莱芜钢铁股份有限公司2001年年度报告 

　　重要提示 
　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
　　目录 
　　一公司基本情况简介 
　　二会计数据和业务数据摘要 
　　三股本变动及股东情况 
　　四董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　五公司治理结构 
　　六股东大会情况简介 
　　七董事会报告 
　　八监事会报告 
　　九重要事项 
　　十财务报告 
　　十一备查文件目录 
　　一公司基本情况简介 
　　（一）中文名称： 莱芜钢铁股份有限公司 
　　中文简称： 莱钢股份 
　　英文名称： LAIWU STEEL CORPORATION 
　　英文缩写： LS Co. 
　　（二）法定代表人： 李名岷 
　　（三）董事会秘书： 丁志刚 
　　证券事务代表： 侯祥银 
　　联系地址： 山东省莱芜市钢城区 
　　电话： （0634）6820601、6820011 
　　传真： （0634）6821094 
　　电子信箱： mishuke@mail.laigang.com 
　　（四）注册及办公地址： 山东省莱芜市钢城区 
　　邮政编码： 271104 
　　互联网址： http://www.laigang.com 
　　（五）选定信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 
　　指定信息披露互联网址： http://www.sse.com.cn 
　　年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 
　　（六）股票上市交易所： 上海证券交易所 
　　股票简称： 莱钢股份 
　　股票代码： 600102 
　　（七）首次注册登记日期、地点： 1997年8月22日　山东省济南市 
　　企业法人营业执照注册号： 26717943-3-1； 
　　税务登记号码： 371200267179433； 
　　所聘会计师事务所名称、地址： 山东乾聚有限责任会计师事务所　山东省烟台市 
　　二会计数据和业务数据摘要 
　　（一）本年度主要利润指标 
利润总额：　　　　　　　　　　　　　　　　　539,338,832.21元； 
净利润：　　　　　　　　　　　　　　　　　　455,789,435.76元； 
扣除非经常性损益后的净利润：　　　　　　　　453,063,548.28元； 
主营业务利润：　　　　　　　　　　　　　　　829,443,757.79元； 
其他业务利润：　　　　　　　　　　　　　　　 -6,830,114.83元； 
营业利润：　　　　　　　　　　　　　　　　　539,721,497.03元； 
投资收益：　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,156,576.63元； 
补贴收入：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00元； 
营业外收支净额：　　　　　　　　　　　　　　 -7,539,241.45元； 
经营活动产生的现金流量净额：　　　　　　　　490,953,616.68元； 
现金及现金等价物净增减额：　　　　　　　　　 85,273,701.69元。 
注：非经常性损益总额（税后损益）为：　　　　　2,725,887.48元： 
1、资产处置损益：　　　　　　　　　　　　　　 2,999,532.14元； 
2、罚款净支出：　　　　　　　　　　　　　　　　-222,189.32元； 
3、捐赠支出：　　　　　　　　　　　　　　　　　-129,347.04元； 
4、合并价差摊入：　　　　　　　　　　　　　　　　77,891.70元。 
　　（二）前三年主要会计数据和财务指标 
表一：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：元 
　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　2000 年度 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　追溯调整后　 追溯调整前 
主营业务收入　　　　　　　 4988201238.39　4525407567.87　 4525407567.87 
净利润　　　　　　　　　　　455789435.76　 518708218.32　　527148229.68 
总资产　　　　　　　　　　 5592984827.21　5132283046.27　 5136859858.67 
股东权益(不含少数股东权益) 3231816673.98　2826388575.82　 2830965388.22 
每股收益　　　　　　　　　　　　　　0.523　　　　　0.60　　　　　　0.605 
每股收益(加权平均)　　　　　　　　　0.523　　　　　0.60　　　　　　0.605 
每股收益(扣除非经常性损益)　　　　　0.520　　　　　0.612　　　　　 0.616 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　3.71　　　　　 3.24　　　　　　3.25 
调整后的每股净资产　　　　　　　　　3.69　　　　　 3.24　　　　　　3.25 
每股经营活动产生的现金流量 
净额　　　　　　　　　　　　　　　　0.56　　　　　 1.27　　　　　　1.27 
净资产收益率(%)　　　　　　　　　　14.10　　　　　18.35　　　　　 18.62 
净资产收益率(加权平均, %)　　　　　14.92　　　　　18.59　　　　　 18.87 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 1999 年度 
项目 
主营业务收入　　　　　　　　　　3990796866.28 
净利润　　　　　　　　　　　　　 376481702.03 
总资产　　　　　　　　　　　　　4360560584.26 
股东权益(不含少数股东权益)　　　2530324478.54 
每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　 0.432 
每股收益(加权平均)　　　　　　　　　　　 0.46 
每股收益(扣除非经常性损益)　　　　　　　 0.43 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　 2.90 
调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　 2.90 
每股经营活动产生的现金流量 
净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.57 
净资产收益率(%)　　　　　　　　　　　　 14.88 
净资产收益率(加权平均, %)　　　　　　　 18.91 

表二：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元 
　　　　　　　　　　　　　　　　2000年度　　　2001年度　　　　　1999年度 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 追溯调整后　追溯调整前 
净资产收益率 
　全面摊薄 
　　主营业务利润　　　　　　　　 0.257　　 0.298　　　 0.297　　 0.233 
　　营业利润　　　　　　　　　　 0.167　　 0.224　　　 0.223　　 0.177 
　　净利润　　　　　　　　　　　 0.141　　 0.184　　　 0.188　　 0.149 
　　扣除非经常性损益后的净利润　 0.140　　 0.189　　　 0.190　　 0.149 
　加权平 
　　主营业务利润　　　　　　　　 0.272　　 0.302　　　 0.301　　 0.297 
　　营业利润　　　　　　　　　　 0.177　　 0.227　　　 0.226　　 0.225 
　　净利润　　　　　　　　　　　 0.149　　 0.186　　　 0.189　　 0.189 
每股收益 
　全面摊薄 
　　均扣除非经常性损益后的净利润 0.148　　 0.191　　　 0.192　　 0.189 
　　主营业务利润　　　　　　　　 0.952　　 0.967　　　 0.967　　 0.678 
　　营业利润　　　　　　　　　　 0.620　　 0.726　　　 0.726　　 0.514 
　　净利润　　　　　　　　　　　 0.523　　 0.595　　　 0.605　　 0.432 
　加权平 
　　扣除非经常性损益后的净利润　 0.520　　 0.612　　　 0.616　　 0.432 
　　主营业务利润　　　　　　　　 0.952　　 0.967　　　 0.967　　 0.725 
　　营业利润　　　　　　　　　　 0.620　　 0.726　　　 0.726　　 0.550 
　　净利润　　　　　　　　　　　 0.523　　 0.595　　　 0.605　　 0.463 
　　均扣除非经常性损益后的净利润 0.520　　 0.612　　　 0.616　　 0.463 
　　说明：几种财务指标的计算方法： 
　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 
　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益 *　100% 
　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 
　　调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数 
　　每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数 
　　加权平均净资产收益率=净利润/（期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股或配股新增净资产*自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数-当期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）*100% 
　　加权平均每股收益=净利润/（期初普通股股份总数+当期资本公积转增股本或股票股利分配等增加股份数+当期发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-当期回购或缩股等减少 
　　（三）报告期内股东权益变动情况 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：元 
项目　　　　　　　　　 期初数　　　　　 本期增加　　　　　本期减少 
股本　　　　　　　　 871182000　　　　 871182000 
资本公积　　　　　　 973249899.48　　　　1909582.40 

