甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
600108
2010 年半年度报告甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 7
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 16
八、备查文件目录.....................................................................90甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 何宗仁
主管会计工作负责人姓名 张海
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李克恕
公司负责人何宗仁、主管会计工作负责人张海及会计机构负责人（会计主管人员）李克恕声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 亚盛集团
公司的法定英文名称 Gansu Yasheng Industrial(Group) Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 Yasheng group
公司法定代表人 何宗仁
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 周文萍
联系地址
甘肃省兰州市城关区秦安路105 号亚盛大厦东12
楼
电话 0931--8857037
传真 0931--8857057
电子信箱 invest@yasheng.com
(三) 基本情况简介
注册地址 甘肃省兰州市城关区秦安路105 号
注册地址的邮政编码 730030
办公地址
甘肃省兰州市城关区秦安路105 号亚盛大厦东
11-16 楼
办公地址的邮政编码 730030
公司国际互联网网址 www.yasheng.com
电子信箱 invest@yasheng.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点
甘肃省兰州市城关区秦安路105 号亚盛大厦东12
楼董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 亚盛集团 600108
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产 4,771,524,797.82 4,871,934,664.72 4,871,934,664.72 -2.06
所有者权益（或股
东权益）
2,541,995,651.98 2,615,974,066.36 2,615,974,066.36 -2.83
归属于上市公司股
东的每股净资产
（元／股）
1.46 1.51 1.51 -3.31
上年同期
报告期（1－6 月）
调整后 调整前
本报告期比上
年同期增减(%)
营业利润 30,547,131.48 40,434,226.21 9,409,060.72 -24.45
利润总额 31,181,210.55 42,800,154.09 11,811,779.10 -27.15
归属于上市公司股
东的净利润
34,651,585.62 45,338,721.58 14,350,346.59 -23.58
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
34,628,377.25 43,765,851.65 12,777,476.66 -20.88
基本每股收益(元) 0.0199 0.0315 0.0100 -36.83
扣除非经常性损益
后的基本每股收益
(元)
0.0199 0.0303 0.0088 -34.32
加权平均净资产收
益率(%)
0.0132 0.0172 0.0083
减少0.007 个百
分点
经营活动产生的现
金流量净额
-44,859,711.05 18,051,325.55 -16,641,567.34 -348.51
每股经营活动产生
的现金流量净额
（元）
-0.026 0.013 -0.115 -300.00
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -27,029.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-67,551.57甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 661,108.77
所得税影响额 -217,650.00
少数股东权益影响额（税后） -325,669.13
合计 23,208.37
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 276,226 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
报告
期内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
甘肃省农垦集团
有限责任公司
国有
法人
17.03 295,800,665 0 295,800,665 无
甘肃亚盛盐化工
业集团有限责任
公司
国有
法人
12.15 211,084,380 0 0
质
押
151,500,000
甘肃金塔县恒盛
农业发展有限责
任公司
境内
非国
有法
人
3.73 64,875,381 0 0
质押 36,900,000
冻结 800,000
甘肃宏泰农业科
技有限责任公司
境内
非国
有法
人
1.19 20,624,760 0 0 质押 20,624,760
中国银行-嘉实沪
深300 指数证券投
资基金
其他 0.50 8,708,214 0 未知
中国工商银行-诺
安股票证券投资
基金
其他 0.41 7,060,347 0 未知
中国工商银行股
份有限公司-华夏
沪深300 指数证券
投资基金
其他 0.36 6,203,252 0 未知
山东龙喜集团公
司
境内
非国
有法
人
0.35 6,000,000 0 0 未知
冯桂杰
境内
自然
人
0.28 4,808,600 0 未知
甘肃省国营生地
湾双丰化工厂
境内
非国
有法
人
0.25 4,300,000 0 0 冻结 1,500,000甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
的数量
股份种类及数量
甘肃亚盛盐化工业集团有限责
任公司
211,084,380 人民币普通股
甘肃金塔县恒盛农业发展有限
责任公司
64,875,381 人民币普通股
甘肃宏泰农业科技有限责任公
司
20,624,760 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300 指数证
券投资基金
8,708,214 人民币普通股
中国工商银行-诺安股票证券投
资基金
7,060,347 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-华
夏沪深300 指数证券投资基金
6,203,252 人民币普通股
山东龙喜集团公司 6,000,000 人民币普通股
冯桂杰 4,808,600 人民币普通股
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 4,300,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-易
方达上证中盘交易型开放式指
数证券投资基金
3,588,657 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
甘肃省农垦集团有限责任公司与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司是一致行动人，他们与其他
股东之间无关联关系；甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司、山东龙喜集团公司、甘肃宏泰农业科
技有限责任公司、甘肃省国营生地湾双丰化工厂之间无关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。上述股东与其它股东之间、其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系，是否
为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1
甘肃省农垦集团有
限责任公司
295,800,665
2012 年12 月11
日
295,800,665
自发行结束之日起
36 个月内不得转
让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持股
数
本期增持股份
数量
本期减持股份
数量
期末持股
数
变动原因
何宗仁 董事长
张金虎 副董事长 10,600 0 0 10,600
张海 副董事长
杨树军 董事甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
6
杨英才 董事
李开斌 董事
毕晋 董事
杨生牛 董事
孙兴文 董事
王景胜 董事 1,111,064 0 0 1,111,064
李张发 独立董事
刘志军 独立董事
戴朝曦 独立董事
孙望尘 独立董事
崔凯 独立董事
李金有
监事会主
席
王宁
监事会副
主席
李有宝 监事
王沛宁 监事 1,000 0 0 1,000
唐亮 监事
王晴 副总经理
李克恕
副总经
理、财务
总监
任都成 副总经理
岳霞 副总经理 4,545 0 0 4,545
周文萍
副总经
理、董事
会秘书
1,135 0 0 1,135
张天虎 副总经理
朱光 副总经理
王海清
董事（已
离任）
张进国
监事会副
主席（已
离任）
张兆荣
监事（已
离任）
王利
副总经理
（已离
任）
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司董事会于2010 年1 月11 日收到王希天、李克华辞去副董事长、董事职务的报告，刘建禄、
王利、王宁辞去董事职务的报告，该五名董事的辞职并未导致公司董事会低于法定最低人数，因此辞
职自辞职报告送达董事会时生效。
2010 年1 月12 日第五届董事会十二次会议及2010 年1 月29 日第一次临时股东大会审议通过杨
树军、杨英才、张金虎、李开斌、王海清、杨生牛为董事，任期至第五届董事会届满之日止。
2010 年1 月29 日第五届董事会十三次会议选举张金虎为副董事长。
2、公司监事会于2010 年1 月11 日收到张金虎辞去监事会主席、监事职务，孙小琴辞去监事职务
的报告，1 月12 日第五届监事会四次会议及2010 年1 月29 日第一次临时股东大会审议通过李金有、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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张兆荣为监事。
2010 年1 月29 日，第五届监事会五次会议选举李金有为监事会主席。
3、董事王海清、监事会副主席张进国、监事张兆荣、副总经理王利因工作变动于2010 年6 月1
日提出辞职。
经公司2010 年6 月18 日第二次临时股东大会选举毕晋女士为董事，王宁先生、李有宝先生为监
事；经2010 年6 月18 日第五届监事会七次会议选举王宁先生为监事会副主席。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期公司经营情况的回顾
亚盛集团以现代农业产业、精细化工、商贸流通为主业，主要农业产业和产品有马铃薯、啤酒花、
苜蓿草、滴灌、果品蔬菜、聚乙烯醇（ PVA）、醋酸乙烯（VAC）、聚乙烯醇工程纤维等。经营范围是：
高科技农业新技术、新品种开发、加工；农副产品种植、收购、销售，无机盐及其副产品的生产；自
营和代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其
他商品及技术进出口业务；经营进料加工及"三来一补"业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工
原料及产品(不含危险品)、纺织品的生产、销售。报告期内公司经营范围未发生变化。
截止2010 年6 月30 日，公司总资产为477,152 万元,比上年度未减少10,041 万元，减幅为2.06%；
归属于上市公司股东的权益为254,199 万元，比上度未减少7,398 万元，减幅为2.83%。报告期内实
现营业收入58,353 万元，同比增加1,127 万元，增幅为1.97%；归属于上市公司股东的净利润为3,465
万元，同比减少1069 万元，减幅为23.58%。
报告期内，公司董事会在经营中继续执行"止血、造血、输血"的六字方针，以市场为导向，以效
益为中心，打破区域界限，整合了公司业已形成的马铃薯、啤酒花、苜蓿草等具有特色优势、市场竞
争力强、经济效益高的产品和产业，并随之设立了专业化公司进行生产的标准化管理和产品的精深加
工，不断延长产业链，提高农产品的附加值，实现了公司资产优化重组和产业化经营。
2、报告期内公司财务指标同比发生重大变化的说明：
（1）其他流动资产：期未余额47,544.75 元，年初余额72,924.75 元，变动比例为-34.80%，原
因为本期摊销所致；
（2）可供出售金融资产：期未余额 259,647,000.00 元，年初余额 404,487,000.00 元，变动比
例为-35.81%，原因为公允价值变动所致；
（3）长期股权投资:期未余额 5,269,615.98 元，年初余额 35,876,902.83 元，变动比例为-85.31%，
原因为转让投资所致；
（4）长期待摊费用:期未余额 92,868.70 元，年初余额18,500.21 元，变动比例为401.99%，原
因为待摊费用增加所致；
（5）递延所得税负债：期未余额 48,411,750.00 元，年初余额84,621,750.00 元，变动比例为
-42.79%，原因为可供出售金融资产公允价值变动所致；
（6）资本公积：期未余额 156,402,525.29 元，年初余额265,032,525.29 元，变动比例为-40.99%，
原因为可供出售金融资产公允价值变动所致；
（7）销售费用：期未余额 6,722,149.61 元，年初余额10,572,496.60 元，变动比例为-36.42%，
原因为节约开支所致；
（8）资产减值损失：期未余额-588,747.17 元，年初余额4,370,477.37 元，变动比例为-113.47%，
原因为冲回坏帐准备所致；
（9）公允价值变动收益：期未余额-117,552.57 元，年初余额205,552.95 元，变动比例为-157.19%，
原因为交易性金融资产公允价值变动所致；
（10）投资收益：期未余额 -555,685.85 元，年初余额 -1,197,829.29 元，变动比例为-53.61%，
原因为合营企业本期亏损减少所致；
（11）营业外收入：期未余额1,277,447.41 元，年初余额2,463,889.43 元，变动比例为-48.15%，
原因为本期无收到政府补助所致；
（12）营业外支出：期未余额 643,368.34 元，年初余额97,961.55 元，变动比例为556.76%，原
因为本期非经常性支出增加所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
8
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
(%)
营业成本
比上年同
期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分行业
农业 361,742,667.32 261,748,820.07 27.64 -1.91 1.37
增加2.71 个
百分点
工业 190,277,599.27 193,469,950.18 -1.68 -3.54 1.22
减少25.58 个
百分点
贸易 28,857,214.28 28,500,761.63 1.24 576.55 570.08
增加0.96 个
百分点
其他 1,094,071.70 838,774.92 23.33
合 计 581,971,552.57 484,558,306.80 16.74 2.05 6.83
增加1.77 个
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 528,221,890.20 -7.38
境外 53,749,662.37
合 计 581,971,552.57 2.05
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
出资设立甘肃兰维新材料
有限公司
8,500 完成
醋酸乙烯－聚乙烯醇扩能
改造项目
22,281.57
聚乙烯醇高强高模工程纤
维扩能工程
20,393.80
热电联产配套项目 8,395
马铃薯脱毒种薯生产基地
建设项目
17,969.2
10 万吨苜蓿草产品加工项
目
8,186.69 已投入935,632.95 元。
合计 85,726.26 / /
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求和中国证监会、上海证券交
易所发布的有关公司治理的规范文件要求，不断规范和完善法人治理结构，结合公司实际进一步建立
健全各项规章制度，经2010 年4 月28 日第五届董事会十八次会次、2010 年5 月21 日2009 年度股东
大会审议通过《董事会临时会议提议实施细则》、《内幕信息管理制度》、《年报信息披露重大差错
责任追究制度》三项制度，进一步加强和规范了信息披露工作，保障公司健康、规范、稳定发展。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2009 年度未进行利润分配，亦未进行资本公积金转增股本,因此，报告期内不存在利润分配
方案的执行情况。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司2009 年度未进行现金分红，因此，报告期内不存在现金分红方案的执行情况。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品
种
证券代码 证券简称
最初投
资成本
（元）
持有数
量
（股）
期末账面价
值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 基金 500058 基金银丰 202,040 200,000 200,600.00 10,800
2 基金 合丰周期 500,010 500,010 435,958.72 -128,352.57
合计 702,050 / 636,558.72 100 -117,552.57
2、持有其他上市公司股权情况
单位：万元
证券代
码
证券简
称
最初投资
成本
占该公司
股权比例
（％）
期末账面
价值
报告期
损益
报告期
所有者
权益变
动
会计核
算科目
股份来
源
600369
西南证
券
6,600 1.119 25,964.70
可供出
售的金
融资产
合计 6,600 / 25,964.70 / /
3、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
最初投资成
本（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账
面价值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
甘肃
证券
有限
责任
公司
20,000,000 20 0 0 0
长期股
权投资
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联交
易定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
甘肃
农垦
张掖
农场
其他
销售
商品
大麦
有国家
定价的，
适用国
家定价，
没有国
家定价
的，按市
场价格
确定，没
有市场
价格的，
参照实
际成本
加合理
费用原
则由双
方定价，
对于某
些无法
按照“成
本加费
用”的原
则确定
价格的
特殊服
务，由双
方协商
定价。
8,186,169.88
甘肃
农垦
良种
有限
公司
其他
销售
商品
农副
产品
同上 13,628,457.50
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担
保方
担保金
额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联
关系
甘肃
亚盛
实业
（集
团）
股份
有限
公司
公司
本部
甘肃
条山
农工
商
（集
团）
有限
责任
公司
860
2007
年4
月
20
日
2007
年4
月
20
日
2010
年6
月
24
日
连带
责任
担保
否 是 860 否 是
股东
的子
公司
甘肃
亚盛
实业
(集
团)
股份
有限
公司
公司
本部
甘肃
条山
农工
商
(集
团)
有限
责任
公司
1,300
2009
年8
月6
日
2009
年8
月6
日
2010
年8
月
16
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
股东
的子
公司
甘肃
亚盛
实业
（集
团）
股份
有限
公司
公司
本部
甘肃
亚盛
盐化
工业
集团
有限
责任
公司
30,000
2009
年
12
月
25
日
2009
年
12
月
25
日
2014
年8
月
24
日
连带
责任
担保
否 否 是 是
控股
股东
兰州
新西
部维
尼纶
有限
责任
公司
控股
子公
司
甘肃
亚盛
盐化
工业
集团
有限
责任
公司
6,000 否 是
控股
股东
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
6,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的38,160甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
12
担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 39,160
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
38,160
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 38,160
1、本公司为甘肃条山农工商（集团）有限责任银行贷款860 万元提供担保，截止2010 年8 月20
日其已归还42.7 万元，剩余817.3 万元是农业银行上市前剥离资产。
