股票简称：美尔雅 股票代码：600107
湖北美尔雅股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse. com.cn。
1.2 公司董事王长松先生、方华元先生因工作原因未能出席董事会，委托董事长杨闻孙先生代为表决；公司董事桂珍雄先生因工作原因未能出席董事会，委托董事裴文春先生代为表决；
1.3 本公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 美尔雅
股票代码 600107
上市交易所 上海证券交易所
湖北省黄石市消防路29号/
注册地址和办公地址
湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
邮政编码 435003
公司国际互联网网址 www.mailyard.com. cn
电子信箱 gufen@mailyard. com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许雷华 王黎
联系地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
电话 0714-6360299 0714-6360298
传真 0714-6360298 0714-6360298
电子信箱 gufen@mailyard. com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据 （单位：人民币元）
本年比上年增减
2006年 2005年 2004年
（％）
主营业务收入 184,471,649.36 163,826,213.37 12.60 163,041,590.87
利润总额 38,572,774.88 10,800,447.21 257.14 -54,189,015.59
净利润 33,728,336.71 6,829,585.96 393.86 -60,128,610.41
扣除非经常性损益
-19,116,502.59 -4,340,748.18 340.40 -16,297,102.14
的净利润
经营活动产生的现
27,971,619.08 16,901,221.98 65.50 21,997,216.08
金流量净额
本年末比上年末
2006年末 2005年末 2004年末
增减(%)
总资产 848,982,982.64 859,255,282.83 -1.20 804,704,785.08
股东权益（不含少
410,788,662.31 377,060,325.60 8.95 369,744,516.75
数股东权益）
3.2 主要财务指标 （单位：人民币元）
本年比上年增减
2006年 2005年 2004年
（％）
每股收益 0.09 0.02 368.45 -0.17
最新每股收益
净资产收益率% 8.21 1.81 353.63 -16.26
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 -4.65 -1.15 304.66 -4.40
净资产收益率%
每股经营活动产生的
0.078 0.047 65.96 0.061
现金流量净额
本年末比上年末
2006年末 2005年末 2004年末
增减（％）
每股净资产 1.141 1.047 8.98 1.027
调整后的每股净资产 0.67 0.71 -5.63 0.68
非经常性损益项目
√适用 □不适用
项 目 金额（元）
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
-6,191,429.09
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
-169,781.61
值准备后的其他各项营业外收入、支出
预计负债净转回 59,206,050.00
合计 52,844,839.30
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表 单位：股
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 87,728,738 87,728,738
其中：
国家拥有股份 87,728,738 87,728,738
2、募集法人股 139,071,262 139,071,262
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计 226,800,000 226,800,000
二、已流通股份
境内上市的A股 133,200,000 133,200,000
已流通股份合计 133,200,000 133,200,000
三、股份总数 360,000,000 360,000,000
报告期后，截至2007年2月公司股权分置改革完成，公司非流通股股东选择以送股支付对价的方式作为向流通股股东的对价安排。流通股股东每持有10股流通股将获得4股股票对价，对价股份总数为5,328万股。方案实施后的总股本依然为36,000万股，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保持不变，股权结构变动情况见本公司年度报告正文第四节.二. 4。
4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位:股
报告期末股东总数 51172户
前十名股东持股情况
比例 股份类别 质押或冻 股东性质
股东名称 年度内 年末持
（％ （已流通或 结的股份 （国有股东或
（全称） 增减 股数量
） 未流通） 数量 外资股东）
87,728,738 24.37
湖北美尔雅集团有限公司 未流通 国家股
-6,000,000 30,200,000 8.39
湖北美尔雅集团有限公司 未流通 14,647,500 社会法人股
海南金地源投资管理有限公司 12,000,000 3.33 未流通 社会法人股
海南合旺实业投资有限公司 +11,000,000 11,000,000 3.06 未流通 社会法人股
青岛杰宏商务有限公司 +9,000,000 9,000,000 2.50 未流通 社会法人股
上海招财龙投资管理有限公司 +8,750,000 8,750,000 2.43 未流通 社会法人股
中国东方资产管理公司 -15,000,000 8,625,000 2.40 未流通 社会法人股
黄石电力集团有限公司 7,200,000 2.00 未流通 社会法人股
黄石市华耀纺织实业有限公司 +6,000,000 6,000,000 1.67 未流通 社会法人股
武汉机构投资者服务有限公司 +5,840,000 5,840,000 1.62 未流通 社会法人股
上海大松投资咨询有限公司 +5,735,000 5,735,000 1.59 未流通 社会法人股
2003年7月25日湖北美尔雅集团有限公司受让武汉聚鑫
前十名股东关联关系或一 科技发展有限公司15.41%股份而成为该公司的股东。2006年
致行动的说明 11月，聚鑫公司将其持有的本公司股权依法全部转让后，不再
是本公司股东。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H股或其它）
长江证券 872,100 A股
李平 834,250 A股
邱庆峰 700,235
A股
张克宽 629,300
A股
胡先阳 600,000
A股
王友娣 519,200
A股
大业装饰 500,000
A股
白周顺 487,000
A股
李朝亮 453,795
A股
龚洁 422,300
A股
公司未知前十名流通股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