盈余公积　　　　　　313215799.26　　　　91157887.16 

其中:法定公益金　　 156607899.63　　　　45578943.58 

未分配利润　　　　　668740877.08　　　 312360628.60 
股东权益合计　　　 2826388575.82　　　 405428098.16 

项目　　　　　　　　　　　期末数　　　　　 变动原因 
股本 
资本公积　　　　　　　975159481.88　　　　债务重组收 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　益等 
盈余公积　　　　　　　404373686.42　　　　按净利润的 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20%提取两金 
其中:法定公益金　　　 202186843.21　　　　按净利润的 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10%提取 
未分配利润　　　　　　981101505.68　　　　当期利润增加 
股东权益合计　　　　 3231816673.98 
　　三股本变动及股东情况 
　 （一）股本变动情况 
　　1、股份变动情况表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：股 
　　　　　　　　　　　　　本次　　　　 本次变动增减（+、-）　　 本次 
　　　　　　　　　　　　 变动前　　 配　送　公积金　增 其 小　　变动后 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　股　股　转股　　发 他 计 
1.未上市流通股份 
　国有法人股　　　　　715,182,000　　　　　　　　　　　　　　715,182,000 
　未上市流通股份合计　715,182,000　　　　　　　　　　　　　　715,182,000 
2.已上市流通股份 
　人民币普通股　　　　156,000,000　　　　　　　　　　　　　　156,000,000 
　已上市流通股份合计　156,000,000　　　　　　　　　　　　　　156,000,000 
3.股份总数　　　　　　871,182,000　　　　　　　　　　　　　　871,182,000 
　　注：公司不存在基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份和一般法人配售股份。 
　　2、股票发行与上市情况 
　 （1）前三年历次股票发行情况 
　 1999 年8 月12 日，公司获准实施配股。配股类型：A 种股票；配售比例：每10 股配3 股；配售价格：6.25 元/股；配售发行量：76,482,000 股（其中大股东以实物资产认购应配股份的20%）；配股缴款期：1999 年9 月6 日至17 日；新增36,000,000 股流通股上市日：1999 年10 月13 日。本次配股完成后，公司总股本增至为871,182,000 股。 
　 （2）报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 
　 （3）公司目前不存在内部职工股。 
　 （二）股东情况 
　 1、报告期末公司股东总数为88,366 人。 
　 2、持有公司5％以上（含5％）股份的股东为莱芜钢铁集团有限公司，报告期内其所持715,182,000 股国有法人股无增减变动情况，也无质押或冻结情况。 
　 报告期末公司前十名股东持股情况如下： 
股东名称　　　　　　　　　　 持股数量（股）　　持股类别　　 比例（%） 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　　715,182,000　　　国有法人股　　82.09 
董建伟　　　　　　　　　　　　　　776,320　　　社会公众股　　 0.089 
薛美玲　　　　　　　　　　　　　　676,600　　　社会公众股　　 0.078 
兴和基金　　　　　　　　　　　　　461,996　　　社会公众股　　 0.053 
田伟　　　　　　　　　　　　　　　453,620　　　社会公众股　　 0.052 
李明舒　　　　　　　　　　　　　　452,000　　　社会公众股　　 0.052 
周红阳　　　　　　　　　　　　　　342,000　　　社会公众股　　 0.039 
王大成　　　　　　　　　　　　　　310,000　　　社会公众股　　 0.036 
田金亮　　　　　　　　　　　　　　307,000　　　社会公众股　　 0.035 
唐千紫　　　　　　　　　　　　　　285,700　　　社会公众股　　 0.033 
　　公司前10 名股东之间未发现存在关联关系。 
　　公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况。 
　　3、公司控股股东情况 
　　公司控股股东为莱芜钢铁集团有限公司，法定代表人为姜开文先生；该公司前身为莱芜钢铁总厂，始建于1970 年1 月，于1999 年5 月改制为有限责任公司，为国家特大型企业，是国家重点扶持的512 家企业之一；主要从事矿石、建材、铜、金刚石及制品的加工、销售，运输，机械加工，汽修机修，建筑安装等；注册资本为312,269.33 万元，其中山东省人民政府出资比例为91.10％，中国东方资产管理公司出资比例为4.47％，中国华融资产管理公司出资比例为2.83％，中国信达资产管理公司出资比例为1.60％。报告期内公司控股股东实施完成了债转股工作，有关公告见2002 年1 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　2001 年12 月18 日，山东省人民政府授权山东省财政厅在省级资产经营公司成立以前暂作为莱芜钢铁集团有限公司国有资本出资人。 
　　4、公司不存在其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 
　　四　董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　（一）董事、监事和高级管理人员情况 
　　1、基本情况 
姓名　 性别　职务　　　年龄　　任期年　　　初持股　年末持股　增减变动量 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （股）　（股）　　及原因 
李名岷　男　董事长　　　55　2000.12.30 至　 3510　　3510 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
宋兰祥　男　副董事长　　51　2000.12.30 至　 1170　　1170 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
田克宁　男　董事　　　　45　2000.12.30 至　 1120　　1120 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
赵雁彬　男　董事　　　　48　2000.12.30 至　 1320　　1320 
　　　　　　总经理　　　　　2003.12.30 
崔宪池　男　董事　　　　55　2000.12.30 至　　　0　　 300　　 买入300 股 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
魏兴文　男　董事　　　　49　2000.12.30 至　　　0　　 100　　 买入100 股 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
张胜生　男　董事　　　　43　2000.12.30 至　　　0　　 500　　 买入500 股 
　　　　　　副总经理　　　　2003.12.30 
王爱军　男　董事　　　　52　2000.12.30 至　　100　　 100 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
赵焕栋　男　董事　　　　52　2000.12.30 至　　　0　　 300　　 买入300 股 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
赵茂祥　男　监事会主席　52　2000.12.30 至　 1950　　1950 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
宋振训　男　监事　　　　57　2000.12.30 至　 1170　　1170 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
荆延芳　男　监事　　　　46　2000.12.30 至　　 58　　　58 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
李丽芳　女　监事　　　　47　2000.12.30 至　 2260　　2260 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
王化巨　男　监事　　　　36　2001.3.11 至　　　 0　　 200　　 买入200 股 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
丁志刚　男　董事会秘书　50　2000.12.30 至　　　0　　 300　　 买入300 股 
　　　　　　　　　　　　　　2003.12.30 
　　在股东单位任职的董事情况： 
　　李名岷先生在莱芜钢铁集团有限公司任副董事长、总经理； 
　　宋兰祥先生在莱芜钢铁集团有限公司任董事； 
　　田克宁先生在莱芜钢铁集团有限公司任董事； 
　　赵雁彬先生在莱芜钢铁集团有限公司任董事。 
　　在股东单位任职的监事情况： 
　　赵茂祥先生在莱芜钢铁集团有限公司任董事； 
　　宋振训先生在莱芜钢铁集团有限公司任审计处处长； 
　　荆延芳先生在莱芜钢铁集团有限公司任监察处处长。 
　　2、年度报酬情况 
　　公司依据经济效益情况和员工收入水平拟定董事、监事和高级管理人员的报酬；董事和监事的报酬由董事会提出提案后经股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。上述人员报酬总额为96.01 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为23.44 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为19.37 万元。 
　　公司董事、监事和高级管理人员报酬数额的分布区间（万元）为： 
区间：　　 4.5-5.5　　 5.5-6.5　　 6.5-7.5　　 7.5-8.5 
人数：　　　　5　　　　　 2　　　　　 7　　　　　 1 
　　公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。 
　　3、董事、监事、高级管理人员离任等变动情况 
　　2001 年3 月11 日，公司第二届职工代表大会第二次代表团（组）长联席会选举王化巨先生担任公司职工代表监事职务，同意魏广显先生因工作变动辞去公司职工代表监事职务。 
　　2001 年6 月16 日，公司二届四次董事会同意于德政先生因工作变动辞去公司财务主管职务。 
　　（二）员工情况 
　　截止报告期末，公司在职员工总数14,447 人，其中生产人员12,408 人、销售人员205 人、技术人员636 人、财务人员96 人、行政人员1,277 人。公司员工教育程度：研究生学历8 人，本科学历1,035 人，大专学历1,524 人，中专（含技校）学历4,010 人，高中学历2,586 人，初中及以下学历5,284 人。公司需承担费用的离退休职工人数为2,953 人。 
　　五　公司治理结构 
　　（一）公司治理情况 
　　公司成立以来，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律法规的要求，建立并逐步完善现代企业制度，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《关于加强和规范监事会工作的意见》、《总经理工作细则》和系统的内部控制制度，不断提高公司治理水平，规范公司运作，促进了公司健康发展。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，公司治理情况如下： 
　　1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合法律、法规的要求；公司关联交易公平合理，没有损害公司及股东的利益。 
　　2、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”，独立运作。 
　　3、董事与董事会：公司董事会按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的构成符合法律法规的要求，职责清晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。 
　　4、监事和监事会：公司监事会按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的构成符合法律法规的要求，职责清晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、经理以及其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 
　　5、绩效评价与激励约束机制：公司建立了以经济责任制考核及相关配套措施为基础的绩效评价与激励约束机制。今后将根据有关法律法规的要求不断加以完善，促进公司董事、监事和经理人员绩效评价标准与激励约束机制更加健全、有效。 
　　6、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，并与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 
　　7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、认真接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 
　　按照《上市公司治理准则》的要求，公司将在以下方面进一步完善和规范:一是建立独立董事制度和董事会专门委员会；二是完善和通过股东大会议事规则等制度。上述工作将于2002 年二季度内完成。 
　　公司将继续加强对《上市公司治理准则》的学习、理解和运用，坚持创优良业绩与抓规范运作并举，不断推进公司治理工作，努力创造优良的业绩回报广大股东。 
　　（二）独立董事履行职责情况 
　　报告期内，公司尚未设立独立董事。公司目前正在根据有关法规的要求抓紧建立独立董事制度。 
　　（三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 
　　公司与控股股东莱芜钢铁集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开，具体情况如下： 
　　1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。 
　　2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，相应的规章制度健全，经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。 
　　3、资产方面：公司产、供、销系统资产独立完整，拥有商标、非专利技术等无形资产。部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方依据已经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。 
　　4、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理系统健全，机构及业务独立。 
　　5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，并独立纳税。 
　　（四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 
　　根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关的奖励制度，并在实际工作中得到了有效地贯彻执行。 
　　公司对总经理、副总经理等高级管理人员分月度和年度进行考核。月度考核按《经济责任制考核办法》执行，考核实行百分制，考核内容主要是质量、成本、利润等指标；年度考核与经营目标、责任和风险挂钩，体现效益拉动薪酬升降、以绩效推动效益增长的原则。在考核的基础上，公司按《岗位技能工资制》和《年度经营目标风险奖励考核制度》规定的标准进行奖励和处罚。 
　　六　股东大会情况简介 
　　（一）2000 年度股东大会1、公司于2001 年2 月6 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开2000 年度股东大会公告。2001 年3 月12 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。本次股东大会由山东平正大律师事务所刘英新律师参加见证并出具法律意见书。 
　　2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 
　　（1）2000 年度董事会工作报告； 
　　（2）2000 年度监事会工作报告； 
　　（3）关于2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告； 
　　（4）关于2000 年度利润分配方案的报告； 
　　有关公告见2001 年3 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（二）2001 年度第一次临时股东大会 
　　1、公司于2001 年4 月28 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开2001 年度第一次临时股东大会公告。2001 年5 月31 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。本次股东大会由山东平正大律师事务所刘英新律师、李莹律师参加见证并出具法律意见书。 
　　2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 
　　（1）关于2001 年配股资格的议案； 
　　（2）关于2001 年配股方案的议案； 
　　（3）关于2001 年度配股募集资金使用可行性的议案； 
　　（4）关于前次募集资金使用情况的议案； 
　　有关公告见2001 年6 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（三）2001 年度第二次临时股东大会 
　　1、公司于2001 年6 月19 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登召开2001 年度第二次临时股东大会公告。2001 年7 月20 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。本次股东大会由山东平正大律师事务所刘英新律师、李莹律师参加见证并出具法律意见书。 
　　2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项： 
　　（1）关于修改公司章程的议案； 
　　（2）关于划转应收账款和应付账款的议案； 
　　（3）关于R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目资金使用情况的议案； 
　　（4）关于董事和监事年度报酬的议案； 
　　（5）关于聘任会计师事务所的议案； 
　　有关公告见2001 年7 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　七　董事会报告 
　　（一）报告期内的经营情况 
　　1、主营业务的范围及其经营状况 
　　公司主营业务为钢铁产品的生产和销售，本年度共生产生铁176.27 万吨、钢238.76 万吨、钢材235.57 万吨，钢材实物产销率达到99.45%。 
　　（1）公司主营业务所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业，报告期内公司完成主营业务收入4,988,201,238.39 元，其产品构成为普通大型钢材占9.81％，普通中型钢材占12.43％，普通小型钢材占27.58％，优质钢型材占24.02％，钢带占20.06％，其他产品占6.10％；其地区构成为华东地区占65.44％，华北地区占12.17％，其他地区占22.39％。报告期内公司实现主营业务利润829,443,757.79元，其产品构成为普通大型钢材占10.76％，普通中型钢材占16.85％，普通小型钢材占27.68％，优质钢型材占8.54％，钢带占32.91％，其他产品占3.26％；其地区构成为华东地区占64.16％，华北地区占17.65％，其他地区占18.19％。 
　　（2）公司生产经营的主要产品是钢材，市场占有率为1.5％。占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的主要钢材产品情况如下： 
产品名称　　　　　销售收入（元）　　　　销售成本（元）　　　毛利率（%） 
普通大型钢材　　　489,417,199.69　　　　397,745,660.09　　　　18.73 
普通中型钢材　　　620,020,955.15　　　　476,518,968.29　　　　23.14 
普通小型钢材　　1,375,698,778.08　　　1,139,858,777.59　　　　17.14 
优质钢型材　　　1,197,959,708.98　　　1,125,254,415.62　　　　 6.07 
钢带　　　　　　1,000,629,973.24　　　　720,259,175.73　　　　28.02 
　　（3）报告期内公司主营业务或其结构未发生较大变化。 
　　2、主要控股公司及参股公司情况 
　　公司不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况，公司控股或参股公司情况如下： 
　　公司控股子公司山东天泰新材料股份有限公司，主要从事碳纤维及后续制品的研制、开发和生产，注册资本为30,000,000 元，公司出资比例为51.33%。截止报告期末，该公司总资产为38,843,597.39 元，净利润为-1,475,738.08 元。 
　　公司参股公司天同证券有限责任公司，主要从事自营或代理证券买卖、证券承销和上市推荐、证券投资咨询和资产管理，注册资本为2,036,261,200 元，公司出资比例为3.51%。 
　　公司参股公司山东莱钢国际贸易有限公司，主要从事自营或代理进出口贸易、对外工程承包及劳务输出，注册资本为60,000,000 元，公司出资比例为16.67%。 
　　3、公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为26.81%；公司向前五名客户合计的销售金额占年度销售总额的比例为13.08%。 