2、本公司为甘肃条山农工商（集团）有限责任银行贷款1300 万元提供担保，此笔贷款已于2010
年8 月16 日归还。
3、本公司为甘肃亚盛盐化工业集团有限责任银行贷款30,000 万元提供的反担保,目前主合同尚未
履行。
4、兰州新西部维尼纶有限责任公司为甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司银行贷款6000 万元提
供担保，目前主合同尚未履行。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司原持股5%以上的股东承诺：
1、持有的亚盛集团非流通股股
份自获得A 股市场上市流通权之日
起，在12 个月内不上市交易或转让。
2、在前项承诺期满后，通过上海
证券交易所挂牌出售的股份数量占
亚盛集团股份总数的比例在12 个月
内不超过5%，在24 个月内不超过
10%。
3、通过证券交易所出售的股份数
量，每达到亚盛集团股份总数1%时，
在该事实发生之日起两个工作日内
做出公告，公告期间不停止出售股
份。
相关股东均严格履行了承诺。
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
甘肃省农垦集团有限责任公司承诺：
1、认购的亚盛集团股份自发行
结束之日起36 个月内不转让；
2、不在中国境内新增或以任何
方式参与任何与亚盛集团及其子公
甘肃省农垦集团有限责任公司正在履行
相关承诺。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
13
司业务相同或者类似的业务及其它
构成或可能构成竞争之任何业务活
动，以避免本企业及本企业其它控
股、附属公司与亚盛集团及其子公司
的生产经营构成业务竞争；
3、不利用对亚盛集团的控股地
位从事任何损害亚盛集团或亚盛集
团其它股东利益的活动；
4、甘肃农垦集团有限责任公司
承诺将其所属黄羊河农场、八一农
场、敦煌农场、小宛农场等四家农场
的啤酒大麦、棉花种植基地由本公司
托管。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 北京国富浩华会计事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 700,000
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
1、第五届董事会十
一次会议决议公告
关于新增对景泰条
山粮油购销有限责
任公司日常关联交
易的议案；2、关于
为股东提供反担保
的公告
中国证券报（D003 版）、
上海证券报（B35 版）、
证券时报（B8 版）
2010 年1 月8
日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
1、第五届董事会十
二次会议决议公告
暨召开2010 年第一
次临时股东大会的
通知；2、第五届监
事会四次会议决议
公告
中国证券报（D006 版）、
上海证券报（B7 版）、
证券时报（B4 版）
2010 年1 月14
日
同上
1、2009 年度业绩预
增公告；2、2010 年
中国证券报（C007 版）、
上海证券报（36 版）、
2010 年1 月30
日
同上甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
14
第一次临时股东大
会决议公告；3、第
五届董事会十次会
议决议公告；4、第
五届监事会五次会
议决议公告
证券时报（B23）
1、第五届董事会十
四次会议决议公
告；2、关于投资设
立全资子公司的公
告
中国证券报（D196 版）、
上海证券报（B206 版）、
证券时报（D63）
2010 年3 月31
日
同上
1、第五届董事会十
五次会议决议公
告；2、关于投资设
立控股子公司的公
告
中国证券报（C014 版）、
上海证券报（11 版）、
证券时报（B6）
2010 年4 月3
日
同上
第五届董事会十六
次会议决议公告
中国证券报（C07 版）、
上海证券报（B126 版）、
证券时报（A6）
2010 年4 月20
日
同上
第五届董事会十七
次会议决议公告
中国证券报（C07 版）、
上海证券报（B17 版）、
证券时报（D83）
2010 年4 月23
日
同上
1、2009 年年度报
告；2、2010 年第一
季度季报；3、第五
次董事会十八次会
议决议公告暨召开
2009 年度股东大会
的通知；4、第五届
监事会六次会议决
议公告；5、2010 年
日常关联交易公
告；6、关于举行
2009 年年度报告业
绩网上说明会公告
中国证券报（D035-D036
版）、上海证券报
（B116-B117 版）、证券
时报（D14-D15）
2010 年4 月30
日
同上
2009 年度股东大会
决议公告
中国证券报（12 版）、
上海证券报（B006 版）、
证券时报（B15）
2010 年5 月22
日
同上
1、第五届董事会十
九次会议决议公告
暨召开2010 年第二
次临时股东大会的
通知；2、公司独立
董事关于公司关联
交易事项的独立意
见
中国证券报（B010 版）、
上海证券报（A10 版）、
证券时报
2010 年5 月25
日
同上
1、2010 年第二次临
时股东大会增加提
案的补充通知
中国证券报（B14 版）、
上海证券报（B1 版）、
证券时报（C6 版）
2010 年6 月9
日
同上
1、2010 年第二次临
时股东大会决议公
中国证券报（B022 版）、
上海证券报（32 版）、
2010 年6 月19
日
同上甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
15
告；2、第五届董事
会二十次会议决议
公告；3、第五届监
事会七次会议决议
公告
证券时报（B7 版）
1、第五届董事会二
十一次会议决议公
告暨关于召开2010
年第三次股东大会
的通知；2、关于给
股东甘肃亚盛盐化
工业集团有限责任
公司提供抵押担保
的公告
中国证券报（B003 版）、
上海证券报（B16 版）、
证券时报（D4 版）
2010 年6 月22
日
同上甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
16
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 233,280,412.18 258,530,676.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五.2 636,558.72 754,111.29
应收票据 五.3 1,400,000.00 1,347,267.48
应收账款 五.4 492,057,987.13 394,130,456.63
预付款项 五.6 323,173,843.12 260,323,289.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五.5 368,496,482.35 295,000,344.13
买入返售金融资产
存货 五.7 419,791,538.66 503,185,990.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五.8 47,544.75 72,924.75
流动资产合计 1,838,884,366.91 1,713,345,060.88
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 五.9 259,647,000.00 404,487,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.11 5,269,615.98 35,876,902.83
投资性房地产 五.12 66,820,161.94 67,658,936.84
固定资产 五.13 842,760,257.42 872,079,197.32
在建工程 五.14 136,686,270.86 133,873,958.50
工程物资 五.15 32,791,235.84 32,791,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 五.16 7,786,844.60 9,409,712.55
油气资产
无形资产 五.17 1,525,690,529.28 1,547,329,568.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 五.18 92,868.70 18,500.21
递延所得税资产 五.19 8,838,648.58 8,807,593.76
其他非流动资产 五.21 46,256,997.71 46,256,997.71
非流动资产合计 2,932,640,430.91 3,158,589,603.84
资产总计 4,771,524,797.82 4,871,934,664.72
流动负债：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
17
短期借款 五.22 664,240,933.95 612,850,933.95
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.23 19,472,154.20
应付账款 五.24 203,070,950.16 196,098,196.80
预收款项 五.25 83,444,794.82 104,628,271.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.26 94,028,749.06 73,786,522.13
应交税费 五.27 63,078,117.90 60,521,498.86
应付利息 五.28 23,086,251.65 23,987,897.83
应付股利 五.29 796,146.60 796,146.60
其他应付款 五.30 519,954,425.50 582,728,181.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五.31 130,383,729.07 130,383,729.07
其他流动负债
流动负债合计 1,801,556,252.91 1,785,781,378.66
非流动负债：
长期借款 五.32 26,457,618.60 28,861,818.60
应付债券
长期应付款 五.33 20,000,000.00 25,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五.19 48,411,750.00 84,621,750.00
其他非流动负债 五.34 35,990,000.00 35,860,000.00
非流动负债合计 130,859,368.60 174,343,568.60
负债合计 1,932,415,621.51 1,960,124,947.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五.35 1,736,991,221.00 1,736,991,221.00
资本公积 五.36 156,402,525.29 265,032,525.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 五.37 173,285,170.99 173,285,170.99
一般风险准备
未分配利润 五.38 475,316,734.70 440,665,149.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
2,541,995,651.98 2,615,974,066.36
少数股东权益 297,113,524.33 295,835,651.10
所有者权益合计 2,839,109,176.31 2,911,809,717.46
负债和所有者权益总计 4,771,524,797.82 4,871,934,664.72
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
18
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 181,440,399.91 230,574,222.57
交易性金融资产 636,558.72 754,111.29
应收票据 1,400,000.00 1,074,005.48
应收账款 十一.1 422,618,521.48 276,712,152.83
预付款项 212,052,249.34 178,503,589.65
应收利息
应收股利
其他应收款 十一.2 356,056,216.12 327,860,873.05
存货 176,516,015.15 244,195,079.06
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 26,000.00 52,000.00
流动资产合计 1,350,745,960.72 1,259,726,033.93
非流动资产：
可供出售金融资产 259,647,000.00 404,487,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一.3 835,741,135.52 773,329,825.95
投资性房地产 5,511,928.73 5,511,928.71
固定资产 311,360,518.38 348,397,645.72
在建工程 50,003,913.74 48,481,564.84
工程物资 32,681,235.84 32,681,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 7,786,844.60 9,409,712.55
油气资产
无形资产 1,394,938,962.70 1,414,556,796.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 92,868.70 18,500.21
递延所得税资产
其他非流动资产 46,256,997.71 46,256,997.71
非流动资产合计 2,944,021,405.92 3,083,131,207.87
资产总计 4,294,767,366.64 4,342,857,241.80
流动负债：
短期借款 490,105,152.00 512,615,152.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,243,518.55 71,571,420.50
预收款项 37,074,284.89 27,397,034.91
应付职工薪酬 25,695,843.03 31,150,320.67
应交税费 40,783,790.82 41,907,895.65
应付利息 23,027,031.74 23,907,899.18
应付股利甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
19
其他应付款 893,740,465.71 821,294,749.58
一年内到期的非流动
负债
27,773,729.07 27,773,729.07
其他流动负债
流动负债合计 1,609,443,815.81 1,557,618,201.56
非流动负债：
长期借款 26,457,618.60 28,861,818.60
应付债券
长期应付款 20,000,000.00 25,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 48,411,750.00 84,621,750.00
其他非流动负债 21,670,000.00 21,540,000.00
非流动负债合计 116,539,368.60 160,023,568.60
负债合计 1,725,983,184.41 1,717,641,770.16
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,736,991,221.00 1,736,991,221.00
资本公积 418,342,329.27 526,972,329.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 153,013,969.49 153,013,969.49
一般风险准备
未分配利润 260,436,662.47 208,237,951.88
所有者权益（或股东权益）
合计
2,568,784,182.23 2,625,215,471.64
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
4,294,767,366.64 4,342,857,241.80
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
20
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五.39 583,528,475.64 572,258,992.45
其中：营业收入 583,528,475.64 572,258,992.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 五.39 552,308,105.74 530,832,489.90
其中：营业成本 486,207,828.74 454,496,479.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.40 418,050.88 466,377.48
销售费用 6,722,149.61 10,572,496.60
管理费用 38,605,111.08 38,489,602.51
财务费用 20,943,712.60 22,437,056.20
资产减值损失 五.43 -588,747.17 4,370,477.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
五.41 -117,552.57 205,552.95
投资收益（损失以“－”号填
列）
五.42 -555,685.85 -1,197,829.29
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-607,286.85 -1,208,014.19
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,547,131.48 40,434,226.21
加：营业外收入 五.44 1,277,447.41 2,463,889.43
减：营业外支出 五.45 643,368.34 97,961.55
其中：非流动资产处置损失 72,850.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
31,181,210.55 42,800,154.09
减：所得税费用 五.46 251,751.70 297,503.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,929,458.85 42,502,650.47
归属于母公司所有者的净利润 34,651,585.62 45,338,721.58
少数股东损益 -3,722,126.77 -2,836,071.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五.47 0.0199 0.0315
（二）稀释每股收益 五.47
七、其他综合收益 五.47 -108,630,000.00
八、综合收益总额 -77,700,541.15 42,502,650.47
归属于母公司所有者的综合收益
总额
-73,978,414.38 45,338,721.58
归属于少数股东的综合收益总额 -3,722,126.77 -2,836,071.11
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
21
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一.4 358,887,316.94 230,511,965.97
减：营业成本 259,021,502.67 172,391,675.98
营业税金及附加 57,500.55 1,806.52
销售费用 2,760,609.44 2,608,535.70
管理费用 26,728,969.88 14,487,057.74
财务费用 17,641,205.80 15,625,523.42
资产减值损失 -406,527.91 547,099.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-117,552.57 205,552.95
投资收益（损失以“－”号
填列）
十一.5 -555,685.85 4,800.00
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-607,286.85 -1,208,014.19
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,410,818.09 25,060,620.52
加：营业外收入 69,416.01 10,531.90
减：营业外支出 281,523.51 6,800.00
其中：非流动资产处置损失 57,421.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
52,198,710.59 25,064,352.42
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,198,710.59 25,064,352.42
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -108,630,000.00
七、综合收益总额 -56,431,289.41 25,064,352.42
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
22
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
467,178,247.13 599,057,068.77
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
五.48.1 46,191,198.64 47,917,764.15
经营活动现金流入
小计
513,369,445.77 646,974,832.92
购买商品、接受劳务
支付的现金
415,926,455.89 486,892,466.07
