始投资额 期初数 期末数 单位表决 减值准备
位名称 方 变 持股比 决权比例不一
权比例（%）
法 动 例（%） 致的说明
天同证券 成
有限责任 本 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 3.51 3.51 60,000,000.00
公司 法
山东莱钢 成
国际贸易 本 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67 16.67
有限公司 法
山东莱钢 成
铁源炉料 本 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 20.00 20.00
有限公司 法
合 计 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 60,000,000.00
注：公司在2005年对天同证券有限责任公司60,000,000.00元股权投资全额计提了减值准备。
8、固定资产及累计折旧
截止2007年6月30日固定资产原值为13,680,686,632.97元，累计折旧为4,469,826,034.23元，固定资产减值准备21,120,000.00元，净额为9,189,740,598.74元。
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值合计 13,248,308,734.64 523,436,042.43 91,058,144.10 13,680,686,632.97
其中：一、房屋建筑物 3,283,552,697.18 119,721,948.65 43,137,612.87 3,360,137,032.96
二、通用设备等 4,405,783,307.65 134,969,293.62 21,053,010.32 4,519,699,590.95
三、专用设备 5,553,703,056.90 268,744,800.16 26,867,520.91 5,795,580,336.15
四、运输工具 5,269,672.91 0.00 0.00 5,269,672.91
累计折旧合计 3,967,313,293.04 549,185,014.67 46,672,273.48 4,469,826,034.23
其中：一、房屋建筑物 572,928,715.86 66,433,466.30 10,452,594.60 628,909,587.56
二、通用设备等 1,205,148,292.89 120,086,602.80 10,592,439.79 1,314,642,455.90
三、专用设备 2,188,207,578.73 362,320,529.94 25,627,239.09 2,524,900,869.58
四、运输工具 1,028,705.56 344,415.63 0.00 1,373,121.19
固定资产净值合计 9,280,995,441.60 9,210,860,598.74
其中：一、房屋建筑物 2,710,623,981.32 2,731,227,445.40
二、通用设备等 3,200,635,014.76 3,205,057,135.05
三、专用设备 3,365,495,478.17 3,270,679,466.57
四、运输工具 4,240,967.35 3,896,551.72
固定资产减值准备 21,120,000.00 21,120,000.00
固定资产净额 9,259,875,441.60 9,189,740,598.74
注1：本期由在建工程转入固定资产523,436,042.43元。
注2：公司固定资产无对外抵押、担保情况。
注3：期末已提足折旧并且继续使用的固定资产原值为437,373,729.01元。
注4：特钢一炼资产根据莱钢股份综字[2005]328号文件停产，人员已全部安置，相关资产停用，计提固定资产减值准备21,120,000.00元。
9、在建工程
截止2007年6月30日在建工程余额为1,070,222,519.77元。
本期转入固定资 其他减 资金来
工程名称 期初数 本期增加 期末数
产数 少数 源
干熄焦及化产回收 29,232,394.41 1,273,833.00 30,506,227.41 自筹
120万吨焦炭煤气净化技改工程 750,176.73 5,561,156.64 6,311,333.37 自筹
大H型钢工程 5,317,668.64 7,380,987.48 27,000.00 12,671,656.12 自筹
原料场辅助设施改造 2,353,525.40 3,699,550.11 6,053,075.51 自筹
银前焦化煤场工程 133,529,254.71 26,106,306.65 159,635,561.36 自筹
2号管式胶带机 47,857,618.33 1,364,668.75 49,222,287.08 自筹
7号焦炉技改工程 218,108,499.20 19,664,399.15 210,550,000.00 27,222,898.35 自筹
8号焦炉技改工程 125,078,637.39 21,734,553.50 125,100,000.00 21,713,190.89 自筹
锅炉及鼓风机技术改造 3,808,145.03 14,532,126.65 18,340,271.68 自筹
8#锅炉及发电机 18,118,642.58 2,944,771.59 21,063,414.17 自筹
热电3#4#750干法除尘 39,521.74 226,141.45 265,663.19 自筹
火车解冻库工程 130,000.00 26,163.94 156,163.94 自筹
2号干熄焦工程 27,869,125.10 76,097,111.41 103,966,236.51 自筹
7#8#焦炉煤气净化 141,713,217.74 21,459,199.60 129,000,000.00 34,172,417.34 自筹
热风炉系统改造 33,231,447.32 33,231,447.32 自筹
风口平台及出铁厂改造 7,143,603.51 7,143,603.51 自筹
给排水系统改造 9,056,377.10 9,056,377.10 自筹
矿槽及上料系统改造 13,664,551.39 3,610,379.31 4,957,856.61 12,317,074.09 自筹
4#750铜冷却壁改造 16,629,743.71 16,629,743.71 自筹
热电1#35KV变电站改造 1,349,965.47 3,617.28 1,353,582.75 自筹
轧钢和型钢车间储运跨厂房加盖 1,533,893.70 1,258,344.96 2,792,238.66 自筹
中小型电气控制 5,006,000.00 3,800.00 5,009,800.00 自筹
2号焦炉工程 4,314,445.58 27,034,419.31 31,348,864.89 自筹
1-3#转炉二次除尘系统改造 2,313,348.12 20,957,765.83 23,271,113.95 自筹
炼铁喷煤四期工程 18,910,967.63 8,964,579.64 27,875,547.27 自筹
银前至特钢混合煤气管道改造 2,433,915.41 1,427,490.57 3,861,405.98 自筹
烧结环冷机余热利用 2,500,000.00 4,445,309.05 6,945,309.05 自筹