　　4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 
　　报告期内，公司在经营中出现的问题与困难主要是钢铁产品价格出现下滑，原材料等上游产品价格出现上涨以及我国加入世界贸易组织使钢铁产品市场的竞争更加激烈。 
　　针对上述问题与困难，公司积极采取了以下措施：一是开展成本系统优化活动，在生产的整个过程、各道工序和管理的各个层次、每个环节落实降成本计划，可比产品总成本降低168,123,838.29 元，降低率为4.67%；二是开展技术经济指标提升攻关活动，有效降低原材料和动力能源的消耗，在全国重点大中型钢铁企业57 项可比技术经济指标排序中，有22 项指标进入行业前十名，11 项指标进入行业前三名，转炉炉衬寿命、生铁合格率、初轧坯合格率、初轧工序能耗、初轧电耗5 项指标居行业第一名；三是实施炼铁系统优化大纲，进一步完善了公司整体生产工艺，转炉钢系统通过技术改造基本实现了全连铸，通过科学合理地组织生产，保持了生产运行的稳定高效；四是积极调整产品结构，加大新产品开发力度，先后开发完成MG450 高强度矿用锚杆钢、宽带钢、大圆钢等新产品29 个；五是抓住关键工序开展质量攻关，提高产品质量，列入考核的主要质量指标计划完成率达到100％；六是加强营销管理,大力开拓市场,钢材实物产销率达到99.45％，货款回收率达到100％。 
　　（二）报告期内的投资情况 
　　1、报告期内，公司对外投资10,000,000 元参股山东莱钢国际贸易有限公司。本次参股系与关联方共同投资，属于关联交易，有关公告见2001 年7 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　2、公司不存在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。公司前次募集资金投入项目均已发挥良好效益，报告期内收益情况如下： 
　　（1）２×750m3 高炉喷吹煤粉工程产生效益717.63 万元； 
　　（2）热电厂５#75 吨锅炉改造工程产生效益403.57 万元； 
　　（3）热电厂高炉风机改造工程产生效益846.20 万元； 
　　（4）２×105m2 烧结机小球烧结强化制粒工程，5 月份转资，产生效益769.74万元； 
　　（5）２#连铸机高效化改造项目，5 月份转资，产生效益409.57 万元； 
　　（6）特钢厂加热炉煤气代油项目，6 月末转资，产生效益740.71 万元； 
　　（7）２#球团竖炉工程，6 月末转资，产生效益406.89 万元； 
　　（8）R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目,6 月末转资，产生效益852.26 万元。 
　　3、报告期内，公司其他技改项目投资217,122,257.60 元，主要用于炼焦、烧结、球团、炼铁、炼钢、轧材等生产线改造及部分节能环保项目，对进一步完善生产工艺及改善环境起到了积极作用。 
　　（三）报告期内的财务状况、经营成果 
　　报告期内，公司财务状况良好，财务结构合理，各项财务指标保持较好水平。总资产达到5,592,984,827.21 元，负债总额为2,347,318,156.77 元，长期负债为1,159,023,950.81 元，股东权益为3,231,816,673.98 元，分别比上年增长460,701,780.94 元、55,991,924.50 元、-119,195,604.57 元、405,428,098.16元, 增长幅度分别为8.98% 、2.44% 、-9.33% 、14.34% ； 主营业务利润为829,443,757.79 元，净利润为455,789,435.76 元，分别比上年降低12,734,014.89元、62,918,782.56 元,降低幅度分别为1.51%、12.13%；公司少数股东权益为13,849,996.46 元，系与控股子公司合并会计报表所致。公司总资产和股东权益增加的主要原因是本年度实现净利润455,789,435.76 元。公司长期负债减少的主要原因是偿还应付债券和偿还部分长期借款。公司主营业务利润和净利润有所降低主要因为2001 年度钢铁产品价格下滑等因素造成。报告期内公司利润构成未发生变动。 
　　（四）生产经营环境等变化对公司的影响 
　　1、我国加入世界贸易组织后，钢铁行业将逐步履行在关税减让、非关税壁垒、贸易权方面所作的承诺，这将使公司产品面临更加激烈的国内外市场竞争。公司近些年来通过加大技术进步与技术改造投入，使工艺技术装备水平上了一个新台阶，公司主体技术装备如中型型钢生产线、中小型材生产线等已达到国际先进水平，便于调整结构，提高竞争力，使公司在更大范围、更广领域、更高层次上参与国际经济技术合作，有效地利用两个市场、两种资源。 
　　2、报告期内公司所得税按33％缴纳，实际税负超过15％的部分由同级财政部门返还。根据国务院和财政部有关通知，公司自2002 年起不再享受先征后返的企业所得税优惠政策，这将对公司净利润造成一定影响，公司将通过进一步加强生产经营管理，深入挖潜增效，着力创造良好的经营业绩。 
　　（五）山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 
　　（六）新年度的经营计划和目标、拟采取的策略和行动 
　　2002 年工作的指导思想：以党的十五届五中、六中全会精神和江泽民同志“三个代表”重要思想为指针，积极应对入世的机遇与挑战，以实现把莱钢股份办成一流上市公司为目标，以全面提高核心竞争力为重点，深化内部改革，实施“严、细、实”管理，推进技术创新，强化市场营销，搞好资本运营，实现公司可持续发展。 
　　2002 年度公司经营计划和目标：销售收入5,150,000,000 元；费用成本4,610,000,000 元；生产生铁183 万吨，钢253 万吨，钢材268 万吨；技改投资计划691,000,000 元，主要用于炼铁厂2#750m3 高炉大修改造、炼钢厂混铁炉除尘改造、特殊钢厂开坯半连轧技术改造等项目；主要技术经济指标进一步提升。 
　　2002 年国家继续实施扩大内需的方针，国内生产总值增长率仍保持在7％的水平，西部大开发的重点工程如青藏铁路、西气东送等项目陆续开工，这将拉动原材料、基础工业的发展，钢铁产品可获得较大的市场空间。同时我国加入世界贸易组织后，国外钢铁产品将会冲击国内市场；国内钢材市场结构性、阶段性过剩导致的钢铁产品价格下滑以及原材料价格上涨等不利因素将使公司的生产经营面临较大压力。为适应经营环境的变化，提高企业的核心竞争能力，保证全年度经营计划和目标的实现，公司将采取以下措施： 
　　1、加强组织调度，保持生产稳定顺行。继续贯彻“安全、稳定、均衡、顺行”的生产组织方针，强化调度职能，加强生产的动态控制，搞好原材料、动力能源的供应平衡和中间产品的周转，加快生产节奏，提高生产效率和运行质量。 
　　2、加大结构调整力度，提高产品竞争力。转炉钢系统以2#750m2 高炉改造为重点，继续对炼焦、烧结、球团、炼铁、炼钢、轧材等生产线进行适应性改造，继续保持转炉钢系统稳定顺行的良好态势。电炉钢系统全力实施《电炉系统提高核心竞争力工程方案》，力争把特殊钢厂建成山东优质钢精品基地。重点开发英标和日标H 型钢，形成具有自主知识产权的系列产品；大力开发HRB400 级钢筋、工字钢、槽钢、锚杆钢、大圆钢、宽带钢等，形成系列化生产，满足用户需求，提高品种效益。 
　　3、建立技术创新体系，培育创新能力。培植核心技术，坚持自主研究开发创新和技术引进、移植并举，形成一批具有自主知识产权、特色工艺的拳头产品，积极推广应用新技术和新工艺，推进信息技术的应用；培育核心产品，使H 型钢、螺纹钢、轴承钢、齿轮钢、带钢等五大产品形成具有较强区域竞争力的产品；完善科技创新体系，加强对技术创新项目的组织领导，加大技术开发费用的投入，完善新产品开发、生产、销售、服务一条龙管理体系。 
　　4、贯彻“严、细、实”管理方针，挖掘各方面潜力，降低成本。继续开展成本系统优化、指标提升攻关活动，优化资源配置，提高生产效率，提升指标水平，加强采购过程的监控，实施比质比价招标采购，持续不断地降低成本；进一步完善全面预算管理制度，加强投融资管理，调整优化资产负债结构，强化资金集中管理，加强财务监控。 
　　5、加快销售方式改革，建立新型的适应市场的开放型营销方式，制定灵活的营销策略和政策，按照销售量和利润考核，在重点区域建立大型销售站，大力推行代理制，培育忠实的客户群和代理商，持续不断地开拓市场。 
　　6、创建生态型工业园，实现可持续发展。认真实施建立的ISO14001 环境管理体系和OHSAS18001 职业安全卫生管理体系，实现企业的安全、清洁、文明生产。 
　　7、创建学习型企业，培育独特的企业文化。在全公司开展创建活动，实现三个结合，即与学习炼钢厂经验相结合、与建立现代企业制度相结合、与建设企业文化相结合，持续不断地提高企业和员工的学习能力，最终提高公司的核心竞争力。 
　　8、按照《上市公司治理准则》的要求，进一步加强法人治理结构建设，健全和完善公司内部管理制度与运行机制，推进公司进一步规范、高效运作。 
　　9、按要求做好2001 年度配股工作。 
　　（七）董事会日常工作情况 
　　1、报告期内董事会的会议情况及重要决议 
　　（1）2001 年2 月4 日，公司召开了二届二次董事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　A、关于2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的议案； 
　　B、关于2000 年度利润分配的预案； 
　　C、关于预计2001 年度利润分配政策的议案； 
　　D、2001 年生产经营和重大投资计划； 
　　E、2000 年年度报告及其摘要； 
　　F、关于核销坏账损失的议案； 
　　G、关于召开2000 年度股东大会的议案。 
　　有关公告见2001 年2 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（2）2001 年4 月26 日，公司召开了二届三次董事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　A、关于2001 年配股资格的议案； 
　　B、关于2001 年配股方案的议案； 
　　C、关于2001 年配股募集资金使用可行性的议案； 
　　D、关于前次募集资金使用情况的议案； 
　　E、关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案。 
　　有关公告见2001 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（3）2001 年6 月12 日，公司召开了临时董事会会议，审议通过了《关于置换部分辅助生产设施的议案》。 
　　有关公告见2001 年6 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（4）2001 年6 月16 日，公司召开了二届四次董事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　A、关于修改公司章程的议案； 
　　B、关于董事会议事规则的议案； 
　　C、关于总经理工作细则的议案； 
　　D、关于划转应收账款和应付账款的议案； 
　　E、关于R4 级海洋系泊链用钢技术开发项目资金使用情况的议案； 
　　F、关于内部审计基本准则的议案； 
　　G、关于董事和监事年度报酬的议案； 
　　H、关于高级管理人员年度报酬的议案； 
　　I、关于聘任会计师事务所的议案； 
　　J、关于无偿使用莱芜钢铁集团有限公司注册商标的议案； 
　　K、莱芜钢铁股份有限公司整改方案； 
　　L、关于调整高级管理人员的议案； 
　　M、关于召开2001 年度第二次临时股东大会的议案。 
　　有关公告见2001 年6 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（5）2001 年7 月28 日，公司召开了二届五次董事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　A、关于2001 年中期核销坏账损失的议案； 
　　B、关于计提四项减值准备的议案； 
　　C、2001 年中期报告及其摘要； 
　　D、关于参股山东莱钢国际贸易有限公司的议案。 
　　有关公告见2001 年7 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（6）2001 年12 月19 日，公司召开了二届六次董事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　A、关于修改2001 年配股方案的议案； 
　　B、关于办理外贸进出口权、增加经营范围的议案； 
　　C、关于无偿受让莱芜钢铁集团有限公司商标权的议案； 
　　D、关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案。 
　　有关公告见2001 年12 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 
　　（1）实施完成了2000 年度利润分配方案； 
　　（2）根据股东大会授权，办理2001 年配股工作，有关材料已报中国证监会； 
　　（3）修改了公司章程。 
　　（八）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 
　　经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润455,789,435.76 元，依据公司章程规定，提取10%法定盈余公积和10%公益金，共计91,157,887.16 元，加年初未分配利润668,740,877.08 元，年末可供投资者分配的利润累计1,033,372,425.68 元。公司拟以2001 年末总股本871,182,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金0.60 元（含税），共派发现金红利52,270,920.00 元，剩余利润981,101,505.68 元转入下年度。 
　　本次派送现金红利预案在公司2001 年度股东大会通过后适当时间实施。 
　　2001 年度利润分配预案与2000 年年度报告预计分配政策相符。 
　　（九）预计2002 年度利润分配政策及资本公积转增股本的次数和比例 
　　根据中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司2001 年年度报告有关工作的通知》精神和公司实际，拟定2002 年度利润分配政策如下： 
　　1、公司拟在2002 年度分配利润一次。 
　　2、公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例在10%以上；公司2001 年度未分配利润结转2002 年度，不分配。 
　　3、分配采用现金形式，现金股息占股利分配的比例为100%。 
　　4、公司2002 年度不进行资本公积转增股本。 
　　（十）其他报告事项 
　　公司选定《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》为信息披露报刊。 
　　八　监事会报告 
　　（一）监事会日常工作情况 
　　1、2000 年2 月4 日，公司召开了二届二次监事会，审议通过了如下议案和事项： 
　　（1）2000 年度监事会工作报告； 
　　（2）审议讨论了公司二届二次董事会通过的议案和决议。 
　　有关公告见2001 年2 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　2、2001 年4 月27 日，公司召开了二届三次监事会，审议讨论了公司二届三次董事会通过的议案和决议。 
　　有关公告见2001 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　3、2001 年6 月16 日，公司召开了二届四次监事会，审议通过了如下议案和事项： 
　　（1）莱芜钢铁股份有限公司整改方案； 
　　（2）审议讨论了公司二届四次董事会通过的其他议案和决议。 
　　有关公告见2001 年6 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　4、2001 年7 月28 日，公司召开了二届五次监事会，审议通过了以下议案和事项： 
　　（1）2001 年中期报告及其摘要； 
　　（2）审议讨论了二届五次董事会通过的其他议案和决议； 
　　（3）莱芜钢铁股份有限公司监事会监督工作办法； 
　　（4）莱芜钢铁股份有限公司监事会学习制度。 
　　有关公告见2001 年7 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　5、2001 年12 月19 日，公司召开了二届六次监事会，审议讨论了公司二届六次董事会通过的议案和决议。 
　　有关公告见2001 年12 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　（二）对有关事项发表独立意见 
　　1、公司依法运作情况 
　　公司决策符合法定程序，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。 
　　2、检查公司财务情况 
　　公司2001 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 
　　3、最近一次募集资金投入项目变更情况 
　　公司最近一次募集资金实际投入项目作了部分变更，变更符合法定程序。 
　　4、资产收购情况 
　　公司与莱芜钢铁集团有限公司置换了部分辅助生产设施，置换价格合理，没有损害股东及公司利益。 
　　5、关联交易情况 
　　关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东及公司利益。 
　　6、山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 
　　九　重要事项 
　　（一）重大诉讼、仲裁事项： 
　　报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 
　　（二）收购或出售资产、吸收合并事项： 
　　报告期内公司与莱芜钢铁集团有限公司置换了部分辅助生产设施，本次置换属于关联交易，有关公告见2001 年6 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及本年度中期报告。 
　　（三）重大关联交易事项： 
　　1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 
　　公司钢铁生产工艺流程等特点，决定了与控股股东莱芜钢铁集团有限公司之间存在必要的关联交易，交易内容主要包括采购货物及接受劳务、销售货物等，其中采购货物及接受劳务1,319,647,200 元，占同类交易金额的比例为33.82％；销售货物713,838,400 元，占同类交易金额的比例为14.31％。交易价格依据双方签定的有关合同按市场化原则执行，不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的价格，交易价格公允合理。上述交易通过银行结算。上述交易促进了公司生产经营的顺利进行，避免了不必要的重复建设和人财物的浪费，有利于公司提高效益。 
　　2、公司不存在其他资产、股权转让发生的关联交易。 
　　3、公司与关联方存在债权、债务往来，报告期末应收款和应付款余额分别为591,001.81 元和24,573,592.42 元。 
　　4、公司不存在其他重大关联交易。 
　　公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。 
　　详细情况见会计报表附注。 
　　（四）重大合同及其履行情况： 
　　1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 
　　2、报告期内公司未发生担保事项。 
　　3、报告期内公司不存在委托理财事项。 
　　4、报告期内公司无其他重大合同。 
　　（五）报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 
　　（六）报告期内公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所，报酬情况如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：元 
项目　　　　　　2001年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年度 
财务审计费用　　860,000.00(含中报审计费用400,000.00)　　　　 700,000.00 
其他费用　　　　135,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,000.00 
合计　　　　　　995,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　　 710,000.00 
　　公司本年度支付给会计师事务所的其他费用包括前次募集资金使用情况专项报告审计费用100,000 元、置换资产评估费用20,000 元和现场办公费用15,000元，上述费用的支付不影响注册会计师审计意见的独立性。公司年末无其他应付未付会计师事务所的费用。 
　　（七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 
　　（八）其他重大事项： 
　　1、2001 年4 月和12 月，中国证监会济南证管办对公司进行了例行巡检和回访，公司分别召开董事会、监事会及临时股东大会审议通过了整改的有关事项，按济南证管办要求及公司承诺认真完成了整改，进一步促进了公司的规范运作。有关公告见2001 年6 月19 日和7 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及本年度中期报告。 
　　2、2001 年10 月，中国证监会济南证管办下发通知，要求辖区内上市公司按《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》内容开展一次自我检查和自我规范，公司专门召开董事会和监事会，在巡检和回访基础上，对照新近出台的法规政策，进行了认真自查。有关公告见2002 年1 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　3、报告期内，公司在山东省范围内公开发行的50,000,000 元三年期地方企业债券到期兑付，本息总计61,132,014.13 元。有关公告见2001 年11 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 
　　十　财务报告 
　　审计报告 
　　乾聚审字[2002]23号 
　　莱芜钢铁股份有限公司全体股东： 
　　我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表与合并资产负债表、2001年度利润表与合并利润表、2001年度利润分配表与合并利润分配表、2001年度现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
　　山东乾聚有限责任会计师事务所　　　 中国注册会计师　田爱军 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师　刘天聚 
　　　　　　中国·烟台　　　　　　　　　二〇〇二年二月二十日 