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
67,423,987.11 61,284,497.07
支付的各项税费 2,508,092.44 1,780,606.95
支付其他与经营活动
有关的现金
五.48.2 72,370,621.38 78,965,937.28
经营活动现金流出
小计
558,229,156.82 628,923,507.37甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
23
经营活动产生的
现金流量净额
-44,859,711.05 18,051,325.55
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
51,601.00 10,184.90
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
30,051,601.00 10,184.90
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
40,837,407.03 24,587,751.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
40,837,407.03 24,587,751.34
投资活动产生的
现金流量净额
-10,785,806.03 -24,577,566.44
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 5,000,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,593,290.00 259,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
1,500,000.00
筹资活动现金流入
小计
99,593,290.00 261,400,000.00
偿还债务支付的现金 45,607,490.00 260,757,598.37
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
22,190,547.07 19,987,068.24
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
五.48.3 1,400,000.00
筹资活动现金流出
小计
69,198,037.07 280,744,666.61
筹资活动产生的 30,395,252.93 -19,344,666.61甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
24
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-25,250,264.15 -25,870,907.50
加：期初现金及现金
等价物余额
258,530,676.33 172,045,555.05
六、期末现金及现金等价
物余额
233,280,412.18 146,174,647.55
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
223,208,171.91 209,699,323.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
83,322,333.35 45,665,084.58
经营活动现金流入
小计
306,530,505.26 255,364,408.37
购买商品、接受劳务
支付的现金
194,436,195.69 141,990,121.28
支付给职工以及为职
工支付的现金
23,163,064.76 9,713,584.40
支付的各项税费 1,327,855.24 524,285.40
支付其他与经营活动
有关的现金
39,696,498.69 80,467,093.57
经营活动现金流出
小计
258,623,614.38 232,695,084.65
经营活动产生的
现金流量净额
47,906,890.88 22,669,323.72
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
51,601.00 4,800.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
30,051,601.00 4,800.00
购建固定资产、无形 11,031,624.96 3,585,931.39甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
25
资产和其他长期资产支付
的现金
投资支付的现金 71,000,000.00 3,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
82,031,624.96 6,585,931.39
投资活动产生的
现金流量净额
-51,980,023.96 -6,581,131.39
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 223,450,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
223,450,000.00
偿还债务支付的现金 24,914,200.00 243,257,598.37
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
18,746,489.58 14,405,922.66
支付其他与筹资活动
有关的现金
1,400,000.00
筹资活动现金流出
小计
45,060,689.58 257,663,521.03
筹资活动产生的
现金流量净额
-45,060,689.58 -34,213,521.03
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-49,133,822.66 -18,125,328.70
加：期初现金及现金
等价物余额
230,574,222.57 52,378,684.65
六、期末现金及现金等价
物余额
181,440,399.91 34,253,355.95
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额1,736,991,221.00 265,032,525.29 173,285,170.99 440,665,149.08 295,835,651.10 2,911,809,717.46
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额1,736,991,221.00 265,032,525.29 173,285,170.99 440,665,149.08 295,835,651.10 2,911,809,717.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
-108,630,000.00 34,651,585.62 1,277,873.23 -72,700,541.15
（一）净利润 34,651,585.62 -3,722,126.77 30,929,458.85
（二）其他综合收
益
-108,630,000.00 -108,630,000.00
上述（一）和（二）
小计
-108,630,000.00 34,651,585.62 -3,722,126.77 -77,700,541.15
（三）所有者投入
和减少资本
5,000,000.00 5,000,000.00
1．所有者投入资
本
5,000,000.00 5,000,000.00
2．股份支付计入
所有者权益的金
额甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额1,736,991,221.00 156,402,525.29 173,285,170.99 475,316,734.70 297,113,524.33 2,839,109,176.31甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
1,441,190,556.00 316,092,606.18 161,627,586.80 337,112,098.45 286,565,596.89 2,542,588,444.32
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
1,441,190,556.00 316,092,606.18 161,627,586.80 337,112,098.45 286,565,596.89 2,542,588,444.32
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
45,338,721.58 -2,836,071.11 42,502,650.47
（一）净利润 45,338,721.58 -2,836,071.11 42,502,650.47
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
小计
45,338,721.58 -2,836,071.11 42,502,650.47
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
3
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
1,441,190,556.00 316,092,606.18 161,627,586.80 382,450,820.03 283,729,525.78 2,585,091,094.79
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
4
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,736,991,221.00 526,972,329.27 153,013,969.49 208,237,951.88 2,625,215,471.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,736,991,221.00 526,972,329.27 153,013,969.49 208,237,951.88 2,625,215,471.64
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
-108,630,000.00 52,198,710.59 -56,431,289.41
（一）净利润 52,198,710.59 52,198,710.59
（二）其他综合收益 -108,630,000.00 -108,630,000.00
上述（一）和（二）小计 -108,630,000.00 52,198,710.59 -56,431,289.41
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
5
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 1,736,991,221.00 418,342,329.27 153,013,969.49 260,436,662.47 2,568,784,182.23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,441,190,556.00 8,161,702.36 141,356,385.30 103,319,694.13 1,694,028,337.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,441,190,556.00 8,161,702.36 141,356,385.30 103,319,694.13 1,694,028,337.79
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
25,064,352.42 25,064,352.42
（一）净利润 25,064,352.42 25,064,352.42
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 25,064,352.42 25,064,352.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
6
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 1,441,190,556.00 8,161,702.36 141,356,385.30 128,384,046.55 1,719,092,690.21
法定代表人：何宗仁 主管会计工作负责人：张海 会计机构负责人：李克恕(二) 公司概况
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是1995 年9 月19 日经甘肃省人
民政府甘政函(1995)36 号《关于同意甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚
盛盐化工业集团有限责任公司(以下简称"盐化集团")所属的甘肃省亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实
业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发
公司（已更名为甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司）、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有
限责任公司(已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公司)和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作
为发起人共同发起设立的股份有限公司。
经甘肃省人民政府甘政函(1997)23 号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公
司公开发行股票的批复》以及中国证券监督管理委员会证监发字(1997)384、385 号文件批准，公司于
1997 年7 月24 日至7 月31 日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开新
增发行股票7,000 万股，并于8 月18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票
交易代码：600108。
2001 年4 月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17 号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175 号文及中
国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41 号《关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司申请定向发行
股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。
2006 年5 月，经甘肃省国资委《关于对甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题
的批复》（甘国资产权〔2006〕100 号）文件的批准， 本公司实施了股权分置改革方案， 该方案实
施后， 本公司股本由93,756.80 万股增加至144,119.06 万股。
2009 年3 月27 日，本公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象发行股
份购买资产的具体方案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃亚盛实业（集团）股份有限
公司向甘肃省农垦集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2009］1092 号）文件的
批准，本公司向甘肃省农垦集团有限责任公司非公开发行人民币普通股（A 股）295,800,665.00 股，
变更后公司注册资本为人民币1,736,991,221.00 元。
公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：620000000006706(5-5)，
注册资本：173,699.12 万元，法定代表人：何宗仁。公司住所：兰州市城关区秦安路105 号。公司的
经营范围：高科技农业新技术、新品种开发、加工；农副产品的种植、收购（粮食收购凭许可证经营）、
销售；无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定
公司经营的14 种进口商品以外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工及"三来一补"业务；经营
对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品(不含危险品)、纺织品的生产、销售。营业期限为1995
年12 月6 日至2045 年12 月6 日。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计
量和编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司以公历年度为会计期间，即每年从1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
⑴同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同
一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作
为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的
资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初
始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方
在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照"合并财务报表"有关原则进行抵消；合并利润
表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，
涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
⑵非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或
承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应
自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本
企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，
有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利
润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合
并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当
期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情
况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围
本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表
的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并
时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母
公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进
行抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现
金等价物。
8、外币业务和外币报表折算：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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⑴外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本位
币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进
行处理：
①外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
②以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变
其记账本位币金额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位
币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外
币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。
(2)资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理
资产负债表日外币项目的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
(3)外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为
"外币报表折算差额"项目列示。
9、金融工具：
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。包括：金融资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