烧结原料区域除尘改造 5,880,192.43 1,279,826.00 5,371,386.73 1,788,631.70 自筹
铁水接受跨工程 4,345,967.79 2,653,048.19 6,999,015.98 自筹
50t电炉烟气治理及余热利用项目 10,622,240.27 11,944,645.52 22,566,885.79 自筹
大H型钢控轧控冷技术改造 2,158,392.83 2,323,208.11 4,481,600.94 自筹
大H型钢成品跨改造 11,700,395.90 500,135.27 12,200,531.17 自筹
3号干熄焦工程 13,621,660.00 13,621,660.00 自筹
4号干熄焦工程 3,100.00 3,100.00 自筹
小型车间加热炉改造 5,910,690.04 5,910,690.04 自筹
老区转炉煤气柜 4,089,986.67 4,089,986.67 自筹
银山前区合金钢连铸机 45,100,969.00 45,100,969.00 自筹
1#750高炉大修改造 10,819,646.45 10,819,646.45 自筹
输煤系统除尘 3,020,392.51 3,020,392.51 自筹
焦油回收工艺尾气治理 691,473.51 691,473.51 自筹
2号焦炉配套系统适应性改造 450,000.00 450,000.00 自筹
焦化至小高炉煤气管道工程 6,115,420.56 6,115,420.56 自筹
配套1#750高炉改造 7,782,934.85 7,782,934.85 自筹
1#750高炉鼓风机站改造 11,609,655.57 11,609,655.57 自筹
老区原料区除尘器改造 1,012,438.34 1,012,438.34 自筹
其他技改项目 183,136,039.03 105,114,741.55 48,429,799.09 239,820,981.49 自筹
合 计 1,023,776,742.55 569,881,819.65 523,436,042.43 1,070,222,519.77
注：在建工程系新建项目均处于在建状态，不存在计提减值准备情况。
10、无形资产
截止2007年6月30日无形资产余额为2,760,000.00元。
项目 期初数 摊销金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 2,790,000.00 30,000.00 2,760,000.00 552月
注1：无形资产为子公司莱芜利达物流有限公司的土地使用权。
注2：报告期内无应提取减值准备情况。
11、递延所得税资产
截止2007年6月30日递延所得税资产余额为40,137,242.26元，明细如下：
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 40,137,242.26 37,616,378.72
合 计 40,137,242.26 37,616,378.72
12、资产减值准备
截止2007年6月30日资产减值准备余额为442,276,131.55元，明细如下：
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 351,711,988.31 9,444,143.24 361,156,131.55
二、存货跌价准备
三、长期股权投资减值准备 60,000,000.00 60,000,000.00
四、固定资产减值准备 21,120,000.00 21,120,000.00
五、在建工程减值准备
六、无形资产减值准备
七、其他
合 计 432,831,988.31 9,444,143.24 0.00 0.00 442,276,131.55
13、短期借款
截止2007年6月30日短期借款余额为2,009,333,164.73元，明细如下：
借款类别 期末数 期初数
保 证 990,000,000.00 800,000,000.00
信 用 1,019,333,164.73 1,436,174,000.00
合 计 2,009,333,164.73 2,236,174,000.00
注：保证借款均由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
1 4、应付票据
截止2007年6月30日应付票据余额为484,200,000.00元。
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 484,200,000.00 785,700,000.00
合 计 484,200,000.00 785,700,000.00
注：期末比期初减少38.37%，主要原因系报告期内对到期银行承兑汇票进行了偿还。
15、应付账款
截止2007年6月30日应付账款余额为1,765,657,040.67元。
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 1,731,187,415.37 98.05 1,684,866,931.86 98.13
1年至2年 15,701,796.93 0.89 10,925,541.52 0.64
2年至3年 8,131,971.05 0.46 9,321,756.12 0.54
3年以上 10,635,857.32 0.60 11,831,485.93 0.69
合 计 1,765,657,040.67 100.00 1,716,945,715.43 100.00
注1：应付账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计9,821.82万元，占应付账款期末余额的比例为5.56%。
16、预收账款
截止2007年6月30日预收账款余额为519,646,434.74元。
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 497,538,232.80 95.74 455,111,332.49 96.36
1年至2年 8,882,505.73 1.71 5,410,469.56 1.15
2年至3年 2,494,568.27 0.48 1,973,340.76 0.42
3年以上 10,731,127.94 2.07 9,781,038.50 2.07
合 计 519,646,434.74 100.00 472,276,181.31 100
注1：账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。
注2：预收账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计4,081.96万元，占预收账款期末余额的比例为7.86%。
1 7、应付职工薪酬
截止2007年6月30日应付职工薪酬余额为214,757,648.48元。
项目 年初账面余额 本期增加数 本期支付数 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 55,359,725.95 334,052,929.52 331,434,987.92 57,977,667.55
职工福利费 92,669,846.03 40,721,893.87 69,073,836.42 64,317,903.48
社会保险费 30,313,811.84 92,563,298.41 82,833,179.78 40,043,930.47