　　　　　　　　　　　　　　　合并资产负债表 

编制单位:莱芜钢铁股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 
资产　　　　　　　　　　 附注　　　 2001.12.31　　　　　2000.12.31 
流动资产: 
货币资金　　　　　　　　　 1　　　110,156,456.40　　　 24,882,754.71 
短期投资 
应收票据　　　　　　　　　 2　　　245,342,998.27 
应收股利 
应收利息 
应收账款　　　　　　　　　 3　　　134,312,639.91　　　166,309,707.72 
其他应收款　　　　　　　　 4　　　 18,671,977.33　　　 99,594,800.81 
预付账款　　　　　　　　　 5　　　 81,537,702.81　　　 38,170,806.79 
应收补贴款 
存货　　　　　　　　　　　 6　　1,030,334,538.88　　　598,724,832.36 
待摊费用 
一年内到期的长期债权投资 
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -6,538.33 
流动资产合计　　　　　　　　　　1,620,356,313.60　　　927,676,364.06 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　 7　　　 69,363,884.40　　　 59,289,992.70 
长期债权投资 
长期投资合计　　　　　　　　　　　 69,363,884.40　　　 59,289,992.70 
其中：合并价差　　　　　　　　　　　 -636,115.60　　　　 -714,007.30 
固定资产： 
固定资产原值　　　　　　　 8　　5,263,543,834.91　　4,929,371,763.13 
减：累计折旧　　　　　　　 8　　1,599,114,842.01　　1,286,802,391.96 
固定资产净值　　　　　　　　　　3,664,428,992.90　　3,642,569,371.17 
减：固定资产减值准备　　　　　　　　9,322,022.04　　　　4,576,812.40 
固定资产净额　　　　　　　　　　3,655,106,970.86　　3,637,992,558.77 
工程物资　　　　　　　　　 9　　　　　 69,416.37　　　　2,433,567.82 
在建工程　　　　　　　　　10　　　231,881,779.68　　　503,035,099.08 
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　494,716.00 
固定资产合计　　　　　　　　　　3,887,058,166.91　　4,143,955,941.67 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　11　　　　4,260,927.51　　　　　312,136.61 
长期待摊费用　　　　　　　12　　　 11,945,534.79　　　　1,048,611.23 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计　　　　　　 16,206,462.30　　　　1,360,747.84 
递延税项: 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　　5,592,984,827.21　　5,132,283,046.27 
流动负债: 
短期借款　　　　　　　　　13　　　134,000,000.00　　　130,000,000.00 
应付票据　　　　　　　　　14　　　204,462,351.36　　　　3,073,347.00 
应付账款　　　　　　　　　15　　　321,808,456.74　　　258,735,612.11 
预收账款　　　　　　　　　16　　　102,520,397.95　　　100,881,876.39 
应付工资　　　　　　　　　17　　　 26,049,110.44　　　 28,217,919.11 
应付福利费　　　　　　　　　　　　 56,839,005.73　　　 60,200,038.29 
应付股利　　　　　　　　　18　　　 52,270,920.00　　　226,507,320.00 
应交税金　　　　　　　　　19　　　 51,520,068.41　　　 23,708,264.70 
其他应交款　　　　　　　　20　　　 13,942,272.41　　　　7,217,376.96 
其他应付款　　　　　　　　21　　　165,944,513.46　　　145,566,536.27 
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,794.06 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　22　　　 58,937,109.46　　　 28,991,592.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　　　1,188,294,205.96　　1,013,106,676.89 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　23　　1,159,023,950.81　　1,220,490,397.38 
应付债券　　　　　　　　　24　　　　　　　　　　　　　 57,729,158.00 
长期应付款 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　　　1,159,023,950.81　　1,278,219,555.38 
递延税项： 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　　2,347,318,156.77　　2,291,326,232.27 
少数股东权益　　　　　　　　　　　 13,849,996.46　　　 14,568,238.18 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　25　　　871,182,000.00　　　871,182,000.00 
减：已归还投资 
股本净额　　　　　　　　　　　　　871,182,000.00　　　871,182,000.00 
资本公积　　　　　　　　　26　　　975,159,481.88　　　973,249,899.48 
盈余公积　　　　　　　　　27　　　404,373,686.42　　　313,215,799.26 
其中：法定公益金　　　　　　　　　202,186,843.21　　　156,607,899.63 
未分配利润　　　　　　　　28　　　981,101,505.68　　　668,740,877.08 
股东权益合计　　　　　　　　　　3,231,816,673.98　　2,826,388,575.82 
负债和股东权益总计　　　　　　　5,592,984,827.21　　5,132,283,046.27 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司数资产 
　　　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　　　　2000.12.31 
流动资产: 
货币资金　　　　　　　　　　　109,006,429.20　　　 19,509,891.80 
短期投资 
应收票据　　　　　　　　　　　245,342,998.27 
应收股利 
应收利息 
应收账款　　　　　　　　　　　132,125,579.19　　　166,191,202.85 
其他应收款　　　　　　　　　　 19,840,628.32　　　 98,683,767.11 
预付账款　　　　　　　　　　　 77,737,169.97　　　 36,451,520.31 
应收补贴款 
存货　　　　　　　　　　　　1,025,849,188.98　　　596,688,746.32 
待摊费用 
一年内到期的长期债权投资 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　1,609,901,993.93　　　917,525,128.39 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　 83,970,835.67　　　 74,650,440.33 
长期债权投资 
长期投资合计　　　　　　　　　 83,970,835.67　　　 74,650,440.33 
其中：合并价差 
固定资产： 
固定资产原值　　　　　　　　5,242,123,782.02　　4,917,316,279.71 
减：累计折旧　　　　　　　　1,596,983,545.07　　1,286,020,477.19 
固定资产净值　　　　　　　　3,645,140,236.95　　3,631,295,802.52 
减：固定资产减值准备　　　　　　9,322,022.04　　　　4,576,812.40 
固定资产净额　　　　　　　　3,635,818,214.91　　3,626,718,990.12 
工程物资　　　　　　　　　　　　　 69,416.37　　　　2,433,567.82 
在建工程　　　　　　　　　　　230,100,185.42　　　494,944,817.19 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　3,865,987,816.70　　4,124,097,375.13 
无形资产及其他资产： 
无形资产 
长期待摊费用　　　　　　　　　 11,945,534.79 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计　　　　 11,945,534.79 
递延税项: 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　5,571,806,181.09　　5,116,272,943.85 
流动负债: 
短期借款　　　　　　　　　　　130,000,000.00　　　130,000,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　204,462,351.36　　　　3,073,347.00 
应付账款　　　　　　　　　　　321,773,096.47　　　258,565,701.00 
预收账款　　　　　　　　　　　102,442,680.05　　　100,857,256.17 
应付工资　　　　　　　　　　　 25,810,668.89　　　 28,092,557.92 
应付福利费　　　　　　　　　　 56,732,807.68　　　 60,107,122.30 
应付股利　　　　　　　　　　　 52,270,920.00　　　226,507,320.00 
应交税金　　　　　　　　　　　 51,624,551.84　　　 23,139,422.30 
其他应交款　　　　　　　　　　 13,935,879.71　　　　7,201,937.91 
其他应付款　　　　　　　　　　162,975,490.84　　　145,128,556.05 
预提费用 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　　　 58,937,109.46　　　 28,991,592.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　1,180,965,556.30　　1,011,664,812.65 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　　1,159,023,950.81　　1,220,490,397.38 
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 57,729,158.00 
长期应付款 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　1,159,023,950.81　　1,278,219,555.38 
递延税项： 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　2,339,989,507.11　　2,289,884,368.03 
少数股东权益 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　871,182,000.00　　　871,182,000.00 
减：已归还投资 
股本净额　　　　　　　　　　　871,182,000.00　　　871,182,000.00 
资本公积　　　　　　　　　　　975,159,481.88　　　973,249,899.48 
盈余公积　　　　　　　　　　　404,373,686.42　　　313,215,799.26 
其中：法定公益金　　　　　　　202,186,843.21　　　156,607,899.63 
未分配利润　　　　　　　　　　981,101,505.68　　　668,740,877.08 
股东权益合计　　　　　　　　3,231,816,673.98　　2,826,388,575.82 
负债和股东权益总计　　　　　5,571,806,181.09　　5,116,272,943.85 
企业负责人：李名岷　　　财务负责人：刘相学　　　　　　　 制表人：闵宪金 