②金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业
为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担
的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业
基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣
除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出
售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本
会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：
出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投
资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金
后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以
合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议
价款作为初始确认金额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项的金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其
他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，
终止对该金融资产的确认。
②金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的
差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融
资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融
负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项
金融资产，同时确认一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(5)金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生
减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具
体比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金
融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资
发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
单项金额重大是指单项金额在1000 万元（含
1000 万元）以上的应收款项
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确
认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但
经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特
征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合
的历史损失率为基础，结合现时情况确定类似信用风险特征组合及
坏账准备计提比例，计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 0 0
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
其他计提法说明
本公司对合并范围内的子公司之间的应收款项不计提坏帐准
备。
11、存货：
(1) 存货的分类
公司存货分为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合
同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计
算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度为永续盘存制，每年至少全面盘点一次。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
领用时采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整
账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本
与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作
为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之
和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并
时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中
确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的
差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入合并当期损益。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单
位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股
权投资时：
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
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认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
②取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益
并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未
实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照
持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的判断依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在
投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均
同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础：
A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管
理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。
②重大影响的判断依据：
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：
A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。
B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。
E、向被投资单位提供关键技术。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股
权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制
或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面
价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。
减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
②商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减
值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。
13、投资性房地产：
(1)折旧或摊销方法：按照成本模式进行计量的投资性房地产，本公司采用与固定资产、无形资产
相同或同类的折旧政策或摊销方法。
(2)减值准备计提依据：资产负债表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可
收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
7
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 12 5 7.92
运输设备 10 5 9.50
生产用房 35 5 2.71
其中：化工腐蚀房 25 5 3.80
非生产用房 40 5 2.38
构筑物 20 5 4.75
仪器仪表 10 5 9.50
农业设施 15 5 6.33
其他 8 5 11.88
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回
金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之
间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会
计期间不予转回。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内按上项"（2）固定资产折旧方法"计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项"（2）固定
资产折旧方法"计提折旧。
(5) 其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
间内，采用年限平均法单独计提折旧。
15、在建工程：
⑴在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到
预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
8
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之
一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，
或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极
个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
(3)在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，
若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流
量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用:
⑴借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借
款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。
⑵借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状
态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
⑶借款费用资本化金额的确定方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件
的资产成本。
17、生物资产：
⑴生物资产的分类及确认
生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产，
生物资产在同时满足下列条件的，予以确认：
①因过去的交易或事项而拥有或者控制的该生物资产；甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
9
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能和可能流入本公司；
③该生物资产的成本能够可靠计量。
⑵生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量
⑶生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资
产的成本或当期损益。
本公司生产性生物资产包括经济林木,预计净残值率为5%,预计使用年限为10-15 年。
⑶生物资产减值
本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受
自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性
生物资产的可收回金额低于其成本或账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于成本或账面价值
的差额，计提生物资产减值准备，计入当期损益。
当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的减值准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。公益性生物资
产不计提减值准备。
18、无形资产：
⑴无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购
买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性
资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
⑵无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该
使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的
无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
③无形资产的减值
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回
金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入
当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
19、长期待摊费用：
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁
期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
10
20、预计负债：
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导
致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。
满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价，金
额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。
不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清
理费用计入当期损益。
21、收入：
⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能
够可靠的计量。
⑵让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助：
⑴政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
⑵政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
⑶与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已
发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产、递延所得税负债根据资产和负债暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认
递延所得税资产和递延所得税负债。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
⑴确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税
资产：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会
转回。
⑵在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下交
易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
③对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率计算。
⑶递延所得税资产减值
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
11
计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有
者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
24、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%
营业税 5%
城市维护建设税 5%、7% 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 0%、12.5%、25%
资源税 应纳税数量 0.5 元/吨
教育费附加 应交流转税额 3%
2、税收优惠及批文
⑴根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第86 条的规定，经甘肃省地方税务局批准，对
本公司2010 年农产品种植所得免征企业所得税；
⑵本公司子公司甘肃绿色空间生物技术有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
第86 条的规定，经甘肃省国家税务局批准，自2009 年起对花卉的种植减半征收企业所得税；
⑶本公司子公司甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司根据财政部、国家税务总局财税[2007]83
号《关于免征滴灌带和滴灌产品增值税的通知》文件之规定，经甘肃省兰州高新技术产业开发区国家
税务局审核批准，在2008 年7 月1 日至2010 年6 月30 日期间免征增值税；
⑷本公司子公司甘肃绿色空间生物技术有限公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五
条的规定，经甘肃省榆中县国家税务局批准，对经营的花卉、蔬菜等产品免征2010 年1 月1 日至2010
年12 月31 日的增值税。(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
子公
司类
型
注
册
地
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围 期末实际出资额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持股
比例
(%)
表决权
比例(%)
是
否
合
并
报
表
少数股东权益
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
甘肃瑞
盛·亚
美特高
科技农
业有限
公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
（中
外合
资）
8,535.00
生产、组装和销
售滴灌系统设
备、从事过滤器
生产组装及滴
灌管件、阀门的
制造；从事灌溉
系统的设计、安
装、技术咨询与
服务。
77,146,443.73 75.00 75.00 是 27,884,873.40
甘肃亚
盛国际
贸易集
团有限
公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
5,000.00
自营和代理除
国家组织统一
联合经营的16
种出口商品和
国家实行核定
公司经营的14
种进口商品以
外的其他商品
及技术的进出
口；进料加工和
“三来一补”；
对销贸易和转
口贸易。农副产
49,000,000.00 98.00 98.00 是 910,396.58 1,138.67甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
品的种植，收
购、销售，化工
产品（不含危险
品），啤酒原料
的购销，自营或
代理啤酒原料
的进出口业务，
农业新技术开
发,工业用盐的
批发零售。
甘肃泰
达房屋
经纪有
限责任
公司
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
100.00
房地产经纪、咨
询服务。
1,000,000.00 100.00 100.00 是
甘肃绿
色空间
生物技
术有限
公司
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
一人
有限
公司
（法
人）
2,000.00
高科技农业新
技术、新产品的
开发；农业技术
的开发与研究；
农作物种植（以
上需取得专项
审批的除外）。
119,324,563.04 100.00 100.00 是
甘肃亚
盛天润
薯业有
限责任
