湖北美尔雅股份有限公司独立董事

         关于第十二届董事会第三次会议相关事项的独立意见



    按照中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事规则》、《上海证券交易

所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，我们作为湖北美尔雅股份有限公

司的独立董事，对公司第十二届董事会第三次会议审议的以下事项发表独立意见

如下：

    我们认为永拓会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质、专业能

力和独立性，能够满足公司2022年度财务审计及内部控制审计的工作要求。公司

本次变更财务审计机构、内部控制审计机构的程序符合法律、法规和《公司章程》

等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公司聘任永拓会计师

事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构，并

同意提交公司股东大会审议该事项。

    （以下无正文）
（本页无正文，为《湖北美尔雅股份有限公司独立董事关于第十二届董事会第三

次会议相关事项的独立意见》签署页）



    独立董事：




          唐     安                  肖慧琳                 刘信光




                                                      2022年12月5日