甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
600108
2013 年半年度报告
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人杨树军、主管会计工作负责人武翔宁及会计机构负责人（会计主管人员）
刘茂盛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 32
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 33
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 134
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
中国证券监督管理委员会甘肃监
甘肃监管局 指
管局
控股股东、农垦集团 指 甘肃省农垦集团有限责任公司
甘肃亚盛实业（集团）股份有限
公司、本公司、亚盛集团 指
公司
保荐机构、保荐人 指 西南证券股份有限公司
报告期 指 2013 年半年度
元 指 人民币
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 亚盛集团
公司的外文名称 Gansu Yasheng Industrial(Group) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Yasheng Group
公司的法定代表人 杨树军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 符继军 刘 彬
甘肃省兰州市城关区雁兴路 21 甘肃省兰州市城关区雁兴路 21
联系地址
号 10-15 楼 号 10-15 楼
电话 0931-8857057 0931-8857057
传真 0931-8857182 0931-8857182
电子信箱 invest@yasheng.com invest@yasheng.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 兰州市城关区秦安路 105 号
公司注册地址的邮政编码 730030
公司办公地址 兰州市城关区雁兴路 21 号 10-15 楼
公司办公地址的邮政编码 730010
公司网址 http://www.yasheng.com.cn
电子信箱 invest@yasheng.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
甘肃省兰州市城关区雁兴路 21 号 15 楼证券事务
公司半年度报告备置地点
管理部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 亚盛集团 600108 无
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 848,581,933.83 774,069,157.52 9.63
归属于上市公司股东的净利润 129,729,649.78 112,155,891.91 15.67
归属于上市公司股东的扣除非经常
121,654,809.31 110,580,202.10 10.02
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 118,836,397.30 50,989,999.98 133.06
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,374,336,246.79 4,312,618,591.48 1.43
总资产 6,068,793,620.98 6,115,025,974.00 -0.76
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0666 0.0633 5.21
稀释每股收益（元／股） 0.0666 0.0633 5.21
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0625 0.0624 0.16
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.98 4.09 减少 1.11 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.78 4.07 减少 1.29 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -220,940.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 8,800,400.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,472.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,972.04
少数股东权益影响额 -2,302.87
所得税影响额 -328,815.92
合计 8,074,840.47
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司管理层在公司董事会的领导下，紧紧围绕"一抓二转三再造"的发展思
路，以市场为导向，完成重点产业及产品结构的调整，在主导产业发展方面，扩大苜蓿草、葵
花籽等产品的种植生产面积；积极推动农业综合开发，加快募投等重点项目建设，加强公司内
控体系实施工作，狠抓执行力建设，各项工作按照既定目标有序推进，公司经济保持稳步增长。
2013 年 1-6 月，公司实现营业收入 848,581,933.83 元，同比增加 74,512,776.31 元，增幅
9.63%；实现利润总额 132,574,010.29 元，同比增加 17,535,638.45 元，增幅 15.24%；归属于上
市公司股东的净利润 129,729,649.78 元，同比增加 17,573,757.87 元，增幅为 15.67%。公司总资
产 6,068,793,620.98 元，比上年末减少 46,232,353.02 元，减幅 1.43%；负债总额 1,644,991,434.67
元，比上年末减少 108,979,542.63 元，减幅 6.21%；归属于母公司所有者权益合计 4,374,336,246.79
元，比上年末增加 61,717,655.31 元，增幅 1.43%。
报告期内，公司重点完成以下工作：
1、继续扩充农业耕地资源。报告期内，公司紧紧抓住国家土地流转政策机遇，不断扩充
公司现有耕地及省外农业耕地资源，继续加强省内宜农未利用土地开发，通过租赁、"公司+农
户"等形式，积极拓展产业基地规模；与内蒙古赤峰市阿鲁科尔沁旗人民政府签署 20 万亩牧草
基地战略协议，通过土地使用权流转等形式，在内蒙阿鲁科尔沁旗流转种植苜蓿草 5 万亩，完
成省外第一期草业发展计划。公司通过内外结合等综合措施，进一步扩充农业耕地资源，使公
司经营的土地面积不断增加。
2、加大农业综合开发力度。报告期内，公司加强农业综合开发力度，按照现代农业及产业
发展需要，加大农田林、渠、农田道路基础设施综合改造，扩大耕地连片面积，改造适合大型
农机作业的农田；通过引进自动化程度高、作业效率高的大型农业装备，进一步提高劳动生产
率，逐步降低劳动成本和用工总量。
3、全面推进农业产业及产品结构调整。按照"六统一"的原则，以市场为导向，积极调整产
业及产品结构，提高统一经营的规模效益及单位产出效益。
4、加快项目建设，募投项目进展顺利。抓好公司几个重点项目的建设，内蒙通辽、兰州新
区滴灌设备生产线进入试车；冷链物流项目部分已投入使用；30 万亩滴灌改造项目按计划实施；
内蒙古苜蓿草项目已完成第一期种植。
5、全面加强内部控制体系建设。在 2012 年实施的基础上，对各分子公司内控实施工作进
行跟踪检查，及时整改工作中存在的不规范环节，进一步提升公司内部控制体系实施工作的规
范化程度。
6、完成 A 股股权激励计划授予工作。完成 A 股股权激励计划在国务院国资委和中国证监
会备案，并经股东大会审议通过后完成授予工作。
7、做好投资者关系维护。为推动公司与投资者的沟通、联系，通过接听电话、网络互动等
形式及时回复投资者的相关问答；参加甘肃证监局与深圳证券信息有限公司联合举办的"甘肃省
上市公司 2012 年度业绩集体说明会 "活动；通过网络远程互动的方式召开"2012 年度业绩及现
金分红说明会"，提升了公司投资者关系管理能力和水平。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 848,581,933.83 774,069,157.52 9.63
营业成本 633,378,532.55 574,233,249.77 10.30
销售费用 12,203,523.38 9,645,409.08 26.52
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管理费用 61,243,876.93 49,806,703.87 22.96
财务费用 18,021,950.49 26,580,826.33 -32.20
经营活动产生的现金流量净额 118,836,397.30 50,989,999.98 133.06
投资活动产生的现金流量净额 -166,128,222.43 -66,746,141.73 148.90
筹资活动产生的现金流量净额 -135,647,175.76 1,016,991,432.10 -113.34
研发支出 6,225,536.44 5,692,791.93 9.36
应收票据 1,000,000.00 2,300,000.00 -56.52
应收利息 1,228,365.28 8,521,575.34 -85.59
其他流动资产 100,000,000.00 100.00
长期股权投资 14,589,064.42 11,088,866.77 31.56
长期待摊费用 96,979,961.37 62,248,447.86 55.79
预收款项 57,937,445.03 32,403,807.38 78.80
应付利息 7,374,455.56 18,558,821.26 -60.26
长期借款 71,239,394.60 24,239,394.60 193.90
其他非流动负债 48,990,000.00 32,820,000.00 49.27
资产减值损失 665,142.55 498,460.94 33.44
投资收益 1,430,197.65 -95,703.73 1,594.40
营业外收入 8,862,530.29 2,570,589.74 244.77
所得税费用 1,814,826.21 1,047,078.15 73.32
营业收入变动原因说明：主要系农业收入增加所致
营业成本变动原因说明：主要系收入增加所致
销售费用变动原因说明：主要系营业收入增加所致
管理费用变动原因说明：主要系工资、差旅费、折旧增加所致
财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到的货款、政府补助及利息收入增
加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期项目建设投资增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司上年成功发行股份及本期偿还银行借
款增加所致
研发支出变动原因说明：主要系增加投入所致
应收票据：主要系本期票据到期贴现减少所致
应收利息：主要系本期到期收回应利息所致
其他流动资产：主要系公司本期购买银行对公理财产品
长期股权投资：主要系子公司甘肃天润薯业有限公司本期对甘肃大有农业科技有限公司增加投
资所致
长期待摊费用：主要系本期发生的土地流转费用增加所致
预收款项：主要系本期收到的产品预付款增加所致
应付利息：主要系本期支付中期票据利息所致
长期借款：主要系子公司甘肃亚盛田园牧歌草业（集团）公司向中国农业发展银行嘉峪关支行
申请水利建设中长期借款增加所致
其他非流动负债：主要系子公司甘肃亚盛田园牧歌草业（集团）公司本期收到高产优质苜蓿草
示范建设项目补助资金所致
资产减值损失：主要系本期计提的坏账准备增加所致
投资收益：主要系本期收到持有的可供出售金融资产西南证券分红所致
营业外收入：主要系本期收到基础设施配套建设资金补贴所致
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所得税费用：主要系子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业公司减免税期限到期税负同比增加所致
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 4.33
农业 731,638,424.94 541,225,058.36 26.03 24.83 32.59
个百分点
增加 2.82
工业 90,167,582.20 70,436,036.25 21.88 4.00 0.38
个百分点
增加 12.91
贸易 24,413,055.96 20,257,460.23 17.02 -75.16 -78.51
个百分点
减少 62.58
其他 806,973.30 1,092,498.32 -35.38 -45.84 0.71
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 847,026,036.40 18.68
境外 -100.00
(三) 核心竞争力分析
1、土地资源优势。公司拥有大量的耕地资源，具备快速发展现代农业的土地资源优势；
2、人才及管理。公司拥有掌握现代种植生产技术的员工队伍，在农业标准化种植生产、
集约化经营等方面具有成熟经验，能及时推广应用新技术；公司管理规范、组织化程度高、资
源动员能力强，具有较高的资源利用率和经济效益；
3、技术及装备。公司良种覆盖率高，机械化水平高，产业链完整，设施农业基础完善，
拥有国内最先进的滴灌设备生产技术，拥有多项国家专利。
4、产品及市场。公司多数单位地处河西走廊，光热条件充足，产品区域性特点鲜明，与
同行业相比，具有差异化程度突出等优势；公司产品量大质优，市场美誉度高，客户资源稳定，
在市场上具有较强的竞争力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
报告
期初持 期末持 报告 期所 会计
证券代 证券 最初投资成 期末账面价 股份
股比例 股比例 期损 有者 核算
码 简称 本 值 来源
（％） （％） 益 权益 科目
变动
600369 西 南 66,000,000.00 163,371,000 可 供 发 起
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证券 出 售 人
金 融
资产
合计 66,000,000.00 / / 163,371,000 / /
(2) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持 期末账 报告期
所持对 最初投资金 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例 面价值 损益
象名称 额（元） 权益变 算科目 源
（%） （%） （元） （元）
动（元）
甘肃证
券有限 长期股
20,000,000.00 20 0
责任公 权投资
司
合计 20,000,000.00 / / 0 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
投 资
签
资 金 产品类 投资盈 是否涉
约 投资份额 投资期限 预计收益
类 来 型 亏 诉
方
型 源
交
通
保 银
“领汇
本 行
募 财富慧
浮 兰
集 得利”
动 州 100,000,000.00 2013.06.05-2013.07.08 306,849.32 否
资 结构性
收 永
金 对公理
益 昌
财产品
型 路
支
行
保 兰
本 募 州
保 集 银 协议存
200,000,000.00 2013.06.09-2014.05.27 7,431,111.11 否
收 资 行 款
益 金 股
性 份
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型 有
限
公
司
秦
安
路
支
行
3、 募集资金使用情况
详见公司 2013 年上半年非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况的专项报告，与本报
告同期披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）甘肃亚盛绿鑫啤酒原料有限责任公司
注册资本 3,000 万元，公司持股 100%，经营范围：啤酒花及啤酒大麦种植、收购、加工、
销售；啤酒花颗粒及浸膏加工、销售；纸箱生产（不含纸浆）、销售；高科技农业新技术、农业
新产品开发、加工。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 403,835,798.29 元，净资产 81,919,481.14 元；
2013 年 1-6 月实现净利润 13,010,581.77 元，较上年同期增长 19.31%。
（2）甘肃瑞盛.亚美特高科技农业有限公司
注册资本 1,250 万美元，公司持股 75%，经营范围：生产、组装和销售滴灌系统及其零部
件和配套设备；从事灌溉系统的设计、安装、技术咨询与服务。截止 2013 年 6 月 30 日总资产
272,791,537.22 元，净资产 151,297,916.63 元；2013 年 1-6 月实现净利润 7,771,921.95 元，较上
年同期减少 1.88%。
（3）甘肃亚盛田园牧歌草业有限责任公司
注册资本 10,000 万元，公司持股 100%，经营范围：各类牧草产品（包括草粉、草块、草
颗粒）的种植、加工、销售；紫花苜蓿种植、加工、销售；饲料销售；农副产品（不含粮食批
发）种植、销售；农机作业。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 314,584,737.77 元，净资产 157,880,622.80
元；2013 年 1-6 月实现净利润 12,003,999.01 元，较上年同期增长 272.35%。
（4）甘肃天润薯业有限责任公司
注册资本 3,000 万元，公司持股 100%，经营范围：马铃薯种植、收购及销售，其他农作物
的种植、收购及销售。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 46,318,690.39 元，净资产 23,512,929.85 元；
2013 年 1-6 月实现净利润-5,674,023.00 元。
（5）甘肃亚盛国际贸易有限公司
注册资本 5,000 万元，公司持股 100%，经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的
16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口；进
料加工和"三来一补"；对销贸易和转口贸易。农副产品的种植，收购、销售，化工产品（不含
危险品），啤酒原料的购销，自营或代理啤酒原料的进出口业务，农业新技术开发,工业用盐的
批发零售。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 171,492,539.94 元，净资产 44,631,092.28 元；2013 年
1-6 月实现净利润 241,979.96 元。
（6） 甘肃泰达房屋经纪有限责任公司
注册资本 100 万元，公司持股 100%，经营范围：房地产经纪、咨询服务。截止 2013 年 6
月 30 日总资产 60,167,993.95 元，净资产 850,483.26 元；2013 年 1-6 月实现净利润-490,175.12
元。
（7）甘肃绿色空间生物技术有限责任公司
注册资本 2000 万元，公司持股 100%，经营范围：高科技农业新技术、新产品的开发；农
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业技术的开发与研究；农作物种植（以上需取得专项审批的除外）。截止 2013 年 6 月 30 日总资
产 117,755,851.81 元，净资产 92,529,091.49 元；2013 年 1-6 月实现净利润 -3,395,319.46 元。
（8）山丹县芋兴粉业有限责任公司
注册资本 1,100 万元，公司持股 100%，经营范围：马铃薯、菊芋的种植，收购，加工，销
售；马铃薯、菊芋全粉、淀粉的收购，加工，销售。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 63,961,134.85
元，净资产 360,231.82 元；2013 年 1-6 月实现净利润-837,733.99 元。
（9）甘肃亚盛鱼儿红矿业有限责任公司
注册资本 3000 万元，公司持股 100%，经营范围：多金属矿山（不含国家限制类）、煤矿投
资、矿产品经营（国家限制品种除外）。截止 2013 年 6 月 30 日总资产 28,522,563.95 元，净资
产 28,522,563.95 元；2013 年 1-6 月实现净利润-273,013.31 元。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2012 年度利润分配方案：以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 1,946,915,121 股为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税），共计派发现金红利 48,672,878.03 元（含税）。
该分配方案已于 2013 年 5 月 8 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过。利润分配实施公
告于 2013 年 6 月 25 日在上交所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券日报》上披露。
本次分配方案实施的股权登记日为 2013 年 7 月 1 日，除权（息)日为 2013 年 7 月 2 日，现
金红利发放日为 2013 年 7 月 5 日。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
经与控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司
及其独资子公司甘肃条山农工商（集团）有限责
详见：2012 年 2 月 6 日公告的《关于收购股权的
任公司协商，本公司决定收购甘肃条山农工商（集
关联交易公告》。
团）有限责任公司持有的其全资子公司甘肃农垦
良种有限责任公司 100%股权。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年
初起
所涉 所涉 资产出
至出 出
是否为 及的 及的 售为上
售日 售
关联交 资产 债权 市公司 关
该资 产
交易 被出售资 出售 出售价 易（如 资产出售定价 产权 债务 贡献的 联
产为 生
对方 产 日 格 是，说 原则 是否 是否 净利润 关
上市 的
明定价 已全 已全 占利润 系
公司 损
原则） 部过 部转 总额的
贡献 益
户 移 比例(%)
的净
利润
甘肃
以甘方估字
亚盛 工业建设 间
2012295 号 土
盐化 用地土地 2013 接
地评估报告及
工业 使用权及 年 1 控
6,548.86 是 北方亚事评报 否 否
集团 该宗用地 月 15 股
字[2012]第 424
有限 上 的 建 日 股
号资产评估报
责任 （构）筑物 东
告。
公司
由于公司滴灌管线市场需求急剧扩大，现有生产线无法满足市场需求，公司通过非公开发
行 A 股股票募集资金，用部分募集资金在位于甘肃兰州新区（秦王川）高新技术产业园区实施
建设"现代农业滴灌设备生产建设项目"以弥补产能不足、场地受限等问题。待项目建成后，公
司控股子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司（以下简称：瑞盛亚美特公司）将整体
搬迁至兰州新区，其所占用的本公司的土地（面积为 12,102.20 平方米）将闲置。公司对上述土
地无利用及开发计划，为盘活闲置资产，本公司与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司（以下
简称：甘肃亚盛盐化公司）就上述土地使用权及该宗用地上的建（构）筑物达成转让协议。
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
此次转让的工业建设用地土地使用权（面积为 12,102.20 平方米，约 18.15 亩）,以 2012 年
10 月 31 日为基准日，甘肃方家不动产评估咨询有限公司出具的甘方估字 2012295 号土地评估
报告所确认的评估值 1,261.39 万元，作为上述资产的交易价格；以具有证券从业资格的评估机
构北方亚事资产评估有限公司对该宗用地上的建（构）筑物所出具的北方亚事评报字[2012]第
424 号资产评估报告所确认的评估结果作为依据，该宗用地上的建（构）筑物交易价格为 2,093.04
万元；甘肃亚盛盐化公司同意向本公司支付搬迁补偿款 3,194.43 万元作为补偿。
此次交易总额为 6,548.86 万元。
详见本公司于 2013 年 1 月 16 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》披露的临：2013-005 号公告。
报告期内，由于搬迁事宜尚未完成，所以尚未确认上述资产出售相关的收益。
四、 公司股权激励情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