有关联关系
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)、控股股东情况：
控股股东名称：湖北美尔雅集团有限公司 法定代表人：杨闻孙
注册资本：26,268.46万元
经营范围：主营纺织品、服装及辅料制造加工，自产产品及相关技术的进出口业务，兼营批发零售百货、精细化工产品及原料、高新技术开发、咨询服务、饮食供应、住宿、文化娱乐服务、仪器仪表及相关技术的进出口业务。
公司沿革：湖北美尔雅集团有限公司的前身是黄石市第一床单厂，1991年8月更名为美尔雅服装总厂，1993年2月经湖北省经委批准，更名为湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司。2000年5月、2002年11月湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司与中国信达资产管理公司、黄石市财政局签定了《债权转股权协议》和《债权转股权协议补充协议》，并于2002年12月实施了债转股。债转股后湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司更名为湖北美尔雅集团有限公司。信达资产管理公司持有湖北美尔雅集团有限公司79.94%的股权，黄石市财政局持有余下20.06%的股权。湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司于2002年12月31日在黄石市工商局进行工商变更登记为湖北美尔雅集团有限公司，变更登记后该公司于2003年7月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券帐户名称的变更工作,将证券帐户原持有人名称变更为“湖北美尔雅集团有限公司”。更名后的湖北美尔雅集团有限公司仍持有本公司股份141,728,738股,占本公司股份总数的39.37%。本公司于2003年7月30日在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《湖北美尔雅股份有限公司关于大股东更名的公告》。截止到2006年12月31日该公司持有本公司股份117,928,738股,占本公司股份总额的32.76%，年度内减少股份600万股的原因见年度报告正文第四节.三.（二）. 1. (9)。
(2)、实际控制人情况：
中国信达资产管理公司，于1999年4月20日成立，为国有独资金融企业，注册资本100亿元人民币，总裁田国立。该公司主要收购、管理、处置中国建设银行、国家开发银行剥离的不良资产。因债转股中国信达资产管理公司受托持有湖北美尔雅集团有限公司79.94%的股份,间接持有本公司20.26%的股份，为本公司实际控制人。
2000年12月，中国建设银行与中国信达资产管理公司双方签署《委托合同》，委托中国信达资产管理公司对非剥离债转股资产进行管理和处置。2005年，根据中国建设银行重组改制的要求，经国家有关部门同意，中国建设银行股份有限公司可以直接持有并自行管理非剥离债转股资产。经中国建设银行股份有限公司与中国信达资产管理公司协商，于2005年4月签订《终止非剥离债转股委托关系的协议》，自2005年5月1日起，中国建设银行股份有限公司自行持有和处置这部分非剥离债转股资产。
报告期后，中国信达资产管理公司武汉办事处与中国建设银行股份有限公司武汉分行在协商终止委托管理该项债转股资产，集团公司的股东各方正在协商相关事宜，并将尽快按照《上市公司收购管理办法》的相关规定履行信息披露义务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（湖北美尔雅集团有限公司持有本公司股权数为本公司股权分置改革实施完成后数据）
5董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期 是否在
年初 年末 内从公 股东单
性 年 任期 持股 持股 变动 司领取 位或其
姓名 职务
别 龄 起止日期 数( 数( 原因 的报酬 他关联
股) 股) 总额 单位领
(元) 取
杨闻孙 男 45 董事长 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是
桂珍雄 男 42 副董事长 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否
裴文春 男 44 董事 2004.5--2007.4 16875 16875 无变动 12000 是
董事、
王长松 男 38 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是
总经理
方华元 男 43 董事 2006.9--2007.4 0 0 无变动 4000 是
程泽林 男 40 董事 2006.9--2007.4 0 0 无变动 4000 是
王曾敬 男 73 独立董事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否
廖 洪 男 63 独立董事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否
谷克鉴 男 47 独立董事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否
刘 莉 女 47 监事会主席 2004.5--2007.4 13500 13500 无变动 12000 否
查燕云 女 41 监事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是
孙 锴 男 36 监事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否
许伟文 男 38 监事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是
李金山 男 41 监事 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否
梅国志 男 42 常务副总 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否
许雷华 男 43 副总、董秘 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否
佘惊雷 男 35 财务总监 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否
6董事会报告
6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
报告期内，公司全体员工迎难而上，克服诸多不利因素的影响，成功解决困扰公司多年的大股东资金占用问题，并在报告期后2007年2月顺利完成了股权分置改革工作。一年来，我们采取了各种措施，强化规范、创新管理，全面提升企业整体经济效益，主要做了以下几项工作：（1）以产品结构调整为契机，加大技术改造和技术创新，提高了产品生产效率，保证了产品质量；（2）公司今年加大并坚定了整合内销的决心和力度，继续扩展品牌宣传，不断提高品牌形象，在保证外销市场的同时，内销市场得到了稳步提升。（3）公司坚持维护自主品牌形象，在加强保证产品质量的同时，加大创新力度，并以销售公司为龙头，统一销售形象和体制，优化网点布局，拓展团购业务，抓好物流配送。（4）全力以赴解决历史遗留问题，努力争取市政府、市国资委、开发区政府及集团公司大股东的支持，确定了“土地使用权+资产包”的还款方案，在完成相关资产评估审计工作，拟订了以资抵债报告书，并报中国证监会核准后，于12月29日获公司临时股东大会审议通过。（5）磁湖山庄贵宾楼完善配套经营项目，调整经营策略，资产经营能力得到较大提升；（6）成功实施了股权分置改革工作，解决了股权全流通问题，赢得了公司发展机遇。