其中：医疗保险 189.00 21,050,458.58 21,032,278.39 18,369.19
基本养老保险 405.00 58,848,493.39 57,734,989.10 1,113,909.29
失业保险费 23,921,126.79 6,785,599.82 2,205,453.84 28,501,272.77
工伤保险 5,327,795.53 3,617,528.97 1,105,630.22 7,839,694.28
生育保险金 1,064,295.52 2,261,217.65 754,828.23 2,570,684.94
住房公积金 6,082.41 39,450,555.74 39,427,232.94 29,405.21
工会经费及教育经费 26,186,462.47 13,747,723.46 8,729,914.71 31,204,271.22
解除劳动关系补偿
其他 18,062.45 95,330,031.12 74,163,623.02 21,184,470.55
合 计 204,553,991.15 615,866,432.12 605,662,774.79 214,757,648.48
1 8、应交税费
截止2007年6月30日应交税金余额为767,705,732.59元，明细列示如下:
项 目 期末数 期初数
增值税 299,367,070.58 306,898,615.51
企业所得税 324,414,973.00 187,295,199.47
城市维护建设税 56,122,453.75 41,824,953.81
营业税 27,764,751.83 27,759,911.61
房产税 5,025,071.88 4,183,847.03
个人所得税 52,352,735.33 41,863,854.64
土地使用税 29,814.00 29,814.00
印花税 935,984.34 158,677.57
地方教育费附加 350,920.38
教育费附加 1,183,754.97 1,924,004.44
其他 158,202.53
合 计 767,705,732.59 611,938,878.08
19、其他应付款
截止2007年6月30日其他应付款余额为33,818,170.80元。
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 18,146,399.91 53.65 57,109,697.69 79.03
1年至2年 3,104,325.33 9.18 14,405,901.35 19.94
2年至3年 11,855,139.72 35.06 286,499.14 0.40
3年以上 712,305.84 2.11 453,426.69 0.63
合 计 33,818,170.80 100.00 72,255,524.87 100.00
注：以上余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
20、一年内到期的长期负债
截止2007年6月30日一年内到期的长期负债余额为338,443,082.70元。
借款类别 期末数 期初数
保证借款 338,443,082.70 339,540,363.69
信用借款 200,000,000.00
合 计 338,443,082.70 539,540,363.69
注：保证借款由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
2 1、其他流动负债
截止2007年6月30日，其它流动负债余额为131,012,732.13元,
项 目 期末数 期初数
预提财产保险费、大中修费等 131,012,732.13 0.00
合 计 131,012,732.13 0.00
2 2、长期借款
截止2007年6月30日长期借款余额为3,566,373,752.47元。
借款单位 金 额 借 款 期 限 年利率（%） 借款条件
工行钢城支行 60,000,000.00 2003.12.30-2008.12.22 5.850 担保
工行钢城支行 162,500,000.00 2004.06.30-2010.06.21 6.120 担保
工行钢城支行 200,000,000.00 2004.09.30-2010.09.21 6.120 担保
工行钢城支行 250,000,000.00 2004.12.27-2010.09.21 6.120 担保
工行钢城支行 250,000,000.00 2004.12.28-2010.11.19 6.120 担保
工行钢城支行 250,000,000.00 2004.12.29-2010.12.21 6.120 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2006.10.19-2009.04.19 6.300 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2006.10.19-2009.10.19 6.300 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2006.10.24-2008.10.20 6.300 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2006.10.24-2009.10.19 6.300 担保
工行钢城支行 4,400,000.00 2006.12.25-2021.12.24 浮动利率 担保
工行钢城支行 100,000,000.00 2007.02.15-2010.02.14 6.300 担保
工行钢城支行 100,000,000.00 2007.02.16-2010.02.14 6.300 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2007.06.29-2009.06.21 6.750 担保
工行钢城支行 50,000,000.00 2007.06.29-2010.06.21 6.750 担保
建行莱钢专业支行 150,000,000.00 2006.11.30-2009.11.29 6.300 信用
建行莱钢专业支行 100,000,000.00 2007.04.09-2010.04.08 6.570 信用
亚洲开发银行 548,087,752.47 1992.04.15-2016.05.15 汇率风险总库制度 担保
中行钢城支行 91,386,000.00 2007.05.28-2010.05.28 6.42 担保
中行钢城支行 100,000,000.00 2006.09.14-2009.09.14 6.30 担保
农行钢城支行 200,000,000.00 2006.08.31-2009.08.30 6.30 信用
农行钢城支行 120,000,000.00 2006.12.28-2009.12.27 6.30 信用
农行钢城支行 40,000,000.00 2006.12.29-2009.12.28 6.30 信用
农行钢城支行 120,000,000.00 2007.01.25-2010.01.24 6.30 信用
农行钢城支行 120,000,000.00 2007.01.31-2010.01.30 6.30 信用
农行钢城支行 100,000,000.00 2007.03.30-2010.03.29 6.57 信用
徐州商业银行 200,000,000.00 2007.01.09-2010.01.08 6.30 担保