　　　　　　　　　　　　　　　　　合并利润表 
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　 单位:人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 
项目　　　　　　　　　　　 附注　　　 2001年度　　　　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　　　　29 4,988,201,238.39　　 4,525,407,567.87 
减:主营业务成本　　　　　　 30 4,136,310,915.00　　 3,664,349,824.50 
主营业务税金及附加　　　　　31　　22,446,565.60　　　　18,879,970.69 
二、主营业务利润　　　　　　　　 829,443,757.79　　　 842,177,772.68 
加:其他业务利润　　　　　　 32　　-6,830,114.83　　　　 5,229,560.38 
减:营业费用　　　　　　　　　　　 27,709,779.95　　　　24,468,344.06 
管理费用　　　　　　　　　　　　 202,452,115.03　　　 148,358,373.48 
财务费用　　　　　　　　　　33　　52,730,250.95　　　　41,921,625.75 
三、营业利润　　　　　　　　　　 539,721,497.03　　　 632,658,989.77 
加:投资收益　　　　　　　　 34　　 7,156,576.63　　　　　　64,909.75 
补贴收入 
营业外收入　　　　　　　　　35　　 7,100,056.00　　　　 1,017,290.03 
减:营业外支出　　　　　　　 36　　14,639,297.45　　　　19,290,945.59 
四、利润总额　　　　　　　　　　 539,338,832.21　　　 614,450,253.96 
减:所得税　　　　　　　　　 37　　84,267,638.17　　　　96,514,298.00 
少数股东收益　　　　　　　　　　　　-718,241.72　　　　　-772,262.36 
五、净利润　　　　　　　　　　　 455,789,435.76　　　 518,708,218.32 
一、净利润　　　　　　　　　　　 455,789,435.76　　　 518,708,218.32 
加:年初未分配利润　　　　　　　　668,740,877.08　　　 480,281,622.42 
其他转入 
二、可供分配的利润　　　　　　 1,124,530,312.84　　　 998,989,840.74 
减:提取法定盈余公积　　　　　　　 45,578,943.58　　　　51,870,821.83 
提取法定公益金　　　　　　　　　　45,578,943.58　　　　51,870,821.83 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
三、可供投资者分配的利润　　　 1,033,372,425.68　　　 895,248,197.08 
减:应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利　　　　　　　　　　52,270,920.00　　　 226,507,320.00 
转作股本的普通股股利 
四、未分配利润　　　　　　　　　 981,101,505.68　　　 668,740,877.08 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司数 
项目　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　　　　4,983,789,994.53　　　 4,525,089,979.92 
减:主营业务成本　　　　　　 4,133,122,610.24　　　 3,663,957,685.01 
主营业务税金及附加　　　　　　 22,446,565.60　　　　　18,879,970.69 
二、主营业务利润　　　　　　　828,220,818.69　　　　 842,252,324.22 
加:其他业务利润　　　　　　　　-6,830,138.04　　　　　 5,251,896.09 
减:营业费用　　　　　　　　　　27,326,605.84　　　　　24,186,577.86 
管理费用　　　　　　　　　　　200,278,307.38　　　　 147,219,229.65 
财务费用　　　　　　　　　　　 52,597,532.32　　　　　41,852,681.25 
三、营业利润　　　　　　　　　541,188,235.11　　　　 634,245,731.55 
加:投资收益　　　　　　　　　　 6,399,080.27　　　　　　-749,559.67 
补贴收入 
营业外收入　　　　　　　　　　　7,100,056.00　　　　　 1,017,290.03 
减:营业外支出　　　　　　　　　14,630,297.45　　　　　19,290,945.59 
四、利润总额　　　　　　　　　540,057,073.93　　　　 615,222,516.32 
减:所得税　　　　　　　　　　　84,267,638.17　　　　　96,514,298.00 
少数股东收益 
五、净利润　　　　　　　　　　455,789,435.76　　　　 518,708,218.32 
一、净利润　　　　　　　　　　455,789,435.76　　　　 518,708,218.32 
加:年初未分配利润　　　　　　 668,740,877.08　　　　 480,281,622.42 
其他转入 
二、可供分配的利润　　　　　1,124,530,312.84　　　　 998,989,840.74 
减:提取法定盈余公积　　　　　　45,578,943.58　　　　　51,870,821.83 
提取法定公益金　　　　　　　　 45,578,943.58　　　　　51,870,821.83 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
三、可供投资者分配的利润　　1,033,372,425.68　　　　 895,248,197.08 
减:应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利　　　　　　　　 52,270,920.00　　　　 226,507,320.00 
转作股本的普通股股利 
四、未分配利润　　　　　　　　981,101,505.68　　　　 668,740,877.08 
公司负责人：李名岷　　　 财务负责人：刘相学　　　　　　 制表人：闵宪金 

　　　　　　　　　　　　　　　　　现金流量表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　附注　　　 合并数　　　　 母公司数 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　5,599,064,759.24　5,595,948,030.62 
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　152,452,032.50　　152,452,032.50 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　 30,906,781.47　　 30,906,781.47 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　5,782,423,573.21　5,779,306,844.59 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　4,393,613,869.99　4,386,520,573.54 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　459,078,754.71　　458,406,371.33 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　382,172,955.11　　382,092,937.88 
支付的其他与经营活动有关的现金　 38　　　56,604,376.72　　 55,652,492.99 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　5,291,469,956.53　5,282,672,375.74 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　490,953,616.68　　496,634,468.85 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　7,078,684.93　　　7,078,684.93 
处置固定资产、无形资产和其他长 
期资产所收回的现金净额　　　　　　　　　　3,539,259.43　　　3,534,459.43 
收到的其他与投资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 10,617,944.36　　 10,613,144.36 
购建固定资产、无形资产和其他长 
期资产所支付的现金　　　　　　　　　　　 36,887,002.01　　 31,631,486.92 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　 10,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　 46,887,002.01　　 41,631,486.92 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　-36,269,057.65　　-31,018,342.56 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　7,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　7,000,000.00　　　　　　　- 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　 89,250,087.11　　 89,250,087.11 
分配股利、利润或偿付利息所支付 
的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　287,160,770.23　　286,869,501.78 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　376,410,857.34　　376,119,588.89 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　 -369,410,857.34　 -376,119,588.89 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　 85,273,701.69　　 89,496,537.40 
1、将净利润调节为经营活动现金流量 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　455,789,435.76　　455,789,435.76 
加:少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　-718,241.72 
加:计提的资产减值准备　　　　　　　　　　13,307,307.35　　 13,303,978.56 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　327,891,025.62　　326,542,084.64 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　 71,719.10 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　7,021,378.62　　　5,972,767.39 
待摊费用的减少（或增加） 
预提费用增加（或减少） 
处置固定资产、无形资产和其他 
长期资产的损失(减：收益)　　　　　　　　 -3,030,743.43　　 -3,534,459.43 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　1,654,193.58　　　1,654,193.58 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 52,640,415.01　　 52,597,091.14 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　 -7,156,576.63　　 -6,399,080.27 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　 -431,609,706.52　 -429,160,442.66 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　 -175,790,003.00　 -173,719,885.48 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　266,100,370.55　　266,181,823.71 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　-15,216,957.61　　-12,593,038.09 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　490,953,616.68　　496,634,468.85 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　110,156,456.40　　109,006,429.20 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　 24,882,754.71　　 19,509,891.80 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　 85,273,701.69　　 89,496,537.40 
公司负责人:李名岷　　　　　　 财务负责人: 刘相学　　　　制表人:闵宪金 

　　　　　　　　　　　　　　　资产减值准备明细表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　本年增加数 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　 3,431,764.26　　　　　　－192,959.40 
其中：应收账款　　　　　　　　　　 2,956,061.45　　　　　　 －94,330.22 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　 475,702.81　　　　　　 －98,629.18 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　 6,890,600.49　　　　　　3,088,583.68 
其中：库存商品 
原材料　　　　　　　　　　　　　　 6,890,600.49　　　　　　3,088,583.68 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计　　　　　 4,576,812.40　　　　　　4,745,209.64 
其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　 991,747.08　　　　　　1,341,155.82 
机器设备　　　　　　　　　　　　　 3,585,065.32　　　　　　3,404,053.82 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　　　 年末余额 
一、坏账准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,238,804.86 
其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,861,731.23 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　377,073.63 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　9,979,184.17 
其中：库存商品 
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,979,184.17 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　9,322,022.04 
其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　2,332,902.90 
机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,989,119.14 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 
公司负责人：李名岷　　　　　 财务负责人：刘相学　　　　　制表人：闵宪金 

　　　　　　　　　　　　　莱芜钢铁股份有限公司会计报表附注 

　　（一）概况 
　　莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）于1997年8月22日设立，公司股票于1997年8月28日在上海证券交易所上市。公司目前股本总额为871,182,000元，其中国有法人股占82.09%,社会公众股占17.91%。公司主营业务为钢铁产品的生产及销售，主要产品有H型钢、螺纹钢、带钢、轴承钢、齿轮钢等100多个品种，400多个规格。 
　　（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　1、会计制度 
　　公司执行《企业会计制度》。 
　　2、会计年度 
　　自每年公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 
　　3、记账本位币 
　　公司以人民币作为记账本位币。 
　　4、记账基础和计价原则 
　　公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。 
　　5、现金等价物的确定标准 
　　凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 
　　6、短期投资的核算方法 
　　短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 
　　7、坏账核算方法 
　　坏账损失采用备抵法核算，按照账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为： 
　　（1）应收集团公司所属单位及子公司的应收款项，1年以内（含1年）不计提坏账准备；1年以上、2年以下（含2年）计提比例5‰；2年以上、3年以下（含3年）计提比例5%；3年以上计提比例10%。 
　　（2）应收集团公司以外单位的应收款项，1年以内（含1年）计提比例1%；1年以上、2年以下（含2年）计提比例3%；2年以上、3年以下（含3年）计提比例5%；3年以上计提比例10%。 
　　坏账按以下原则进行确认： 
　　（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； 
　　（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 
　　（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。 
　　8、存货核算方法 
　　（1）存货包括：物资采购、原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等； 
　　（2）物资采购按取得时的实际成本计价，原材料按计划成本核算，月末按照发出各种原材料的计划成本计算结转差异； 
　　（3）产成品及在产品按实际成本计价，产成品发出时按加权平均法计价； 
　　（4）存货采用永续盘存制核算； 
　　（5）低值易耗品采用一次摊销法核算。 
　　公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 
　　9、长期投资核算方法 
　　（1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账； 
　　（2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合并会计报表； 
　　（3）对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按10 年摊销； 
　　（4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计利息； 
　　（5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 
　　10、固定资产计价和折旧方法 
　　公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。公司固定资产采用直线法计提折旧，并预计3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下: 
类别　　　　　使用年限（年）　　　　 预计残值率（%）　　 年折旧率（%） 
房屋建筑物　　　 20—30　　　　　　　　　 5　　　　　　　 3.17—4.75 
通用设备　　　　　 15　　　　　　　　　　 5　　　　　　　　　6.33 
专用设备　　　　 8—10　　　　　　　　　　3　　　　　　　 9.70—12.13 
运输工具　　　　　 7　　　　　　　　　　　3　　　　　　　　　13.86 
其他　　　　　　 5—8　　　　　　　　　　 3　　　　　　　 12.13—19.40 
　　公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 
　　11、在建工程核算方法 
　　在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 
　　所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 
　　公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 
　　（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 
　　（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 
　　（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
　　12、无形资产计价及摊销政策 
　　无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 
　　公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。 
　　13、长期待摊费用的摊销方法 
　　长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。 
　　14、借款费用的会计处理方法 
　　因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 
　　专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本： 
　　（1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 
　　（2） 借款费用已经发生； 
　　（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
　　固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 
　　在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 
　　15、收入确认方法 
　　在同时符合下列条件时确认销售商品收入： 
　　（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
　　（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 
　　（3）与交易相关的经济利益能够流入企业； 
　　（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 
　　劳务收入确认方法： 
　　在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
　　16、所得税的会计处理方法 
　　所得税的会计处理方法采用应付税款法。 
　　17、合并会计报表的编制方法 
　　公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半数以上权益性资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。 
　　合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额并抵销有关项目而编制。 
　　具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。 
　　18、报告期公司选用会计政策、会计估计变更的说明 
　　根据财政部财会[2000]25 号《关于印发<企业会计制度>通知》的规定和财政部财会[2001]17 号《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》，2001年公司对会计政策进行了如下变更： 
　　（1）公司原不计提委托贷款减值准备，现改为计提委托贷款减值准备； 
　　（2）公司原不计提固定资产减值准备，现改为计提固定资产减值准备； 
　　（3）公司原不计提在建工程减值准备，现改为计提在建工程减值准备； 
　　（4）公司原不计提无形资产减值准备，现改为计提无形资产减值准备。 
　　公司变更上述会计政策，对固定资产减值准备的计提已采用追溯调整法，调整了本期会计报表相关项目的期初数或上年数。上述会计政策变更的累积影响数为4,576,812.40 元，全部为固定资产减值准备的影响。由于会计政策的变更，调减了2000 年度净利润4,576,812.40 元，调整减少了2000 年度法定公积金457,681.24 元，法定公益金457,681.24 元，未分配利润3,661,449.92 元。 
　　此外，公司根据财政部的有关规定，将2000 年度债务重组收益3,863,198.96元计入2000 年度资本公积，并调整了2000 年度会计报表相关项目，其中调减了2000 年度净利润3,863,198.96 元，调整减少了2000 年度法定公积金386,319.90元，法定公益金386,319.90 元，未分配利润3,090,559.16 元。 
　　（ 三） 税项 
　　1、增值税：公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气13%，其他产品17%，按销项税额抵扣进项税额计算应交税金。 
　　2、营业税：按劳务收入的5%计算。 
　　3、教育费附加：以实缴流转税3%计算缴纳。 
　　4、城市维护建设税：以实缴流转税7%计算缴纳。 
　　5、企业所得税：根据山东省人民政府鲁政字[1997]134号文批复，公司所得税适用税率为33%，实际税负超过15%的部分，由同级财政部门返还。 
　　6．其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。 
　　（四）控股子��?
公司名称　　　　　注册地址　　 法定代表人　　 注册资本　　 持股比例 
山东天泰新材料　　 泰安市　　　　 李庆　　　　3000万元　　　51.33% 
股份有限公司　　　 岱岳区 