公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
3,000.00
马铃薯种植、收
购及销售；其他
农作物的种植、
收购及销售（以
上不含农作物
种子等国家禁
止和限制的种
类）。
13,227,300.00 44.09 44.09 是 16,125,465.44
甘肃植
物资源
化工应
用工程
技术研
究开发
中心
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
其他
有限
责任
公司
（事
业单
位）
100.00
承担本行业科
研课题的开发
研究，科技咨询
培训和技术服
务，科技成果的
转化及推广应
用等工作。
1,000,000.00 100.00 100.00 是
兰州新
西部涂
控股
子公
甘
肃
有限
责任
50.00
涂料、白乳胶、
乳胶漆系列的
228,996.48 56.00 56.00 是 1,287.15 37,250.55甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2
料有限
公司
司 兰
州
公司 生产及销售；化
工原料（不含危
险化学品、监控
化学品、易制毒
化学品）的销
售。
兰州新
西部物
业管理
有限责
任公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
50.00
物业管理、建筑
材料、苗木花卉
销售。
493,724.65 98.00 98.00 是 1,338.36 345.60
兰州西
维工贸
有限责
任公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
200.00
塑料编织袋、纸
管、制桶的制造
销售；普通货物
运输；印刷（只
限分支机构经
营）。
2,931,241.20 99.50 99.50 是 17,531.95
兰州维
缘餐饮
服务有
限公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
30.00
食品加工、销
售；百货、农副
产品（不含粮
食）、副食品的
零售；酒水的零
售；理发（只限
分支机构经
营）。
198,345.30 93.33 93.33 9,124.10
兰州西
部维尼
纶进出
口贸易
有限公
司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
400.00
经营和代理各
类商品及技术
的进出口业务
（国家限定经
营或禁止进出
口的商品及技
术除外）。
3,982,833.85 97.00 97.00 113,865.77 3,654.21
甘肃亚
盛普安
地产开
发有限
责任公
司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
2,000.00
房地产开发经
营（凭有效资质
和许可证经
营）；房屋装饰、
装修设计；建材
经营。
3,000,000.00 75.00 75.00 4,985,759.41 14,240.59甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
3
甘肃兰
维新材
料有限
公司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限
责任
公司
10,000.00
化工新材料、新
计算器、新技术
的研究开发及
推服务；化工产
品（不含危险化
学品）、建筑材
料、包装材料、
普通机械的批
发零售。（以下
涉及行政许可
及资质的凭有
效许可证和资
质证经营）
48,000,000.00 100.00 100.00
甘肃亚
盛绿鑫
啤酒原
料集团
有限责
任公司
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
一人
有限
公司
3,000.00
啤酒花及啤酒
大麦的种植、收
购、加工；啤酒
花颗粒及浸膏
加工、销售；纸
箱生产（不含纸
浆）销售；高科
技农业新技术、
农业新产品一
发、加工。（以
上经营项目涉
及行政许可证
及资质的凭有
效许可证和资
质证经营）
32,018,596.42 100.00 100.00
甘肃亚
盛投资
咨询有
限公司
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
一人
有限
公司
1,000.00
投资策划服务；
商业信息及管
理信息咨询、经
济信息咨询、项
目投资咨询、市
场信息咨询、投
融资服务（国家
限制和禁止的
除外）、股权或
债权投资及企
业的经营托管。
10,000,000.00 100.00 100.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
4
（以上涉及行
政许可及资质
的凭有效许可
证和资质证经
营）
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
子公
司类
型
注
册
地
业务性质
注册资本
（万元）
经营范围 期末实际出资额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是
否
合
并
报
表
少数股东权益
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
的本期亏损
超过少数股
东在该子公
司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
兰州新
西部维
尼纶有
限公
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限责任
公司
21,040.00
电石、乙炔、
氧气、氮气、
压缩空气、
醋酸乙烯、
氧化钙、聚
醋酸乙烯
酯、化工原
料及产品
(不含有毒
及化学危险
品)；纺织原
料、冶炼产
品的研究开
发、生产加
工、批发零
售；建筑材
料、包装材
料、普通机
械的批发销
售。
235,931,868.29 50.48 50.48 是 220,763,531.88 2,520,954.89甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
5
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
子公
司类
型
注
册
地
业务性质
注册资本
（万元）
经营范围 期末实际出资额
实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余
额
持股
比例
(%)
表决权
比例(%)
是
否
合
并
报
表
少数股东权益
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额
从母公司所有
者权益冲减子
公司少数股东
分担的本期亏
损超过少数股
东在该子公司
期初所有者权
益中所享有份
额后的余额
甘肃兴
业国际
货运商
贸有限
公司
全资
子公
司
甘
肃
兰
州
一人有限
公司（法
人）
600.00
承办海运、
空运进出口
货物的国际
进出口货物
的国际运输
代理业务。
包括：揽货、
订舱、仓储、
中转、集装
箱、瓶装拆
箱、结算运
费、报验和
相关短途运
输服务及运
输服务咨询
服务。（以
上凭批准证
书经营）：
进出口贸
易、转口贸
易、对销贸
易、“三来
一补”（均
不含国家限
制、禁止经
营的项目品
种）。
6,000,000.00 100.00 100.00 是甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
6
山东盛
龙实业
有限责
任公司
控股
子公
司
山
东
龙
口
有限责任
公司
25,500.00
印染、农副
产品加工、
饮料、建材、
桶装、瓶装
纯净水的生
产、销售；
发电；五金
交电、化工
产品（不含
化学危险
品）、干鲜
果品的批发
零售。（上
述经营范围
需凭许可或
资质经营
的，凭许可
证或资质经
营）。
240,897,748.06 90.00 90.00 是 26,201,361.75 1,511,211.61
兰州五
泉山水
泥有限
责任公
司
控股
子公
司
甘
肃
兰
州
有限责任
公司
594.00
制造、销售
硅酸盐水
泥；成品油、
润滑油脂、
汽车配件的
销售（只限
分支机构经
营）及餐饮
住宿的服
务。
11,542,532.55 99.49 99.49 是 78,434.852、合并范围发生变更的说明
本期本公司新设成立了"甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团有限责任公司"，"甘肃亚盛普安房地产开发有
限责任公司"、"甘肃兰维新材料有限公司"、"甘肃亚盛投资咨询有限公司"四家子公司，并将其纳入合
并范围。
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 3,629,015.79 8,386,233.52
银行存款： 210,061,122.45 249,542,125.51
其他货币资金： 19,590,273.94 602,317.30
合计 233,280,412.18 258,530,676.33
2、交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 636,558.72 754,111.29
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 636,558.72 754,111.29
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,400,000.00 1,347,267.48
合计 1,400,000.00 1,347,267.48
4、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
145,698,556.37 28.51 4,019,621.08 21.14 119,821,578.47 28.98 4,588,483.57 23.70
其他不
重大应
收账款
365,376,533.57 71.49 14,997,481.73 78.86 293,672,772.92 71.02 14,775,411.19 76.30
合计 511,075,089.94 / 19,017,102.81 / 413,494,351.39 / 19,363,894.76 /甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
本报告期应收账款中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详
见"六、6、关联方应收应付款项明细"。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
1 关联方 32,404,503.54 一年以内 6.34
2 关联方 28,297,650.40 一年以内 5.54
3 客户 15,922,011.62 一年以内 3.11
4 关联方 15,726,267.25 一年以内 3.08
5 客户 15,329,500.00 一年以内 3.00
合计 / 107,679,932.81 / 21.07
5、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
139,866,407.38 34.69 6,194,757.28 17.88 105,742,443.62 32.06 6,253,100.45 17.96
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
263,213,997.40 65.31 28,389,165.15 82.12 224,083,778.16 67.94 28,572,777.20 82.04
合
计
403,080,404.78 / 34,583,922.43 / 329,826,221.78 / 34,825,877.65 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
1 非关联方 22,260,000.00 一年以内 5.52
2 非关联方 18,492,000.00 一年以内 4.59
3 非关联方 17,662,867.50 一年以内 4.38
4 非关联方 15,000,000.00 一年以内 3.72
5 非关联方 14,527,315.46 一年以内 3.60
合计 / 87,942,182.96 / 21.81
6、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 287,261,365.24 88.89 232,227,203.66 89.21
1 至2 年 20,411,246.56 6.32 8,363,757.92 3.21
2 至3 年 12,322,549.89 3.81 15,541,556.90 5.97
3 年以上 3,178,681.43 0.98 4,190,770.91 1.61
合计 323,173,843.12 100.00 260,323,289.39 100.00
本公司报告期期末预付账款账龄在一年以上的款项主要原因是与对方单位尚有业务往来未最终结
算以及预付的工程款。
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1 客户 22,877,000.00 一年以内 预付设备款
2 客户 12,100,000.00 二至三年 预付采购款
3 客户 10,000,000.00 一年以内 预付采购款
4 客户 10,000,000.00 一年以内 预付采购款
5 客户 8,258,065.98 一年以内 预付采购款
合计 / 63,235,065.98 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材
料
67,221,039.11 67,221,039.11 85,985,907.20 85,985,907.20
在
产
品
31,289,385.84 31,289,385.84 21,753,828.35 21,753,828.35甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
3
库
存
商
品
269,812,157.70 7,514,034.75 262,298,122.95 388,177,011.35 7,514,034.75 380,662,976.60
消
耗
性
生
物
资
产
3,023,876.78 3,023,876.78 400,000.00 400,000.00
包
装
物
及
低
值
易
耗
品
5,158,988.23 5,158,988.23 6,285,436.48 6,285,436.48
委
托
加
工
物
资
0.00 804,531.89 804,531.89
发
出
商
品
50,800,125.75 50,800,125.75 7,293,310.36 7,293,310.36
合
计
427,305,573.41 7,514,034.75 419,791,538.66 510,700,025.63 7,514,034.75 503,185,990.88
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
库存商品 7,514,034.75 7,514,034.75
合计 7,514,034.75 7,514,034.75
8、其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他待摊费用 47,544.75 72,924.75
合计 47,544.75 72,924.75
9、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 259,647,000.00 404,487,000.00
合计 259,647,000.00 404,487,000.0010、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业
务
性
质
注册资本
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
山
丹
县
芋
兴
粉
业
有
限
责
任
公
司
有
限
责
任
公
司
甘
肃
张
掖
张
兴
保
生
产
企
业
11,000,000 47.00 47.00 438,133,996,100 383,030,883,300 55,103,112,800 48,070,304,300 -12,920,996,80011、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
在被
投资
单位
持股
比例
与表
决权
比例
不一
致的
说明
北
京
世
纪
飞
虎
信
息
技
术
有
限
公
司
30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.0
甘
肃
证
券
有
限
责
任
公
司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
甘
肃
酒
泉
金
塔
县
城
郊
农
村
信
60,000.00 60,000.00 60,000.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
用
合
作
社
海
南
清
椰
活
性
碳
素
有
限
责
任
公
司
367,440.00 367,440.00 367,440.00 367,440.00
新
城
信
用
社
75,000.00 75,000.00 75,000.00
临
泽
御
泉
酒
花
有
限
责
任
公
司
220,000.00 220,000.00 220,000.00 19.82 19.82
山
丹
县
瑞
源
啤
酒
原
料
有
限
责
任
公
司
2,434,057.68 2,324,769.68 2,324,769.68 20.93甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
2
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减值
准备
本期
现金
红利
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
在被
投资
单位
持股
比例
与表
决权
比例
不一
致的
说明
山丹
县芋
兴粉
业有
限责
任公
司
5,170,000.00 3,197,133.15 -607,286.85 2,589,846.30 47.00 47.00
12、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 76,915,161.30 76,915,161.30
1.房屋、建筑物 76,915,161.30 76,915,161.30
2.土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销合计
9,256,224.46 838,774.90 10,094,999.36
1.房屋、建筑物 9,256,224.46 838,774.90 10,094,999.36
2.土地使用权
三、投资性房地产
账面净值合计
67,658,936.84 -838,774.90 66,820,161.94
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
67,658,936.84 66,820,161.94
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：838,774.90 元。
13、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
3
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,879,464,629.19 41,914,029.22 36,510,467.19 1,884,868,191.22
其中：房屋及建筑物 590,565,573.13 104,482.07 31,877,308.99 558,792,746.21
机器设备 830,617,154.57 6,456,761.09 3,555,229.94 833,518,685.72
运输工具 23,292,539.96 716,230.58 946,119.90 23,062,650.64
农业设施 407,781,770.64 24,307,923.50 0.00 432,089,694.14
其他 27,207,590.89 10,328,631.98 131,808.36 37,404,414.51
二、累计折旧合计： 972,200,975.13 38,072,708.86 3,091,213.93 1,007,182,470.06
其中：房屋及建筑物 239,810,042.78 8,702,628.48 94,459.75 248,418,211.51
机器设备 530,220,918.46 15,367,527.65 2,957,205.23 542,631,240.88
运输工具 11,872,003.93 797,787.30 39,548.95 12,630,242.28
农业设施 184,416,111.27 12,433,030.03 0.00 196,849,141.30
其他 5,881,898.69 771,735.40 0.00 6,653,634.09
三、固定资产账面净
值合计
907,263,654.06 3,841,320.36 33,419,253.26 877,685,721.16
其中：房屋及建筑物 350,755,530.35 -8,598,146.41 31,782,849.24 310,374,534.70
机器设备 300,396,236.11 -8,910,766.56 598,024.71 290,887,444.84
运输工具 11,420,536.03 -81,556.72 906,570.95 10,432,408.36
农业设施 223,365,659.37 11,874,893.47 0.00 235,240,552.84
其他 21,325,692.20 9,556,896.58 131,808.36 30,750,780.42
四、减值准备合计 35,184,456.74 258,993.00 34,925,463.74
其中：房屋及建筑物 11,716,398.29 11,716,398.29
机器设备 18,896,194.65 258,993.00 18,637,201.65
运输工具 5,404.61 5,404.61
农业设施 4,000,459.19 4,000,459.19
其他 566,000.00 566,000.00