合计 3,566,373,752.47
注：保证借款由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
23、长期应付款
截止2007年6月30日长期应付款余额为4,200,000.00元
期初数 本年增加 本年减少 期末数
4,200,000.00 4,200,000.00
注：根据山东省财政厅、山东省安全监督管理局转发财政部、安全生产监管总局《关于印发〔高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〕的通知》（鲁财企〔2007〕12号）文件规定提取的安全生产费用。
2 4、股本
截止2007年6月30日股本总额为922,273,092.00元。
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比 例 发行 送 比 例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
719,473,092 78.01 -20,280,000 -20,280,000 699,193,092 75.81
持股
3、其他内资
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自
然人持股
有限售条件
719,473,092 78.01 -20,280,000 -20,280,000 699,193,092 75.81
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
202,800,000 21.99 20,280,000 20,280,000 223,080,000 24.19
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 202,800,000 21.99 20,280,000 20,280,000 223,080,000 24.19
计
三、股份总
922,273,092 100.00 0 0 922,273,092 100.00
数
25、资本公积
截止2007年6月30日资本公积余额为1,361,987,577.48元。
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,300,151,748.01 186,163.80 1,299,965,584.21
其 他 62,021,993.27 62,021,993.27
合 计 1,362,173,741.28 186,163.80 1,361,987,577.48
注：本期资本公积减少数主要为公司购买子公司少数股权形成的差额。
26、盈余公积
截止2007年6月30日盈余公积余额为903,320,012.38元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 903,320,012.38 903,320,012.38
合 计 903,320,012.38 903,320,012.38
27、未分配利润
截止2007年6月30日未分配利润余额为2,456,597,668.61元。
年初未分配利润 2,320,018,997.53
加：本期净利润 502,721,088.60
减：应付普通股股利 366,142,417.52
期末未分配利润 2,456,597,668.61
28、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 13,418,347,854.50 11,306,287,221.49
其他业务收入 1,339,566,494.20 1,043,026,304.63
合 计 14,757,914,348.70 12,349,313,526.12
（2）营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 11,531,377,409.43 9,938,611,840.75
其他业务支出 1,338,144,550.08 1,054,726,948.25
合 计 12,869,521,959.51 10,993,338,789.00
（3）分行业主营业务
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁业 11,738,404,903.70 10,179,535,086.77 10,162,312,168.35 9,004,801,882.20
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 1,143,975,053.14 933,809,958.55
合 计 13,418,347,854.50 11,531,377,409.43 11,306,287,221.49 9,938,611,840.75
（4）分产品主营业务
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普钢 6,024,041,180.64 5,467,401,427.31 4,737,094,519.22 4,302,792,534.42
型钢 3,728,774,910.26 2,933,530,624.05 3,333,399,234.86 2,766,004,596.56
优钢 1,985,588,812.80 1,778,603,035.41 2,091,818,414.27 1,936,004,751.22
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 1,143,975,053.14 933,809,958.55
合计 13,418,347,854.50 11,531,377,409.43 11,306,287,221.49 9,938,611,840.75
（5）分地区主营业务
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 9,087,605,443.64 7,809,650,581.06 7,634,631,396.83 6,711,101,223.06
华北地区 707,006,833.76 607,583,192.77 1,044,093,029.72 917,793,360.87
出口 2,798,775,559.55 2,405,194,559.82 1,520,282,154.93 1,336,379,832.77
东北地区 125,745,848.21 108,062,695.13 186,307,775.43 163,770,884.87
中南地区 548,024,281.15 470,957,742.63 813,572,446.09 715,157,910.60
西北地区 94,650,770.80 81,340,398.38 29,601,567.21 26,020,786.54
西南地区 56,539,117.39 48,588,239.64 77,798,851.28 68,387,842.04
合计 13,418,347,854.50 11,531,377,409.43 11,306,287,221.49 9,938,611,840.75
（6）前五名客户销售收入总额267,742.28元，占本年营业收入的18.14%。