公司于 2012 年 12 月 5 日分别召开了第六届董事
会十一次会议和第六届监事会七次会议，审议通
过了《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 A 股
股票期权激励计划（2012 年度）（草案）》及其摘 详细内容请参见公司于 2012 年 12 月 6 日在《上
要；A 股股票期权激励计划（2012 年度）管理办 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海
法（草案）》；A 股股票期权激励计划（2012 年度） 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 披 露 的 临
实施考核办法（草案）》；《关于提请股东大会授权 2012-061 公告、临 2012-062 公告。
董事会办理公司 A 股股票期权激励计划（2012 年
度）相关事宜的议案》；公司独立董事对此发表了
独立意见。
公司于 2013 年 4 月 2 日分别召开了第六届董事会
十五次会议和第六届监事会十次会议，审议通过
详细内容请参见公司于 2013 年 4 月 8 日在《上海
了《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 A 股股
证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海交
票期权激励计划（2012 年度）（草案修订案）及
易所网站 www.sse.com.cn 披露的临 2013-012 公
其摘要的议案，公司独立董事对《公司 A 股股票
告、临 2013-013 公告。
期权激励计划（2012 年度）（草案修订案）》发表
了独立意见。
2013 年 4 月 24 日召开了 2013 年第二次临时股东 详细内容请参见公司于 2013 年 4 月 26 日在《上
大会审议通过了《公司 A 股股票期权激励计划 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海
（2012 年度）（草案修订案）》及其他事项，公司 交易所网站 www.sse.com.cn 披露的临 2013-026
A 股股票期权激励计划获得股东大会批准。 公告。
2013 年 5 月 8 日召开了第六届董事会十八次会议
和第六届临事会十三次会议，审议通过了《关于 详细内容请参见公司于 2013 年 5 月 10 日在《上
公司 A 股股票期权激励计划授予对象和授予数量 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海
调整的议案》；审议通过了《关于公司股票期权激 交易所网站 www.sse.com.cn 披露的临 2013-033
励计划授予相关事项的议案》；审议通过了《关于 公告、临 2013-034 公告。
公司股票期权激励计划授予相关事项的议案》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
单位：份
报告期内激励对象的范围
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(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
报告期内，公司《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 A 股股票期权激励计划草案（修
订稿）》获得证监会无异议备案并经股东大会审议通过，根据股东大会授权及第六届董事会十八
次会议审议，董事会同意向 139 名激励对象授予 954.72 万份股票期权；同时确定股票期权的授
权日为 2013 年 5 月 22 日；行权价格为 5.97 元。
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 19,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 19,100
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.37
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
1,800
供的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,800
本公司全资子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司在中国农业发展银行嘉峪关市
分行申请固定资产投资借款人民币 5,000 万元，本公司提供信用担保，期限 5 年。（详见 2013-004
号《关于为全资子公司提供担保的公告》）
截止报告期末，公司董事会审议通过累计对外担保总额 32,100 万元,实际发生金额累计为
19,100 万元。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 时
承诺方 间及期 履 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 严
限 行 原因 下一步计划
格
期
履
限
行
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1、持有的亚盛
集团非流通股
股份自获得 A
股市场上市流
通权之日起，
在 12 个月内不
上市交易或转
让。 2、在
前项承诺期满
后，通过上海
证券交易所挂
牌出售的股份
公 司 数量占亚盛集
原 持 团股份总数的
与股改
股份限 股 5% 比例在 12 个月
相关的 是 是
售 以 上 内不超过 5%，
承诺
的 股 在 24 个月内不
东 超 过
10%。 3、
通过证券交易
所出售的股份
数量，每达到
亚盛集团股份
总数 1%时，在
该事实发生之
日起两个工作
日内做出公
告，公告期间
不停止出售股
份。
1、不在中国
境内新增或
以任何方式
参与任何与
亚盛集团及
其子公司业
控股股东 务 相 同 或 者
与重大
甘肃省农 类 似 的 业 务
资产重 解决同业
垦集团有 及 其 它 构 成 否 是
组相关 竞争
限责任公 或 可 能 构 成
的承诺
司 竞争之任何
业务活动，以
避免本企业
及本企业其
它控股、附属
公司与亚盛
集团及其子
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司的生产
经营构成业
务 竞
争； 2、
不利用对亚
盛集团的控
股地位从事
任何损害亚
盛集团或亚
盛集团其它
股东利益的
活动； 3、
甘肃农垦集
团有限责任
公司承诺将
其所属黄羊
河农场、八一
农场、敦煌农
场、小宛农场
等四家农场
的啤酒大麦、
棉花种植基
地由本公司
托管。
1、为避免定
向增发入组
七家农场逾
期贷款给上
市公司造成
潜在损失，公
司大股东甘
肃农垦集团
承诺：除了逾
控股股东
期贷款本金
甘肃省农
及公司目前
垦集团有
其他 计提的利息 否 是
限责任公
以外，若因上
司及其一
述逾期贷款
致行动人
被罚息或诉
讼等给上市
公司造成的
任何其它损
失，由甘肃农
垦集团以现
金方式足额
补偿亚盛集
团。3、由于
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
甘肃农垦集
团未入组农
场的土地权
属尚未办理
等原因，不具
备注入上市
公司的条件。
甘肃农垦集
团承诺：调整
黄羊河农场
的种植结构，
以种植葡萄
为主，将其建
设成为莫高
股份葡萄种
植基地。调整
八一农场的
种植结构，主
要种植特种
药材，和甘肃
农垦张掖农
场一起作为
甘肃农垦集
团的特种药
材种植基地。
除此之外，敦
煌农场、小宛
农场、平凉农
业总场、宝瓶
河牧场待土
地证办理完
毕后，将此四
家农场以适
当方式注入
亚盛集团，以
最终实现甘
肃农垦集团
农业类资产
的整体上市。
为了进一步
明确上述承
诺的时间进
度，2011 年 8
月 12 日，甘
肃农垦集团
进一步做出
承诺如下：
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2012 年调整
黄羊河农场
的种植结构，
主要种植葡
萄，将其建设
成为莫高股
份葡萄种植
基 地 。 2013
年调整八一
农场的种植
结构，主要种
植特种药材，
和甘肃农垦
张掖农场一
起作为甘肃
农垦集团的
特种药材种
植基地。2014
年 12 月 31
日之前，将敦
煌农场、小宛
农场、平凉农
业总场、宝瓶
河牧场四家
农场以适当
方式注入亚
盛集团。如果
因土地权证
等原因在上
述时间内不
能完成资产
注入，甘肃农
垦 集 团 在
2015 年初将
上述四家农
场中未能注
入亚盛集团
的农场转让
于没有关联
关系的第三
方（包括交由
当地人民政
府管理）或者
将所属土地
全部租赁于
亚盛集团经
营。
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1、除已
经租赁
于亚盛
集团的
种植糯
玉米土
地和宝
瓶河牧
场 之
外，承
诺人和/
或承诺
人控制
的其他
企业目
前不存
在 自
营、与
他人共
同经营
控股股
或为他
东甘肃
人经营
省农垦
与再融 与亚盛
解决同 集团有
资相关 集团及 否 是
业竞争 限责任
的承诺 其控股
公司及
子公司
其一致
相同、
行动人
相似业
务的情
形；2、
承诺人
每年的
种植计
划在年
初交由
亚盛集
团董事
会 审
议。亚
盛集团
计划种
植的品
种，承
诺人承
诺下属
农场不
再种植
20
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相同品
种；3、
在直接
或间接
持有亚
盛集团
股权的
相关期
间内，
承诺人
将不会
采取参
股、控
股、联
营、合
营、合
作或者
其他任
何方式
直接或
间接从
事与亚
盛集团
及控股
子公司
现在和
将来业
务范围
相同、
相似或
构成实
质竞争
的 业
务，也
不会协
助、促
使或代
表任何
第三方
以任何
方式直
接或间
接从事
与亚盛
集团及
其控股
子公司
21
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
现在和
将来业
务范围
相同、
相似或
构成实
质竞争
的 业
务；并
将促使
承诺人
控制的
其他企
业比照
前述规
定履行
不竞争
的 义
务；4、
如因国
家政策
调整等
不可抗
力原因
导致承
诺人和/
或承诺
人控制
的其他
企业将
来从事
的业务
与亚盛
集团及
其控股
子公司
之间的
同业竞
争可能
构成或
不可避
免时，
则承诺
人将及
时书面
通知亚
盛集团
22
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
此 情
形，并
及时转
让或终
止上述
业务或
促使承
诺人控
制的其
他企业
及时转
让或终
止上述
业务；
亚盛集
团及其
控股子
公司享
有上述
业务在
同等条
件下的
优先受
让权；
5、如承
诺人违
反上述
承诺，
亚盛集
团及其
控股子
公司，
亚盛集
团及其
控股子
公司其
他股东
有权根
据本承
诺函依
法申请
强制承
诺人履
行上述
承诺，
并赔偿
亚盛集
23
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
团及其
控股子
公司，
亚盛集
团及其
控股子
公司其
他股东
因此遭
受的全
部 损
失。
1、尽量
避免或
减少本
公司及
其所控
制的其
他子公
司、分
公司、
合营或
联营公
控股股 司与亚
东甘肃 盛集团
省农垦 及其子
集团有 公司之
限责任 间发生
公司和 关联交
解决关
第二大 易；2、 否 是
联交易
股东甘 不利用
肃亚盛 股东地
盐化工 位及影
业集团 响谋求
有限责 亚盛集
任公司 团及其
子公司
在业务
合作等
方面给
予优于
市场第
三方的
权利；
3、不利
用股东
地位及
24
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
影响谋
求与亚
盛集团
及其子
公司达
成交易
的优先
权利；
4、将以
市场公
允价格
与亚盛
集团及
其子公
司进行
交易，
不利用
该类交
易从事
任何损
害亚盛
集团及
其子公
司利益
的 行
为；5、
就本公
司及其
下属子
公司与
亚盛集
团及其
子公司
之间将
来可能
发生的
关联交
易，将
督促上
市公司
履行合
法决策
程序，
按 照
《上市
规则》
和上市
25
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司章
程的相
关要求
及时详
细进行
信息披
露；对
于正常
商业项
目合作
均严格
按照市
场经济
原则，
采用市
场定价
等 方
式。
资产置
换置入
的鱼儿
红牧场
资产中
目前尚
有两处
房产未
办理权
属 证
明，甘
公司第
肃亚盛
二大股
盐化工
东甘肃
业集团
亚盛盐 已办理
其他 承诺： 否 是
化工业 完成。
上述房
集团有
屋产权
限责任
可能产
公司
生的任
何法律
纠纷，
以及办
理房屋
产权证
过程中
产生的
所有费
用，由
甘肃亚
26
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
盛盐化
工业集
团 承
担。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》以及中
国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司内
部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、
相互制衡、相互协调。公司治理符合监管部门有关文件要求，公司治理的实际情况与《公司法》
和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
本公司与天同证券诉讼事宜：
一、 2012 年 7 月 30 日，公司收到山东省高级人民法院寄送的《民事判决书》[(2012)鲁
商终字第 66 号]，现将有关情况说明如下：
山东省高级人民法院判决如下：
1、撤销山东省济南市中级人民法院（2008）济民二商初字第 28 号民事判决；
2、驳回被上诉人天同证券有限责任公司的诉讼请求。一审案件受理费 341,800 元，二审
案件受理费 341,800 元，共计 683,600 元均由被上诉人天同证券有限责任公司负担。
本判决为终审判决。
详细情况已于 2012 年 8 月 1 日在上海证券交易所网站披露，并于同日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》刊登。
二、2013 年 6 月 25 日，公司收到中华人民共和国最高人民法院送达的《民事申请再审案
件应诉通知书》[（2013）民申字第 993 号]，起诉方天同证券诉本公司、珠海国恒利公司与天
同证券股权转让纠纷一案申请再审，请求撤销山东省高级人民法院（2012)鲁商终字第 66 号民
事判决，对此案予以提审，判决公司返还申请人股权转让款 6000 万元并赔偿申请人转让款利息
（以 6000 万元股权转让款为本金，自 2003 年 6 月 30 日至判决生效之日止，按照中国人民银行
同期贷款利率计算）；判决公司承担一、二审诉讼费用。
该申请再审事宜已经中华人民共和国最高人民法院受理。
详细情况已于 2013 年 6 月 27 日在上海证券交易所网站披露，并于同日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》刊登。
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限
售条件股 209,923,900 10.78 -209,923,900 -209,923,900 0
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
209,923,900 10.78 -209,923,900 -209,923,900 0
资持股
其中： 境
内非国有
法人持股
境
内自然人
持股
４、外资
持股
其中： 境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限
售条件流 1,736,991,221 89.22 209,923,900 209,923,900 1,946,915,121 100
通股份
1、人民币
1,736,991,221 89.22 209,923,900 209,923,900 1,946,915,121 100
普通股
2、境内上
市的外资
股
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3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份
1,946,915,121 100 0 0 1,946,915,121 100
总数
2、 股份变动情况说明
公司于 2012 年非公开发行 A 股股票 209,923,900 股,于 2013 年 5 月 10 日解除限售。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
重庆富诚
投资管理 2013 年 5 月
55,000,000 55,000,000 0 非公开发行
合伙企业 10 日
(有限合伙)
重庆福勤
投资管理
2013 年 5 月
合伙企业 55,000,000 55,000,000 0 非公开发行
10 日
（有限合
伙）
华宝信托
2013 年 5 月
有限责任 40,000,000 40,000,000 0 非公开发行
10 日
公司
华能资本
2013 年 5 月
服务有限 14,980,975 14,980,975 0 非公开发行
10 日
公司
中国华电
集团资本 2013 年 5 月
14,980,975 14,980,975 0 非公开发行
控股有限 10 日
公司
深圳市平
安创新资 2013 年 5 月
14,980,975 14,980,975 0 非公开发行
本投资有 10 日
限公司
广发基金
2013 年 5 月
管理有限 14,980,975 14,980,975 0 非公开发行
10 日
公司
合计 209,923,900 209,923,900 0 / /
29
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 145,108
前十名股东持股情况
持有有限
股东 持股比 报告期内增
股东名称 持股总数 售条件股 质押或冻结的股份数量
性质 例(%) 减
份数量
国 有
甘肃省农垦集团有限责任公司 15.71 305,835,862 -14,200,000 质押 140,000,000
法人
国 有
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 9.99 194,511,780 质押 71,800,000
法人
中国民生银行股份有限公司－华商领先
其他 4.11 80,048,748 18,042,284 未知
企业混合型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－华商策略
其他 2.58 50,221,926 35,198,579 未知
精选灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商盛世
其他 2.11 41,125,191 未知
成长股票型证券投资基金
华宝信托有限责任公司 其他 2.05 40,000,000 未知
全国社保基金一一零组合 其他 1.57 30,605,928 2,602,037 未知
海通证券股份有限公司约定购回式证券
其他 1.24 24,224,000 未知
交易专用证券账户
中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 1.07 20,928,108 未知
齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证
其他 0.89 17,233,264 未知
券账户
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
甘肃省农垦集团有限责任公司 305,835,862 人民币普通股
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 194,511,780 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 80,048,748 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商策略精选灵活配置混合型证券
50,221,926 人民币普通股
投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金 41,125,191 人民币普通股
华宝信托有限责任公司 40,000,000 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 30,605,928 人民币普通股
海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 24,224,000 人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 20,928,108 人民币普通股
齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户 17,233,264 人民币普通股
1、甘肃省农垦集团有限责任公司与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公
司是一致行动人，他们与其他股东之间无关联关系。上述股东与其他股东
之间、其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系、是否一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、甘肃省农垦集团有限责任公司在报告期内减持栏填列的-14,200,000
属该公司约定购回式证券交易业务。该项业务本公司已于 2013 年 4 月 26
日做出公告说明，详见本公司临：2013-029 号公告。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
31
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
单位：万股
报告期新授 报告期股票
期初持有股 报告期内可 期末持有股
姓名 职务 予股票期权 期权行权股
票期权数量 行权股份 票期权数量
数量 份
武翔宁 总经理 0 30.00 0 0 30.00
张杰武 副总经理 0 22.00 0 0 22.00
王 晴 副总经理 0 12.00 0 0 12.00
刘茂盛 财务总监 0 12.00 0 0 12.00
符继军 董事会秘书 0 12.00 0 0 12.00
合计 / 0 88.00 0 0 88.00
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杨生牛 董事 解聘 工作变动
杨生牛 副总经理 聘任 工作需要
董 野 副总经理 解聘 工作变动
董 野 董事 聘任 工作需要
32
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 917,790,629.74 1,297,729,630.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 1,000,000.00 2,300,000.00
应收账款 五、4 508,003,520.36 487,229,314.34
预付款项 五、6 525,268,363.98 385,188,981.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 五、3 1,228,365.28 8,521,575.34
应收股利
其他应收款 五、5 272,920,398.76 213,521,784.49
买入返售金融资产
存货 五、7 431,127,638.25 476,435,158.68
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、8 100,000,000.00
流动资产合计 2,757,338,916.37 2,870,926,445.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 五、9 163,371,000.00 190,209,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、11 14,589,064.42 11,088,866.77
投资性房地产 五、12 56,275,583.69 57,114,358.61
固定资产 五、13 620,567,766.89 588,139,721.40
在建工程 五、14 338,722,339.94 290,204,769.38
工程物资 五、15 32,681,235.84 32,681,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 五、16 4,960,754.65 5,692,000.01
油气资产
无形资产 五、17 1,933,286,595.24 1,956,170,704.57
开发支出
33
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 五、18 96,979,961.37 62,248,447.86