五、固定资产账面价
值合计
872,079,197.32 3,841,320.36 33,160,260.26 842,760,257.42
其中：房屋及建筑物 339,039,132.06 -8,598,146.41 31,782,849.24 298,658,136.41
机器设备 281,500,041.46 -8,910,766.56 339,031.71 272,250,243.19
运输工具 11,415,131.42 -81,556.72 906,570.95 10,427,003.75
农业设施 219,365,200.18 11,874,893.47 0.00 231,240,093.65
其他 20,759,692.20 9,556,896.58 131,808.36 30,184,780.42
本期折旧额：38,072,708.86 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：3,905,855.78 元。
14、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
减值准
备
账面净值 账面余额
减值准
备
账面净值
在建
工程
136,686,270.86 136,686,270.86 133,873,958.50 133,873,958.50甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
4
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少
资
金
来
源
期末数
苜蓿基地
开发
935,632.95
其
他
935,632.95
灰枣基地
开发
5,681,326.99
其
他
5,681,326.99
生态园 15,881,482.10
其
他
15,881,482.10
烤房改扩
建
2,343,464.27
其
他
2,343,464.27
滴灌项目 2,270,951.30
其
他
2,270,951.30
36#--38#
家属楼
7,259,190.89 90,000.00
其
他
7,169,190.89
乙炔废水
回用工程
2,736,279.31 10,000.00
其
他
2,726,279.31
39-40#家
属楼
5,743,600.76 80,000.00
其
他
5,663,600.76
室外污水
管网4.2
公里
3,016,449.12 70,000.00
其
他
2,946,449.12
环保改造
工程
25,827,830.00 20,000.00
其
他
25,807,830.00
32#-33#
家属楼
7,140,983.40 50,000.00
其
他
7,090,983.40
冷凝水回
收改造
2,832,350.21
其
他
2,832,350.21
电石废水
回用二期
1,696,562.24 3,808,795.11
其
他
5,505,357.35
1788 配
套改造
10,748,608.17 109,848.00
其
他
10,638,760.17
4*35t/h
链条锅炉
改造项目
4,126,653.37 70,000.00
其
他
4,056,653.37
酒花楼 8,455,919.26 294,500.07
其
他
8,161,419.19
WDJ-Ⅲ型
生产线
3,072,575.36 3,072,575.36
其
他
粉煤灰罐 1,230,760.20 40,000.00
其
他
1,190,760.20
厂区暖气
改造(气
改水)
1,041,486.18 20,000.00
其
他
1,021,486.18
500 吨酒
花浸膏
3,017,655.51 504,443.00
其
他
3,522,098.51
啤酒花组
培
1,923,752.73
其
他
1,923,752.73甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
5
网棚 1,383,648.75 404,030.28
其
他
1,787,679.03
2#电石炉 1,135,005.00
其
他
1,135,005.00
电力设施
维修改造
项目
1,517,321.00
其
他
1,517,321.00
防风护林
工程
147,651.80
其
他
147,651.80
房屋建筑
物装修改
造
4,033,472.16
其
他
4,033,472.16
灌溉工程
项目
2,767,790.39
其
他
2,767,790.39
机械设备
维修
473,723.71
其
他
473,723.71
农用基础
设施
460,355.76
其
他
460,355.76
人畜饮水
工程
500,020.62
其
他
500,020.62
其他 4,471,454.99 2,855,247.82 833,280.42
其
他
6,493,422.39
合计 833,280.42 133,873,958.50 7,572,516.21 3,905,855.78 854,348.07 / 136,686,270.86
15、工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 32,681,235.84 32,681,235.84
电炉变压器 110,000.00 110,000.00
合计 32,791,235.84 32,791,235.84
16、生产性生物资产:
(1) 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
1、经济林 21,488,300.75 21,488,300.75
2、累计折旧合计 -11,259,473.32 -1,622,867.95 -12,882,341.27
3、资产减值准备
合计
-819,114.88 -819,114.88
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 9,409,712.55 -1,622,867.95 7,786,844.60
17、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,717,422,144.31 1,717,422,144.31甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
6
土地使用权 1,687,746,846.93 1,687,746,846.93
专有技术 22,266,612.38 22,266,612.38
矿山开采权 5,707,200.00 5,707,200.00
管理软件 1,701,485.00 1,701,485.00
二、累计摊销合计 170,092,576.03 21,639,039.00 191,731,615.03
土地使用权 156,230,701.33 20,946,680.67 177,177,382.00
专有技
术
11,133,306.24 556,665.33 11,689,971.57
矿山开采权 1,709,174.63 57,118.50 1,766,293.13
管理软件 1,019,393.83 78,574.50 1,097,968.33
三、无形资产账面
净值合计
1,547,329,568.28 -21,639,039.00 1,525,690,529.28
土地使用权 1,531,516,145.60 -20,946,680.67 1,510,569,464.93
专有技术 11,133,306.14 -556,665.33 10,576,640.81
矿山开采权 3,998,025.37 -57,118.50 3,940,906.87
管理软件 682,091.17 -78,574.50 603,516.67
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
1,547,329,568.28 -21,639,039.00 1,525,690,529.28
土地使用权 1,531,516,145.60 -20,946,680.67 1,510,569,464.93
专有技术 11,133,306.14 -556,665.33 10,576,640.81
矿山开采权 3,998,025.37 -57,118.50 3,940,906.87
管理软件 682,091.17 -78,574.50 603,516.67
本期摊销额：21,639,039.00 元。
18、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
输电线路改
造
114,751.69 37,740.30 77,011.39
其他 18,500.21 2,642.90 15,857.31
合计 18,500.21 114,751.69 40,383.20 92,868.70
19、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,838,648.58 8,807,593.76
小计 8,838,648.58 8,807,593.76
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动
48,411,750.00 84,621,750.00
小计 48,411,750.00 84,621,750.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
7
20、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 54,189,772.41 588,747.17 53,601,025.24
二、存货跌价准
备
7,514,034.75 7,514,034.75
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
20,367,440.00 20,367,440.00
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
35,184,456.74 258,993.00 34,925,463.74
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
819,114.88 819,114.88
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
819,114.88 819,114.88
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 118,074,818.78 588,747.17 258,993.00 117,227,078.61
21、其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
防风林 46,256,997.71 46,256,997.71
合计 46,256,997.71 46,256,997.71
22、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 390,892,002.00 413,402,002.00
保证借款 261,050,000.00 183,650,000.00
信用借款 12,298,931.95 15,798,931.95
合计 664,240,933.95 612,850,933.95甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
8
(2) 已到期未偿还的短期借款情况
单位：元 币种：人民币
贷款单位 贷款金额
贷款利率
（％）
贷款资金用途
未按期偿还原
因
预计还款期
中国农业银行
临泽县支行
1,950,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
2,000,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
970,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
1,100,000.00 6.903 防风治沙 正在办理重组
中国农业银行
民勤县支行
2,700,000.00 9.270 防风治沙 正在办理重组
中国农业银行
民勤县支行
3,000,000.00 7.840 防风治沙 正在办理重组
中国农业银行
玉门镇办事处
1,000,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
玉门镇办事处
2,000,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
玉门镇办事处
4,320,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
玉门镇办事处
600,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
玉门镇办事处
5,000,000.00 6.903 流动资金借款 正在办理重组
中国农业银行
玉门市支行黄
花分理处
32,622,002.00 6.435 流动资金借款 正在办理重组
合计 57,262,002.00 / / / /
23、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,472,154.20
合计 19,472,154.20
24、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 189,812,601.86 148,905,384.57
一年以上 13,258,348.30 47,192,812.23
合计 203,070,950.16 196,098,196.80
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
本公司期末账龄超过1 年的大额应付款主要系尚未结算的货款。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
9
25、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 72,736,093.46 85,831,088.39
一年以上 10,708,701.36 18,797,183.22
合计 83,444,794.82 104,628,271.61
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
本公司期末无账龄超过1 年的大额预收款项。
26、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 19,302,717.63 62,455,083.70 51,545,954.84 30,211,846.49
二、职工福利费
三、社会保险费 29,035,369.13 15,067,638.66 10,614,870.97 33,488,136.82
其中：医疗保险费 4,629,760.09 2,866,018.24 2,511,670.25 4,984,108.08
基本养老保险费 19,602,988.62 9,391,235.09 7,265,874.99 21,728,348.72
年金缴费
失业保险费 4,802,803.23 2,710,389.23 652,635.82 6,860,556.64
工伤保险费 6,827.37 78,164.68 162,858.49 -77,866.44
生育保险费 -7,010.18 21,831.42 21,831.42 -7,010.18
四、住房公积金 21,502,005.33 8,473,969.34 4,709,624.78 25,266,349.89
五、辞退福利
六、其他 74,172.91 44,779.16 66,107.91 52,844.16
工会经费和职工教育经费 3,872,257.13 1,624,743.18 487,428.61 5,009,571.70
合计 73,786,522.13 87,666,214.04 67,423,987.11 94,028,749.06
27、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 21,955,059.11 17,110,967.87
营业税 147,451.91 185,801.49
企业所得税 12,799,943.71 13,141,957.73
个人所得税 25,699,931.02 26,472,864.77
城市维护建设税 289,167.15 832,443.78
资源税 193,745.07
房产税 240,007.45 240,007.45
土地使用税 992,654.29 992,654.29
教育费附加 730,370.29 1,124,958.66
农业税 125,537.34 125,537.34
其他 97,995.63 100,560.41
合计 63,078,117.90 60,521,498.86甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
10
28、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
利息
5,810,527.78 5,810,527.78
短期借款应付利息 17,275,723.87 18,177,370.05
合计 23,086,251.65 23,987,897.83
29、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
兰州五泉山水泥有限公
司应付少数股东股利
796,146.60 796,146.60 尚未支付
合计 796,146.60 796,146.60 /
30、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 350,435,888.06 376,606,681.09
一年以上 169,518,537.44 206,121,500.72
合计 519,954,425.50 582,728,181.81
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
本期账龄超过1 年的大额其他应付款主要是因为尚未结算。
31、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 130,383,729.07 130,383,729.07
合计 130,383,729.07 130,383,729.07
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 5,400,000.00 5,400,000.00
信用借款 124,983,729.07 124,983,729.07
合计 130,383,729.07 130,383,729.07
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00 元。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
11
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款
起始
日
借款
终止
日
币种
利率
（％） 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行
甘肃省分行营
业部河口南分
理处
2002
年
12
月
25
日
2005
年
12
月
18
日
人民
币
8.32 78,960,000.00 78,960,000.00 78,960,000.00
中国工商银行
甘肃省分行营
业部河口南分
理处
2002
年
12
月
25
日
2005
年
12
月
18
日
人民
币
8.32 19,750,000.00 19,750,000.00 19,750,000.00
中国农业银行
民勤县支行
2000
年4
月1
日
2003
年4
月1
日
人民
币
7.83 5,700,000.00 5,700,000.00 5,700,000.00
兰州西固区新
城信用合作社
2008
年7
月
25
日
2010
年7
月
24
日
人民
币
11.34 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00
中国农业银行
临泽县支行
1998
年6
月1
日
2003
年6
月1
日
人民
币
7.839 3,280,000.00 3,280,000.00 3,280,000.00
合计 / / / / 111,590,000.00 / 111,590,000.00
3) 1 年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率（％）
借款资金
用途
逾期未偿还原
因
中国农业银行
临泽县支行
2,000,000.00
2006 年12 月
30 日
7.839 固定资产 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
800,000.00
2003 年10 月
12 日
7.488 治沙开荒 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
3,280,000.00
2003 年6 月1
日
7.839 治沙开荒 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
1,700,000.00
1998 年6 月20
日
7.839 治沙开荒 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
1,800,000.00
1997 年3 月10
日
7.839 治沙开荒 正在办理重组
中国农业银行
临泽县支行
2,900,000.00
2005 年2 月10
日
7.319 治沙开荒 正在办理重组
中国农业银行
民勤县支行
5,700,000.00
2003 年4 月1
日
7.83 防风治沙 正在办理重组
中国农业银行2,000,000.00 2005-2-29 5.75 资金周转 正在办理重组甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
12
玉门市支行
中国农业银行
玉门市支行
1,500,000.00 2005-4-30 6.90 资金周转 正在办理重组
中国农业银行
玉门市支行
1,000,000.00 2005-7-13 5.75 资金周转 正在办理重组
中国农业银行
玉门市支行
4,000,000.00 2005-2-10 5.79 资金周转 正在办理重组
中国工商银行
甘肃省分行营
业部河口南分
理处