公司名称　　　　　　　 主营业务 
山东天泰新材料　　 碳纤维、碳纤维原丝、 
股份有限公司　　　 碳纤维制品制造、销售 
　　本公司对该子公司投资1,540 万元，对该子公司编制合并会计报表。 
　 （ 五） 合并会计报表主要项目注释 
　 下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2000 年12 月31 日的余额，期末数均系2001 年12 月31 日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。 
　 1、货币资金： 
　 截止2001 年12 月31 日货币资金余额为110,156,456.40 元，其中： 
项目　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　期末数 
现金　　　　　　　　　587,995.28　　　　　　　 928,380.98 
银行存款　　　　　 24,294,759.43　　　　　　91,891,878.20 
其他货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　17,336,197.22 
合计　　　　　　　 24,882,754.71　　　　　 110,156,456.40 
　　注1：其他货币资金为办理银行承兑汇票时按银行要求专户存储的保证金。 
　　注2：货币资金期末较期初增加342.70%，原因为经营活动现金流入。 
　　2、应收票据： 
　　截止2001 年12 月31 日应收票据余额为245,342,998.27 元，均为银行承兑汇票，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 
　　注：本期应收票据较期初增加较多，主要原因为公司本期销售较多采用票据结算所致。 
　　3、应收账款: 
　　截止2001 年12 月31 日应收账款余额为137,174,371.14 元，账龄分析如下： 
账龄　　　　　　　　　　　　　　　　期初数 
　　　　　　　　　 金额　　　　　　比例(%)　　　　坏账准备 
1年以内　　　 122,284,007.23　　　　72.24　　　 1,215,930.34 
1年至2年　　　 30,447,849.53　　　　17.98　　　　 913,435.49 
2年至3年　　　 16,533,912.41　　　　 9.78　　　　 826,695.62 
3年以上　　　　　 678,030.30　　　　 0.49　　　　　67,803.03 
合计　　　　　169,265,769.17　　　 100.00　　　 2,956,061.45 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　金额　　　　　　比例(%)　　　　坏账准备 
1年以内　　　 85,064,335.74　　　　62.01　　　　 844,733.34 
1年至2年　　　31,120,269.65　　　　22.69　　　　 933,608.09 
2年至3年　　　20,311,735.45　　　　14.81　　　 1,015,586.77 
3年以上 
合计　　　　 137,174,371.14　　　 100.00　　　 2,861,731.23 
　　以上余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见关联方关系及其交易部分。 
　　欠款前五名单位如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　金额(元)　　　　　　　欠款时间 
山东汽车工业供销公司　　　　　　　　7,921,817.93　　　　　　 2001年 
山东华鲁房地产开发基建办公室　　　　7,411,736.38　　　　　　 2001年 
正茂集团有限责任公司　　　　　　　　6,914,618.22　　　　　　 2001年 
浙江双飞汽齿箱有限公司　　　　　　　5,467,811.08　　　　　　 2001年 
广东佛山大中锚链有限公司　　　　　　4,911,583.39　　　　　　 2001年 
　　前五名金额合计32,627,567.00元，占应收账款总额的23.78%。 
　　4、其他应收款： 
　　截止2001 年12 月31 日其他应收款余额为19,049,050.96 元，账龄分析如下： 
账龄　　　　　　　　　　　　　　　 期初数 
　　　　　　　　　金额　　　　　　比例(%)　　　　 坏账准备 
1年以内　　　92,897,798.03　　　　 92.83　　　　 223,184.23 
1年至2年　　　6,324,993.04　　　　　6.32　　　　 189,749.79 
2年至3年　　　　440,049.36　　　　　0.44　　　　　22,002.47 
3年以上　　　　 407,663.19　　　　　0.41　　　　　40,766.32 
合计　　　　100,070,503.62　　　　100.00　　　　 475,702.81 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　　　　　　金额　　　　　 比例(%)　　　　　坏账准备 
1年以内　　　14,334,212.90　　　　75.25　　　　　143,342.13 
1年至2年　　　1,003,611.39　　　　 5.27　　　　　 30,108.34 
2年至3年　　　3,349,990.15　　　　17.59　　　　　167,499.51 
3年以上　　　　 361,236.52　　　　 1.89　　　　　 36,123.65 
合计　　　　 19,049,050.96　　　 100.00　　　　　377,073.63 
　　以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 
　　欠款前五名单位如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　 金额(元)　　　　 欠款时间 
北京中信金属公司　　　　　　　1,108,194.00　　　　 2001年 
济南福兴实业公司　　　　　　　　850,000.00　　　　 2001年 
山东华泰庄园园林有限公司　　　　655,000.00　　　　 2001年 
阳泉矿务局　　　　　　　　　　　603,000.00　　　　 2001年 
徐家庄火车站　　　　　　　　　　405,118.41　　　　 2001年 
　　前五名金额合计3,621,312.41 元，占其他应收款总额的19.01%。 
　　5、预付账款： 
　　截止2001 年12 月31 日预付账款余额为81,537,702.81 元，账龄分析如下： 
账龄　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　　　　　　金额　　　　 比例（%）　　　　金额　　　　　比例（%） 
1年以内　　　 33,816,488.99　　　88.59　　 77,369,310.70　　　　94.89 
1年至2年　　　 4,274,817.80　　　11.20　　　4,168,392.11　　　　 5.11 
2年至3年　　　　　79,500.00　　　 0.21 
合计　　　　　38,170,806.79　　 100.00　　 81,537,702.81　　　 100.00 
　　以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 
　　注:期末数较期初数增加113.61%，主要原因为本期煤、矿石等原材料供应紧张，公司为保证原材料供应预付材料款，致使本期预付账款增加。 
　　6、存货： 
　　截止2001 年12 月31 日存货余额为1,040,313,723.05 元，明细如下： 
项目　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　金额　　　　跌价准备　　　 金额　　　　　 跌价准备 
物资采购　　　 187,756,416.11　　　　　　　 234,244,756.90 
原材料　　　　 224,685,537.08 6,890,600.49　519,235,868.57　9,979,184.17 
自制半成品及在 
产品　　　　　　76,618,177.53　　　　　　　 142,370,497.60 
产成品　　　　 115,865,885.49　　　　　　　 142,712,712.86 
低值易耗品　　　　 259,941.15　　　　　　　　　　87,134.44 
委托加工物资　　　 429,475.49　　　　　　　　 1,662,752.68 
合计　　　　　 605,615,432.85 6,890,600.49 1,040,313,723.05 9,979,184.17 
　　注1：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备9,979,184.17 元。其中可变现净值是以估计售价减去完工及销售所必需的估计费用后的价值。 
　　注2：期末较期初余额增加71.78%，原因系公司为保证生产的正常进行增加物资采购(冬季储备)所致。 
　　7、长期投资 
　　截止2001年12月31日长期投资余额为69,363,884.40元。 
(1)项目　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　本期　　　　　本期 
　　　　　　　　　　　金额　　　 减值准备　　　　 增加数　　　　减少数 
长期股权投资　　 59,289,992.70　　　　　　　　10,077,891.70　　4,000.00 
合计　　　　　　 59,289,992.70　　　　　　　　10,077,891.70　　4,000.00 

(1)项目　　　　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　　金额　　　　减值准备 
长期股权投资　　 69,363,884.40 
合计　　　　　　 69,363,884.40 

(2)长期股权投资 
其他股权投资 
　被投资单位名称　　　　　　 投资起止期　　　　　投资金额 
天同证券有限责任公司　　　　　　长期　　　　　60,000,000.00 
山东莱钢国际贸易有限公司　　　　长期　　　　　10,000,000.00 
合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-636,115.60 

(2)长期股权投资 
其他股权投资 
　被投资单位名称　　　　　　占被投资单位注册资本比例　　　　减值准备 
天同证券有限责任公司　　　　　　　　　 3.51% 
山东莱钢国际贸易有限公司　　　　　　　16.67% 
合并价差 
　　注1：公司2001 年与莱芜钢铁集团有限公司共同投资设立山东莱钢国际贸易有限公司，其中公司投资10,000,000.00 元，占山东莱钢国际贸易有限公司注册资本的16.67%。 
　　注2：公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未提取长期投资减值准备。 
　　注3：公司的合并价差系合并会计报表时对子公司的股权投资差额形成。公司的股权投资差额系对山东天泰新材料股份有限公司的初始投资成本与应享有其股东权益份额之间的差额，初始金额为-778,917.05 元，按10 年摊销，2001 年摊销77,891.70 元，摊余价值为-636,115.60 元。 
　　8、固定资产及累计折旧 
　　截止2001 年12 月31 日固定资产原值为5,263,543,834.91 元，累计折旧为1,599,114,842.01 元，净值为3,664,428,992.90 元。 
　　　项目　　　　　　　 期初数　　　　　　 本期增加　　　　　本期减 
(1)固定资产原值 
　 房屋建筑物　　　 1,374,995,124.40　　　7,459,416.92　　 5,490,506.44 
　 通用设备　　　　 1,515,707,986.61　　176,611,069.45　　 2,162,538.98 
　 专用设备　　　　 2,032,067,799.17　　169,495,432.51　　12,426,966.90 
　 运输工具　　　　　　 6,600,852.95　　　　703,165.22　　　　17,000.00 
　 合计　　　　　　 4,929,371,763.13　　354,269,084.10　　20,097,012.32 
(2)累计折旧 
　 房屋建筑物　　　　 243,528,674.63　　 42,020,557.60　　 2,189,117.86 
　 通用设备　　　　　 416,260,789.22　　102,073,100.68　　　 974,951.60 
　 专用设备　　　　　 623,542,845.86　　182,472,414.41　　11,753,937.89 
　 运输工具　　　　　　 3,470,082.25　　　　667,584.71　　　　 3,200.00 
　 合计　　　　　　 1,286,802,391.96　　327,233,657.40　　14,921,207.35 
(3)固定资产净值　　 3,642,569,371.17 