递延所得税资产 五、19 3,763,404.86 4,293,426.46
其他非流动资产 五、21 46,256,997.71 46,256,997.71
非流动资产合计 3,311,454,704.61 3,244,099,528.61
资产总计 6,068,793,620.98 6,115,025,974.00
流动负债：
短期借款 五、22 336,000,000.00 445,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五、23 112,255,597.22 117,854,005.70
预收款项 五、24 57,937,445.03 32,403,807.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、25 29,595,588.12 34,428,139.19
应交税费 五、26 39,567,767.90 42,733,044.05
应付利息 五、27 7,374,455.56 18,558,821.26
应付股利 五、28 49,577,278.03 904,400.00
其他应付款 五、29 467,197,930.37 575,415,580.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
五、30 397,354,757.84
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,496,860,820.07 1,267,797,798.47
非流动负债：
长期借款 五、31 71,239,394.60 24,239,394.60
应付债券 0.00 394,503,064.23
长期应付款 五、32 1,000,000.00 1,000,000.00
专项应付款 五、33 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延所得税负债 五、19 24,342,750.00 31,052,250.00
其他非流动负债 五、34 48,990,000.00 32,820,000.00
非流动负债合计 148,130,614.60 486,173,178.83
负债合计 1,644,991,434.67 1,753,970,977.30
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、35 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
资本公积 五、36 1,038,755,376.88 1,058,094,493.32
减：库存股
34
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储备
盈余公积 五、37 233,828,758.96 233,828,758.96
一般风险准备
未分配利润 五、38 1,154,836,989.95 1,073,780,218.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
4,374,336,246.79 4,312,618,591.48
权益合计
少数股东权益 49,465,939.52 48,436,405.22
所有者权益合计 4,423,802,186.31 4,361,054,996.70
负债和所有者权益
6,068,793,620.98 6,115,025,974.00
总计
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 813,118,186.64 1,243,119,088.01
交易性金融资产
应收票据 1,000,000.00 2,200,000.00
应收账款 十一、1 326,531,594.96 295,407,679.02
预付款项 341,836,566.98 291,701,402.84
应收利息 1,228,365.28 8,521,575.34
应收股利
其他应收款 十一、2 656,344,705.78 542,503,038.70
存货 261,286,650.19 288,529,472.62
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 100,000,000.00
流动资产合计 2,501,346,069.83 2,671,982,256.53
非流动资产：
可供出售金融资产 163,371,000.00 190,209,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 444,548,756.99 374,548,756.99
投资性房地产
固定资产 297,981,225.69 284,502,550.34
在建工程 313,105,704.78 274,784,855.59
工程物资 32,681,235.84 32,681,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 4,960,754.65 5,692,000.01
油气资产
35
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产 1,808,302,010.89 1,852,035,510.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,253,177.49 19,818,763.31
递延所得税资产
其他非流动资产 46,256,997.71 46,256,997.71
非流动资产合计 3,130,460,864.04 3,080,529,669.83
资产总计 5,631,806,933.87 5,752,511,926.36
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 46,113,468.91 52,638,385.61
预收款项 54,656,939.07 37,039,967.29
应付职工薪酬 22,514,601.49 26,057,952.59
应交税费 33,379,157.89 34,648,597.38
应付利息 7,274,455.56 18,331,677.76
应付股利 48,672,878.03
其他应付款 532,185,989.94 630,480,058.70
一年内到期的非流动
397,354,757.84
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,292,152,248.73 1,049,196,639.33
非流动负债：
长期借款 21,239,394.60 24,239,394.60
应付债券 394,503,064.23
长期应付款
专项应付款 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延所得税负债 24,342,750.00 31,052,250.00
其他非流动负债 15,330,000.00 15,360,000.00
非流动负债合计 63,470,614.60 467,713,178.83
负债合计 1,355,622,863.33 1,516,909,818.16
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
资本公积 1,302,660,069.75 1,321,999,186.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 213,557,557.46 213,557,557.46
一般风险准备
未分配利润 813,051,322.33 753,130,243.55
所有者权益（或股东权益）
4,276,184,070.54 4,235,602,108.20
合计
负债和所有者权益 5,631,806,933.87 5,752,511,926.36
36
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
（或股东权益）总计
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 848,581,933.83 774,069,157.52
其中：营业收入 五、39 848,581,933.83 774,069,157.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 725,844,080.45 661,070,973.29
其中：营业成本 五、39 633,378,532.55 574,233,249.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、40 331,054.55 306,323.30
销售费用 五、41 12,203,523.38 9,645,409.08
管理费用 五、42 61,243,876.93 49,806,703.87
财务费用 五、43 18,021,950.49 26,580,826.33
资产减值损失 五、44 665,142.55 498,460.94
加：公允价值变动收益（损失以
五、45
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
五、46 1,430,197.65 -95,703.73
列）
其中：对联营企业和合营企
-699,802.35 -95,703.73
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,168,051.03 112,902,480.50
加：营业外收入 五、47 8,862,530.29 2,570,589.74
减：营业外支出 五、48 456,571.03 434,698.40
其中：非流动资产处置损失 186,946.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号
132,574,010.29 115,038,371.84
填列）
减：所得税费用 五、49 1,814,826.21 1,047,078.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,759,184.08 113,991,293.69
归属于母公司所有者的净利润 129,729,649.78 112,155,891.91
少数股东损益 1,029,534.30 1,835,401.78
37
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、50 0.0666 0.0633
（二）稀释每股收益 五、50 0.0666 0.0633
七、其他综合收益 五、51 -20,128,500.00 42,813,000.00
八、综合收益总额 110,630,684.08 156,804,293.69
归属于母公司所有者的综合收益
109,601,149.78 154,968,891.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,029,534.30 1,835,401.78
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 641,030,513.02 522,363,475.15
减：营业成本 十一、4 478,505,283.83 367,026,341.43
营业税金及附加 75,017.21 43,521.46
销售费用 5,344,274.28 2,530,990.47
管理费用 43,532,001.28 37,524,953.66
财务费用 12,078,748.04 21,103,013.76
资产减值损失 462,063.43 373,022.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十一、5 2,130,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,163,124.95 93,761,631.93
加：营业外收入 5,678,902.89 293,544.74
减：营业外支出 248,071.03 412,446.40
其中：非流动资产处置损失 186,946.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号
108,593,956.81 93,642,730.27
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,593,956.81 93,642,730.27
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -20,128,500.00 42,813,000.00
七、综合收益总额 88,465,456.81 136,455,730.27
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
38
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
873,682,719.26 710,662,159.02
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 7,852,301.23 4,547,515.93
收到其他与经营活动
五、52 42,969,422.74 11,826,921.09
有关的现金
经营活动现金流入
924,504,443.23 727,036,596.04
小计
购买商品、接受劳务
709,369,331.07 586,964,687.84
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
48,120,063.77 40,354,600.55
工支付的现金
支付的各项税费 4,927,508.04 3,347,871.08
39
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动
五、52 43,251,143.05 45,379,436.59
有关的现金
经营活动现金流出
805,668,045.93 676,046,596.06
小计
经营活动产生的
118,836,397.30 50,989,999.98
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,130,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 975,429.97
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
550,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
552,130,000.00 975,429.97
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 261,058,222.43 67,721,571.70
的现金
投资支付的现金 4,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
五、52 453,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
718,258,222.43 67,721,571.70
小计
投资活动产生的
-166,128,222.43 -66,746,141.73
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 1,090,788,481.08
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 81,000,000.00 17,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
五、52
有关的现金
筹资活动现金流入
81,000,000.00 1,108,288,481.08
小计
偿还债务支付的现金 179,059,251.36 53,600,000.00
分配股利、利润或偿 37,587,924.40 36,369,025.34
40
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
五、52 1,328,023.64
有关的现金
筹资活动现金流出
216,647,175.76 91,297,048.98
小计
筹资活动产生的
-135,647,175.76 1,016,991,432.10
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-182,939,000.89 1,001,235,290.35
增加额
加：期初现金及现金
747,729,630.63 312,271,000.45
等价物余额
六、期末现金及现金等价
564,790,629.74 1,313,506,290.80
物余额
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
629,350,065.78 484,699,190.81
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
28,200,980.52 33,841,356.21
有关的现金
经营活动现金流入
657,551,046.30 518,540,547.02
小计
购买商品、接受劳务
488,585,155.80 343,663,442.92
支付的现金
支付给职工以及为职
30,458,229.58 25,777,952.49
工支付的现金
支付的各项税费 3,147,752.32 2,540,435.80
支付其他与经营活动
82,434,265.13 99,962,782.42
有关的现金
经营活动现金流出
604,625,402.83 471,944,613.63
小计
经营活动产生的
52,925,643.47 46,595,933.39
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
41
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,130,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 1,154,966.66
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
550,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
552,130,000.00 1,154,966.66
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 145,673,523.01 44,927,417.36
的现金
投资支付的现金 70,000,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
453,220,940.18 179,536.69
有关的现金
投资活动现金流出
668,894,463.19 75,106,954.05
小计
投资活动产生的
-116,764,463.19 -73,951,987.39
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 1,090,788,481.08
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,090,788,481.08
小计
偿还债务支付的现金 138,559,251.36 8,600,000.00
分配股利、利润或偿
30,602,830.29 31,465,625.27
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
1,328,023.64
有关的现金
筹资活动现金流出
169,162,081.65 41,393,648.91
小计
筹资活动产生的
-169,162,081.65 1,049,394,832.17
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-233,000,901.37 1,022,038,778.17
增加额
42
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金
693,119,088.01 240,011,937.30
等价物余额
六、期末现金及现金等价
460,118,186.64 1,262,050,715.47
物余额
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
43
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余
1,946,915,121.00 1,058,094,493.32 233,828,758.96 1,073,780,218.20 48,436,405.22 4,361,054,996.70
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
1,946,915,121.00 1,058,094,493.32 233,828,758.96 1,073,780,218.20 48,436,405.22 4,361,054,996.70
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -19,339,116.44 81,056,771.75 1,029,534.30 62,747,189.61
“－”号填列）
（一）净利润 129,729,649.78 1,029,534.30 130,759,184.08
（二）其他综合
-20,128,500.00 -20,128,500.00
收益
上述（一）和
-20,128,500.00 129,729,649.78 1,029,534.30 110,630,684.08
（二）小计
（三）所有者投
789,383.56 789,383.56
入和减少资本
1．所有者投入
44
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 789,383.56 789,383.56
（四）利润分配 -48,672,878.03 -48,672,878.03
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-48,672,878.03 -48,672,878.03
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
1,946,915,121.00 1,038,755,376.88 233,828,758.96 1,154,836,989.95 49,465,939.52 4,423,802,186.31
额
45
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备
股 准备
一、上
年年末 1,736,991,221.00 97,563,485.62 195,410,866.49 659,384,798.04 45,468,911.80 2,734,819,282.95
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
年年初 1,736,991,221.00 97,563,485.62 195,410,866.49 659,384,798.04 45,468,911.80 2,734,819,282.95
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
209,923,900.00 998,548,356.92 112,155,891.91 1,835,401.78 1,322,463,550.61
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
112,155,891.91 1,835,401.78 113,991,293.69
净利润
（二）
42,813,000.00 42,813,000.00
其他综
46
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合收益
上 述
（一）
42,813,000.00 112,155,891.91 1,835,401.78 156,804,293.69
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 209,923,900.00 955,735,356.92 1,165,659,256.92
减少资
本
1．所有
者投入 209,923,900.00 880,864,581.08 1,090,788,481.08
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 74,870,775.84 74,870,775.84
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
47