78,960,000.00
2005 年12 月
19 日
8.32
构建聚乙烯醇
项目
正在办理重组
中国工商银行
甘肃省分行营
业部河口南分
理处
19,750,000.00
2005 年12 月
19 日
8.32 购货款 正在办理重组
合计 125,390,000.00 / / / /
资产负债表日后已偿还的金额0.00 元。
32、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 9,000,000.00 9,000,000.00
信用借款 17,457,618.60 19,861,818.60
合计 26,457,618.60 28,861,818.60
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款起始
日
借款终止
日
币种 利率（％）
本币金额 本币金额
甘肃省财政厅
2002 年1
月1 日
2017 年1
月1 日
人民币 14,812,800.00 16,550,000.00
甘肃省财政厅
2003 年
11 月1 日
2018 年
10 月31
日
人民币 2,644,818.60 3,311,818.60
农业发展银行山
丹县支行
2009 年
12 月28
日
2015 年
12 月27
日
人民币 5.94 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 / / / / 26,457,618.60 28,861,818.60
33、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
中国外贸金
融租赁公司
2009.3.20-2012.2.20 25,000,000.00 5.67 718,203.33 20,000,000.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
13
34、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
滴灌管线及配套件生产线国产设备
改造款
8,270,000.00 8,270,000.00
挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00
啤酒花亚金Ⅰ号补助 7,070,000.00 7,000,000.00
递延租赁收入 250,000.00 250,000.00
应窑尾料浆压滤系统除尘改造 1,550,000.00 1,550,000.00
污水处理场建设补助资金 12,520,000.00 12,520,000.00
农业部财政扶贫资金项目人畜饮水
工程款
1,200,000.00 1,140,000.00
合计 35,990,000.00 35,860,000.00
35、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计
期末数
股份
总数
1,736,991,221.00 1,736,991,221.00
36、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 265,032,525.29 108,630,000.00 156,402,525.29
合计 265,032,525.29 108,630,000.00 156,402,525.29
本公司本期持有的可供出售的金融资产，按公允价值进行计量，减少资本公积-其他资本公积
108,630,000.00 元。
37、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 173,285,170.99 173,285,170.99
合计 173,285,170.99 173,285,170.99
38、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 440,665,149.08 /
调整后 年初未分配利润 440,665,149.08 /
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
34,651,585.62 /
期末未分配利润 475,316,734.70 /
39、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 581,971,552.57 570,304,058.58甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
14
其他业务收入 1,556,923.07 1,954,933.87
营业成本 486,207,828.74 454,496,479.74
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 361,742,667.32 261,748,820.07 368,773,951.63 258,206,418.76
工业 190,277,599.27 193,469,950.18 197,264,754.96 191,132,008.45
贸易 28,857,214.28 28,500,761.63 4,265,351.99 4,253,365.37
其他 1,094,071.70 838,774.92
合计 581,971,552.57 484,558,306.80 570,304,058.58 453,591,792.58
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 528,221,890.20 430,018,149.73 570,304,058.58 453,591,792.58
境外 53,749,662.37 54,540,157.07
合计 581,971,552.57 484,558,306.80 570,304,058.58 453,591,792.58
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 13,628,457.50 2.34
2 12,086,184.30 2.07
3 8,855,289.29 1.52
4 8,186,169.88 1.40
5 7,733,418.80 1.32
合计 50,489,519.77 8.65
40、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 87,242.70 257,726.29 5%
城市维护建设税 101,435.63 47,284.60 5%、7%
教育费附加 53,605.05 25,593.68 3%
资源税 44,478.90 0.5 元/吨
房产税 131,288.60 135,772.91 12%
合计 418,050.88 466,377.48 /
41、公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -117,552.57 205,552.95
合计 -117,552.57 205,552.95
42、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
15
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,600.00 5,384.90
权益法核算的长期股权投资收益 -607,286.85 -1,208,014.19
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 50,001.00 4,800.00
合计 -555,685.85 -1,197,829.29
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
甘肃酒泉金塔县城郊农
村信用合作社
1,600.00 4,800.00
合计 1,600.00 4,800.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山丹县芋兴粉业有限责
任公司
-607,286.85 -1,208,014.19
合计 -607,286.85 -1,208,014.19 /
43、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -588,747.17 4,370,477.37
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -588,747.17 4,370,477.37
44、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 45,820.47
其中：固定资产处置利得 45,820.47
政府补助 1,500,000.00
罚没收入 6,990.00 5,991.90
其他 1,224,636.94 957,897.53
合计 1,277,447.41 2,463,889.43甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
16
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
淘汰落后产能资金 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 /
45、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 72,850.17
其中：固定资产处置损失 72,850.17
罚没支出 188,817.77 324.10
其他 381,700.40 97,637.45
合计 643,368.34 97,961.55
46、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
所得税
282,806.52 412,131.57
递延所得税调整 -31,054.82 -114,627.95
合计 251,751.70 297,503.62
47、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -144,840,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -36,210,000.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -108,630,000.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
17
48、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 695,599.32
赔偿收入 6,990.00
收到的关联方及其他单位往来款 45,488,609.32
合计 46,191,198.64
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
办公费 1,340,242.81
差旅费 1,256,542.24
业务招待费 1,831,158.15
运杂费 2,081,293.47
包装费 157,518.25
修理费 4,386.60
水电费 55,899.02
支付的银行手续费等 57,023.02
中介机构费 41,307.26
其他 200,309.97
支付的关联方及其他单位往来款 65,344,940.59
合计 72,370,621.38
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
发行费用 1,400,000.00
合计 1,400,000.00
49、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,929,458.85 42,502,650.47
加：资产减值准备 -588,747.17 4,370,477.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
40,534,351.71 41,911,719.31
无形资产摊销 21,639,039.00 12,860,233.70
长期待摊费用摊销 40,383.20 28,642.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
27,029.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -117,552.57 -205,552.95
财务费用（收益以“－”号填列） 20,248,113.28 23,288,389.88
投资损失（收益以“－”号填列） 555,685.85 1,197,829.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -31,054.82 -114,627.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
18
存货的减少（增加以“－”号填列） 83,394,452.22 120,962,145.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -211,777,390.73 -62,827,507.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,713,479.57 -165,923,074.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,859,711.05 18,051,325.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 233,280,412.18 146,174,647.55
减：现金的期初余额 258,530,676.33 172,045,555.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,250,264.15 -25,870,907.50
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 233,280,412.18 258,530,676.33
其中：库存现金 3,629,015.79 8,386,233.52
可随时用于支付的银行存款 210,061,122.45 249,542,125.51
可随时用于支付的其他货币资金 19,590,273.94 602,317.30
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 233,280,412.18 258,530,676.33
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
甘肃
省农
垦集
团有
限责
任公
司
国有
独资
公司
兰州
市城
关区
南滨
河东
路
753
号
杨树
军
农业
企业
56,576.00 17.03 29.18
甘肃
省农
垦集
团有
限责
任公
司
X2410030-5甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
19
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
甘肃亚
盛国际
贸易集
团有限
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
高俊平
商贸企
业
5,000.00 98.00 98.00 71020487-6
甘肃泰
达房屋
经纪有
限责任
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
任都成
房地产
经纪
100.00 100.00 100.00 72027387-5
甘肃植
物资源
化工应
用工程
技术研
究开发
中心
其他
甘肃兰
州
岳霞 其他 100.00 100.00 100.00 67592960-0
甘肃天
润薯业
有限责
任公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
张金虎
商贸企
业
3,000.00 44.09 44.09 67084384-0
甘肃兴
业国际
货运商
贸有限
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
刘国湘
商贸企
业
600.00 100.00 100.00 71020487-6
甘肃绿
色空间
生物技
术有限
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
朱光
农业企
业
2,000.00 100.00 100.00 67081372-1
山东盛
龙实业
有限责
任公司
有限责
任公司
山东龙
口
王景胜
生产企
业
25,500.00 90.00 90.00 74023687-9
甘肃瑞
盛?亚美
特高科
技农业
有限公
司
中外合
资
甘肃兰
州
张杰武
生产企
业
85,345,000 75.00 75.00 76236973-6
兰州新
西部维
尼纶有
限公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
李开斌
生产企
业
21,040.00 50.48 50.48 74585084-3
甘肃亚
盛普安
有限责
任公司
甘肃兰
州
杨生牛
房地产
开发经
2,000.00 75.00 75.00 55129077-x甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
20
房地产
开发有
限责任
公司
营
甘肃兰
维新材
料有限
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
李开斌
生产企
业
10,000.00 100.00 100.00
甘肃亚
盛绿鑫
啤酒原
料集团
有限责
任公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
杨英才
生产企
业
3,000.00 100.00 10,000 55127594-0
甘肃亚
盛投资
咨询有
限公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
张海
投资策
划服务
1,000.00 100.00 100.00 69564740-8
兰州新
西部物
业管理
有限责
任公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
马海森
服务企
业
50.00 98.00 98.00 78401371-4
兰州维
缘餐饮
服务有
限公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
张玉荣
服务企
业
30.00 93.33 93.33 78400084-1
兰州西
部维尼
纶进出
口贸易
有限公
司
有限责
任公司
甘肃兰
州
李开斌
商贸企
业
400.00 97.00 97.00 77344281-2
兰州新
西部涂
料有限
公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
郭杰
生产企
业
50.00 56.00 56.00 77343807-1
兰州西
维工贸
有限责
任公司
有限责
任公司
甘肃兰
州
王理
商贸企
业
200.00 99.50 99.50 78403626-2
兰州五
泉山水
泥有限
责任公
司
有限责
任公司
甘肃兰
州
李拥民
生产企
业
594.00 99.49 99.49 22449127-5甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
21
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
山丹县
芋兴粉
业有限
责任公
司
有限责
任公司
甘肃张
掖
张兴保
生产企
业
1,100.00 47.00 47.00 66541919-9
单位:万元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
二、联营企业
山丹县芋兴
粉业有限责
任公司
43,813,399.61 38,303,088.33 5,510,311.28 4,807,030.43 -1,292,099.68
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
甘肃下河清啤酒原料有限责任
公司
股东的子公司 71907216-0
青岛啤酒武威有限责任公司 其他
青岛啤酒（甘肃）农垦股份有
限公司
其他
山东龙喜集团公司 参股股东 16944026-3
张掖老寺庙番茄制品有限公司 股东的子公司 67082296-x
甘肃省亚盛农工商公司 股东的子公司 22517000-0
甘肃农垦良种有限公司 其他 71023626-1
甘肃农垦张掖农场 其他 76235556-0-0
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 参股股东 22536233-6
甘肃金塔县恒盛农业发展有限
责任公司
参股股东 22517275-1
甘肃宏泰农业科技有限责任公
司
参股股东 22536202-9
甘肃国营下河清实业有限责任
公司
股东的子公司 71039555-3
甘肃条山农工商（集团）有限
责任公司
股东的子公司 22437249-5
甘肃名扬天下酒业有限公司 股东的子公司 73963447-4
甘肃广播电视大学亚盛电大分
校
其他 43850101-0
甘肃亚盛盐化工业集团有限责
任公司工会委员会
其他
甘肃亚盛生物制品有限责任公
司
股东的子公司 71026340-3甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
22
甘肃亚盛盐化工业集团有限责
任公司
参股股东 71020966-9
甘肃省农垦医药药材站 其他 22433298-7
甘肃亚盛物业有限责任公司 股东的子公司 71276031-5
甘肃省国营小宛农场 其他 27500568-7
甘肃省国营宝瓶河牧场 其他 22530108-2
景泰条山粮油有限责任公司 股东的子公司 71276162-5
甘肃省国营敦煌农场 其他 62412705-0
甘肃嘉峪关水泥厂 其他
甘肃莫高实业发展股份有限公
司
集团兄弟公司 71275917-0
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价方式
及决策程
序
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
甘肃
下河
清啤
酒原
料有
限责
任公
司
购买
商品
啤酒花 4,865,000.00
