莱芜钢铁股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称:莱芜钢铁股份有限公司
英文名称:LAIWU STEEL CORPORATION
英文缩写:LS Corp.
2、法定代表人:姜开文
3、公司董事会秘书:杨峰
联系电话:(0634) 6820601
6821189
传 真:(0634) 6821094
电子信箱:mishuke@mail.laigang.com
4、公司注册地址:山东省莱芜市钢城区
公司办公地址:山东省莱芜市钢城区
邮政编码:271104
公司电子信箱:liulisc@mail.laigang.com
公司国际互联网网址:http://www.laigang.com
5、公司年度报告备置地点:公司办公大楼董事会秘书室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:莱钢股份
股票代码:600102
二、会计数据和业务数据摘要
(一)利润完成情况
1999年度实现利润总额44,502.60万元,其中:
主营业务利润:59,037.14万元;
其他业务利润:101.66万元;
净利润:37,648.17万元;
扣除非经常性损益后的净利润:37,648.17万元
投资收益:0 万元;
补贴收入:0万元;
营业外收支净额:-236.12万元;
经营活动产生的现金流量净额:50,072.33万元;
现金及现金等价物净增加额:2,680.74万元;
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(见下表)
追溯调整后:
99年度 98年度 97年度 1999年比1998年增
减(+,-)％
主营业务收入(万元)
399,079.69 408,762.49 355,366.97 -2.37
净利润(万元)
37,648.17 36,775.34 30,333.97 2.37
总资产(万元)
436,056.06 350,700.60 301,443.43 24.34
股东权益(元)
253,032.45 168,561.56 151,674.11 50.11
每股收益(元)
0.432 0.463 0.573 -6.70
每股净资产(元)
2.90 2.12 2.86 36.79
净资产收益率(％)
14.88 21.82 20.00 -31.81
调整后的每股净资产(元)
2.90 2.12 2.86 36.79
加权平均每股收益(元)
0.46 0.46 0.637 0
加权平均净资产收益率(％)
17.86 22.97 27.47 -22.25
追溯调整前:
99年度 98年度 97年度 1999年比1998年
增减(+,-)％
主营业务收入(万元)
399,079.69 408,762.49 355,366.97 -2.37
净利润(万元)
37,648.17 36,780.44 30,333.97 2.36
总资产(万元)
436,056.06 350,726.10 301,443.43 24.34
股东权益(元)
253,032.45 168,587.05 151,674.11 50.11
每股收益(元)
0.432 0.463 0.573 -6.70
每股净资产(元)
2.90 2.12 2.86 36.79
净资产收益率(％)
14.88 21.82 20.00 -31.81
调整后的每股净资产(元)
2.90 2.12 2.86 36.79
加权平均每股收益(元)
0.46 0.46 0.637 0
加权平均净资产收益率(％)
17.86 22.97 27.47 -22.25
注:1、主要财务指标计算方法。
(1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2) 加权平均后的计算方法:
1998年度加权平均股本=(79470*9+87118. 20*3)/12=81,382.05(万股)
加权平均每股收益=净利润/加权平均股本数
加权平均净资产=(年初净资产+年末净资产)/2
加权平均每股净资产= 加权平均净资产/加权平均股本数
加权平均净资产收益率=净利润/加权平均净资产
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 79,470 57,764.15 13,417.78 6,711.44
17,909.636 168,561.56
本期增加 7,648.20 39,174.52 7,529.64 3,762.27
30,118.53 84,470.89
本期减少
期末数 87,118.20 96,938.67 20,947.42 10,473.71
48,028.16 253,032.45
变动原因 配售股票 配售股票 主要是按净利润的10％计提
新增利润
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、 股份变动情况表
1999年度,由于实施了公司股东大会通过的《1999年配股方案》, 具体内容见1999年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 通过配股增加股份总额7,648.2万股,其中社会公众股3,600万股, 国有法人股4,048.2万股。因此与年初相比股本发生了变动,截止到1999年12月31日,本公司股本结构情况如下:
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次增减变动(+,-) 本次变动后
配股 小计
(一)尚未流通股份
国有法人股
674,700,000 40,482,000 40,482,000 715,180,000
尚未流通股份合计
674,700,000 40,482,000 40,482,000 715,180,000
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股
120,000,000 36,000,000 36,000,000 156,000,000
(三)股份合计