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本 1,946,915,121.00 1,096,111,842.54 195,410,866.49 771,540,689.95 47,304,313.58 4,057,282,833.56
48
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
期期末
余额
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末
1,946,915,121.00 1,321,999,186.19 213,557,557.46 753,130,243.55 4,235,602,108.20
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
1,946,915,121.00 1,321,999,186.19 213,557,557.46 753,130,243.55 4,235,602,108.20
余额
三、本期增减
变动金额（减
-19,339,116.44 59,921,078.78 40,581,962.34
少以“－”号
填列）
（一）净利润 108,593,956.81 108,593,956.81
（二）其他综
-20,128,500.00 -20,128,500.00
合收益
上述（一）和 -20,128,500.00 108,593,956.81 88,465,456.81
49
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 789,383.56 789,383.56
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 789,383.56 789,383.56
（四）利润分
-48,672,878.03 -48,672,878.03
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
-48,672,878.03 -48,672,878.03
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
50
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
1,946,915,121.00 1,302,660,069.75 213,557,557.46 813,051,322.33 4,276,184,070.54
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本（或股 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上年年末余
1,736,991,221.00 361,471,329.27 175,139,664.99 407,369,211.36 2,680,971,426.62
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
1,736,991,221.00 361,471,329.27 175,139,664.99 407,369,211.36 2,680,971,426.62
额
三、本期增减变
动金额（减少以 209,923,900.00 998,548,356.92 93,642,730.27 1,302,114,987.19
“－”号填列）
51
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）净利润 93,642,730.27 93,642,730.27
（二）其他综合
42,813,000.00 42,813,000.00
收益
上述（一）和
42,813,000.00 93,642,730.27 136,455,730.27
（二）小计
（三）所有者投
209,923,900.00 955,735,356.92 1,165,659,256.92
入和减少资本
1．所有者投入
209,923,900.00 880,864,581.08 1,090,788,481.08
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 74,870,775.84 74,870,775.84
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
52
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
1,946,915,121.00 1,360,019,686.19 175,139,664.99 501,011,941.63 3,983,086,413.81
额
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：武翔宁 会计机构负责人：刘茂盛
53
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是 1995 年 9 月 19 日经甘肃省人民政府甘政函(1995)36 号《关于同意甘肃亚
盛实业(集团)股份有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司(以下简称"盐化集团")所属的甘肃省亚盛农工商公司、甘
肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司（已更名为甘肃金塔县
恒盛农业发展有限公司）、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有限责任公司(已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公司)和甘肃省国营生
地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。
经甘肃省人民政府甘政函(1997)23 号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监
督管理委员会证监发字(1997)384、385 号文件批准，公司于 1997 年 7 月 24 日至 7 月 31 日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向
境内社会公众公开发行股票 7,000 万股，并于 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。
2001 年 4 月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17 号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175 号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41
号《关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。
2006 年 5 月，经甘肃省国资委《关于对甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权〔2006〕100 号）文
件的批准，本公司实施了股权分置改革方案，该方案实施后，本公司股本由 93,756.80 万股增加至 144,119.06 万股。
2009 年 3 月 27 日，本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产的具体方案》，并经中国证券
监督管理委员会《关于核准甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司向甘肃省农垦集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2009］
1092 号）文件的批准，本公司向甘肃省农垦集团有限责任公司非公开发行人民币普通股（A 股）295,800,665.00 股，变更后公司注册资本为人
民币 1,736,991,221.00 元。
2011 年 6 月 20 日，本公司 2011 年第二次临时股东大会审议《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，
并经中国证券监督管理委员会证监许可字[2011]1828 号文《关于核准甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于 2012
年 4 月向特定投资者非公开发行人民币普通股 20,992.39 万股，变更后公司注册资本为人民币 1,946,915,121.00 元。
公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：620000000006706，注册资本：194,691.51 万元，法定代表人：杨
树军。公司住所：兰州市城关区秦安路 105 号。公司的经营范围：高科技农业新技术、新品种开发、加工；生产、组装和销售灌溉系统及其零
部件和配套设备，从事滴灌系统的设计、安装、技术咨询和技术服务；农副产品的种植、收购（粮食收购凭许可证经营）、销售，无机盐及其
副产品的生产；农作物种植；动物饲养；自营和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的
其他商品及技术进出口业务；经营进料加工及"三来一补"业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的
生产、销售。营业期限为 1995 年 12 月 6 日至 2045 年 12 月 6 日。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司以公历年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要
调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差
额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业
合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续
费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合
并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并范围的确定原则
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告
期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，
本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后由本公司编制。
编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之
间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的
股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减
少数股东权益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
等四个条件的投资确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币
非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当
期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
(九) 金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
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（2）金融资产和金融负债的分类和计量
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投
资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，
战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计
入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动
利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损
失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的
价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融
资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑
差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此
之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
⑤其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。
（3）金融资产转移
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
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②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失
应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发
生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 1000 万元（含 1000 万元）以上
各单项分别进行减值测试，当存在客观证据
表明其发生了减值的，根据未来现金流量的现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额，计提坏帐准备。未发生
减值的，合并到以账龄为信用风险特征组合中，
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按照账龄分析法计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
账龄组合 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备
计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0 0
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其
单项计提坏账准备的理由
发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比
坏账准备的计提方法
例。
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(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司将存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场
销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌
价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
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(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为
初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为
该项投资的初始投资成本。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利
润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换
出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时：
① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长
期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确
认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策
及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属
于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同
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或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以
前在其他综合收益（资本公积）中确认的利得或损失结转至当期损益。
持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股比例对投资继续采用权益法进行核算。在新
增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该项长期股权投资取得新
增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，
应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 共同控制的判断依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
② 重大影响的判断依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司
直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照附注二、33 所述方法计提减值准备。
对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司按照附注二、
9（5）的方法计提资产减值准备。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。
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(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 12 5 7.92
电子设备 10 5 9.50
运输设备 10 5 9.50
农业设施 15 5 6.33
其它 8 5 11.88
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、24。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资
产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、
费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
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(十五) 在建工程：
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值准备
本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、24。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和
存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生
的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资
产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产
符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的确定方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
(十七) 生物资产：
（1）生物资产的分类及确认
生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产，包括为出售而持有的、
或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产，包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产，包括
以防护、环境保护为主要目的的生物资产。
生物资产在同时满足下列条件的，予以确认：
①因过去的交易或事项而拥有或者控制的该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能和可能流入本公司；
③该生物资产的成本能够可靠计量。
（2）生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量
（3）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
本公司生产性生物资产包括经济林和牲畜，预计净残值为 5%，预计使用寿命为 10-15 年。
本公司于年度终了对产畜和役畜的使用寿命、预计净值和折旧方法进行复核，若发现产畜和役畜的使用寿命或预计净残值的预期数与原
先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，将调整产畜和役畜的使用寿命或预计净残值。
（4）生物资产减值
本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市
场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其成本或账面价值的，按照可变现净值低于成本或账面价值的差额，计提消耗性生物
资产减值准备，计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的减值准备金额内转回，转
回的金额计入当期损益。
生产性生物资产减值准备的计提见附注二、33。
公益性生物资产不计提减值准备。
(十八) 无形资产：
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成
65
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和
换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产
量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销（注：如果采用其他系统合理方法摊销应予说明）；使用寿命
不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
④无形资产的减值
本公司无形资产的减值准备计提方法见附注二、33。
(十九) 长期待摊费用：
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中
较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
(二十) 预计负债：
（1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
（3）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价，金额等于根据当地条件及相关要求作
66
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
出的预计未来支出的现值。
（4）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理费用计入当期损益。
(二十一) 收入：
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供
劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二) 政府补助：
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量（其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收
的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量）；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金
额计量。