报告期内，公司按照年初经营目标，在全体员工的共同努力下，累计实现主营业务收入18447.16万元，同比增长了12.60%；利润总额3857.28万元，比去年同期增长了257.14%；净利润3372.83万元，比去年同期增长了393.86%；取得经营活动产生的现金流量净额2797.16万元，比去年同期增长了65.5％。
2、对公司未来发展的展望
2007年是公司落实大股东用“土地+资产包”偿还非经营性占用资金问题，加快公司发展的关键一年，作好今年的经营工作，为公司的持续发展夯实基础，具有重要的意义。
(1)行业发展趋势及公司面临的市场格局
服装行业竞争特点。公司承接了东部沿海地区产业升级，纺织服装向内陆地区转移的发展机遇。随着城乡居民消费提高、消费结构逐步升级给公司高级绅士西服制作加工生产带来了发展机遇，同时也面临国内服装企业的激烈竞争，以及国外品牌西服进入中国市场加巨的竞争格局；在国际市场上，我国服装加工业最具国际竞争力，随着贸易自由化的进程，服装加工出口增长的趋势仍将保持，但也面临亚洲等发展中国家服装加工出口的竞争，以及在日本市场高档西服的消费量有下降的趋势。
酒店服务业。公司经营的四星级涉外磁湖山庄酒店地处黄石磁湖风景区，为黄石市唯一一家四星级涉外酒店。2006年度随着磁湖山庄酒店二期配套工程贵宾楼的完工并投入使用，酒店利用其硬件优势，扩大了市场份额，提高了经济效益；酒店高尔夫练习场、康乐中心、阳光音乐会所等娱乐场馆的建成开放，将不断提升酒店服务档次，从而带动入住率及餐饮上座率，提高了酒店的竞争能力；但也面临着黄石市区内酒店业发展和兴起的激烈竞争。
(2)公司未来发展机遇和挑战，未来发展战略
公司始终坚持做大做强主业的方针，着力提高自主创新能力，加强技术开发研究，营销网络建设，走品牌化经营道路，打造核心竞争力为长远发展目标。在经营策略上加大成本控制，提高管理水平，坚持诚信经营、人才资源为第一资源的观念，建立起具有竞争力的企业机制。在外销市场上公司除继续保持并扩大对日本国西服加工出口的基础上，加大职业女装的加工出口，同时不断拓展欧美市场。
3、公司2007年的经营计划
（1）经营业绩有一定的增长。2007年公司按照既定的长远发展目标，力争主营业务的收入、利润等主要指标比2006年有一定提高，尤其是进一步拓展内销市场。磁湖山庄通过提升服务手段，进一步拓展市场份额，提高经济效益。
（2）加大金融债权资产包的清收工作，落实抵债土地权属过户工作。做好大股东还款项目的后续工作是公司2007年的重要工作之一，公司将制订详细科学的方案，与法院等部门联合组成专班加紧对金融债权资产包的清收工作，争取实现清收效率最大化，同时还要限期早日办理完成抵债土地权属过户工作。
4、公司经营可能面临的风险
一是人民币若持续升值、日元贬值将制约公司外销业务的增长，影响公司2007年经营计划。对此，公司通过技术创新、产品结构调整、加大内销开发力度，通过提高团购业务，加大高附加值产品和服饰产品开发等手段抵消不利影响。
二是公司今年面临金融债权资产包的清收工作难度，公司通过联合清收、个案处置等方式加快金融债权清收工作。
三是作好期货公司保证金的纠纷工作，化解法律纠纷风险。
公司整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用 □不适用 （单位：人民币元）
项目 2006年12月31日 2005年12月31日 增减（+，-）%
总资产 848,982,982.64 859,255,282.83 -1.20
股东权益 410,788,662.31 377,060,325.60 8.95
项目 2006年度 2005年度 增减（+，-）%
主营业务利润 70,130,974.29 66,862,552.93 4.89
净利润 33,728,336.71 6,829,585.96 393.86
管理费用 39,653,938.77 33,654,198.57 17.83
财务费用 3,792,313.47 5,935,913.38 -36.11
现金及现金等价物净增 3,237,302.79 275,642 1074.46
公司财务状况变动的主要原因：
总资产减少1027.23万元，主要是长期股权投资减少所致；
股东权益增加3372.83万元，主要是本期盈利所致；
主营业务利润本年度增加326.84万元，主要是内销收入增加所致；
净利润增加主要是公司以前年度计提了预计负债6000万元,本年因诉讼结束而冲回所致；
管理费用增加599.98万元，主要是本期转回存货跌价准备减少所致；
财务费用减少214.36万元，主要是本期汇兑损失减少所致。
现金及现金等价物净增加额本年度增加2796.16万元，主要原因是经营活动产生的现金流量净额增加所致。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用 □不适用
一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
依照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的
—9—有关规定，结合本公司的自身特点和经营情况，已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1、所得税
按照现行会计准则和公司的会计政策、会计估计，公司计提了各项资产减值准备。根据新会计准则的规定，应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，相应增加2007年1月1日留存收益2,665,037.04元，其中：归属于母公司的所有者权益增加1,738,372.27元，归属于少数股东权益增加926,664.77元。
2、少数股东权益
按现行会计准则编制的公司2006年12月31日的合并财务报表中少数股东权益为36,245,316.31元，此外，因计提资产减值准备而产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益926,664.77元。由于新会计准则下将“少数股东权益”合并计入“股东权益”，并在合并资产负债表股东权益以下“少数股东权益”项目列示，因此，按新会计准则“股东权益”下的“少数股东权益”为38,724,787.69元。
二、执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况的经营成果的影响分析：
1、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此变更将影响母公司当期损益，但不影响公司的合并报表当期损益。
2、所得税
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。由于公司会计政策与相关国家税务政策不一致而造成的相关资产负债的期末帐面余额与计税基础的暂时性差异将会影响公司当期所得税费用，并分别在所得税资产和所得税负债中反映，此项政策变化将会暂时影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
3、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
4、福利费
根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，职工福利费首次执行日企业的职工福利费科目的余额将统一到“应付职工薪酬”科目下核算。此项变动主要涉及会计科目核算内容的变动，不会对公司经营成果产生变动影响。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 （单位：人民币元）