29、营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城建税 51,783,189.43 45,447,499.97
教育费附加 29,567,219.87 25,956,169.55
出口关税 29,312,114.10
其他 185,455.70 9,503.71
合计 110,847,979.10 71,413,173.23
30、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 169,363,310.10 123,047,250.95
减：利息收入 4,739,837.38 9,215,123.63
汇兑损益 32,894,456.83 -9,486,137.62
其 他 2,885,017.56 6,384,756.98
合 计 134,614,033.45 129,703,021.92
31、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,444,143.24 79,877,932.20
二、固定资产减值损失 10,560,000.00
合 计 9,444,143.24 90,437,932.20
32、投资收益：
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算股权投资收益 4,000,000.00 -981,541.86
合 计 4,000,000.00 -981,541.86
33、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 40,054,584.00 30,007,785.87
非流动资产处置利得 2,552,771.85 1,411,049.80
其他 1,837,196.47
合 计 44,444,552.32 31,418,835.67
注：政府补助主要是根据莱芜市委办公室、市政府办公室《关于对莱钢银山前区项目给予资金扶持的通知》（莱室字［2006］1号文件），收到的莱钢银山前区项目扶持资金。
34、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失 41,026,766.49 5,128,556.99
债务重组损失 57,676.30 4,472,324.11
其他 9,506,488.54 2,071,253.88
合 计 50,590,931.33 11,672,134.98
注：非流动资产处置损失主要为焦化煤场等固定资产的报废损失。
35、所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税 254,030,827.63 138,794,194.77
递延所得税 -2,520,863.54 -6,831,323.04
合 计 251,509,964.09 131,962,871.73
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益＝归属于公司的净利润/加权平均股本＝502,721,088.60/922,273,092.00＝0.545元
37、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
政府补助 40,054,584.00
其他 11,217,506.94
合计 51,272,090.94
38、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
运费 89,543,481.18
退休职工工资 36,694,176.94
综合服务费、土地租赁费、差旅费等 40,074,340.31
合 计 166,311,998.43
3 9、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
主要是支付的金融机构手续费等 1,694,099.48
合 计 1,694,099.48
八、母公司会计报表主要项目注释
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2006年12月31日的余额，期末数均系2007年6月30日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1、应收账款
截止2007年6月30日应收账款账面价值为357,510,605.91元，账龄分析如下：
期 末 数 期 初 数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 361,102,118.65 90.03 18,055,105.94 176,511,406.39 81.15 8,825,570.32
1年至2年 353,973.04 0.09 35,397.30 778,304.02 0.36 77,830.40
2年至3年 474,543.23 0.12 142,362.97 6,647,703.74 3.05 1,994,311.12
3年以上 39,162,028.32 9.76 25,349,191.12 33,578,133.65 15.44 22,557,243.79
合 计 401,092,663.24 100.00 43,582,057.33 217,515,547.80 100 33,454,955.63
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：下述款项采用个别认定法全额计提坏账准备：
（1）华鲁房地产开发基建办公室7,411,736.38元；
（2）佛山市大中锚链有限公司4,124,617.54元。
2、其他应收款
截止2007年6月30日其他应收款账面价值为12,204,629.05元，账龄分析如下：
期 末 数 期 初 数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 12,010,008.32 3.65 600,500.42 16,835,128.30 5.02 841,756.42
1年至2年 137,864.74 0.04 13,786.47 2,496,563.39 0.74 249,656.34
2年至3年 30,635,331.00 9.30 30,190,599.30 30,191,869.47 8.99 30,057,560.84
3年以上 286,452,622.37 87.01 286,226,311.19 286,317,071.13 85.25 286,158,535.57
合 计 329,235,826.43 100.00 317,031,197.38 335,840,632.29 100 317,307,509.17
注：下述款项采用个别认定法全额计提坏账准备：
（1）公司存于天同证券的款项82,000,000.00元；
（2）公司存于昆仑证券的款项204,000,000.00元；
（3）公司存于中国建设银行济南天桥区支行的款项30,000,000.00元。
3、存货
截止2007年6月30日存货余额为2,938,094,877.91元，明细如下：
期 末 数 期 初 数
项 目
金 额 金 额
原材料 1,489,585,933.76 1,822,925,607.43
半成品及在产品 390,793,392.27 469,398,209.50
产成品 1,057,715,551.88 577,869,863.34
合 计 2,938,094,877.91 2,870,193,680.27