794,700,000 76,482,000 76,482,000 871,182,000
2、股票发行与上市情况
(1) 1997年度,经中国证券监督管理委员会[证监发字(1997)400号]和[证监发字(1997)401号]文批准,本公司于1997年8月8 日成功地在上海证券交易所以上网定价方式向社会公众公开发行人民币普通股(A股)7200万股,每股面值1元,发行价格每股6.73元。可流通股份7200万股经上海证券交易所[上证上字(1997)第077号]文审核同意,于1997年8月28日在上海证券交易所上市挂牌交易。
(2)本公司于1997年8月8日向公司职工发售800 万股公司职工股,每股面值1元,每股发行价格6. 73 元。1997年8月16日,该部分公司职工股由上海中央证券登记公司托管, 在社会公众股挂牌交易满半年后经上海证券交易所批准,已于1998年3月2 日在上海证券交易所上市交易。
(3)本公司实施了《1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案》,送、转比例为十送三转增二, 股权登记日为1998年4月28日,送转股后公司总股本为 79470万股。 社会公众股东的 4000 万股派送红股和转增股自1998年4月29日起上市交易。
(4)本公司实施了1999年配股方案, 本公司获配新增的社会公众股流通部分3,600万股(其中董事、监事及高级管理人员获配的10,941股暂时锁定),经上海证券交易所审核同意,已于1999年10月13日上市流通。
(二)股东情况
1、截止到1999年12 月 31 日, 本公司股东总数为77557人,其中国有法人股股东1 人, 社会公众股东为
77556人。
2、前十名股东所持股数及比例如下:
序号 股东名称 持股数(万股) 比例(％)
1 莱芜钢铁集团有限公司 71518 82.09
2 山证总部 71.43 0.082
3 车琳丽 65.00 0.075
4 海通公司 59.50 0.068
5 莫少东 41.00 0.047
6 吴燕 39.00 0.045
7 兴和基金 35.20 0.040
8 北京生资公司 35.10 0.040
9 柳广太 34.71 0.039
10 郑爱 34.06 0.039
注:莱芜钢铁集团有限公司为本公司控股股东;持有国有法人股股份;
法定代表人 :李景常;
经营范围 :铁矿石、石灰石、金刚石、水泥、机械修理、汽车修理、汽车运输、建筑安装、 矿山建设工程;
截止到报告期末, 公司前十名股东所持公司股份无质押或冻结的情况。
3、报告期内,原公司控股股东莱芜钢铁总厂已完成了企业改制工作,并更名为莱芜钢铁集团有限公司。 本公司已于1999年6月4日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上同时进行了公告。
截止到1999年12月31日, 莱芜钢铁集团有限公司持有本公司已发行的715,180,000股国有法人股,占总股本的82.09％。
四、股东大会简介
报告期内本公司共召开过一次股东大会, 即本公司1998年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登在 1999年4月9日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、行业情况及公司所处地位
本公司所处的钢铁行业是我国传统基础产业, 也是冶金业的重要组成部分,同时, 更是我国国民经济的支柱行业。 本公司的控股股东莱芜钢铁集团有限公司是国家重点扶持的512家企业之一。本公司为莱芜钢铁集团有限公司的最大子公司,主要生产和销售钢铁产品。 由于我国产业发展水平还比较低,钢铁做为一种基础原材料,总体讲尚无其他替代产品, 同时由于大量的基础设施需要建设,所以从长远看钢铁行业在相当长的一个时期内,始终存在着商业机会。1999年度, 受国内市场需求不旺的影响,钢铁产品市场仍未摆脱低迷状态, 尽管国家出台了“控制总量、调整结构、 淘汰落后”等一系列宏观调控政策,但由于滞后效应的影响, 导致钢铁产品价格仍在低谷运行。在这种情况下, 本公司坚持“以效益为中心,以市场需求为导向”, 充分调动公司广大员工的积极性,增强市场意识、竞争意识和效益意识, 全力以赴抓生产经营,改革创新,严格管理, 在钢铁市场不太景气的情况下,使生产经营上了新的台阶。 根据国家冶金局《冶金快报》的统计数据,1999年, 按照钢产量排序,莱钢在全国列入统计的75家大中型企业中排第15位,产销率达到99 ％;按照实现利润排序,公司在全国列入统计的75家大中型企业中排第14位。
2、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围:生铁、钢锭、钢坯、钢材、 焦炭、大锻件、水渣、 炼焦化产品及炼钢副产品等产品的生产、销售。
公司经营地区主要在山东省莱芜市。
截止到1999年12月31日,公司共生产钢195.17万吨、生铁163.55万吨、钢材165.55万吨,同比分别增长7. 08％、2.79％和13.96％,均创历史最高水平。热轧带钢、烧结矿、球团矿、焦炭、发电量都超额完成了年度计划。全年出口钢材19.05万吨,在全国同行业中居第七位;生产“以产顶进”钢材9.88万吨,完成了年度计划的 141.16％,在全国同行业中居第四位。
1999年度公司主营业务收入399,079.69万元, 实现利润总额44,502.60万元,净利润37,648.17万元, 利润总额和净利润分别比上一年度增加954.77万元和872. 83万元,增长幅度分别为2.2％和2.37％。在实施了十配三配股方案,股本有较大幅度增长的情况下, 仍然实现了每股税后利润0.432元。公司占主营业务收入10％以上的产品为钢材和钢坯,分别占到主营业务收入的5.79 ％和87.15％。
3、经营中出现的问题和困难及解决方案
1999年度本公司遇到的问题和困难主要是:一、 受国内市场需求不足影响, 造成钢铁产品市场价格低迷,直接影响公司利润;二、生产过程中的突发性问题, 对公司全年生产的正常有序、稳定顺行产生一定影响;三、公司的主要产品产量有了较大幅度提高, 但主要经济技术指标与先进企业相比,仍有一定差距;四、 公司的中型万能轧机项目的实际收益与预期收益相比有一定差距,影响到公司全年利润目标的实现。