主营业务 主营业务 毛利率
分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 比上年
主营业务收入 主营业务成本
分产品 (%) 年增减 年增减 增减
（％） （％） （％）
服装业 163,477,041.75 105,435,594.28 35.50 11.26 16.26 -7.26
酒店
20,994,607.61 6,889,146.75 67.19 24.24 39.56 -5.09
服务业
6.3 主营业务分地区情况 （单位：人民币元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内市场 104,426,986.79 30.67
国外市场 80,044,662.57 -4.6
合计 184,471,649.36 0.48
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
报告期内公司根据董事会计划继续实施建设了磁湖山庄酒店二期工程配套的营业场所，本期投入自筹资金851万元，目前工程已完工。二期工程配套增加的客房及营业场所提高了磁湖山庄整体接待能力及接待档次，增加了营业收入和现金流量，分摊了固定营业成本，提高了盈利能力，并为磁湖山庄晋升五星级酒店奠定基础。
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，2006年度公司实现净利润33,728,336.71元,加上年初未分配利润-169,266,505.50元，本次可供股东分配的利润为-135,538,168.79元。公司拟决定2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否为关
发生日期 是否履 联方担保
担保对象 担保金额 担保类型 担保期
（签署日期） 行完毕 （是或
否）
湖北省国际信
1994年12月31日 1600万元 信用担保 是 否
托投资公司
湖北美尔雅集
2002年7月 300万元 信用担保 否 是
团有限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 300万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 0
报告期末对控股子公司担保余额 0
公司担保总金额（包括对控股子公司的担保）
担保总金额 300万元
担保总金额占公司净资产的比例 0.73%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提 300万元
供担保的金额 （注）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总金额是否超过净资产的50%（是或否） 否
违规担保总金额 300万元
注：1997年12月原湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司向中国银行黄石市分行贷款的人民币300万元到2001年7月到期后，由公司的控股子公司湖北美尔雅服饰有限公司为其展期提供担保，2002年7月该公司办理展期时，改由公司为其提供担保，担保期限自2002年7月至2004年7月14日。2004年11月，中国银行将这笔贷款剥离到中国信达资产管理公司。
7.4 重大关联交易
7.4.1关联销售和采购
√适用 □不适用 （单位：人民币元）
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
占同类交易 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
金额的比例% 比例
黄石美兴时装有限公司 1,478,198.50 18.65
湖北美红时装有限公司 1,109,580.98 14.00
黄石美爱时装有限公司 1,135,714.50 14.33
美尔雅服饰有限公司 4,202,259.56 53.02
合计 7,925,753.54 100.00
7.4.2关联债权债务往来
√适用 □不适用 （单位：人民币元）
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额 发生额 余额
湖北美尔雅集团销售有限公司 30,583.62 143,935,455.79
黄石美丹时装有限公司 -300,000.00 1,560,043.75 0.00 8,600.00
湖北美尔雅集团有限公司 -126,906,907.92 118,022,323.38 -854,096.66 2,541,978.75
黄石美京纤维有限公司 0.00 26,402,414.93
黄石美兴时装有限公司 -408,348.27 2,061,076.22 137,326.18 176,562.58
湖北美尔雅进出口有限公司 -202,708.21 108,232.94 -277,349.44 5,720,998.20
美红服装有限公司 -4,545,827.38 2,896,859.45 1,658,362.63 3,848,055.06
黄石美爱时装有限公司 -405,061.07 106,777.89 439,077.40 444,890.62
湖北美尔雅房地产开发有限公司 16,607.00 212,289.89
合计 -132,738,269.23 295,093,184.35 1,119,927.11 12,953,375.10
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-132,738,269.23元,余额295,093,184.35元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
大股东及其附属企业非经营性占用
报告期清欠总 清欠金额 清欠时间
上市公司资金的余额（万元） 清欠方式
额（万元） （万元） （月份）
期初 期末
金融债权资
12,812.52 12月
24,492.92 11,802.23 12,690.69 产包抵偿
2006年12月29日，经公司2006年第二次临时股东大会
大股东及其附属企业非经营性占用 审议通过后，本公司已经办理抵债金融资产包手续，增加
上市公司资金及清欠情况的具体说 公司其他流动资产108,906,430.72元，冲减美尔雅集团有
限公司所欠本公司债务128,125,212.61元；对于用于偿债
明
的土地使用权资产，相关手续尚处过户过程中。
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
√适用 □不适用
经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，美尔雅集团有限公司拟用评估价值12,991.93万元的金融债权资产包整体和评估价值为11,804.7424万元的110441.33平方米的土地使用权资产等额抵偿所欠本公司的相应债务。
美尔雅集团有限公司已将办理土地使用权证相关手续移交给本公司，目前土地使用权证的相关手续尚在办理过程中，并承诺在六个月内将抵债的土地使用权资产变更到本公司名下，为本公司办理《国有土地使用证》。即剩余11,804.74万元非经营性占用资金尚需等相关偿债土地使用权证手续办理完成后方可抵偿。
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用 √不适用