注：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。公司存货不存在应提取存货跌价准备的情况。
4、长期投资
截止2007年6月30日长期投资账面价值为103,798,360.18元。
（1）长期投资分类
项 目 期初数 增减变动 期末数
长期股权投资 164,225,873.21 -427,513.03 163,798,360.18
减：长期股权投资减值准备 60,000,000.00 60,000,000.00
长期股权投资净值 104,225,873.21 -427,513.03 103,798,360.18
（2）长期股权投资
在被投资在被投资单位持
在被投资
核算方 单位表决股比例与表决权
被投资单位名称 初始投资额 期初数 增减变动 期末数 单位持股 减值准备
法 权比例 比例不一致的说
比例（%）
（%） 明
莱芜利达物流有限公司 成本法 13,982,524.71 13,982,524.71 70.09 70.09
莱钢无锡经贸有限公司 成本法 8,000,000.00 8,943,667.67 -1,994,509.59 6,949,158.08 70.00 70.00
莱钢（广东）经贸有限公司 成本法 32,000,000.00 36,451,322.08 18,639,774.92 55,091,097.00 95.16 95.16
山东莱钢汽车材料销售有限公司 成本法 20,000,000.00 20,143,110.95 -20,143,110.95 0.00
莱钢上海经贸有限公司 成本法 9,000,000.00 8,595,490.38 -3,605,231.11 4,990,259.27 90.00 90.00
青岛莱钢经贸有限公司 成本法 14,709,077.07 15,092,282.13 -7,306,961.01 7,785,321.12 100.00 100.00
天同证券有限责任公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 3.51 3.51 60,000,000.00
山东莱钢国际贸易有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 16.67 16.67
山东莱钢铁源炉料有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 20.00 20.00
合 计 158,709,077.07 164,225,873.21 -427,513.03 163,798,360.18 60,000,000.00
注1：公司已对天同证券有限责任公司60,000,000.00元股权投资全额计提减值准备。
注2：长期股权投资本期增减变动主要原因系公司报告期内购买少数股东持有的子公司股权及子公司分红所致。
5、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 12,076,930,735.91 10,236,690,957.74
其他业务收入 1,339,563,834.40 1,043,026,304.63
合 计 13,416,494,570.31 11,279,717,262.37
（2）营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 10,223,631,261.04 8,903,603,074.95
其他业务支出 1,338,144,550.08 1,054,726,948.25
合 计 11,561,775,811.12 9,958,330,023.20
（3）分行业主营业务
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁业 10,396,987,785.11 8,871,788,938.38 9,092,715,904.60 7,957,034,216.28
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 1,143,975,053.14 946,568,858.67
合计 12,076,930,735.91 10,223,631,261.04 10,236,690,957.74 8,903,603,074.95
（4）分产品主营业务
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普钢 4,682,624,062.05 4,159,655,278.92 3,805,118,757.88 3,309,591,665.23
型钢 3,728,774,910.26 2,933,530,624.05 3,249,234,110.31 2,826,097,899.72
优钢 1,985,588,812.80 1,778,603,035.41 2,038,363,036.41 1,772,914,262.41
其他 1,679,942,950.80 1,351,842,322.66 1,143,975,053.14 994,999,247.59
合计 12,076,930,735.91 10,223,631,261.04 10,236,690,957.74 8,903,603,074.95
（5）分地区主营业务
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 7,855,068,835.39 6,649,647,088.27 6,809,446,825.09 5,922,676,765.46
华北地区 707,006,833.76 598,511,105.63 1,044,008,929.98 908,051,357.38
出口 2,798,775,559.55 2,369,281,560.77 1,520,282,154.93 1,322,301,212.89
东北地区 125,745,848.21 106,449,164.34 186,307,775.43 162,045,575.96
中南地区 439,143,770.81 371,753,724.64 571,207,355.44 496,821,051.58
西北地区 94,650,770.80 80,125,869.75 27,639,065.59 24,039,728.31
西南地区 56,539,117.39 47,862,747.64 77,798,851.28 67,667,383.37
合 计 12,076,930,735.91 10,223,631,261.04 10,236,690,957.74 8,903,603,074.95
5、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 4,000,000.00 2,375,000.00
其中：按权益法确认收益
股权投资处置收益 8,001,294.55 -854,369.29
合 计 12,001,294.55 1,520,630.71
注：股权投资处置收益为子公司山东莱钢汽车材料销售有限公司注销产生的投资收益。
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
关联方名
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
称
投资，新产品开发及技术服务，
建筑材料的生产、销售，批准范
莱芜钢铁 围的商品进出口及对外派遣劳
莱芜市