针对上述困难和问题, 本公司采取了以下对策:一是坚持以经济效益为中心, 以提高企业的市场竞争力和效益为目标,加强企业管理, 全公司通过“对标挖潜”活动,大大降低了成本费用, 全年可比产品总成本比上年降低2.57亿元,烧结、炼铁、炼钢主要产品成本同比分别降低26.53元/吨、70.05元/吨和119.64元/吨, 螺纹钢成本同比降低143.76元/吨。公司抓住有利时机,大力开拓市场,积极开展以产顶进工作, 使公司生产经营保持良好的发展态势。二是加强设备管理和维护, 最大限度地发挥设备的潜能,坚持“稳铁、增钢、 保材”的生产组织方针,改善各项经济技术指标。三是狠抓技术进步,发挥先进工艺设备的优势, 加大节能降耗和新产品开发工作力度,进一步理顺新产品开发机制, 以主要工序生产结构优化和产品结构优化为重点, 提高产品的技术含量,多生产高附加值、适销对路的产品。1999年度, 公司开发了60Si2Mn弹簧钢、美标螺纹钢、转炉45＃优质碳结钢、不等边角钢、索具钢、高压锅炉钢、船用管、 镇静带钢等新产品,改善了产品结构,增强了市场竞争力。四是强化市场营销,大力开拓国内外市场, 尤其是把开拓H型钢和优钢市场作为营销工作的重点。公司进一步强化营销激励机制,充实销售力量,完善营销网络, 在巩固山东、广东、上海等地市场的基础上,开发东南、 西北、华北市场,形成了覆盖全国的销售网络。同时, 还积极协助推进国家有关部门颁布实施H型钢设计规范和配套文件,为公司今后H型钢的销售奠定基础。
(二)公司财务状况
1999 年度公司的各项财务指标继续保持良好态势:公司总资产达到436,056.06万元,负债总额为183, 023.61万元,股东权益253,032.45万元, 分别比上年增长85,355.46万元、884.56万元和84,470.89万元, 增长幅度分别是24.34％、0.49％和50.11％。原因是:本年度实现净利润37,648.17万元及实施1999年配股方案使公司股东权益和资产总额均增加了 21,521.47万元。 公司主营业务利润、净利润分别比上年增加1,608.88万元和872.83 万元,主要得益于产品品种、质量适应市场需求, 现代化的装备水平使公司能够取得规模效益,降低了生产成本。
公司各项财务指标保持良好态势的同时,保持了较为合理的财务结构,资产负债率41.97％,流动比率1. 41,速动比率为0.48。
(三)公司投资情况
1、 报告期内公司对外投资额没有重大变化, 仍为3000万元,系投资山东证券有限责任公司所致。1998年3月9日,莱芜钢铁股份有限公司第一届董事会第二次会议通过决议,决定投资山东证券有限责任公司, 该公司主要从事承销有价证券、 自营买卖和代理买卖有价证券、资金和资产管理、财务顾问业务等,本公司出资3000 万元人民币,占有山东证券有限责任公司5.9％的股份。
报告期内公司对内投资额为84,601.69万元,比上年增加25,807.27万元。增加幅度为43. 89 ％, 主要是:1999年度固定资产投资,年初在建工程余额142,613. 55万元,本年度投入84,601.69万元,其中中型型钢工程28,511.95万元,其他技改技措改造项目56,089.74万元。全年投资形成固定资产190,266.93万元,期末在建工程余额36,948.31万元。
2、报告期内公司实施了1999年配股方案,共募集货币资金21,521.47万元。配股募集资金到位后,中美两国政府就中国加入世界贸易组织的有关条款达成共识, 预示着市场形势将发生重大变化, 为此公司着重研究了今后的发展方向问题,并提出了“以钢铁主业为依托, 向高科技新材料领域发展”的战略方针。 为实现这一发展设想,公司开发了一些更具投资价值的项目, 以尽快实现公司产业的战略性转移。 因此在配股募集资金的使用上,报告期内公司只对R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目进行了投入,具体情况见下表:
项目名称 1999年投入 2000年投入
承诺投资项目
R4级海洋系泊链等六项工程 9,275.2万元 17,383.8万元
实际投资项目
R4级海洋系泊链工程 22.15万元 4937.85 万元
如实际投资项目发生变更,公司将按有关法律、 法规履行变更程序,并及时进行相应信息披露。
为减少财务费用、 降低生产成本, 配股资金余额21499.12万元,暂用于补充公司流动资金,2000 年将根据各投资项目进度情况,按照资金使用计划分期投入。
3、项目进度及预计收益
项目进度情况: 截止到1999年12月31日,R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目已完成了土建工程, 目前正在进行设备安装。
预计收益情况:R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目的预期收益与公司《配股说明书》中披露的指标相比,没有重大变化。
(四)加入世界贸易组织(WTO)的影响
我国正式加入世界贸易组织后, 市场竞争将更加激烈,从而对公司产生一定影响。不利因素主要有:公司新近投产的中型H型钢受市场开放影响, 产品的竞争将更加激烈。 有利因素主要表现在:公司近几年通过加大投入基本完成了技术改造和设备更新, 公司的主体设备如中型型钢生产线、中小型材生产线等已达到当今世界水平,生产的产品已具有相当强的国际市场竞争力; 莱钢每年出口创汇6000-7000万美元, 加入世界贸易组织后预计可获得更多的市场准入机会。
(五)新年度的业务发展计划
1、生产经营
(1)以经济效益为中心,搞好机制创新、 技术创新和管理创新,充分发挥本公司工艺装备水平较高的优势,力争经济效益比1999年有较大幅度增长;
(2)全年生产钢206万吨,生铁173万吨,钢材188.2万吨;出口钢铁产品40万吨;
注:公司生产计划超过国家限产计划的原因是:公司今年出口和以产顶进计划比上年大幅增加, 出口和以产顶进增加部分是国家政策鼓励的增产, 不在限产范围内。
(3)加快高附加值新产品的试制与开发。计划试制、开发高强度可焊带肋钢筋、船用不等边角钢和H型钢、新标准轴承钢、 四级海洋系泊链用钢以及耐大气腐蚀角钢等12个新产品;