报告期末持股5％以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用 √不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用 □不适用
关于公司股权分置改革的说明。报告期后，2007年2月16日公司顺利实施股权分置改革，公司非流通股股东选择以送股支付对价的方式作为向流通股股东的对价安排。流通股股东每持有10股流通股将获得4股股票对价，对价股份总数为5,328万股。方案实施后的总股本依然为36,000万股，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保持不变。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
（一）以前年度担保所涉重大诉讼案
本公司在1994年12月31日为湖北省国际信托投资公司（以下简称“省信托公司”）向交通银行海南分行拆借资金担保所涉的重大诉讼一案，海口市中级人民法院于2005年1月10日委托海南亚奥国际拍卖公司、湖北亚奥拍卖有限公司将已查封的公司位于武汉洪山区珞瑜路409号美尔雅大厦的房产及土地使用权以1525万元拍卖。磁湖山庄酒店部分房产的拍卖被流拍。
报告期后，2007年1月因我公司（以下简称“美尔雅公司”或“本公司”）、湖北省国际信托投资有限公司及交通银行股份有限公司海南分行（以下简称“海南交行”）三方就1994年本公司（作为丙方）为湖北省国际信托投资公司（借款方，乙方）向海南交行（出借方，甲方，下简称海南交行）拆借资金2000万元资金（已归还400万元）提供连带责任担保事项签订执行和解协议书，且2006年12月26日我公司签收到海南省海口市中级法院下达的（2002）海中法执字第133—10号、（2003）海中法执字第2—1号民事裁定书确认上述三方签订的和解协议书生效。
即：（1）省信托公司或本公司于2006年12月20日之前偿还海南交行拆借本金人民币1600万元和400万元利息。
（2）对于省信托公司尚欠海南交行的利息8,006,292.44元，美尔雅公司在2007年内分三次偿还。
为保证执行和解方案的顺利实施，明确省信托公司和本公司的各自权利义务，本公司与省信托公司双方达成如下债务清偿协议：
1、双方确认，省信托公司、美尔雅公司和海南交行正式签署执行和解协议书后，由美尔雅公司同意向海南交行履行全部还款义务，省信托公司需向美尔雅公司履行以下第2款规定的义务。
2、执行和解协议签署并生效后，本公司与省信托公司共同签订的债务清偿协议发生法律效力，即省信托公司向本公司履行下列义务：
（1）省信托公司向美尔雅公司支付人民币600万元整；
（2）省信托公司将与美尔雅公司指定的日本三泰株式会社签署股权转让协议，省信托公司将其持有的美尔雅服饰有限公司（以下简称服饰公司）10％股权按服饰公司截至2006年6月30日的净资产评估价转让给日本三泰株式会社，股权转让价款由日本三泰株式会社直接支付给美尔雅公司；截至到该股权转让协议签订生效之日前，应由省信托公司享有的股权投资收益转由美尔雅公司享有，此红利款项由服饰公司直接支付给美尔雅公司。截至到该股权转让协议签订生效之日该项股权转让款和股权投资收益款为1189.41万元。
（3）省信托公司安排其下属企业湖北中兴实业有限公司与武汉市机构投资者服务有限公司和深圳市银轮蒲圻起重机械有限公司签署股权转让协议，由中兴公司将其持有的美尔雅公司的684万法人股股份分别转让给武汉市机构投资者服务有限公司和深圳市银轮蒲圻起重机械有限公司584万和100万股，股权转让价款由武汉市机构投资者服务有限公司和深圳市银轮蒲圻起重机械有限公司直接支付给美尔雅公司。该项股权转让款为1012.32万元。
至此，公司担保责任因执行和解协议而解除，本公司因与省信托公司共同签订的债务清偿协议生效后，原计提的预计损失6,000万元，因官司了结，扣除佣金及公告费用后转回，计入本期营业外收入。
该项担保事项所涉重大诉讼的相关进展情况，公司分别于2003年10月11日披露了2003014号、2004年8月12日披露了2004011号、2004年10月22日披露了2004012号、2005年1月7日披露了2005001号公告、2005年4月13日披露了2005002号公告、2007年1月5日披露了2007001号公告。上述公告分别刊登在公告日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。
（二）本报告期后公司控股子公司所涉重大诉讼
报告期后，本公司控股子公司美尔雅期货经纪有限公司（以下简称“美尔雅期货公司”因与客户保证金的纠纷，河南省洛阳市中级人民法院于2007年2月下达（2006）洛民五破字第6---8号民事裁定书，裁定驳回此前美尔雅期货公司撤销五洲证券有限公司（以下简称五洲证券）清算组发出的五清通字（2006）第6号返还财产通知书的请求。
案件情况如下：
2004年8月25日，安徽众诚投资有限公司与美尔雅期货公司签订了期货经济合同并开立帐户从事期货交易。其后曾分别于2004年10月29日和2004年12月20日将人民币400万元和1200万元，共计1600万元通过五洲证券有限公司电汇至美尔雅期货公司中国建设银行武汉市省直支行金茂分理处，凭证上注明的用途分别是“转证券保证金”和“客户取款”。当日安徽众诚投资有限公司亦向美尔雅期货公司出具了相对应的“存款授权委托书”，证明从五洲证券有限公司转入的1600万元资金系其在五洲证券有限公司的资金（保证金），要求美尔雅期货公司收到上述款项后转入其在美尔雅期货公司开立的期货交易帐户。前述1600万元到其帐户后，安徽众诚投资有限公司又出具“划款委托书”要求美尔雅期货公司将其帐户上的款项分别划出，共计6笔，划出1658万元。美尔雅期货公司按该客户的要求进行了办理。五洲证券发现此事后即致函美尔雅期货公司，要求将该1600万元款项予以返还，并就此事专门向中国证券监督管理委员会湖北监管局进行举报；五洲证券被中国证券监督管理委员会依法关闭并进行行政清算期间，五洲证券行政清算组又函告美尔雅期货公司要求返还上述资金，但均遭拒绝。五洲证券公司清算组于2006年12月29日向美尔雅期货公司发出五清通字（2006）第6号返还财产通知书，美尔雅期货公司于2007年1月4日向河南省洛阳市中级人民法院提出复议申请。
河南省洛阳市中级人民法院裁定：驳回申请人美尔雅期货经纪有限公司的请求，同时要求美尔雅期货公司承担返还前述1600万元款项及利息之责任。目前河南省洛阳市中级人民法院已冻结了美尔雅期货公司银行存款314.98万元。
上述案件目前对本公司生产经营活动无影响，本公司按预计损失1600万元后的权益法核算本公司权益。
本公司收到期货公司发来函件后，于2007年3月3日披露了2007013号公告。上述公告分别刊登在公告日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。
7.8 独立董事履行职责的情况
报告期内，公司独立董事能出席董事会，严格依据法律、法规的有关规定履行职责，在公司规范化、专业化运作和提高管理效率，建立绩效考评机制等发面发挥了积极作用。独立董事勤勉尽责，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。在董事会审议重大事项上能提出专业性看法，发表独立意见，发挥了独立董事的作用。
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名 缺席原因
会次数（次） （次） （次） （次）
王曾敬 6 5 1 0 因公出差
廖洪 6 5 1 0 因公出差
谷克鉴 6 5 1 0 因公出差
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注
王曾敬 无 无 无
廖洪 无 无 无