山东
龙喜
集团
公司
购买
商品
电 3,116,799.00
甘肃
农垦
张掖
农场
购买
商品
大麦 8,186,169.88
甘肃
农垦
良种
有限
公司
购买
商品
农副产品 13,628,457.50 9,835,027.25
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
甘肃省农垦集
团有限责任公
司
甘肃亚盛实业（集
团）股份有限公司
山丹分公司
9,000,000.00
2015 年12 月27 日～
2017 年12 月26 日
否
甘肃泰达房屋
经纪有限责任
公司
甘肃亚盛实业（集
团）股份有限公司
50,000,000.00
2011 年5 月4 日～
2013 年5 月4 日
否
甘肃条山农工甘肃亚盛实业（集60,000,000.00 2011 年7 月1 日～ 否甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
23
商（集团）有
限责任公司、
甘肃瑞盛亚美
特高科技农业
有限公司、甘
肃金塔县恒盛
农业发展有限
责任公司、甘
肃宏泰农业科
技有限责任公
司
团）股份有限公司 2013 年6 月30 日
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
甘肃亚盛实业（集
团）股份有限公司
17,600,000.00
2011 年2 月23 日～
2013 年2 月22 日
否
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
甘肃亚盛实业（集
团）股份有限公司
50,000,000.00
2010 年8 月25 日～
2012 年8 月24 日
否
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
甘肃亚盛实业（集
团）股份有限公司
150,000,000.00
2010 年7 月3 日～
2012 年7 月2 日
否
兰州新西部维
尼纶有限公司
兰州五泉山水泥
有限责任公司
1,200,000.00
2010 年1 月23 日～
2012 年1 月22 日
否
甘肃亚盛实业
（集团）股份
有限公司
甘肃条山农工商
（集团）有限责任
公司
8,600,000.00
2007 年4 月2 日～
2010 年6 月24 日
否
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
兰州新西部维尼
龙有限公司
7,500,000.00
2010 年9 月24 日～
2012 年9 月23 日
否
兰州新西部维
尼纶有限公司
兰州西维工贸有
限责任公司
2,000,000.00
2010 年8 月6 日～
2012 年8 月5 日
否
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
甘肃亚盛国际贸
易集团有限公司
25,000,000.00
2010 年12 月31 日～
2012 年12 月30 日
否
甘肃金塔县恒
盛农业发展有
限公司
甘肃亚盛国际贸
易集团有限公司
23,000,000.00
2010 年5 月26 日～
2012 年5 月25 日
否
甘肃金塔县恒
盛农业发展有
限公司
甘肃亚盛国际贸
易集团有限公司
39,000,000.00
2011 年5 月14 日～
2013 年5 月14 日
否
山东龙喜集团
公司
山东盛龙实业有
限责任公司
5,000,000.00
2011 年5 月12 日～
2013 年5 月10 日
否
山东龙喜集团
公司
山东盛龙实业有
限责任公司
4,950,000.00
2011 年5 月25 日～
2013 年5 月17 日
否
山东龙喜集团
公司
山东盛龙实业有
限责任公司
3,500,000.00
2011 年6 月9 日～
2013 年6 月9 日
(3) 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
24
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
应收账款
甘肃省亚盛农
工商公司
12,205,153.12 12,197,986.92 12,197,986.92
应收账款
甘肃省农垦集
团有限责任公
司
3,562,282.94 3,562,282.94 3,562,282.94
应收账款
甘肃下河清啤
酒原料有限责
任公司
32,404,503.54 32,504,503.54 32,504,503.54
应收账款
张掖市老寺庙
番茄制品有限
责任公司
3,419,615.47 8,919,595.47 8,919,595.47
应收账款
甘肃国营下河
清实业有限责
任公司
125,010.00 125,010.00 125,010.00
应收账款
甘肃农垦张掖
农场
10,440,808.41 9,088,502.50 9,088,502.50
应收账款
山东龙喜集团
公司
28,048,309.14 28,141,309.14 28,141,309.14
应收账款
景泰条山粮油
有限责任公司
15,726,267.25 15,726,267.25 15,726,267.25
应收账款
甘肃省农垦医
药药材站
765,308.40 765,308.40 765,308.40
应收账款
甘肃莫高实业
发展股份有限
公司
1,465,356.00 1,465,356.00 1,465,356.00
应收账款
甘肃省国营宝
瓶河牧场
88,214.13 88,214.13 88,214.13
应收账款
甘肃省国营敦
煌农场
154,099.18 154,099.18 154,099.18
应收账款
青岛啤酒武威
有限公司
3,065.00 3,065.00 3,065.00
应收账款
青岛啤酒（甘
肃）农垦股份
有限公司
60,900.00 60,900.00 60,900.00
应收账款
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
870,088.00 870,088.00 870,088.00
预付账款
甘肃省国营宝
瓶河牧场
285,379.31 285,379.31 285,379.31
预付账款
甘肃省亚盛农
工商公司
300,000.00 300,000.00 300,000.00
其他应收款
山丹县芋兴粉
业有限责任公
司
14,016,981.95 14,016,981.95 14,016,981.95
甘肃莫高实业
发展股份有限
公司
41,000.00 41,000.00 41,000.00
甘肃亚盛生物1,540,909.51 1,540,909.51 1,540,909.51甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
25
制品有限责任
公司
甘肃广播电视
大学亚盛电大
分校
1,994,554.00 1,994,554.00 1,994,554.00
甘肃金塔县恒
盛农业发展有
限责任公司
910,000.00 910,000.00 910,000.00
甘肃条山农工
商(集团)有限
责任公司
3,812,138.68 3,812,138.68 3,812,138.68
甘肃省农垦集
团有限责任公
司
11,240,000.00 11,240,000.00 11,240,000.00
甘肃省国营生
地湾双丰化工
厂
5,660,721.56 5,660,721.56 5,660,721.56
甘肃省亚盛农
工商公司
727,015.52 727,015.52 727,015.52
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司
59,278,808.70 16,897,396.26 16,897,396.26
甘肃亚盛盐化
工业集团有限
责任公司工会
委员会
1,525,500.00 1,525,500.00 1,525,500.00
甘肃亚盛物业
有限责任公司
100,355.38 956,644.00 956,644.00
甘肃嘉峪关水
泥厂
250,800.00 164,807.44 164,807.44
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止2010 年8 月27 日，本公司累计为甘肃条山农工商（集团）有限责任公司860 万元银行借
款提供连带责任保证，具体期限见"六、5、(2)关联担保情况"。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初金额
本期公允价
值变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提的
减值
期末金额
金融资产
1、以公允价
值计量且其
754,111.29 -117,552.57 636,558.72甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
26
变动计入当
期损益的金
融资产（不含
衍生金融资
产）
2、衍生金融
资产
3、可供出售
金融资产
404,487,000.00 -144,840,000.00 259,647,000.00
上述合计 405,241,111.29 -117,552.57 -144,840,000.00 260,283,558.72
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
120,241,300.25 27.79 5,099,053.53 50.70 91,680,269.33 31.98 4,588,483.57 46.14
其
他
不
重
大
应
收
账
款
312,434,924.07 72.21 4,958,649.31 49.30 194,977,159.03 68.02 5,356,791.96 53.86
合
计
432,676,224.32 / 10,057,702.84 / 286,657,428.36 / 9,945,275.53 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例(%)
1 关联方 32,404,503.54 一年以内 6.34
2 客户 15,922,011.62 一年以内 5.54甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
27
3 关联方 15,726,267.25 一年以内 3.11
4 客户 15,329,500.00 一年以内 3.08
5 关联方 12,205,153.12 一至三年 3.00
合计 / 91,587,435.53 / 21.07
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
262,494,522.76 69.52 9,878,239.22 45.83 269,739,732.21 77.08 10,182,290.35 46.13
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
115,113,825.92 30.48 11,673,893.34 54.17 80,192,228.62 22.92 11,888,797.43 53.87
合
计
377,608,348.68 / 21,552,132.56 / 349,931,960.83 / 22,071,087.78 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
1 子公司 65,177,478.80 一年以内 17.26
2 子公司 60,970,694.50 一年以内 16.15
3 子公司 47,709,553.86 一年以内 12.63
4 非关联方 15,000,000.00 一年以内 3.97
5 子公司 13,491,982.41 一年以内 3.57
合计 / 202,349,709.57 / 53.583、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
本期计提减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
北京世纪飞虎信
息技术有限公司
30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00
甘肃证券有限责
任公司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
甘肃酒泉金塔县
城郊农村信用合
作社
60,000.00 60,000.00 60,000.00
兰州新西部维尼
纶有限公司
235,931,868.29 235,931,868.29 235,931,868.29 50.48 50.48
山东盛龙实业有
限责任公司
240,897,748.06 240,897,748.06 240,897,748.06 90.00 90.00
甘肃亚盛国际贸
易集团有限公司
49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 98.00 98.00
甘肃瑞盛?亚美
特高科技农业有
限公司
77,146,443.73 77,146,443.73 77,146,443.73 75.00 75.00
甘肃泰达房屋经
纪有限责任公司
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
甘肃绿色空间生
物技术有限公司
119,324,563.04 119,324,563.04 119,324,563.04 100.00 100.00
甘肃亚盛天润薯
业有限责任公司
13,227,300.00 13,227,300.00 13,227,300.00 44.09 44.09
甘肃植物资源化
工应用工程技术
研究开发中心
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
甘肃兰维新材料
有限公司
48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100.00 100.00
甘肃亚盛投资咨
询有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
甘肃亚盛普安房
地产公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 37.5 37.5
甘肃亚盛绿鑫啤
酒原料集团有限
责任公司
32,018,596.42 32,018,596.42 32,018,596.42 100.00 100.00
临泽御泉酒花有
限责任公司
220,000.00 220,000.00 220,000.00 19.82 19.82
山丹县瑞源啤酒
原料有限责任公
司
2,434,057.68 2,324,769.68 2,324,769.68 20.93 20.93
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 现金红利
在被投资单
位持股比例
（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
山丹县芋兴
粉业有限责
任公司
5,170,000.00 3,197,133.15 -607,286.85 2,589,846.30 47.00 47.004、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 358,121,659.93 229,999,704.45
其他业务收入 765,657.01 512,261.52
营业成本 259,021,502.67 172,391,675.98
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 356,893,939.77 257,509,490.77 229,766,131.30 172,258,870.39
工业 1,227,720.16 924,476.60 233,573.15 26,540.50
合计 358,121,659.93 258,433,967.37 229,999,704.45 172,285,410.89
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
1 13,628,457.50 3.80
2 12,086,184.30 3.37
3 8,186,169.88 2.28
4 7,733,418.80 2.15
5 6,491,568.40 1.81
合计 48,125,798.88 13.41
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,600.00 4,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -607,286.85
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 50,001.00
合计 -555,685.85 4,800.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
甘肃酒泉金塔县城郊农
村信用合作社
1,600.00 4,800.00
合计 1,600.00 4,800.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山丹县芋兴粉业有限责
任公司
-607,286.85
合计 -607,286.85 /甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
1
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 52,198,710.59 25,064,352.42
加：资产减值准备 -406,527.91 547,099.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
18,315,394.20 15,238,719.88
无形资产摊销 19,619,273.64 9,469,124.96
长期待摊费用摊销 40,383.20 28,642.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
11,601.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 117,552.57 -205,552.95
财务费用（收益以“－”号填列） 17,103,833.54 15,544,060.74
投资损失（收益以“－”号填列） 555,685.85 -4,800.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 67,679,063.91 57,424,096.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -104,319,303.10 -70,024,581.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,008,776.65 -30,411,838.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,906,890.88 22,669,323.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 181,440,399.91 34,253,355.95
减：现金的期初余额 230,574,222.57 52,378,684.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -49,133,822.66 -18,125,328.70
(十三) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -27,029.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
-67,551.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 661,108.77
所得税影响额 -217,650.00
少数股东权益影响额（税后） -325,669.13
合计 23,208.37
2、净资产收益率及每股收益甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告
90
每股收益
报告期利润
加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
0.0132 0.0199
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
0.0132 0.0199
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项 目
期末余额
（或本期金额）
年初余额
（或上年金额）
变动比
例（%）
变动原因及具体情况
其他流动资产 47,544.75 72,924.75 -34.80 本期摊销所致
可供出售金融资产 259,647,000.00 404,487,000.00 -35.81 公允价值变动所致
长期股权投资 5,269,615.98 35,876,902.83 -85.31 转让投资所致
长期待摊费用 92,868.70 18,500.21 401.99 待摊费用增加所致
递延所得税负债 48,411,750.00 84,621,750.00 -42.79
可供出售金融资产公允价值
变动所致
资本公积 156,402,525.29 265,032,525.29 -40.99
可供出售金融资产公允价值
变动所致
销售费用 6,722,149.61 10,572,496.60 -36.42 节约开支所致
资产减值损失 -588,747.17 4,370,477.37 -113.47 冲回坏帐准备所致
公允价值变动收益 -117,552.57 205,552.95 -157.19
交易性金融资产公允价值变
动所致
投资收益 -555,685.85 -1,197,829.29 -53.61 合营企业本期亏损减少所致
营业外收入 1,277,447.41 2,463,889.43 -48.15 本期无收到政府补助所致
营业外支出 643,368.34 97,961.55 556.76 本期非经常性支出增加所致
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：何宗仁
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
2010 年8 月27 日