(4)主要技术经济指标进入全行业先进水平;
(5)全年重大人身伤亡事故、重大设备事故、重大火灾事故和重大环境污染事故为零;
2、在搞好生产经营的基础上,加大资本运营力度。以钢铁业为依托,向高科技新材料领域扩展, 开辟新的利润增长点。
3、在建项目的预期进度
R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目的炼钢系统项目计划于2000年上半年完成,轧钢系统项目于下半年完成,整个工程于2000年底前全部完成。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及重要决议
(1)1999年1月4日召开了公司第一届董事会第六次会议,审议并通过了关于聘任谢振清、赵雁彬、 薛克治先生为总经理助理, 聘任杨峰先生为公司董事会秘书的两项议案。
公告刊登于1999年1月5日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。
(2)1999年3月1日召开了公司第一届董事会第七次会议,审议并通过了关于1998年度财务决算和1999 年度财务预算、1998年年度报告及其摘要、1999 年配股方案等11项议案。
公告刊登于1999年3月2日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。
(3)1999年4月7日召开了公司第一届董事会第八次会议和第九次会议, 讨论并通过了关于调整公司董事和高级管理人员的议案。
(4)1999年4月8日召开了公司第一届董事会第十次会议,会议选举姜开文先生为公司董事会董事长、 李名岷先生为公司董事会副董事长, 审议并通过了关于聘任陈玲棠先生为公司总经理、聘任谢振清、赵雁彬、 薛克治先生为公司副总经理等4项议案。
公告刊登于1999年4月9日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。
(5)1999年7月26 日召开了公司第一届董事会第十一次会议,会议审议通过了公司1999年度中期报告, 决定1999年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
公告刊登于1999年7月28日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况
(1)公司利润分配方案执行情况
公司1998年度股东大会通过的《1998 年度利润分配方案》,即:公司以1998年末总股本79,470万股为基数,向全体股东每股派送现金红利0.25元(含税), 已由董事会组织实施并相应公告。
公司于1999年6月4日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登了关于实施1998 年度利润分配方案的公告,确定1999年6月7 日为发放红利的股权登记日,6月8日为除息日。
(2)1999年配股方案执行情况
1998年度股东大会通过的关于1999 年配股工作的各项决议,董事会也已认真组织实施, 《配股获准公告》(1999.8.17)、《配股说明书》(1999.8.20)、 《关于配股的提示公告》(1999.9.2)、 《关于配股的再提示公告》(1999.9.15)和《股份变动及配股流通部分上市公告》(1999.10.13)刊登于《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、高级管理人员情况
姓名 性别 职务 任期起止日期
年初持股数 年末持股数 增减变化原因 年度报酬元/年
姜开文 男 董事长 1999.4.8-2000.8.21
15000股 19500股 配股增加4500股 42780
李名岷 男 副董事长 1999.4.8-2000.8.21
2700股 3510股 配股增加810股 39134
李庆 男 董事 1997.8.21-2000.8.21
3771股 4903股 配股增加1132股 35078
宋兰祥 男 董事 1997.8.21-2000.8.21
900股 1170股 配股增加270股 33991
陈玲棠 男 董事、总经理 1999.4.8-2000.8.21
6000股 7800股 配股增加1800股 35049
田克宁 男 董事 1999.4.8-2000.8.21
1120股 1120股 31107
谢振清 男 董事、副总经理 1999.4.8-2000.8.21
1000股 1300股 配股增加300股 31405
赵雁彬 男 董事、副总经理 1999.4.8-2000.8.21
1000股 1300股 配股增加300股 30987
薛克治 男 董事、副总经理 1999.4.8-2000.8.21
1935股 2516股 配股增加581股 30438
杨峰 男 董事会秘书 1999.4.8-2000.8.21
420股 420股 25137
说明:上述董事、 高级管理人员均从本公司领取报酬,其数额的分布区间为:
数额区间(万元)
2.1-2.3 2.3-3.0 3.0-3.5 3.5-4.0 4.0-5.0
人数 0 1 5 3 1
2、公司监事情况
姓名 性别 职务 任期起止日期
年初持股数 年末持股数 增减变化原因 年度报酬元/年
赵茂祥 男 监事会主席 1999.4.8-2000.8.21
1500股 1950股 配股增加450股 33733
崔宪池 男 监事 1997.8.21-2000.8.21
1260股 1638股 配股增加378股 26421
宋振训 男 监事 1997.8.21-2000.8.21
900股 1170股 配股增加270股 27297
李丽芳 女 监事 1999.4.8-2000.8.21
200股 260股 配股增加60股 26245
魏光显 男 监事 1997.8.21-2000.8.21
300股 390股 配股增加90股 15487
说明:上述监事均从本公司领取报酬, 其数额的分布区间为:
数额区间(万元)
2.0以下 2.1-2.3 2.3-3.0 3.0-3.5 3.5-4.0 4.0-5.0