谷克鉴 无 无 无
7.9 报告期末资金占用情况及清欠方案
√适用 □不适用
2006年11月24日本公司与湖北美尔雅集团有限公司签定了《资产抵债协议书》，本次以资抵债是为了解决因历史原因形成的集团公司非经营性占用本公司资金问题，集团公司将依法受让取得的土地使用权资产和金融债权资产来抵偿对本公司的资金占用，主要是：
1、土地使用权资产
（1）土地使用权基本情况：集团公司拟用受让的位于黄石市团城山开发区磁湖北岸原大小屋沿自然村（美尔雅公司磁湖山庄后）110441.33平方米的国有土地使用权，经依法评估后抵偿给本公司。该地的用途为：其它商业服务业用地。可供美尔雅公司建设与磁湖山庄配套的其它商业服务业项目从事商业服务性经营活动。
集团公司保证该宗土地无权属争议。该宗土地没有附带或者涉及任何债务，无设定担保、抵押、质押的情况，也不涉及诉讼、仲裁或司法强制执行。
（2）评估抵债金额：根据湖北永业行评估咨询有限公司出具的鄂永地[2006]（估）字65土地评估报告，该110441.33平方米的土地使用权评估值为11,804.7424万元人民币，评估基准日为2006年9月30日。
双方同意集团公司以上述土地使用权的评估价值，等额抵偿所欠美尔雅公司的11,804.7424万元的债务。
2、金融债权资产
（1）金融债权资产情况：集团公司从黄石市国有资产经营有限公司受让的419户债务单位所欠原银行金融借款之债权总额的账面值为202,322.60万元（详见附件）。
（2）评估抵债金额
经黄石市人民政府国有资产监督管理委员会委托湖北众联资产评估有限公司，对上述金融资产包中的109户债务单位调查分析，并出具的《债权资产价值分析报告书》（鄂众联咨报字[2006]第052号），确认109户债务单位所欠债权资产133,838.60万元，经分析可回收价值为12,991.93万元，受偿比率为9.71%，评估基准日为2006年9月30日。考虑债权清收过程中的不可预见因素的影响，对未分析估值的310户债务单位金额为68,484.00万元的债权资产不再评估作价。
双方同意对419户总额为202,322.60万元的金融债权资产包整体，仅按其评估部分的价值12,991.93万元等额抵偿所欠美尔雅公司的相应债务。
集团公司用上述抵债的土地使用权和金融债权资产，评估价值总额为24,796.6724万元，等额抵偿所欠美尔雅公司24,454.249万元的债务后，超出偿债的342.4233万元部分，由双方约定作为资金占用费留在上市公司，作为本公司的资本公积。
集团公司承诺：
1、金融债权资产抵债后，集团公司全力协助本公司清收金融债权资产，如在一年内收款额未达到抵债金额的50%，二年内未达到抵债金额的100%的差额部分，由集团公司另行补偿，或者协商用其它等额的实物和现金资产清偿置换其剩余的债权资产。
2、土地使用权资产抵债后，集团公司保证在六个月内将该土地的《国有土地使用证》登记给本公司。如不能办理土地资产的移交过户手续，则由集团公司另行承担此土地抵债部分的清偿责任。对此，公司已取得了黄石市人民政府的全力支持和组织清偿的承诺。
此事项，2006年12月29日，经公司2006年第二次临时股东大会审议通过后，本公司已经办理上金融资产抵债手续，增加公司长期资产108,906,430.72元，冲减集团公司所欠债务128,125,212.61元；对于用于偿债的土地使用权资产，相关手续尚处过户过程中。
7.10清欠方案是否确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
√适用 □否 □不适用
前述资金占用解决方案已于2006年12月29日，经公司2006年第二次临时股东大会审议通过后，本公司已经办理上金融资产抵债手续，增加公司其他流动资产108,906,430.72元，冲减美尔雅集团有限公司所欠本公司债务128,125,212.61元；对于用于偿债的土地使用权资产，相关手续尚处过户过程中。
8监事会报告
1、公司依法运作情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》进行规范运作，报告期内，根据上海证券交易所在2006年5月发布的《上市公司监事会议事规则》等有关规定，经公司2005年年度股东大会审议通过，对《监事会议事规则》部分条款进行了修订。监事会确认公司的决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》，也未有损害公司或股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会认为武汉众环会计师事务有限责任公司对本公司2006年度财务报告审计后所出具的标准无保留意见的审计报告，符合公司实际情况。公司2006年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内公司没有募集资金，也未有原募集资金项目延续本期投入情况。
4、报告期内公司未有重大收购、出售资产事项。也未有内幕交易行为，以及损害部分股东权益或造成公司资产流失情况。
5、报告期内日常经营活动发生的关联交易是公司利用节余热能向集团公司及其关联方提供蒸汽、并转供水电，交易均与关联方签定了协议，公司关联交易的程序合法、按市场价格定价，定价价格公平合理、未损害公司和股东的利益。
6、报告期内受让湖北美尔雅集团有限公司所持有的土地使用权资产和金融债权资产，有利于解决集团公司对本公司非经营性资金占用问题，降低本公司财务风险；有利于增强本公司的独立性和核心竞争力，提高本公司持续发展能力，维护全体股东的利益。
上述关联交易中交易公平，程序合法，没有损害中小股东的利益和公司利益。
三、监事会对2006年度报告的审核意见
公司2006年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2006年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海交易所的各项规定，所包含的信息能真实反映公司2006年经营管理和财务状况；
在对2006年度报告审议中，未发现参与年度报告编制的人员和审议工作的人员有违反保密规定规定的行为。
9财务报告
9.1审计意见
公司年度财务会计报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具众环审字(2007)375号标准无保留意见的审计报告。
9.2财务报表（披露合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、美尔雅期货经纪有限公司损益表）（见附表）
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明。
□适用 √不适用
9.4本报告期会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
9.5本报告期与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用 √不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表 币种:人民币 单位:元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 410,788,662.31
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 2,665,037.04
13 其他 37,798,122.92
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 451,251,822.27
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