（2）政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于
补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
67
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合
并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损
益。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差
异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表
日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记
金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
68
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%
按照营业税征缴范围的服务收
消费税 5%
入
应交增值税、消费税、营业税税
城市维护建设税 1%、7%
额
企业所得税 应纳税所得额 0%、25%
资源税 应纳税数量 0.5 元/吨、10 元/吨、5 元/吨
应交增值税、消费税、营业税税
教育费附加 3%
额
(二) 税收优惠及批文
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条的规定，本公司 2013 年农产品种植所得免征企业所得税。
（2）本公司子公司甘肃瑞盛 o 亚美特高科技农业有限公司根据财政部、国家税务总局财税[2007]83 号《关于免征滴灌带和滴灌产品增值
税的通知》文件之规定，经甘肃省兰州高新技术产业开发区国家税务局审核批准，在 2012 年 7 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期间免征增值税。
（3）本公司子公司甘肃瑞盛 o 亚美特高科技农业有限公司根据【国家税务总局公告 2012 年第 12 号】《国家税务总局关于深入实施西部大
开发战略有关企业所得税问题的公告》、甘国税函（2012）年 92 号及（2010）年 2 号公告之规定，经甘肃省兰州高新技术主业开发区国家税务
局批准，2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日按 15%的优惠税率计算应纳税额征收企业所得税。
（4）本公司子公司甘肃绿色空间生物技术有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条的规定，经甘肃省国家税务局
批准，自 2009 年起对花卉的种植减半征收企业所得税。
（5）本公司子公司甘肃绿色空间生物技术有限公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定，经甘肃省榆中县国家税务
局批准，免征 2013 度农作物及花卉种植的增值税。
（6）本公司子公司甘肃天润薯业有限责任公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定，经甘肃省山丹县国税局批准，
免征 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日的增值税。
（7）本公司子公司甘肃天润薯业有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条的规定，经甘肃省国家税务局备案
69
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
批准，自 2013 年 1 月 1 日起免征企业所得税。
（8）本公司子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条、财税【2008】149
号文件的规定，经甘肃省国家税务局批准，自 2011 年 1 月 1 日起免征企业所得税。
（9）本公司子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司符合《中华人民共和国增值税暂行条例》第 15 条第一款、《中华人民共和国
增值税暂行条例实施细则》第 35 条的规定，经所在地国家税务局批准，免征 2013 年度增值税。
（10）本公司子公司甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条的规定,该子公司 2013
年度种植业的所得免征企业所得税。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
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股 司
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70
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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初
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甘
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肃 12,500,000.00
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兰 美元
盛? 公 （中 售 滴
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71
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
美 资） 统 及
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资 有限
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72
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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代 理
73
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
啤 酒
原 料
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术 开
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向 日
葵 种
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经 肃
子 公司 1,000,000.00 纪、咨 1,000,000.00 100.00 是
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肃 甘 技 农
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绿 肃 业 新
子 公司 20,000,000.00 119,324,563.04 100.00 是
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74
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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甘 马 铃
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肃 有限
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75
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
司 营）；
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其 他
农 产
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及 农
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发 与
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甘 全 甘 一人 30,000,000.00 啤 酒 30,000,000.00 100.00 是
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
肃 资 肃 有限 花 及
亚 子 酒 公司 啤 酒
盛 公 泉 （法 大 麦
绿 司 人） 种植、
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啤 加工、
酒 销售；
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限 销售；
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农 业
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牧 块、草
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77
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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责 植、加
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公 售；饲
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副 产
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78
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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及 行
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2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
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79
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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本
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超
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东
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额
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丹 资 肃 有限 11,000,000.00 薯、 2,527,256.18 100.00 100.00 是
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80
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
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兴 司 人独 植，
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全
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淀粉
的收
购，
加工
销售
等
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 9,509,921.98 2,987,801.52
人民币 9,509,921.98 2,987,801.52
银行存款： 706,150,312.00 1,294,741,433.35
人民币 706,150,312.00 1,294,741,433.35
其他货币资金： 202,130,395.76 395.76
人民币 202,130,395.76 395.76
合计 917,790,629.74 1,297,729,630.63
本公司期末货币资金中定期存单 15,300 万元，协议存款理财 20,000 万元。
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(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,000,000.00 2,300,000.00
合计 1,000,000.00 2,300,000.00
(三) 应收利息：
1、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1 年以内 8,521,575.34 5,876,420.83 13,169,630.89 1,228,365.28
合计 8,521,575.34 5,876,420.83 13,169,630.89 1,228,365.28
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单 项
金 额
重 大
并 单 79,117,460.94 15.15 99,750,403.44 19.90
项 计
提 坏
账 准
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备 的
应 收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
443,042,901.51 84.85 14,156,842.09 3.20 401,622,907.90 80.10 14,143,997.00 3.52
组 合
443,042,901.51 84.85 14,156,842.09 3.20 401,622,907.90 80.10 14,143,997.00 3.52
小计
合计 522,160,362.45 / 14,156,842.09 / 501,373,311.34 / 14,143,997.00 /
1、单项金额重大的应收账款：
是指单项金额在 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款。
对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的
应收账款，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行减值测试。
2、组合应收账款：
账龄组合：指除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应
收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
货款 19,577,487.55 未发生减值
货款 17,396,600.00 未发生减值
货款 15,500,000.00 未发生减值
货款 15,057,570.00 未发生减值
货款 11,585,803.40 未发生减值
合计 79,117,460.95 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
83
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内
390,004,476.81 74.69 350,386,106.16 69.88
小计
1至2年 29,548,652.09 5.66 2,954,865.20 27,973,528.45 5.58 2,797,352.84
2至3年 15,012,347.06 2.88 4,503,704.12 14,349,694.06 2.86 4,304,908.23
3至4年 2,763,254.64 0.53 1,381,627.32 2,916,260.64 0.58 1,458,130.34
4至5年 1,987,627.32 0.38 1,590,101.86 2,068,565.00 0.42 1,654,852.00
5 年以上 3,726,543.59 0.71 3,726,543.59 3,928,753.59 0.78 3,928,753.59
合计 443,042,901.51 84.85 14,156,842.09 401,622,907.90 80.10 14,143,997.00
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期内无实际核销的应收账款情况。
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
1 非关联方 19,577,487.55 1 年以内 3.75
2 非关联方 17,396,600.00 1 年以内 3.33
3 非关联方 15,500,000.00 1 年以内 2.97
4 非关联方 15,057,570.00 1 年以内 2.88
5 非关联方 11,585,803.40 1 年以内 2.22
合计 / 79,117,460.95 / 15.15
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
84
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
20,542,000.00 7.78
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账
龄
323,493,006.93 100.00 50,572,608.17 13.59 243,362,158.68 92.22 50,382,374.19 20.71
组
合
85
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
组
合
323,493,006.93 100.00 50,572,608.17 13.59 243,362,158.68 92.22 50,382,374.19 20.71
小
计
合
323,493,006.93 / 50,572,608.17 / 263,904,158.68 / 50,382,374.19 /
计
1、单项金额重大的其他应收款：
是指单项金额在 1000 万元（含 1000 万元）以上的其他应收款。
对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值
的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、组合其他应收款：
账龄组合：指除已单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的
其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的其他应收款应进行单项减值测试。 结合现时情况分析法确定坏账准备计提
的比例。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
225,774,243.29 69.79 152,093,438.33 57.63
小计
1至2年 27,579,312.13 8.53 2,757,931.21 22,017,547.94 8.34 2,201,754.79
2至3年 18,998,754.76 5.87 5,699,626.43 18,058,575.88 6.84 5,417,572.77
3至4年 12,979,378.48 4.01 6,489,689.24 11,582,036.96 4.39 5,791,018.50
4至5年 12,679,784.90 3.92 10,143,827.92 13,192,657.20 5.01 10,554,125.76
5 年以上 25,481,533.37 7.88 25,481,533.37 26,417,902.37 10.01 26,417,902.37
合计 323,493,006.93 100.00 50,572,608.17 243,362,158.68 92.22 50,382,374.19
86
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
本报告期无实际核销的其他应收款情况。
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
1 非关联方 9,527,232.28 1 年以内 2.95
2 非关联方 5,698,682.46 1 年以内 1.76
3 非关联方 5,551,301.43 1 年以内 1.72
4 非关联方 4,800,000.00 1 年以内 1.48
5 非关联方 4,243,066.60 1 年以内 1.31
合计 / 29,820,282.77 / 9.22
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 484,860,754.18 92.31 343,262,975.16 89.12
1至2年 32,633,638.08 6.21 31,856,932.71 8.27
2至3年 3,021,848.00 0.58 1,653,619.27 0.43
3 年以上 4,752,123.72 0.90 8,415,454.77 2.18
合计 525,268,363.98 100.00 385,188,981.91 100.00
本公司期末预付账款账龄在一年以上的款项主要是与对方单位尚有业务往来未最终结算的款项以及预付的工程款。
87
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1 非关联方 98,037,041.23 1 年以内 预付工程款
2 非关联方 18,405,548.00 1 年以内 预付设备款
3 非关联方 12,204,124.93 1 年以内 预付采购款
4 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 预付工程款
5 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 预付采购款
合计 / 147,646,714.16 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 67,783,606.79 67,783,606.79 52,798,702.66 52,798,702.66
在产品 205,769,229.23 205,769,229.23 4,890,106.55 4,890,106.55
库存商品 138,799,221.82 138,799,221.82 366,289,935.89 366,289,935.89
周转材料 8,490,153.31 8,490,153.31 4,432,065.24 4,432,065.24
消耗性生物
8,920,063.65 8,920,063.65 8,612,025.79 8,612,025.79
资产
委托加工物
669,275.94 669,275.94 669,275.94 669,275.94
资
88
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
发出商品 696,087.51 696,087.51 38,743,046.61 38,743,046.61
合计 431,127,638.25 431,127,638.25 476,435,158.68 476,435,158.68
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
银行结构性对公理财产品 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
(九) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 163,371,000.00 190,209,000.00
合计 163,371,000.00 190,209,000.00
期末可供出售金融资产中的可供出售权益工具为本公司持有的西南证券股份有限公司流通股，总计 2,130.00 万股，截止 2013 年 6 月 30
日该股权的公允价值为人民币 163,371,000.00 元。
(十) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
被投 本企 被投
资单 业持 资单 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
位名 股比 位表 额 额 总额 入总额
称 例(%) 决权
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