人数
1 0 3 1 0 0
3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况
1999年4月8日,经公司1998年度股东大会审议批准,李景常先生不再担任公司董事长、董事,王认请、 刘培钧、刘新芝、赵茂祥先生不再担任公司董事, 赵和德先生、李学玲女士不再担任公司监事。
1999年4月8日, 经公司第一届董事会第十次会议审议决定:李景常先生不再担任公司总经理,李庆、 宋兰祥、陈玲棠、于昌忠、 齐儒柱先生不再担任公司副总经理。李庆先生不再担任公司财务主管。
4、公司员工的数量和专业素质
截止到1999年12月31日,本公司现有员工13457人,其中生产人员11144人,技术人员516人、财务人员73人、销售人员169人、行政人员1182人。公司员工中大中专以上毕业生占员工总数的24％, 受过高中(含中技)教育以上的职工约占职工总数的63％, 公司现有专业技术人员2138人,其中具有高级技术职称的133人,中级技术职称680人。
截止到1999年12月31日,本公司共有退休职工 2491人。
(八)、1999年度利润分配预案
经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司审计, 公司本年度实现净利润376,481,702.03元,提取10 ％法定公积金、提取10％公益金,共计75,296,340.20元,加年初未分配利润179,096,260.79元 , 可供分配的利润累计为480,281,622.42元。
根据公司利润完成情况和发展需要, 董事会经过充分讨论研究,提出本年度利润暂不分配,也不进行资本公积金转增股本。 董事会做出上述决定是基于以下考虑:一是公司正处在战略性产业转移的初期, 需集中资金投入高新技术材料领域,资金缺口较大, 二是在把握行业结构调整的历史性机遇的同时, 兼顾股东的现实利益和长远利益,为公司可持续发展奠定基础。
(九)其他报告事项
本公司选定《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)监事会工作情况
本年度内公司监事会共召开两次会议, 监事会成员列席了公司董事会的各次会议。1998年3月1日, 召开了莱芜钢铁股份有限公司第一届监事会第四次会议, 本公司五名监事全部出席了会议。会议决议公告刊登在 1999年3月2日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。
1999年4月8日, 召开了公司第一届监事会第五次会议。本公司五名监事全部出席了会议。 会议一致选举赵茂祥先生为公司监事会主席。会议决议公告刊登在 1999年4月9日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。
(二)公司依法运作情况
本年度内, 公司在经营活动中未发生任何违犯中华人民共和国法律法规及政策规定的行为,依法经营, 依法纳税,并按照中国证监会和上海证券交易所关于上市公司信息披露的有关规定, 及时准确地在指定的新闻媒介上公布信息,无任何利用信息操纵股市的行为, 做到了信息披露的公开、公平、公正。
(三)公司董事、高级管理人员遵纪守法情况
本年度内, 公司的董事和高级管理人员在执行公司职务时,未发现有违犯法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(四)关联交易情况
本公司的关联企业仅为其发起人莱芜钢铁集团有限公司,该公司持有本公司71,518万股国有法人股, 占总股本的比例为82.09％,为本公司控股股东。本公司与莱芜钢铁集团有限公司签订了《服务合同》、《供应合同》和《产品包销合同》, 各项合同已经本公司股东大会除发起人以外的股东表决通过, 双方当事人已严格按照各项合同的规定行使、履行了各自的权利、义务。 截止到1999年12月31日, 公司与莱芜钢铁集团有限公司关联交易发生额为613,989.48万元,其中提供服务54,035.17万元,采购货物160,874.62万元,销售货物399, 079.69万元。销售货物包括生铁、钢材、锻件、钢坯。
上述关联交易事项对本公司有重大影响。 本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。
(五)会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明的审计报告所涉及的事项
山东烟台乾聚会计师事务所有限公司为本公司年度报告出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司董事、监事、 高级管理人员未受监管部门处罚。
(三)公司控股股东变更情况
报告期内, 原公司控股股东莱芜钢铁总厂已完成了企业改制工作,并更名为莱芜钢铁集团有限公司。 本公司已于1999年6月4日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上同时进行了公告。
截止到1999年12月31日, 莱芜钢铁集团有限公司持有本公司已发行的715,180,000股国有法人股,占总股本的82.09％。
(四)公司转让资产情况
报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
(五)提取四项资产减值准备的影响
本年度公司根据财政部财会字[1999]第35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]第49 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》规定,计提坏帐准备、短期投资跌价准备、 存货跌价损失准备和长期投资减值准备。 上述会计政策变更采用了追溯调整法,调整了 坏帐准备及相关项目的期初(末)数。上述会计政策变更的累计影响数为365.50 万元,其中,因坏帐准备计提方法的变更累计影响数为25.50万元、因存货跌价损失准备计提方法的变更累计影响数为 340万元。由于会计政策变更,调减了1999 年度净利润 310.68 万元,未分配利润 248.54万元,盈余公积