会计师事务所审阅意见
关于湖北美尔雅股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
众环专字（2007）123号
湖北美尔雅股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的湖北美尔雅股份有限公司（以下简称美尔雅公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是美尔雅公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：彭斌
中国注册会计师：孙长权
中国 武汉 2007年4月12日
湖北美尔雅股份有限公司董事会
董事长：杨闻孙
二○○七年四月十七日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
资 产 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动资产:
货币资金 (五).1 66,309,343.80 63,072,041.01
短期投资
应收票据
应收股利 0.00 0.00
应收利息
应收账款 (五).2(1) 25,810,142.03 27,102,926.66
其他应收款 (五).2(2) 210,889,697.34 301,111,983.96
预付账款 (五).3 13,483,519.41 18,497,091.58
应收补贴款
存 货 (五).4 53,804,503.45 54,041,068.24
待摊费用 (五).5 328,398.46 2,211,746.34
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 (五).6 108,906,430.72
流动资产合计 479,532,035.21 466,036,857.79
0.00
长期投资:
长期股权投资 (五).7 17,632,967.65 28,979,758.16
长期债权投资
长期投资合计 17,632,967.65 28,979,758.16
固定资产:
固定资产原价 (五).8(1) 495,143,648.18 451,102,410.86
减:累计折旧 (五).8(2) 137,837,622.65 133,757,003.42
固定资产净值 357,306,025.53 317,345,407.44
减:固定资产减值准备 (五).8(3) 103,845,697.81 107,769,540.75
固定资产净额 253,460,327.72 209,575,866.69
工程物资
在建工程 (五).9 33,526,048.82
固定资产清理 15,250,000.00
固定资产合计 253,460,327.72 258,351,915.51
无形资产及其他资产:
无形资产 (五).10 96,840,928.79 104,047,747.37
长期待摊费用 (五).11 1,516,723.27 1,839,004.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 98,357,652.06 105,886,751.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计 848,982,982.64 859,255,282.83
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
合并资产负债表（续表）
会企01表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
负债和股东权益 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动负债:
短期借款 (五).12 193,672,190.00 185,684,740.00
应付票据 (五).13 0.00 50,000.00
应付账款 (五).14 33,358,410.32 37,283,020.61
预收账款 (五).15 14,621,060.54 13,005,368.38
应付工资 (五).16 6,302,626.14 4,707,977.52
应付福利费 10,869,631.53 8,451,957.77
应付股利 (五).17 11,379,006.29 10,639,539.70
应交税金 (五).18 15,033,134.19 13,253,276.90
其他应交款 (五).19 2,009,741.99 1,780,504.34
其他应付款 (五).20 47,755,113.42 45,285,020.67
预提费用 (五).21 2,429,739.60 2,373,591.51
预计负债 (五).22 4,000,000.00 64,000,000.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 341,430,654.02 386,514,997.40
长期负债:
长期借款 (五).23 60,518,350.00 60,518,350.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 0.00
长期负债合计 60,518,350.00 60,518,350.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 401,949,004.02 447,033,347.40
少数股东权益 36,245,316.31 35,161,609.83
股东权益:
股本 (五).24 360,000,000.00 360,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 (五).25 161,254,207.55 161,254,207.55
盈余公积 (五).26 25,072,623.55 25,072,623.55
未分配利润 (五).27 -135,538,168.79 -169,266,505.50
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 410,788,662.31 377,060,325.60
负债和股东权益总计 848,982,982.64 859,255,282.83
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
合并利润表
会企02表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 2006年度 2005年度
一、主营业务收入 (五).28 184,471,649.36 163,826,213.37
减：主营业务成本 (五).29 112,324,741.03 95,624,586.04
主营业务税金及附加 (五).30 2,015,934.04 1,339,074.40
二、主营业务利润 70,130,974.29 66,862,552.93
加：其他业务利润 (五).31 4,732,007.80 3,767,201.23
减：营业费用 34,342,003.76 31,319,191.17
管理费用 39,653,938.77 33,654,198.57
财务费用 (五).32 3,792,313.47 5,935,913.38
三、营业利润 -2,925,273.91 -279,548.96