集团有限 务人员，承包本行业境外工程及 母公司 有限责任公司 姜开文
钢城区
公司 境内国际招标工程，物业管理，
服装加工，液化气销售，住宿、
餐饮、文化娱乐服务等。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
莱芜钢铁集团有限公司 312,269.33 312,269.33
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万股
关联方所持 关联方所 关联方所持 关联方所持
关联方所持 关联方所持
关联方名称 股份比例期 持股份增 股份增减比 股份比例期
股份期初数 股份期末数
初数（％） 减 例（％） 末数（％）
莱芜钢铁集团有限公司 70,847.31 76.82 -1996.99 -2.17 68,850.32 74.65
4、不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司的关系
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 同一母公司
山东莱钢汽车运输有限公司 同一母公司
山东鲁碧建材有限公司 同一母公司
山东莱钢建设有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 同一母公司
莱芜天元气体有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 同一母公司
山东莱钢国际贸易有限公司 同一母公司
鲁银投资集团股份有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 同一母公司
（二） 关联方交易
1、定价原则
国家有定价的按国家定价执行，国家没有定价的按市场价格执行；没有市场价格参照，按照成本加成定价；既没有市场价格，也不适合成本加成定价的，按照协议价定价。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易定价
关联方 占同类交 占同类交易
事项 原则
金额 易金额的 金额 金额的比例
比例(%) (%)
莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体、钢材等市场价、协议价 136,788.16 10.18 125,659.56 11.29
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件等 市场价 6,373.37 0.47 9,362.08 0.84
耐火材料、合金、备
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 市场价 7,057.29 0.53 523.14 0.05
件等
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 市场价 17,579.72 1.31 12,277.29 1.10
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 市场价 4,007.30 0.30 3,547.64 0.32
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 市场价 19,690.87 1.47 4,659.67 0.42
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 铁矿石、燃料等 市场价 2,564.10 0.19 3,957.47 0.36
山东鲁碧建材有限公司 石灰石 市场价 6,403.60 0.48 473.67 0.04
山东莱钢建设有限公司 辅助材料 市场价 0.00 0.00 16.94 0.00
莱芜天元气体有限公司 气体 协议价 18,103.48 1.35 15,365.02 1.38
鲁银投资集团股份有限公司 钢材 市场价 31,354.87 2.33 16,489.77 1.48
莱芜钢铁银山型钢有限公司 钢水、辅助材料等市场价、协议价 156,113.73 11.60 93,266.73 8.38
莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 市场价、协议价 34,389.65 2.56 16,981.17 1.53
莱芜钢铁集团汽车运输有限公司 运输劳务 市场价、协议价 14,504.52 1.08 4,675.97 0.42
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 维修劳务 市场价、协议价 0.00 0.00 139.78 0.01
合 计 ————— 454,930.66 33.85 307,395.90 27.62
3、销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易定价原
关联方 占同类交易 占同类交
事项 则
金额 金额的比例 金额 易金额的
(%) 比例(%)
电力、气体、辅助
莱芜钢铁集团有限公司 市场价、协议价 14,766.73 1.00 75,664.08 6.13
材料等
鲁银投资集团股份有限公司 钢坯、煤气等 市场价 139,114.74 9.43 108,520.66 8.79
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 废钢、生铁等 市场价 16,847.85 1.14 6,856.42 0.56
山东莱钢建设有限公司 辅助材料 市场价 12.67 0.00 148.62 0.01
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、辅助材料等 市场价 3,233.07 0.22 1,916.71 0.16
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 钢材 市场价 303.83 0.02
莱芜钢铁集团汽车运输有限公司 辅助材料 市场价 3.54 0.00 8.69 0.00
山东鲁碧建材有限公司 辅助材料 市场价 182.20 0.01 175.13 0.01
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 煤气 市场价 1,594.60 0.11 1,032.85 0.08
莱芜天元气体有限公司 蒸汽 市场价 95.36 0.01 409.14 0.03
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 辅助材料 市场价 231.50 0.02 38.43 0.00
莱钢粉末冶金有限公司 辅助材料、煤气等 市场价 1,829.49 0.12 784.27 0.06
莱芜钢铁银山型钢有限公司 焦炭、铁水等 市场价、协议价 138,711.49 9.40 93,309.66 7.56
合 计 ————— 316,927.07 21.48 288,864.66 23.39
4、关联往来余额(单位：元)
所占比例 所占比例
企业名称 会计科目 2007年6月30日 2006年12月31日
% %
莱芜天元气体有限公司 其他应收款 866,800.00 2.63 846,500.00 0.25
莱芜钢铁集团有限公司 应付账款 180,675,308.41 10.23 13,119,763.81 0.76