　　　项目　　　　　　 少期末数 
(1)固定资产原值 
　 房屋建筑物　　　 1,376,964,034.88 
　 通用设备　　　　 1,690,156,517.08 
　 专用设备　　　　 2,189,136,264.78 
　 运输工具　　　　　　 7,287,018.17 
　 合计　　　　　　 5,263,543,834.91 
(2)累计折旧 
　 房屋建筑物　　　　 283,360,114.37 
　 通用设备　　　　　 517,358,938.30 
　 专用设备　　　　　 794,261,322.38 
　 运输工具　　　　　　 4,134,466.96 
　 合计　　　　　　 1,599,114,842.01 
(3)固定资产净值　　 3,664,428,992.90 
　　本期由在建工程转入固定资产346,923,395.33 元。 
　　公司固定资产无对外抵押、担保情况。 
　　公司共计提固定资产减值准备9,322,022.04 元，其中房屋建筑物计提2,332,902.90 元,通用设备计提6,989,119.14 元。 
　　公司2000 年12 月份从集团公司购买中小型车间以及炼钢厂“五项工程”预转资，全部作为专用设备入帐。2001 年1 月公司根据冶金行业的分类标准，对期初数进行了调整。其中转入通用设备539,137,859.57 元，转入房屋建筑物130,313,709.50 元。 
　　公司截止2001 年12 月31 日已提足折旧的固定资产原值为193,455,199.73元。 
　　公司计提固定资产减值准备的原因主要是该部分固定资产技术陈旧。 
　　9、工程物资 
　　截止2001 年12 月31 日工程物资余额为69,416.37 元。 
类别　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　期末数 
工程用备件　　　　 2,433,567.82　　　　　　 69,416.37 
　　1 0、在建工程： 
　　截止2001 年12 月31 日在建工程余额为231,881,779.68 元。 
工程名称　　　　　　 期初数(其中利　　本期增加数　　　　本期转入固定 
　　　　　　　　　　 息资本化金额)　　(其中利息资　　　 资产数(其中利 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本化金额)　　　　息资本化金额) 
R4级海洋系泊链用钢　　55288418.26　　　　19410.70　　　　55307828.96 
2号竖炉　　　　　　　 34277351.96　　　 580740.84　　　　34858092.80 
高炉喷煤　　　　　　　 7991977.11　　　7991977.11 
小球强化制粒　　　　　 8535980.23　　　6420903.93　　　　14956884.16 
2号连铸高效改造　　　 15461943.46　　　 586348.14　　　　16048291.60 
加热炉煤气代油　　　　16206398.03　　　1917865.32　　　　18124263.35 
5号锅炉　　　　　　　　5279883.62　　 15416768.03　　　　20696651.65 
风机改造　　　　　　　 1753481.06　　 43402098.53　　　　45155579.59 
预付工程款　　　　　 217688294.27　　217688294.27 
其他技改项目　　　　 148543348.19　　217122257.60　　　 133783826.11 
　　　　　　　　　　 (15906707.00)　　(7764649.46)　　　 (2875903.06) 
合计　　　　　　　　 503035099.08　　 75770075.93　　　 346923395.33 
　　　　　　　　　　 (15906707.00)　　(7764649.46)　　　 (2875903.06) 
工程名称　　　　　　　其他减少数　　　 期末数(其　　　　　　资金 
　　　　　　　　　　　(其中利息资　　　中利息资本　　　　　 来源 
　　　　　　　　　　　 本化金额)　　　 化金额) 
R4级海洋系泊链用钢　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股资金 
2号竖炉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金 
高炉喷煤　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股资金 
小球强化制粒　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股资金 
2号连铸高效改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金 
加热炉煤气代油　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股资金 
5号锅炉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股资金 
风机改造　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股资金 
预付工程款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款、自筹 
其他技改项目　　　　　　　　　　　　 231881779.68　　　　 借款、自筹 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (20795453.40) 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 231881779.68 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (20795453.40) 
　　注1：公司2001 年根据为在建工程服务的人员比例计算并摊入在建工程的管理费用为9,828,822.34 元，摊入在建工程的制造费用为14,730,147.69 元。 
　　注2：在建工程期末较期初减少53.90%,主要原因为在建工程转资所致。 
　　注3：资本化率列示如下: 
工程项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 资本化率(%) 
变频调速　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.025 
带钢连铸及热送　　　　　　　　　　　　　　　　6.210 
亚行贷款项目　　　　　　　　　　　　　　　　　5.500 
　　11、无形资产 
　　截止2001 年12 月31 日无形资产余额为4,260,927.51 元，系子公司山东天泰新材料股份有限公司合并数。 
种类　　　　 2000-12-31　　　本期增加　　　　本期摊销　　　 2001-12-31 
防弹板技术　 262,136.61　　　　　　　　　　　32,004.00　　　 230,132.61 
刹车板技术　　50,000.00　　　　　　　　　　　50,000.00 
土地使用权　　　　　　　　 4,071,510.00　　　40,715.10　　 4,030,794.90 
合计　　　　 312,136.61　　4,071,510.00　　 122,719.10　　 4,260,927.51 

种类　　　　　　原始金额　　　取得方式　　　累计摊销　　　 剩余摊销年限 
防弹板技术　　 320,000.00　　　 购买　　　 89,867.39　　　　　　7 年 
刹车板技术　　　50,000.00　　　 购买　　　 50,000.00 
土地使用权　 4,071,510.00　　　 购买　　　 40,715.10　　　　　 49 年 
　　12、长期待摊费用 
项目　　　　　期初余额　　 本期增加　　　本期摊销　期末余额 剩余摊销年限 
固定资产大 
修支出　　 17,918,302.18 5,972,767.39 11,945,534.79　　　　　　 1年 
合计　　　 17,918,302.18 5,972,767.39 11,945,534.79　　　　　　 1年 
　　长期待摊费用原始发生额17,918,302.18 元，累计摊销额5,972,767.39 元。 
　　13、短期借款 
　　截止2001 年12 月31 日短期借款余额为134,000,000.00 元，明细如下： 
借款单位　　　　　　　2001-12-31　　年利率　　　　 期限　　　　　　备注 
建设银行钢城区支行　100,000,000.00　5.940%　2001.12.28-2002.12.02　担保 
农业银行钢城区支行　 15,000,000.00　5.850%　2001.08.06-2002.08.06　担保 
中国银行钢城区支行　　5,000,000.00　5.850%　2001.04.10-2002.04.05　担保 
莱芜市城市信用社　　 10,000,000.00　7.560%　2001.05.11-2002.05.11　担保 
泰安城市信用社　　　　4,000,000.00　6.360%　2001.10.07-2002.05.07　担保 
合计　　　　　　　　134,000,000.00 
　　14、应付票据: 
　　截止2001 年12 月31 日应付票据余额为204,462,351.36 元，均为银行承兑汇票。无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 
　　应付票据期末余额较期初余额增加较多的原因为公司本期采购较多采用票据结算方式。 
　　15、应付账款 
　　截止2001年12月31日应付账款余额为321,808,456.74元。其中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联交易部分。 
账龄　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　　　　　金额　　　　　 比例（%）　　　　金额　　　　　 比例（%） 
1年以内　 250,208,052.50　　　　96.70　　　317,880,635.62　　　　98.78 
1年至2年　　7,841,435.96　　　　 3.03　　　　1,536,455.09　　　　 0.48 
2年至3年　　　465,084.23　　　　 0.18　　　　1,150,081.70　　　　 0.36 
3年以上　　　 221,039.42　　　　 0.09　　　　1,241,284.33　　　　 0.38 
合计　　　258,735,612.11　　　 100.00　　　321,808,456.74　　　 100.00 
　　16、预收账款 
　　截止2001年12月31日预收账款余额为102,520,397.95元。无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 
账龄　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　　　　　金额　　　　　比例（%）　　　　　 金额　　　　 比例（%） 
1年以内　　99,926,358.79　　　　99.05　　　　 101,387,887.91　　 98.89 
1年至2年　　　325,520.75　　　　 0.32　　　　　　 211,265.29　　　0.21 
2年至3年　　　629,996.85　　　　 0.63　　　　　　 921,244.75　　　0.90 
3年以上 
合计　　　100,881,876.39　　　 100.00　　　　 102,520,397.95　　100.00 
　　账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。 
　　17、应付工资： 
　　截止2001 年12 月31 日应付工资余额为26,049,110.44 元，系工效挂钩结余形成。 
　　18、应付股利： 
　　截止2001 年12 月31 日应付股利余额为52,270,920.00 元，(根据董事会2001年度的利润分配预案)每股分配现金股利0.06 元（含税）。 
　　1 9、应交税金： 
　　截止2001 年12 月31 日应交税金余额为51,520,068.41 元，其中: 
项目　　　　　　　　　　　　期初余额　　　　　　　　　　　 期末余额 
增值税　　　　　　　　　　9,831,383.76　　　　　　　　　 42,158,056.80 
企业所得税　　　　　　　　6,727,722.29　　　　　　　　　 -7,764,266.30 
城市维护建设税　　　　　　3,981,981.34　　　　　　　　　　9,548,232.59 
营业税　　　　　　　　　　　　3,860.51　　　　　　　　　　　　9,624.74 
房产税　　　　　　　　　　1,195,225.93　　　　　　　　　　4,728,251.92 
车船税　　　　　　　　　　　　　135.00　　　　　　　　　　　　　135.00 
固定资产投资方向调节税　　　300,816.03 
个人所得税　　　　　　　　1,471,953.42　　　　　　　　　　2,222,735.03 
印花税　　　　　　　　　　　195,186.42　　　　　　　　　　　617,298.63 
合计　　　　　　　　　　 23,708,264.70　　　　　　　　　 51,520,068.41 
　　应交税金期末余额比期初余额增加117.31%主要系结算时间差形成。 
　　20、其他应交款 
　　截止2001 年12 月31 日其他应交款余额为13,942,272.41 元，系欠付的教育费附加，教育费附加系按增值税、营业税之和的3%计缴。 
　　21、其他应付款 
　　截止2001年12月31日其他应付款余额为165,944,513.46元。其中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联交易部分。 
账龄　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　 金额　　　　 比例（%）　　　 金额　　　　 比例（%） 
1年以内　　　 131,165,322.24　　　　90.11　　151,279,750.13　　　91.16 
1年至2年　　　　9,218,929.12　　　　 6.33　　　4,114,851.07　　　 2.48 
2年至3年　　　　5,166,806.51　　　　 3.55　　 10,467,927.86　　　 6.31 
3年以上　　　　　　15,478.40　　　　 0.01　　　　 81,984.40　　　 0.05 
合计　　　　　145,566,536.27　　　 100.00　　165,944,513.46　　 100.00 
　　22、一年内到期的长期负债： 
　　截止2001 年12 月31 日一年内到期的长期借款余额为58,937,109.46 元。 
借款类别　　　　　　　　期初数　　　　　　　期末数　　　　　　　 备注 
担保借款　　　　　　28,991,592.00　　　 58,937,109.46 
合计　　　　　　　　28,991,592.00　　　 58,937,109.46 
　　2 3、长期借款： 
　　截止2001 年12 月31 日长期借款余额为1,159,023,950.81 元。 
借款单位　　　　　　　　 金额　　　　　　　　借款期限 
亚洲开发银行　　　　930,023,950.81　　 1992.04.21-2016.04.21 
中国工商银行　　　　 60,000,000.00　　 2000.06.01-2003.06.06 
中国工商银行　　　　 29,000,000.00　　 2000.10.25-2003.11.20 
中国工商银行　　　　 12,000,000.00　　 2000.07.31-2003.07.24 
中国工商银行　　　　 45,000,000.00　　 2000.12.07-2003.12.21 
中国工商银行　　　　 56,000,000.00　　 2000.09.14-2006.07.20 
中国工商银行　　　　 20,000,000.00　　 2000.10.30-2003.10.20 
中国工商银行　　　　　7,000,000.00　　 2000.12.29-2003.12.21 
合计　　　　　　　1,159,023,950.81 