89
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
甘 肃
大 有
农 业
30.77 30.77 51,120,716.70 18,972,279.04 32,148,437.66 6,990,172.08 -2,274,300.79
科 技
有 限
公司
(十一) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
单位 动 持股比
比例
例（％）
（％）
甘肃普
华甜菊
糖开发 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00 15.00 15.00
有限公
司
甘肃证
券有限
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000
责任公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投资 减值准
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 资单位 资单位
单位 备
持股比 表决权
90
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
例（％） 比例
（％）
甘肃大
有农业
7,000,000.00 6,446,366.77 3,500,197.65 9,946,564.42 30.77 30.77
科技有
限公司
(十二) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 70,485,286.00 70,485,286.00
1.房屋、建筑物 70,485,286.00 70,485,286.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累
13,370,927.39 838,774.92 14,209,702.31
计摊销合计
1.房屋、建筑物 13,370,927.39 838,774.92 14,209,702.31
2.土地使用权
三、投资性房地产
账面净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
57,114,358.61 -838,774.92 56,275,583.69
账面价值合计
91
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1.房屋、建筑物 57,114,358.61 -838,774.92 56,275,583.69
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：838,774.92 元。
(十三) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,051,163,905.88 58,917,847.91 999,525.79 1,109,082,228.00
计：
其中：房屋及建筑
372,276,255.06 32,304,291.31 403,255.80 404,177,290.57
物
机器设备 138,539,458.35 20,819,673.91 473,469.99 158,885,662.27
运输工具 20,068,492.67 3,940,774.87 110,000.00 23,899,267.54
农业设施 496,967,727.75 216,879.07 0.00 497,184,606.82
其他 23,311,972.05 1,636,228.75 12,800.00 24,935,400.80
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
444,627,168.53 26,114,364.50 624,087.87 470,117,445.16
计：
其中：房屋及建筑
90,363,211.51 5,070,626.15 178,525.92 95,255,311.74
物
机器设备 62,678,109.26 5,311,754.78 395,797.31 67,594,066.73
运输工具 8,720,545.56 1,313,680.37 37,604.64 9,996,621.29
农业设施 271,889,999.75 13,197,806.26 0.00 285,087,806.01
其他 10,975,302.45 1,220,496.94 12,160.00 12,183,639.39
三、固定资产账面
606,536,737.35 / / 638,964,782.84
净值合计
其中：房屋及建筑
281,913,043.55 / / 308,921,978.83
物
92
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备 75,861,349.09 / / 91,291,595.54
运输工具 11,347,947.11 / / 13,902,646.25
农业设施 225,077,728.00 / / 212,096,800.81
其他 12,336,669.60 / / 12,751,761.41
四、减值准备合计 18,397,015.95 / / 18,397,015.95
其中：房屋及建筑
1,888,709.53 / / 1,888,709.53
物
机器设备 12,461,847.23 / / 1,012,678.24
运输工具 / / 0
农业设施 4,000,459.19 / / 3,805,935.97
其他 46,000.00 / / 11,689,692.21
五、固定资产账面
588,139,721.40 / / 620,567,766.89
价值合计
其中：房屋及建筑
280,024,334.02 / / 307,033,269.30
物
机器设备 63,399,501.86 / / 78,829,748.31
运输工具 11,347,947.11 / / 13,902,646.25
农业设施 221,077,268.81 / / 208,096,341.62
其他 12,290,669.60 / / 12,705,761.41
本期折旧额：26,114,364.50 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：6,253,299.20 元。
(十四) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
338,722,339.94 338,722,339.94 290,204,769.38 290,204,769.38
程
93
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
项目 转入固定资 入占预 资金
期初数 本期增加 其他减少 期末数
名称 产 算比例 来源
（％）
吉林 自筹
43,197.85 24,358.97 67,556.82
项目 资金
管灌
自筹
建设 3,170,226.17 998,311.10 4,168,537.27
资金
工程
酒花 自筹
3,522,098.51 3,522,098.51
浸膏 资金
鱼儿
红土
自筹
地治 1,000,000.00 1,000,000.00
资金
理项
目
酒泉
分公
自筹
司渠 97,091.76 324,000.00 390,000.00 31,091.76
资金
道机
井
兴农
辣椒 自筹
2,040,558.37 2,377,002.07 4,417,560.44
厂区 资金
建设
修路
自筹
工程 194,508.50 15,377.00 209,885.50
资金
改造
94
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
自筹
干渠 3,550,000.00 3,550,000.00
资金
自筹
支渠 2,250,000.00 2,250,000.00
资金
盛地
草业
自筹
机 3,515,982.68 127,726.00 3,643,708.68
资金
井、
道路
亚美
自筹
特生 90,290.02 335,384.62 268,227.52 157,447.12
资金
产线
勤锋
葡萄
自筹
园、 105,377.40 31,842.50 137,219.90
资金
滴灌
工程
亚盛
自筹
研发 66,678,761.83 2,055,166.11 68,733,927.94
资金
楼
铁路
自筹
西枣 139,898.80 5,392.40 145,291.20
资金
园
C、D
温室 自筹
4,062,846.40 4,062,846.40
改造 资金
工程
通辽
分公 募集
1,175,612.84 32,364,959.81 5,500,906.61 75 28,039,666.04
司滴 资金
灌项
95
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
目
天润
自筹
培养 6,272,655.13 541,959.00 6,814,614.13
资金
室
宏宇
销售
酒花
自筹
托 368,973.02 368,973.02
资金
盘、
蓄水
罐
丰花
草业
桥 自筹
323,671.07 94,095.07 229,576.00
涵、 资金
变压
器
建梨 自筹
563,162.42 101,835.86 664,998.28
园 资金
下河
清回
自筹
潮改 98,065.50 254,092.34 352,157.84
资金
造工
程
现代
农业
物流 募集
12,740,764.08 1,058,772.29 804.51 30 13,798,731.86
体系 资金
建设
项目
现代 30,150,799.65 1,935,860.00 75 募集 32,086,659.65
96
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
农业 资金
滴灌
设备
生产
建设
项目
30 万
亩高
效农
业节
募集
水滴 133,640,908.52 8,394,681.00 35 142,035,589.52
资金
灌工
程建
设项
目
黄花
北一 自筹
5,134,268.00 5,134,268.00
支干 资金
渠道
绿鑫
酒花
自筹
浸膏 4,562,899.07 4,562,899.07
资金
项目
建款
自筹
其他 14,409,318.86 3,005,716.07 8,877,999.94 8,537,034.99
资金
合计 290,204,769.38 63,649,604.21 6,253,229.20 8,878,804.45 / / 338,722,339.94
(十五) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
97
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
专用设备 32,681,235.84 32,681,235.84
合计 32,681,235.84 32,681,235.84
(十六) 生产性生物资产:
1、 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
经济林 4,841,050.01 664,982.86 4,176,067.15
二、畜牧养殖业
牲畜 850,950.00 66,262.50 784,687.50
三、林业
四、水产业
合计 5,692,000.01 731,245.36 4,960,754.65
(十七) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,229,498,519.38 1,068,240.00 2,230,566,759.38
土地使用权 2,201,517,507.00 1,038,240.00 2,202,555,747.00
专有技术 22,266,612.38 22,266,612.38
管理软件 7,200.00 30,000.00 37,200.00
其他 5,707,200.00 5,707,200.00
二、累计摊销合计 273,327,814.81 23,952,349.33 297,280,164.14
土地使用权 253,460,478.98 22,767,824.77 276,228,303.75
专有技术 17,813,290.20 1,113,330.66 18,926,620.86
管理软件 2,160.00 2,220.00 4,380.00
其他 2,051,885.63 68,973.90 2,120,859.53
98
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
三、无形资产账面
1,956,170,704.57 -22,884,109.33 1,933,286,595.24
净值合计
土地使用权 1,948,057,028.02 -21,729,584.77 1,926,327,443.25
专有技术 4,453,322.18 -1,113,330.66 3,339,991.52
管理软件 5,040.00 27,780.00 32,820.00
其他 3,655,314.37 -68,973.90 3,586,340.47
四、减值准备合计
土地使用权
专有技术
管理软件
其他
五、无形资产账面
1,956,170,704.57 -22,884,109.33 1,933,286,595.24
价值合计
土地使用权 1,948,057,028.02 -21,729,584.77 1,926,327,443.25
专有技术 4,453,322.18 -1,113,330.66 3,339,991.52
管理软件 5,040.00 27,780.00 32,820.00
其他 3,655,314.37 -68,973.90 3,586,340.47
本期摊销额：23,952,349.33 元。
本期无形资产增加为本公司子公司甘肃亚盛国际贸易(集团)有限责任公司之子公司甘肃亚盛兴农辣椒产业开发有限公司通过出让取得的土
地使用权。
(十八) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋装修费 199,885.69 46,639.50 153,246.19
收复弃耕地
51,053,331.47 449,958.60 1,894,412.47 49,608,877.60
费用
土地改良费
10,120,818.51 738,537.00 288,618.63 10,570,736.88
用
小东沟治理 471,270.00 41,838.84 429,431.16
99
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
工程
恒温库库架 133,337.66 16,667.21 116,670.45
土地流转费 36,076,387.50 601,273.12 35,475,114.38
开办费 349,565.90 5,826.09 343,739.81
其他 269,804.53 21,619.34 9,278.97 282,144.90
合计 62,248,447.86 37,636,068.34 2,904,554.83 96,979,961.37
(十九) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,585,988.75 3,535,218.97
其他 177,416.11 177,416.11
未实现的内部交易 580,791.38
小计 3,763,404.86 4,293,426.46
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
24,342,750.00 31,052,250.00
融资产公允价值变动
小计 24,342,750.00 31,052,250.00
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值 97,371,000.00
小计 97,371,000.00
可抵扣差异项目：
100
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
资产减值准备 17,195,634.43
其他 1,182,774.07
小计 18,378,408.50
(二十) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 64,526,371.19 665,142.55 65,191,513.74
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
20,000,000 20,000,000
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
18,397,015.95 18,397,015.95
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
819,114.88 819,114.88
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值 819,114.88 819,114.88
准备
101
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 103,742,502.02 665,142.55 104,407,644.57
(二十一) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
防风林 46,256,997.71 46,256,997.71
合计 46,256,997.71 46,256,997.71
(二十二) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 6,000,000.00
抵押借款 150,000,000.00 260,000,000.00
保证借款 180,000,000.00 185,500,000.00
合计 336,000,000.00 445,500,000.00
(二十三) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 85,529,489.69 84,826,066.20
102
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1至2年 5,170,164.52 9,235,973.39
2至3年 9,840,490.52 12,055,315.80
3 年以上 11,715,452.49 11,736,650.31
合计 112,255,597.22 117,854,005.70
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
本公司期末账龄超过 1 年的大额应付款主要系尚未结算的货款。
(二十四) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 56,399,116.43 30,532,193.92
1至2年 1,118,463.80 1,168,919.43
2至3年 121,242.97 393,059.10
3 年以上 298,621.83 309,634.93
合计 57,937,445.03 32,403,807.38
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
本公司期末无账龄超过 1 年的大额预收款项。
(二十五) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
103
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,492,415.98 26,985,943.38 29,768,986.05 10,709,373.31
二、职工福利费 1,179,539.00 1,179,539.00
三、社会保险费 8,658,084.27 13,392,241.75 15,039,929.79 7,010,396.23
1、基本医疗保险费 2,212,216.81 1,414,050.15 1,346,450.99 2,279,815.97
2、补充医疗保险
3、基本养老保险费 5,738,962.31 11,157,339.18 12,654,580.87 4,241,720.62
4、年金缴费
5、失业保险费 516,047.05 603,733.88 715,822.80 403,958.13
6、工伤保险费 175,196.10 182,726.38 273,020.97 84,901.51
7、生育保险费 15,662.00 34,392.16 50,054.16
四、住房公积金 10,714,072.69 1,592,540.40 2,131,608.93 10,175,004.16
五、辞退福利
六、其他 1,563,566.25 1,092,708.23 955,460.06 1,700,814.42
合计 34,428,139.19 44,242,972.76 49,075,523.83 29,595,588.12
(二十六) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 8,442,563.42 10,485,077.02
消费税
营业税 154,712.27 154,712.27
企业所得税 8,706,475.71 7,934,611.06
个人所得税 20,313,055.20 21,886,569.97
城市维护建设税 514,381.20 553,178.33
资源税 43,329.91 51,000.01
房产税 60,900.00 60,900.00
土地使用税 36,524.80 36,306.00
教育费附加 966,593.20 965,349.41
农业税 125,537.34 125,537.34
104
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 203,694.85 479,802.64
合计 39,567,767.90 42,733,044.05
(二十七) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
360,300.00 360,300.00
利息
企业债券利息 6,895,555.56 17,536,111.10
短期借款应付利息 118,600.00 662,410.16
合计 7,374,455.56 18,558,821.26
(二十八) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
赵延山 904,400.00 904,400.00
已宣告尚未结算的应付
48,672,878.03
股东股利
合计 49,577,278.03 904,400.00 /
1、应付赵延山股利是吉林亚盛亚美特节水有限公司应付股东赵延山的股利。
2、应付股东股利是按本公司 2012 年年度股东大会审议通过的分红方案，已宣告尚未发放的股利。
(二十九) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 242,158,511.01 213,515,858.99
1至2年 94,529,678.49 218,469,780.44
2至3年 40,192,571.35 46,270,467.51
105
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3 年以上 90,317,169.52 97,159,473.95
合计 467,197,930.37 575,415,580.89
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
本公司期末账龄超过 1 年的大额其他应付款主要是因为尚未结算。
(三十) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的应付债券 397,354,757.84
合计 397,354,757.84
106
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 1 年内到期的应付债券
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券
面值 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
名 日 期
称 期 限
农
业
产
业
化
2011
项
年 3
目 3
400,000,000.00 月 400,000,000.00 17,536,111.10 11,119,744.46 21,400,000.00 6,895,555.56 397,354,757.84
第 年
17
一
日
期
中
期
票
据
本公司于 2011 年 3 月 8 日取得中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2011]MTN42 号文件），接受公司农业产业化项
目中期票据注册，注册金额为 8 亿元，2011 年 3 月 17 日本公司发行农业产业化项目 2011 年度第一期中期票据 4 亿元，期限 3 年，采用单利法
按年计息，票面利率为 5.35%，每年付息一次，于 2014 年 3 月 16 日到期一次兑付本金及最后一期利息。
107