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 应付账款 366,531.53 0.02 9,024,684.98 0.53
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 应付账款 4,646,376.29 0.26 11,169,378.12 0.65
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 应付账款 26,438.49 0.00 109,180.93 0.01
山东莱钢国际贸易有限公司 应付账款 2,693,531.19 0.15 2,510,144.19 0.15
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 应付账款 494,677.01 0.03 4,466,682.86 0.26
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 预付账款 2,169,319.40 0.63
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 应付账款 545,693.15 0.03 4,573,171.47 0.27
山东莱钢汽车运输有限公司 应付账款 515,542.55 0.03 822,523.08 0.05
山东莱钢国际贸易有限公司 其他应付款 143,635.89 0.42 590,201.06 0.46
山东莱钢国际贸易有限公司 预收账款 1,536,503.58 0.30 1,986,566.26 0.42
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 预收账款 385,155.64 0.07 980,137.31 0.21
5、其他应披露的事项
公司报告期无其他应披露事项
九、或有事项
公司报告期无应披露的或有事项。
十、承诺事项
公司报告期无应披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司报告期无应披露的资产负债表日后事项。
十二、补充资料
1、根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -38,473,994.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 40,054,584.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生
的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,726,968.37
所得税影响金额 2,028,305.07
合 计 -4,118,073.94
2、根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号◇净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益下：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.91 8.73 0.545 0.545
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.98 8.80 0.550 0.550
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0◇k+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（3）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（4）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表：
（1）比较利润表的调整过程
合并利润表调整项目
2006年1-6月
项 目 调整前 调整后
所得税 138,794,194.77 131,962,871.73
净利润 293,125,980.50 299,957,303.54
母公司利润表调整项目
2006年1-6月
项 目 调整前 调整后
投资收益 10,125,635.70 1,520,630.71
所得税 133,133,216.95 126,301,893.91
净利润 294,064,102.01 292,290,420.06
（2）2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表：
2006年1-6月合并净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月份净利润（原会计准则） 293,125,980.50
追溯调整项目影响合计数 6,831,323.04
其中：所得税 6,831,323.04
2006年1-6月净利润（新会计准则） 299,957,303.54
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 0.00
其中：营业成本 -135,793,963.95
管理费用 135,793,963.95
2006年1-6月模拟净利润 299,957,303.54
注：营业成本调减135,793,963.95元，其中调减维修费196,422,581.69元,调增职工薪酬60,628,617.74元。管理费用调增135,793,963.95元，其中调增维修费196,422,581.69元，调减职工薪酬60,628,617.74元。
2006年1-6月母公司净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月份净利润（原会计准则） 294,064,102.01
追溯调整项目影响合计数 -1,773,681.95
其中：投资收益 -8,605,004.99
所得税 6,831,323.04
2006年1-6月净利润（新会计准则） 292,290,420.06
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 0.00
其中：营业成本 -135,793,963.95
管理费用 135,793,963.95
2006年1-6月模拟净利润 292,290,420.06
注：营业成本调减135,793,963.95元，其中调减维修费196,422,581.69元,调增职工薪酬60,628,617.74元。管理费用调增135,793,963.95元，其中调增维修费196,422,581.69元，调减职工薪酬60,628,617.74元。
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
莱芜钢铁股份有限公司董事会
董事长：李名岷
二○○七年八月十五日
莱芜钢铁股份有限公司董事及高级管理人员
对公司2007年半年度报告书面确认意见
我们认真阅读了莱芜钢铁股份有限公司2007年半年度报告，认为：该报告真实反映了本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，所披露的信息真实、准确、完整。董事及高级管理人员签字：
李名岷、宋兰祥、田克宁、任浩、刘琦、任辉、郑东、陶登奎、罗登武
陈向阳、丁志刚、陈明玉