加：投资收益 (五).33 -11,346,790.51 -90,337.97
补贴收入 - 120,000.00
营业外收入 (五).34 59,560,917.68 285,427.69
减：营业外支出 (五).35 6,716,078.38 -10,764,906.45
四、利润总额 38,572,774.88 10,800,447.21
减：所得税 2,145,474.18 1,762,005.29
少数股东损益 2,698,963.99 2,208,855.96
加：本期未确认的投资损失
五、净利润 33,728,336.71 6,829,585.96
补充资料：
项 目 2006年度 2005年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
合并股东权益增减变动表
2006年度
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本年数 上年数
一、股本
年初余额 360,000,000.00 360,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 360,000,000.00 360,000,000.00
二、资本公积
年初余额 161,254,207.55 160,767,984.66
本年增加数 - 486,222.89
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 254,404.25
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 231,818.64
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 161,254,207.55 161,254,207.55
三、法定和任意盈余公积
年初余额
本年增加数 25,072,623.55
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 25,072,623.55
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 25,072,623.55 -
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 25,072,623.55 25,072,623.55
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数 25,072,623.55
其中：转法定盈余公积
其中：集体福利支出
年末余额 - 25,072,623.55
五、未分配利润
年初未分配利润 -169,266,505.50 -176,096,091.46
本年净利润 33,728,336.71 6,829,585.96
本年利润分配
年末未分配利润 -135,538,168.79 -169,266,505.50
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2006年度 2005年度
一、净利润 33,728,336.71 6,829,585.96
加：年初未分配利润 -169,266,505.50 -176,096,091.46
其他转入数
二、可供分配的利润 -135,538,168.79 -169,266,505.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -135,538,168.79 -169,266,505.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -135,538,168.79 -169,266,505.50
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
合并现金流量表
2006年度
会企03表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 227,498,720.44
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,501,940.81
现金流入小计 229,000,661.25
购买商品、接受劳务支付的现金 87,208,805.85
支付给职工以及为职工支付的现金 51,114,492.99
支付的各项税费 10,875,263.37
支付的其他与经营活动有关的现金 (五).37 51,830,479.96
现金流出小计 201,029,042.17
经营活动产生的现金流量净额 27,971,619.08
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,653,051.61
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,653,051.61
投资活动产生的现金流量净额 -11,653,051.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 35,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 35,850,000.00
偿还债务所支付的现金 40,895,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,379,356.27
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 48,274,356.27
筹资活动产生的现金流量净额 -12,424,356.27
四、汇率变动对现金的影响 -656,908.41
五、现金及现金等价物净增加额 3,237,302.79
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
补充资料 金 额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 33,728,336.71
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益 2,698,963.99
计提的资产减值准备 3,991,372.02
固定资产折旧 19,179,994.74
无形资产摊销 7,206,818.58
长期待摊费用摊销 1,666,469.95
待摊费用的减少（减增加） 1,883,347.88
预提费用的增加（减减少） 56,148.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,516,439.44
固定资产报废损失 4,674,989.65
财务费用 4,939,386.60
投资损失（减收益） 11,346,790.52
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 236,564.79
经营性应收项目的减少（减增加） -4,123,942.42
经营性应付项目的增加（减减少） -61,030,061.46
其他 -
经营活动产生现金流量净额 27,971,619.08
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 66,309,343.80
减：现金的期初余额 63,072,041.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,237,302.79