借款单位　　　　　　月利率（‰）　　　　 借款条件 
亚洲开发银行　　　汇率风险总库制担保 
中国工商银行　　　　 5.025　　　　　　　　 担保 
中国工商银行　　　　 5.025　　　　　　　　 担保 
中国工商银行　　　　 4.95　　　　　　　　　担保 
中国工商银行　　　　 5.025　　　　　　　　 担保 
中国工商银行　　　　 5.175　　　　　　　　 担保 
中国工商银行　　　　 4.95　　　　　　　　　担保 
中国工商银行　　　　 4.95　　　　　　　　　担保 
合计 
　　2 4、应付债券： 
期初余额　　　　　 本期增加　　　　本期减少　　　　 期末余额 
57,729,158.00　 3,550,826.00　　 61,279,984.00　　　　0.00 
　　公司2001年兑付应付债券的本息后期末无余额。 
　　25、股本： 
　　截止2001 年12 月31 日股本总额为871,182,000.00 元。 
　　公司股份变动情况表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 数量单位：股 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减(+,-) 
　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　 配股 送股 公积金转股 其他 小计 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　715,182,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　 715,182,000 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
尚未流通股份合计　　　　　 715,182,000 
二、已流通股份 
1、境内上市的人民币普通股　156,000,000 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　　　 156,000,000 
三、股份总数　　　　　　　 871,182,000 

　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　　715,182,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　　 715,182,000 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
尚未流通股份合计　　　　　　 715,182,000 
二、已流通股份 
1、境内上市的人民币普通股　　156,000,000 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　　　　 156,000,000 
三、股份总数　　　　　　　　 871,182,000 
　　26、资本公积: 
　　截止2001 年12 月31 日资本公积余额为975,159,481.88 元。 
项目　　　　　 期初数　　　　 本期增加数　　本期减少数　　　期末数 
股本溢价　969,386,700.52　　　　　　　　　　　　　　　　969,386,700.52 
债务重组　　3,863,198.96　　 1,681,704.20　　　　　　　　 5,544,903.16 
其他　　　　　　　　　　　　　 227,878.20　　　　　　　　　 227,878.20 
合计　　　973,249,899.48　　 1,909,582.40　　　　　　　 975,159,481.88 
　　本期债务重组方式系以低于债务账面价值的现金清偿债务。 
　　27、盈余公积： 
　　截止2001 年12 月31 日盈余公积余额为404,373,686.42 元。 
项目　　　　　　　期初数　　　　 本期增加　　 本期减少　　　 期末数 
法定公积金　 156,607,899.63　 45,578,943.58　　　　　　　202,186,843.21 
法定公益金　 156,607,899.63　 45,578,943.58　　　　　　　202,186,843.21 
合计　　　　 313,215,799.26　 91,157,887.16　　　　　　　404,373,686.42 
　　28、未分配利润： 
　　截止2001 年12 月31 日未分配利润余额为981,101,505.68 元。 
年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　668,740,877.08 
　加：本期净利润　　　　　　　　　　　　　　　　455,789,435.76 
　减：提取法定公积金及公益金　　　　　　　　　　 91,157,887.16 
　　　分配普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 52,270,920.00 
期末未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　981,101,505.68 
　　29、主营业务收入： 
产品类别　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　 2000年度 
钢铁产品及其副产品　　　4,983,789,994.53　　　　 4,525,089,979.92 
碳纤维制品　　　　　　　　　4,411,243.86　　　　　　　 317,587.95 
合计　　　　　　　　　　4,988,201,238.39　　　　 4,525,407,567.87 
　　前五名客户的销售收入情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金　　额(元) 
衡水京华焊管总厂　　　　　　　　　　　　　　　 151,314,212.31 
山东时风集团有限公司　　　　　　　　　　　　　 148,138,962.15 
浙江钢海实业有限公司　　　　　　　　　　　　　 131,227,866.58 
莱芜市海波金属材料有限公司　　　　　　　　　　 116,766,124.09 
莱芜市双峰物资有限公司　　　　　　　　　　　　 105,059,873.26 
　　前五名客户的销售收入合计652,507,038.39元，占公司全部销售收入的13.08%。 
　　30、主营业务成本： 
产品类别　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　 2000年度 
钢铁产品及其副产品　　 4,133,122,610.24　　　 3,663,957,685.01 
碳纤维产品　　　　　　　　 3,188,304.76　　　　　　 392,139.49 
合计　　　　　　　　　 4,136,310,915.00　　　 3,664,349,824.50 
　　31、主营业务税金及附加： 
类别　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　2000年度 
营业税　　　　　　　　　　　 776.42 
城市维护建设税　　　　15,712,052.43　　　　　　 13,215,979.48 
教育费附加　　　　　　 6,733,736.75　　　　　　　5,663,991.21 
合计　　　　　　　　　22,446,565.60　　　　　　 18,879,970.69 
　　32、其他业务利润: 
　　2001年度其他业务利润为-6,830,114.83元，系销售材料亏损。2000年实现其他业务利润5,229,560.38元，系销售材料利润。 
　　33、财务费用 
类别　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　2000年度 
利息支出　　　　　　　69,433,615.38　　　　　　　62,068,528.29 
减：利息收入　　　　　17,217,051.70　　　　　　　19,984,032.36 
汇兑损失　　　　　　　　 176,263.62 
减：汇兑收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　528,554.08 
其他　　　　　　　　　　 337,423.65　　　　　　　　 365,683.90 
合计　　　　　　　　　52,730,250.95　　　　　　　41,921,625.75 
　　34、投资收益： 
　　2001年度投资收益为7,156,576.63元，其中收到天同证券有限责任公司分配的2000年度股利7,078,684.93元，摊销股权投资差额77,891.70元。 
　　35、营业外收入: 
项目　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　　　2000年度 
固定资产盘盈　　　　　　　 3,401.91　　　　　　　　　 18,147.89 
罚款净收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 207,013.49 
处理固定资产净收益　　 6,819,363.00　　　　　　　　　 21,596.02 
其他　　　　　　　　　　 277,291.09　　　　　　　　　770,542.63 
合计　　　　　　　　　 7,100,056.00　　　　　　　　1,017,300.03 
　　36、营业外支出: 
项目　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　　 2000年度 
捐赠支出　　　　　　　　 152,172.99　　　　　　　　　 36,800.88 
赔偿金　　　　　　　　　 261,399.20　　　　　　　　　358,395.58 
处理固定资产净损失　　 3,293,903.57　　　　　　　 10,167,640.10 
固定资产减值准备　　　 4,745,209.64　　　　　　　　4,576,812.40 
其他　　　　　　　　　 6,186,612.05　　　　　　　　4,151,296.63 
合计　　　　　　　　　14,639,297.45　　　　　　　 19,290,945.59 
　　37、所得税及返还: 
2001年母公司利润总额　　　　　　　　　　　　　　 540,057,073.93 
加：评估增值计提折旧等税前不得抵扣项目　　　　　　16,647,441.03 
加：其他不得抵扣项目　　　　　　　　　　　　　　　13,390,183.29 
减：权益法确认投资收益　　　　　　　　　　　　　　　-679,604.66 
减:其他准予抵扣项目　　　　　　　　　　　　　　　　8,990,048.48 
本年应税所得　　　　　　　　　　　　　　　　　　 561,784,254.43 
本年应计所得税（33%）　　　　　　　　　　　　　　185,388,803.97 
本年收到所得税返还　　　　　　　　　　　　　　　 101,121,165.80 
本期所得税费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　84,267,638.17 
　　38、支付的其他与经营活动有关的现金 
　　支付的其他与经营活动有关的现金为56,604,376.72 元，主要系管理费用和营业费用支出，大额支出包括公司支付莱芜钢铁集团有限公司2001 年度土地租赁费9,638,877.93 元以及支付莱芜钢铁集团有限公司2001 年度生活、医疗、房产等服务费用37,860,119.20 元。 
　　（ 六） 母公司会计报表主要项目注释 
　　合并报表中子公司山东天泰新材料股份有限公司资产总额3,884万元， 占合并报表资产总额的千分之七。期末合并报表中列示的无形资产项目系子公司余额。 
　　（ 七） 关联方关系及其交易 
　　1、关联方关系 
　　（1）存在控制关系的关联方 
公司名称　　　　　　　　　　 注册地址　　　　主营业务　　 与本公司关系 
莱芜钢铁集团有限公司　　　 莱芜市钢城区　　　工业加工　　　　母公司 

公司名称　　　　　　　　　经济性质和类型　　　 法人代表 
莱芜钢铁集团有限公司　　　 有限责任公司　　　　 姜开文 
　　（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 
公司名称　　　　　　　期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少数（万元） 
莱芜钢铁集团有限公司　 100,610.30　　　 211,659.03 

公司名称　　　　　　　　　期末数（万元） 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　312,269.33 
　　（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 
公司名称　　　　　　　　　　　年初数　　　　　 本年增加数 
　　　　　　　　　　　　　金额　　 比例(%)　 金额　　比例(%) 
莱芜钢铁集团有限公司　 71,518.20　　82.09 

公司名称　　　　　　　　　本年减少数　　　　　　　年末数 
　　　　　　　　　　　　金额　　比例(%)　　　 金额　　　比例(%) 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　　　　　　　　　71,518.20　　82.09 
　　2、关联方交易 
　　（1）定价原则 
　　根据莱芜钢铁集团有限公司（甲方）与莱芜钢铁股份有限公司（乙方）签定的供应协议，甲方向乙方提供原材料和产品的定价不得高于国家定价；如果国家没有定价，则不高于甲方向任何独立第三方供应该材料和产品的当时市场价。 
　　按销售合同规定，莱芜钢铁股份有限公司向莱芜钢铁集团有限公司销售的产品单价执行市场价格。 
　　莱芜钢铁集团有限公司向莱芜钢铁股份有限公司提供服务，服务费用根据服务时的国家政策及市场行情签订服务合同，协商确定价格。 
　　（2）采购货物及接受劳务 
　　本公司2001年及2000年向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元 
企业名称　　　　　　　　　　 供应项目　　　　 2001年金额　　 2000年金额 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　　原材料　　　　　 93,978.71　　　42,822.08 
莱芜钢铁集团有限公司　　 动力及建安服务等　　　37,986.01　　　30,686.23 
　　公司2001年度向关联方采购货物及接受劳务占全年采购货物及接受劳务总额的33.82%。 
　　（3）销售货物 
　　本公司2001年及2000年向关联方销售货物有关明细资料如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元 
企业名称　　　　　　　　　　　 2001年金额　　　　　　 2000年金额 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　　　71,383.84　　　　　　 67,905.87 
　　公司2001年度向关联方销售货物占全年销售货物总额的14.31%。 
　　（4）关联方应收应付款余额 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：元 
项目　　　　　　　　　　2001.12.31　 所占比例　　 2000.12.31　 所占比例 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（%）　　　　　　　　　　 （%） 
应收账款 
莱芜钢铁集团有限公司　　 591,001.81　　0.43　　　 690,972.49　　 0.41 
其他应收款 
莱芜钢铁集团有限公司　　　　　　　　　　　　　 70,579,375.13　　70.53 
应付账款 
莱芜钢铁集团有限公司　 9,880,956.85　　3.07 
其他应付款 
莱芜钢铁集团有限公司　14,692,635.57　　8.85 
　　（5）其他应披露的事项 
　　A 、公司租赁莱芜钢铁集团有限公司土地， 2001 年支付土地租赁费9,638,877.93元；2001年向莱芜钢铁集团有限公司支付生活、医疗、房产等服务费用37,860,119.20元。 
　　B、公司长、短期借款(除亚行借款外)均由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。 
　　C、公司本期将部分固定资产销售给莱芜钢铁集团有限公司，该部分固定资产净值为3,150,755.70元，销售收入6,710,497.00元。该事项产生关联交易利润3,559,741.30元。 
　　（八）或有事项 
　　公司报告期无应披露的或有事项。 
　　（九）承诺事项 
　　公司报告期无应披露的承诺事项。 
　　（十）资产负债表日后事项 
　　截止审计报告日，公司无应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。 
　　（十一）其他需说明的事项 
　　公司的子公司山东天泰新材料股份有限公司2001年度财务资料系由山东正源和信有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 
　　十一备查文件目录 
　　（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
　　（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
　　（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
　　董事长：李名岷 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　莱芜钢铁股份有限公司董事会 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二00二年二月二十三日