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十一) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 53,000,000.00 6,000,000.00
信用借款 18,239,394.60 18,239,394.60
合计 71,239,394.60 24,239,394.60
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
农业发展银行嘉 2013 年 1 2018 年 1
人民币 6.4 50,000,000.00
峪关支行 月 24 日 月 23 日
当期 1 年期
2002 年 1 2017 年 1 存款利率
甘肃省财政厅 人民币 15,479,376.00 15,479,376.00
月1日 月1日 加 0.3 个百
分点
2003 年 11 2018 年 10
甘肃省财政厅 人民币 2,760,018.60 2,760,018.60
月1日 月 31 日
农业发展银行山 2009 年 12 2015 年 12
人民币 5.94 3,000,000.00 6,000,000.00
丹县支行 月 28 日 月 27 日
合计 / / / / 71,239,394.60 24,239,394.60
(三十二) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
前郭县王府站镇
现代农业生产联
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合体专业合作社
借款
长期应付款为吉林前郭县王府站镇现代农业生产联合体专业合作社借款。
(三十三) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
退牧还草专项
2,419,000.00 2,419,000.00
资金
兽医站建设专
89,470.00 89,470.00
项资金
救灾补助 50,000.00 50,000.00
合计 2,558,470.00 2,558,470.00 /
108
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十四) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
高产优质苜蓿草示范建设项目 33,660,000.00 17,460,000.00
滴灌管线及配套件生产线国产设备
8,270,000.00 8,270,000.00
改造款
挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00
啤酒花亚金Ⅰ号补助 1,000,000.00 1,000,000.00
农业部财政扶贫资金项目人畜饮水
930,000.00 960,000.00
工程款
合计 48,990,000.00 32,820,000.00
(三十五) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
数
(三十六) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 880,864,581.08 880,864,581.08
其他资本公积 177,229,912.24 20,128,500.00 157,101,412.24
以权益结算的股份支付 789,383.56 789,383.56
合计 1,058,094,493.32 789,383.56 20,128,500.00 1,038,755,376.88
（1）以权益结算的股份支付本期增加 789,383.56 元系根据 2013 年 5 月 8 日股东大会审议
通过的股权激励方案，本期应分摊的股份支付之费用。
（2）本公司本期可供出售金融资产按公允价值进行计量，减少资本公积-其他资本公积
20,128,500.00 元。
(三十七) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 233,828,758.96 233,828,758.96
合计 233,828,758.96 233,828,758.96
(三十八) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,073,780,218.20 /
调整后 年初未分配利润 1,073,780,218.20 /
加：本期归属于母公司所有者的 129,729,649.78 /
109
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
净利润
应付普通股股利 48,672,878.03
期末未分配利润 1,154,836,989.95 /
(三十九) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 847,026,036.40 772,572,561.58
其他业务收入 1,555,897.43 1,496,595.94
营业成本 633,378,532.55 574,233,249.77
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 731,638,424.94 541,225,058.36 586,091,178.63 408,185,544.99
工业 90,167,582.20 70,436,036.25 86,696,608.85 70,169,822.44
贸易 24,413,055.96 20,257,460.23 98,294,673.10 94,252,087.10
其他 806,973.30 1,092,498.32 1,490,101.00 1,084,835.70
合计 847,026,036.40 633,011,053.16 772,572,561.58 573,692,290.23
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 847,026,036.40 633,011,053.16 713,730,586.46 515,362,578.10
境外 58,841,975.12 58,329,712.13
合计 847,026,036.40 633,011,053.16 772,572,561.58 573,692,290.23
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 31,598,462.39 3.73
2 23,970,000.00 2.83
3 21,133,729.60 2.50
4 19,577,487.55 2.31
5 18,394,000.00 2.17
合计 114,673,679.54 13.54
(四十) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按照营业税征缴范围的
消费税
服务收入
110
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营业税 96,836.79 74,505.05
应交增值税、消费税、
城市维护建设税 47,711.54 11,162.26
营业税税额
教育费附加 38,934.07 7,307.38 3%
0.5 元/吨、10 元/吨、5
资源税 54,150.00 30,788.40
元/吨
地方教育费附加 87,150.05 178,812.12 2%
价格调节基金 6,272.10 3,748.09 1%
合计 331,054.55 306,323.30 /
(四十一) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,883,136.93 1,824,904.24
运输费 5,409,337.82 5,254,384.50
展览及业务宣传费 90,800.00 234,042.40
业务招待费 1,092,631.11 672,590.40
折旧费 421,207.59 89,470.00
差旅费 1,056,286.04 523,632.26
其他 1,250,123.89 1,046,385.28
合计 12,203,523.38 9,645,409.08
(四十二) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,190,636.84 20,098,178.84
修理费 975,506.36 1,130,051.34
折旧费 7,627,318.65 5,899,108.54
无形资产摊销 10,616,245.46 11,434,646.87
业务招待费 2,113,526.77 2,510,301.43
中介机构费 2,798,943.55 2,143,170.60
办公杂费 3,387,704.57 3,272,278.10
差旅费 3,149,379.20 2,288,640.92
税费 1,356,062.42 711,140.06
其他 3,028,553.11 319,187.17
合计 61,243,876.93 49,806,703.87
(四十三) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,403,558.70 28,712,860.53
减：利息收入 -8,550,113.46 -2,239,751.90
承兑汇票贴息
汇兑损失 1.54
减：汇兑收益
111
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费 133,741.41 112,549.41
其他 34,762.30 -4,831.71
合计 18,021,950.49 26,580,826.33
(四十四) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -699,802.35 -95,703.73
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,130,000.00
合计 1,430,197.65 -95,703.73
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
甘肃大有农业科技有限
-699,802.35 -95,703.73
公司
合计 -699,802.35 -95,703.73 /
(四十五) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 665,142.55 498,460.94
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 665,142.55 498,460.94
(四十六) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
7,409.71
计
112
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：固定资产处置利
7,409.71
得
政府补助 8,800,400.00 2,170,000.00 8,800,400.00
其他 62,130.29 393,180.03 62,130.29
合计 8,862,530.29 2,570,589.74 8,862,530.29
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
马铃薯特色产业专项资
800,000.00
金
中小企业国际市场开拓
60,000.00
资金
农业部财政扶贫资金项
30,000.00
目人畜饮水工程款
保持外贸稳定增长贴息 220,000.00
辣椒精深加工及产业化
发展支持装备制造业项 800,000.00
目补助资金
马铃薯加工产业技术改
350,000.00 350,000.00
造项目
马铃薯优势企业以奖代
900,000.00
补项目
基础设施配套建设资金
5,608,400.00
补贴
环境保护专项补贴资金 52,000.00
高产优质苜蓿草示范建
1,800,000.00
设项目
合计 8,800,400.00 2,170,000.00 /
(四十七) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
220,940.18 186,946.40 220,940.18
计
其中：固定资产处置损
220,940.18 186,946.40 220,940.18
失
对外捐赠 4,000.00 200,000.00 4,000
其他 231,630.85 47,752.00 231,630.85
合计 456,571.03 434,698.40 456,571.03
113
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(四十八) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
1,284,804.61 505,565.15
所得税
递延所得税调整 530,021.60 541,513.00
合计 1,814,826.21 1,047,078.15
(四十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司
普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通
股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报
告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股
份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计
准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均
股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小
值。
项 目 本期金额 上期金额
报告期归属于
公司普通股股 P1 129,729,649.78 112,155,891.91
东的净利润
报告期归属于
公司普通股股
F 8,074,840.47 1,575,689.81
东的非经常性
损益
报告期扣除非
经常性损益后
归属于公司普 P2=P1-F 121,654,809.32 110,580,202.10
通股股东的净
利润
稀释事项对归
属于公司普通
P3
股股东的净利
润的影响
稀释事项对扣
除非经常性损
益后归属于公 P4
司普通股股东
的净利润的影
114
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
响
年初股份总数 S0 1,946,915,121.00 1,736,991,221.00
报告期因公积
金转增股本或
S1
股票股利分配
等增加股份数
报告期因发行
新股或债转股 Si 209,923,900.00
等增加股份数
增加股份下一
月份起至报告
Mi
期期末的月份
数
报告期因回购
Sj
等减少股份数
减少股份下一
月份起至报告
Mj
期期末的月份
数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普
通股加权平均 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1,946,915,121.00 1,771,978,537.67
数
加：假定稀释
性潜在普通股
转换为已发行
X1 130,371.43
普通股而增加
的普通股加权
平均数
计算稀释每股
收益的普通股 X2=S+X1 1,947,045,492.43 1,771,978,537.67
加权平均数
其中：可转换
公司债转换而
增加的普通股
加权数
认股权证/股
份期权行权而
130,371.43
增加的普通股
加权数
回购承诺履行
而增加的普通
股加权数
归属于公司普 Y1=P1/S 0.0666 0.0633
115
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
通股股东的基
本每股收益
扣除非经常性
损益后归属于
公司普通股股 Y2=P2/S 0.0625 0.0624
东的基本每股
收益
归属于公司普
通股股东的稀 Y3=（P1＋P3）/X2 0.0666 0.0633
释每股收益
扣除非经常性
损益后归属于
公司普通股股 Y4=（P2＋P4）/X2 0.0625 0.0624
东的稀释每股
收益
(五十) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -26,838,000.00 57,084,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -6,709,500.00 14,271,000.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -20,128,500.00 42,813,000.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -20,128,500.00 42,813,000.00
(五十一) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
116
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单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的关联方及其他单位往来款 1,101,570.00
政府补助收入 24,970,400.00
利息收入 16,860,335.53
其他 37,117.21
合计 42,969,422.74
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的关联方及其他单位往来款 19,678,625.29
运杂费 5,810,573.06
业务招待费 2,706,157.88
差旅费 3,205,665.24
办公杂费等 9,050,588.96
修理费 813,095.32
财产保险费 265,992.84
审计、咨询等费用 1,720,444.46
合计 43,251,143.05
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
定期存单 550,000,000.00
合计 550,000,000.00
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
定期存单 153,000,000.00
协议理财存款 200,000,000.00
银行对公理财产品 100,000,000.00
合计 453,000,000.00
(五十二) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 130,759,184.08 113,991,293.69
加：资产减值准备 665,142.55 498,460.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
27,684,384.79 26,718,775.08
折旧
无形资产摊销 23,952,349.33 25,683,671.47
117
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长期待摊费用摊销 2,904,554.83 1,217,123.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
179,536.69
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 220,940.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,403,558.70 28,820,578.23
投资损失（收益以“－”号填列） -1,430,197.65 95,703.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 530,021.60 1,055,458.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 14,271,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,307,520.43 43,591,704.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -82,599,514.54 -119,356,970.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -71,731,547.00 -85,776,336.56
其他 16,170,000.00
经营活动产生的现金流量净额 118,836,397.30 50,989,999.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 564,790,629.74 1,313,506,290.80
减：现金的期初余额 747,729,630.63 312,271,000.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -182,939,000.89 1,001,235,290.35
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 564,790,629.74 747,729,630.63
其中：库存现金 9,509,921.98 6,643,717.63
可随时用于支付的银行存款 553,150,312.00 1,306,862,377.28
可随时用于支付的其他货币资金 2,130,395.76 195.89
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 564,790,629.74 747,729,630.63
118
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码
称
(%) 例(%) 制方
甘 肃 兰 州 甘 肃
省 农 市 城 省 农
垦 集 国 有 国有 关 区 垦 集
杨 树
团 有 独 资 独资 南 滨 56,576.00 15.71 25.70 团 有 X2410030-5
军
限 责 公司 公司 河 东 限 责
任 公 路 753 任 公
司 号 司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码
甘 肃 亚
盛 国 际
有 限 责 甘肃兰 商 贸 企
贸 易 集 高俊平 5,000.00 100.00 100.00 71020487-6
任公司 州 业
团 有 限
公司
甘 肃 泰
达 房 屋
有 限 责 甘肃兰 房 地 产
经 纪 有 火晓军 100.00 100.00 100.00 72027387-5
任公司 州 经纪
限 责 任
公司
甘 肃 天
润 薯 业 有 限 责 甘肃山 农 业 企
张希林 3,000.00 100.00 44.09 67084384-0
有 限 责 任公司 丹 业
任公司
甘 肃 绿
色 空 间
有 限 责 甘肃兰 农 业 企
生 物 技 朱 光 2,000.00 100.00 100.00 67081372-1
任公司 州 业
术 有 限
公司
甘 肃 瑞
盛?亚美
特 高 科 有 限 责 甘肃兰 生 产 企 1,250.00
张杰武 75.00 75.00 76236973-6
技 农 业 任公司 州 业 万美元
有 限 公
司
甘 肃 亚 有 限 责 甘肃酒 农 业 企
杨英才 3,000.00 100.00 100.00 55127594-0
盛 绿 鑫 任公司 泉 业
119
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
啤 酒 原
料 集 团
有 限 责
任公司
甘 肃 亚
盛 田 园
牧 歌 草 有 限 责 甘肃兰 农 业 企
张延林 10,000.00 100.00 100.00 56110052-X
业 集 团 任公司 州 业
有 限 责
任公司
山 丹 县
芋 兴 粉
有 限 责 甘肃山 生 产 企
业 有 限 张兴保 1,100.00 100.00 100.00 6654919-9
任公司 丹 业
责 任 公
司
甘 肃 亚
盛 鱼 儿
有 限 责 甘肃兰 生 产 企
红 矿 业 董 野 3,000.00 100.00 100.00 59550325-5
任公司 州 业
有 限 责
任公司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
甘肃下河清啤酒原料有限责任
母公司的控股子公司 71907216-0
公司
青岛啤酒武威有限责任公司 母公司的控股子公司 72022229-3
青岛啤酒（甘肃）农垦股份有
母公司的控股子公司 71020161-6
限公司
张掖老寺庙番茄制品有限公司 母公司的控股子公司 67082296-x
甘肃省亚盛农工商公司 母公司的控股子公司 22517000-0
甘肃农垦良种有限公司 母公司的控股子公司 71023626-1
甘肃农垦张掖农场 母公司的控股子公司 76235556-0-0
甘肃国营下河清实业有限责任
母公司的控股子公司 71039555-3
公司
甘肃条山农工商（集团）有限
母公司的控股子公司 22437249-5
责任公司
甘肃条山农场现代农业发展有
母公司的控股子公司 71276162-5
限责任公司
甘肃名扬天下酒业有限公司 母公司的控股子公司 73963447-4