62.14万元。
(六)重大关联交易事项
与本公司存在控制关系的关联方为莱芜钢铁集团有限公司,莱芜钢铁集团有限公司持有本公司总股本82.09％的股份。 与莱芜钢铁集团有限公司的关联交易价格包括原料供应、产品销售,提供水、电、风、 气及劳务等均按依据关联方签订的交易合同, 经公司董事会审议通过的价格进行计价结算。
截止到1999年12月31日, 公司与莱芜钢铁集团有限公司关联交易发生额为613,989.48万元, 其中提供服务54,035.17万元,采购货物160,874.62万元,销售货物399,079.69万元。销售货物包括生铁、钢材、锻件、钢坯。
上述关联交易事项对本公司有重大影响。 本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。
(七)本公司与控股股东在人员、资产、 财务实行明确的“三分开”
(八)报告期内无新增托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况
(九)报告期内公司续聘山东烟台乾聚会计师事务所有限公司。
(十)报告期内公司未更改名称也未更改股票简称
(十一)其他重大事项
1、 本公司选定《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》为信息披露报刊。
2、本年度内公司无任何重大担保、抵押、质押事项。
八、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司注册会计师涂艳丽、刘明乐审计, 并出具了无保留意见的审计报告。审计报告文号:烟乾会审字[2000]40号。审 计 报 告烟乾会审字[2000]40号莱芜钢铁股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及1999年度利润表、利润分配表和1999 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 中国注册会计师 涂艳丽
中国.烟台 中国注册会计师 刘明乐
电话:(0535)6224383 二000年二月二十五日
公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则, 以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法核算,本公司按照股份有限公司会计制度的规定,从1999年1月1 日起坏帐准备的计提方法由原来按年末应收帐款余额的5‰计提,改为按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:
1、应收集团公司所属单位及子公司的应收款项,1年以内(含1年)不计提坏帐准备;1年以上、2年以下(含2年)计提比例5‰;2年以上、3年以下(含3年)计提比例5％;3年以上提比例10％。
2、应收集团公司以外单位的应收款项,1 年以内(含1年)计提比例1％;1年以上、2年以下(含2年)计提比例3％;2年以上、3年以下(含3年)计提比例 5％;3年以上计提比例10％。
坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收帐款;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。
上述不能收回的款项报董事会批准后予以核销。
7、存货核算方法
(1) 存货包括:物资采购、原材料、产成品、 自制半成品、低值易耗品等;
(2) 物资采购按取得时的实际成本计价, 原材料按计划成本核算, 月末按照发出各种原材料的计划成本计算结转差异;
(3) 产成品及在产品按实际成本计价, 产成品发出时按加权平均法计价;
(4) 低值易耗品采用一次摊销法核算。
期末存货成本原按历史成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价。
8、长期投资核算方法
(1)长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入帐;
(2)投资企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算; 投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的, 长期股权投资采用权益法核算;
(3)对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销, 没有规定投资期限的按10年摊销;
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
9、固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用年限超过一年的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上, 并且使用期限超过两年的,也应作为固定资产。 评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他固定资产按历史成本入帐, 采用直线法计提折旧,并预计3-5％的残值, 固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-30 5 3.17-4.75
通用设备 15 5 6.33
专用设备 8-10 3 9.7-12.13
运输工具 7 3 13.86
其他 5-8 3 12.13-19.4
10、在建工程核算方法
在建工程在工程完工交付使用后确认为固定资产,在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
11、收入实现的确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
12、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