甘肃广播电视大学亚盛电大分
母公司的控股子公司 43850101-0
校
甘肃亚盛盐化工业集团有限责
母公司的控股子公司
任公司工会委员会
甘肃亚盛生物制品有限责任公
母公司的控股子公司 71026340-3
司
甘肃亚盛盐化工业集团有限责 母公司的控股子公司 71020966-9
120
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
任公司
甘肃省农垦医药药材站 母公司的控股子公司 22433298-7
甘肃亚盛物业有限责任公司 母公司的控股子公司 71276031-5
甘肃省国营小宛农场 母公司的控股子公司 27500568-7
甘肃省国营宝瓶河牧场 母公司的控股子公司 22530108-2
景泰条山粮油购销有限责任公
母公司的控股子公司 71276162-5
司
甘肃省国营敦煌农场 母公司的控股子公司 62412705-0
甘肃嘉峪关水泥厂 母公司的控股子公司 22464054-1
甘肃莫高实业发展股份有限公
母公司的控股子公司 71275917-0
司
甘肃农垦八一农场 母公司的控股子公司 22474442-0
酒泉市农垦印刷厂 母公司的控股子公司 71035581-8
玉门饮马啤酒花有限责任公司 母公司的控股子公司 76771494-9
甘肃省药物碱厂 母公司的控股子公司 22540476-x
甘肃黄羊河农工商（集团）有
其他 22437260-4
限责任公司
甘肃亚盛盐化建材经营有限责
母公司的控股子公司 58117431-5
任公司
甘肃农垦八一磷肥厂 母公司的控股子公司
张掖市老寺庙养殖开发有限责
母公司的控股子公司 67084160
任公司
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
酒泉市农垦
包装材料 市场价 578,667.71 80.01 19,757.00 100.00
印刷厂
甘肃条山农
场现代农业
生产资料 市场价 7,372,739.07 5.79
发展有限责
任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
甘肃农垦张
农副产品 市场价 9,077,971.32 1.04 4,703,726.63 1.68
掖农场
121
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
甘肃大有农
业科技有限 滴灌材料 市场价 402,000.00 1.07
公司
张掖市老寺
庙养殖开发
农副产品 市场价 244,575.80 0.46
有限责任公
司
甘肃农垦黑
滴灌材料 市场价 3,830,000.00 4.63
土洼农场
甘肃农垦张
滴灌材料 市场价 177,320.00 0.22
掖农场
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
甘肃省农垦集 甘肃亚盛实业（集
2013 年 9 月 29 日～
团有限责任公 团）股份有限公司 3,000,000.00 否
2015 年 9 月 28 日
司 山丹分公司
甘肃亚盛实业
甘肃亚盛国际贸 2013 年 8 月 30 日～
（集团）股份 10,000,000.00 否
易有限公司 2015 年 8 月 29 日
有限公司
甘肃亚盛实业
甘肃亚盛国际贸 2013 年 11 月 27 日～
（集团）股份 78,000,000.00 否
易有限公司 2015 年 11 月 26 日
有限公司
甘肃亚盛实业 甘肃瑞盛?亚美特
2013 年 10 月 31 日～
（集团）股份 高科技农业有限 10,000,000.00 否
2015 年 10 月 30 日
有限公司 公司
甘肃亚盛实业 甘肃瑞盛?亚美特
2013 年 7 月 13 日～
（集团）股份 高科技农业有限 20,000,000.00 否
2015 年 7 月 12 日
有限公司 公司
甘肃亚盛实业
山丹县芋兴粉业 2013 年 10 月 8 日～
（集团）股份 18,000,000.00 否
有限公司 2015 年 10 月 7 日
有限公司
甘肃亚盛实业
甘肃亚盛天润薯 2013 年 7 月 25 日～
（集团）股份 5,000,000.00 否
业有限责任公司 2015 年 7 月 24 日
有限公司
甘肃亚盛实业 甘肃亚盛田园牧
2018 年 1 月 24 日～
（集团）股份 歌草业(集团)有 50,000,000.00 否
2020 年 1 月 23 日
有限公司 限责任公司
甘肃亚盛盐化 甘肃瑞盛?亚美特
2014 年 2 月 5 日～
工业集团有限 高科技农业有限 3,000,000.00 否
2016 年 2 月 4 日
责任公司 公司
甘肃亚盛盐化 甘肃瑞盛?亚美特
2014 年 4 月 22 日～
工业集团有限 高科技农业有限 2,000,000.00 否
2016 年 4 月 21 日
责任公司 公司
甘肃农垦下河 玉门市鑫源啤酒 14,000,000.00 2013 年 9 月 7 日～ 否
122
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
清实业有限责 原料有限公司 2015 年 9 月 6 日
任公司
甘肃农垦下河 玉门市鑫源啤酒
2014 年 4 月 29 日～
清实业有限责 原料有限责任公 20,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
任公司 司
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
张掖市老寺庙
应收账款 番茄制品有限 3,974,603.61
责任公司
甘肃农垦张掖
应收账款 6,777,244.12 4,977,247.20
农场
甘肃莫高实业
应收账款 发展股份有限 9,936.00 993.60
公司
甘肃条山农工
应收账款 商（集团）有 3,002,845.38 300,284.54 3,002,845.38 300,284.54
限责任公司
甘肃省国营八
应收账款 2,803,114.95 280,311.50 2,803,114.95 280,311.50
一农场
张掖市老寺庙
应收账款 养殖开发有限 244,575.80 778,255.45
责任公司
甘肃亚盛盐化
应收账款 工业集团有限 789,913.00 78,991.30 789,913.00 78,991.30
责任公司
甘肃省药物碱
应收账款 1,446,141.29 2,446,141.29
厂
甘肃黄羊河农
应收账款 工商（集团） 2,061,824.87 2,384,000.00
有限责任公司
甘肃莫高实业
预付账款 发展股份有限 183,000.00 183,000.00
公司
甘肃省亚盛农
预付账款 300,000.00 300,000.00
工商公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 酒泉农垦印刷厂 578,667.71 88,658.00
应付账款 景泰条山粮油购销有限 2,468,038.25 2,468,038.25
123
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
责任公司
应付账款 甘肃农垦八一磷肥厂 133,000.00 132,000.00
预收账款 甘肃省药物碱厂 915,453.49 915,453.49
甘肃条山农工商(集团)
其他应付款 4,721,925.67 4,721,925.67
有限责任公司
甘肃省农垦集团有限责
其他应付款 6,334,892.01 45,982,902.01
任公司
甘肃农垦普安房地产公
其他应付款 16,540,716.28 18,543,445.53
司
其他应付款 甘肃省药物碱厂 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应付款 甘肃省亚盛农工商公司 833,373.50 833,373.50
甘肃亚盛盐化工业集团
其他应付款 6,177,776.31 10,467,642.96
有限责任公司
甘肃亚盛盐化工业集团
其他应付款 有限责任公司工会委员 1,300,000.00 1,300,000.00
会
其他应付款 甘肃农垦房地产公司 30,175,622.20 30,074,052.20
甘肃农垦下河清实业有
其他应付款 2,001,612.09 2,001,612.09
限责任公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
经审议批准宣告发放的利润或股利 48,672,878.03
十二、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
124
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
190,209,000.00 -26,838,000.00 163,371,000.00
融资产
金融资产小计 190,209,000.00 -26,838,000.00 163,371,000.00
上述合计 190,209,000.00 -26,838,000.00 163,371,000.00
(二) 其他
2013 年 6 月 25 日，公司收到中华人民共和国最高人民法院送达的《民事申请再审案件应
诉通知书》【（2013）民申字第 993 号】，起诉方天同证券诉本公司、珠海国恒利公司与天同证券
股权转让纠纷一案申请再审，请求撤销山东省高级人民法院（2012)鲁商终字第 66 号民事判决，
对此案予以提审，判决公司返还申请人股权转让款 6000 万元并赔偿申请人转让款利息（以 6000
万元股权转让款为本金，自 2003 年 6 月 30 日至判决生效之日止，按照中国人民银行同期贷款
利率计算）；判决公司承担一、二审诉讼费用。
由于该诉讼事项最终判决结果存在不确定性，可能会对公司未来损益产生负面影响。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单 项
金 额
重 大
并 单
项 计
35,077,487.55 10.55 11,220,992.00 3.72
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄
297,563,198.78 89.45 6,109,091.37 2.05 290,075,901.99 96.28 5,889,214.97 2.03
组合
组 合
297,563,198.78 89.45 6,109,091.37 2.05 290,075,901.99 96.28 5,889,214.97 2.03
小计
合计 332,640,686.33 / 6,109,091.37 / 301,296,893.99 / 5,889,214.97 /
1、单项金额重大的应收账款：
是指单项金额在 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款。
对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减
值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，包括在具有类似信用风险特征的应
收账款组合中再进行减值测试。
125
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、组合应收账款：
账龄组合：指除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似
的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情
况分析法确定坏账准备计提的比例。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
货款 19,577,487.55 未发生减值
货款 15,500,000.00
合计 35,077,487.55 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
271,587,239.89 81.64 267,476,216.03 88.77
小计
1至2年 14,129,321.02 4.25 1,412,561.39 10,469,257.01 3.48 1,046,925.70
2至3年 9,620,797.05 2.89 2,886,239.11 9,927,662.76 3.29 2,978,298.84
3至4年 786,249.38 0.24 393,124.69 636,630.55 0.22 318,315.29
4至5年 112,126.30 0.03 89,701.04 102,302.50 0.03 81,842.00
5 年以上 1,327,465.14 0.40 1,327,465.14 1,463,833.14 0.49 1,463,833.14
合计 297,563,198.78 89.45 6,109,091.37 290,075,901.99 96.28 5,889,214.97
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
1 非关联方 19,577,487.55 1 年以内 5.89
2 非关联方 15,500,000.00 1 年以内 4.66
3 非关联方 9,422,284.58 1 年以内 2.83
4 非关联方 8,288,729.60 1 年以内 2.49
5 关联方 6,777,244.12 1 年以内 2.04
合计 / 59,565,745.85 / 17.91
(二) 其他应收款：
126
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单 项
金 额
重 大
并 单
项 计
提 坏 20,542,000.00 3.52
账 准
备 的
其 他
应 收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账 龄
698,293,159.98 100.00 41,948,454.20 6.01 563,667,305.91 96.48 41,706,267.21 7.40
组合
组 合
698,293,159.98 100.00 41,948,454.20 6.01 563,667,305.91 96.48 41,706,267.21 7.40
小计
合计 698,293,159.98 / 41,948,454.20 / 584,209,305.91 / 41,706,267.21 /
1、单项金额重大的其他应收款：
是指单项金额在 1000 万元（含 1000 万元）以上的其他应收款。
对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中再进行减值测试。
2、组合其他应收款：
账龄组合：指除已单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类
似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的其他应收款应进行单项减值
测试。 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 618,286,577.52 88.54 489,967,258.69 83.87
1至2年 23,332,762.04 3.34 2,333,276.20 17,601,954.31 3.01 1,760,195.43
2至3年 13,987,248.56 2.00 4,196,174.57 13,347,806.41 2.28 4,004,341.93
127
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3至4年 9,756,278.36 1.40 4,878,139.18 8,474,630.34 1.45 4,237,315.17
4至5年 11,947,146.24 1.71 9,557,716.99 12,856,207.40 2.20 10,284,965.92
5 年以上 20,983,147.26 3.01 20,983,147.26 21,419,448.76 3.67 21,419,448.76
合计 698,293,159.98 100.00 41,948,454.20 563,667,305.91 96.48 41,706,267.21
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
1 子公司 185,855,433.75 1 年以内 26.62
2 子公司 81,609,812.00 1 年以内 11.69
3 子公司 58,600,785.55 1 年以内 8.39
4 子公司 45,028,147.91 1 年以内 6.45
5 子公司 20,214,150.18 1 年以内 2.89
合计 / 391,308,329.39 / 56.04
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
被 在被投
计 在被投
投 资单位
提 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减 持股比
单 比例
值 例（％）
位 （％）
准
备
甘
肃
亚
盛
国
际
49,907,994.04 49,907,994.04 49,907,994.04 100.00 100.00
贸
易
有
限
公
司
甘
肃 77,146,443.73 77,146,443.73 77,146,443.73 75.00 75.00
瑞
128
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
盛?
亚
美
特
高
科
技
农
业
有
限
公
司
甘
肃
泰
达
房
屋
经
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
纪
有
限
责
任
公
司
甘
肃
绿
色
空
间
生
119,324,563.04 119,324,563.04 119,324,563.04 100.00 100.00
物
技
术
有
限
公
司
甘
肃
天
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
润
薯
业
129
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
有
限
责
任
公
司
甘
肃
亚
盛
绿
鑫
啤
酒
原
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
料
集
团
有
限
责
任
公
司
甘
肃
亚
盛
田
园
牧
歌
草
100,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
业
集
团
有
限
责
任
公
司
山
丹
县 5,170,000.00 2,527,256.18 2,527,256.18 100.00 100.00
芋
兴
130
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
粉
业
有
限
责
任
公
司
甘
肃
亚
盛
鱼
儿
红
矿
业 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
开
发
有
限
责
任
公
司
甘
肃
普
华
甜
菊
糖 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00 15.00 15.00
开
发
有
限
公
司
甘
肃
证
券
有 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
限
责
任
公
131
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 639,563,764.82 521,096,826.95
其他业务收入 1,466,748.20 1,266,648.20
营业成本 478,505,283.83 367,026,341.43
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 639,027,458.27 477,876,262.04 520,550,241.40 366,165,610.64
工业 536,306.55 261,542.40 546,585.55 323,103.00
合计 639,563,764.82 478,137,804.44 521,096,826.95 366,488,713.64
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
1 31,598,462.39 4.93
2 21,133,729.60 3.30
3 19,577,487.55 3.05
4 17,500,000.00 2.73
5 12,995,290.00 2.03
合计 102,804,969.54 16.04
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -16,246.10
处置长期股权投资产生的投资收益 -330,787.30
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 11,400.20
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,130,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -88,611.89
合计 2,130,000.00
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 108,593,956.81 93,642,730.27
132
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
加：资产减值准备 462,063.43 373,022.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18,120,795.61 18,911,334.25
折旧
无形资产摊销 21,344,282.16 23,453,852.76
长期待摊费用摊销 730,364.16 761,615.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
179,536.69
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 220,940.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,545,608.09 22,167,645.79
投资损失（收益以“－”号填列） -2,130,000.00 95,703.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 14,271,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 27,242,822.43 45,440,883.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -86,805,636.49 -68,727,490.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -54,369,552.91 -103,973,900.01
其他 -30,000.00
经营活动产生的现金流量净额 52,925,643.47 46,595,933.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 460,118,186.64 1,262,050,715.47
减：现金的期初余额 693,119,088.01 240,011,937.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -233,000,901.37 1,022,038,778.17
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -220,940.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 8,800,400.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,472.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,972.04
少数股东权益影响额 -2,302.87
所得税影响额 -328,815.92
合计 8,074,840.47
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甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.98 0.0666 0.0666
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.78 0.0625 0.0625
公司普通股股东的净利润
第九节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：杨树军
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
2013 年 8 月 27 日
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