13、利润分配方法
根据公司法和公司章程的规定, 按当年度税后利润的10％提取法定公积金,按5％-10％提取法定公益金。
14、会计政策变更说明
本期会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为254,972.72元,全系坏帐准备计提方法变更的累积影响数,由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润50,992.21元,调减了1999年年初留存收益254,972.72元,其中:未分配利润调减了203,978.18元,盈余公积调减了50,994.54元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了163,184.41元。
九、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期、地点: 1997年8月22日
山东.济南
(二)企业法人营业执照注册号:26717943—3—1
(三)税务登记号码:371200267179433
(四)公司未流通股票托管机构:上海中央证券登记结算公司
(五)公司报告期内配股主承销机构:山东证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所:山东烟台乾聚会计师事务所
有限公司
办公地点: 山东省.烟台市
十、备查文件
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
(二)载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
莱芜钢铁股份有限公司董事会
2000年3月23日
资产负债表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 130195928.94 103388574.13
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 16623714284 116957598.40
其他应收款 67177345.30 59283134.42
减:坏帐准备 992046.35 839760.71
应收帐项净额 232422441.79 175400972.11
预付帐款 12020600.34 12787590.42
应收补贴款
存货 733515628.85 686838713.38
减:存货跌价准备 3400000.00
存货净额 730115628.85 686838713.38
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权益投资
其他流动资产
流动资产合计 1104754599.92 978415850.04
长期投资:
长期股权投资 30000000.00 30000000.00
长期债权投资
长期投资合计 30000000.00 30000000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 30000000.00 30000000.00
固定资产:
固定资产原价 3853293852.58 1897154105.10
减:累计折旧 996970995.09 824699461.63
固定资产净值 2856322857.49 1072454643.47
工程物资
在建工程 369483126.85 1426135519.98
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 3225805984.34 2498590163.45
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 4360560584.26 3507006013.49
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 332000000.00 162000000.00
应付票据 62968059.69 11045300.00
应付帐款 153163014.50 92901389.87
预收帐款 12391893.30 8213609.99
代销商品款
应付工资 22580866.04 17841273.91
应付福利费 45547628.78 31097402.63
应付股利 198675000.00
应交税金 -30846627.51 3521019.95
其他应交款 1537016.59
其他应付款 160004111.09 96049806.76
预提费用
一年内到期的长期负债 26296452.00 188851368.00
其他流动负债
流动负债合计 785642414.48 810196171.11
长期负债:
长期借款 990574362.06 966252582.55
应付债券 54019166.00 44941000.00
长期应付款
住房周转金 163.18 700.94
其他长期负债
长期负债合计 1044593691.24 1011194283.49
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1830236105.72 1821390454.60
股东权益:
股本 871182000.00 794700000.00
资本公积 969386700.52 577641482.90
盈余公积 20947415560 134177815.20
其中:公益金 104737077.80 67114404.86
未分配利润 480281622.42 179096260.79
股东权益合计 2530324478.54 1685615558.89
负债及股东权益总计 4360560584.26 3507006013.49
利润表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 3990796866.28 4087624898.71
减:折扣与折让
主营业务收入净额 3990796866.28 4087624898.71
减:主营业务成本 3391862322.83 3504006565.17
主营业务税金及附加 8563114.10 9335688.49
二、主营业务利润 590371429.35 574282645.05
加:其他业务利润 1016552.99 6417781.50
减:存货跌价损失 3400000.00
营业费用 14026861.00 18483289.32
管理费用 114405476.55 91370766.79
财务费用 12168451.96 36404239.13
三、营业利润 447387192.83 434442131.31
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 3255937.62 5980066.35
减:营业外支出 5617116.47 4943864.84
四、利润总额 445026013.98 435478332.82
减:所得税(33％) 150797486.29 148994840.68
加:所得税返还(18％) 82253174.34 81269913.10
五、净利润 376481702.03 367753405.24
利润分配表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 376481702.03 367753405.24
加:年初未分配利润 179096260.79 242508536.59
盈余公积转入数
二、可分配的利润 555577962.82 610261941.83
减:提取法定公积金 37648170.20 36775340.52
提取法定公益金 37648170.20 36775340.52
三、可供股东分配的利润 480281622.42 536711260.79
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 198675000.00
转作股本的普通股股利 158940000.00
四、未分配利润 480281622.42 179096260.79
现金流量表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4089344824.67
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 673074947.23
收到的除增值税以外的其他税费返还 82519730.04
收到的其他与经营活动有关的现金 206471.69
现金流入小计 4845145973.63
购买商品、接受劳务支付的现金 3148600798.26
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 295422133.10
支付的增值税款 690397549.12
支付的所得税款 151286171.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8055795.99
支付的其他与经营活动有关的现金 50660264.06
现金流出小计 4344422712.22
经营活动资产的现金流量净额 500723261.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金流量
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
450526102.68
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 450526102.68
投资活动产生的现金流量净额 -450526102.68
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 225000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 220877771.77
收到的其他与筹资产活动有关的现金
现金流入小计 445877771.77
偿还债务所支付的现金 193912266.55
发生筹资费用所支付的现金 9785282.41
分配股利或利润所支付的现金 198675000.00
偿付利息所支付的现金 66895026.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 469267575.69
筹资活动产生的现金流量净额 -23389803.92
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26807354.81
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 376481702.03
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 782910.14
固定资产折旧 124493611.29
无形资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-559940.54
固定资产报废损失 11694.60
财务费用 12168451.96
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -43276915.47
经营性应收项目的减少(减增加) -87535339.15
经营性应付项目的增加(减减少) -30254918.16
增值税增加净额(减减少)其他 148412004.71
经营活动产生的现金流量净额 500723261.41
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 130195928.94
减:货币资金的期初余额 103388574.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26807354.81
