甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司
600108
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 10
八、备查文件目录 13
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事王景胜，因公出差未参加，委托王承济先生出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人李克华先生，主管会计工作负责人李克恕先生及会计机构负责人（会计主管人员）唐亮先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 公司法定中文名称缩写：亚盛集团 公司法定英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：亚盛集团 公司A股代码：600108 3、 公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼 公司办公地址：甘肃省兰州市秦安路81号 邮政编码：730030 公司国际互联网网址：http://www.yasheng.com.cn 公司电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn 4、 公司法定代表人：李克华 5、 董事会秘书：周文萍 电话：0931-8856389 传真：0931-8729599 E-mail：ysjsj@public.lz.gs.cn 联系地址：甘肃省兰州市秦安路81号 公司证券事务代表：孙小琴 电话：0931-8856389 传真：0931-8729599 E-mail：ysjsj@public.lz.gs.cn 联系地址：甘肃省兰州市秦安路81号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：甘肃省兰州市秦安路81号西9楼公司董秘办 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期；1995年12月6日 公司首次注册登记地点：甘肃省金塔县解放路128号 公司法人营业执照注册号：6200001050726 公司税务登记号码：620101591450415
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 1,062,997,227.17 1,025,300,842.28 3.68
流动负债 1,198,745,739.24 1,174,982,817.94 2.02
总资产 3,170,004,682.67 3,156,303,875.76 0.43
股东权益（不含少数股东权益） 1,582,966,779.80 1,592,949,507.22 -0.63
每股净资产(元) 1.10 1.70 -35.29
调整后的每股净资产(元) 1.10 1.70 -35.29
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 8,251,352.34 13,357,363.60 -38.23
扣除非经常性损益的净利润 9,723,474.57 16,796,362.11 -42.11
每股收益(元) 0.006 0.014 -57.14
净资产收益率(%) 0.521 0.840 减少37.98个百分点
经营活动产生的现金流量净额 25,871,998.28 51,795,342.72 -50.04
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 21,099.68
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投 25,000.50
资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,518,308.93
所得税影响数 86.52
合计 -1,472,122.23
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 211,084,380 22.51 211,084,380 14.65
3、其他内资持股 232,735,620 24.82 232,735,620 16.15
其中：境内法人持 232,735,620 24.82 232,735,620 16.15
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 443,820,000 47.33 443,820,000 30.80
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 493,747,800 52.67 335,748,504 167,874,252 997,370,556 69.20
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通股 493,747,800 52.67 335,748,504 167,874,252 997,370,556 69.20
份合计
三、股份总数 937,567,800 100 335,748,504 167,874,252 1,441,190,556 100
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股份变动的批准情况 甘肃省国有资产监督管理委员会于2006年5月下发了《关于对甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权[2006]100号),批准了公司的股权分置改革方案，方案为流通股股东每10股获得公司以2005年度经审计的资本公积定向转增和未分配利润定向派送股票10.2股，相当于直接送股方式流通股股东每10股获得股票3.14股,股本由原937,567,800股增至1,441,190,556股。公司于６月14日完成了股权分置改革。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 方案实施后公司资产、负债、所有者权益、净利润不会因股权分置改革方案的实施而发生变化。方案实施后，公司股本总数增加到144,119.0556万股，按公司新股本总数摊薄计算的2005年度每股收益为0.007元，每股净资产为1.11元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 149,748
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份
减 股份数量 数量
甘肃亚盛盐化工业 国有股东 14.65 211,084,380 211,084,380 质押96,000,000
集团有限责任公司 冻结153,630,000
山东龙喜集团公司 其他 5.5 78,780,000 78,780,000 质押52,520,000
甘肃金塔恒盛农业 其他 5.4 77,844,780 77,844,780 质押76,500,000
发展有限责任公司
甘肃金盛实业有限 其他 2.8 40,245,660 40,245,660 质押40,245,000
公司 冻结40,245,660
甘肃宏泰农业科技 其他 1.4 20,624,760 20,624,760 质押20,624,760
有限责任公司
甘肃省国营生地湾 其他 1.1 15,240,420 15,240,420 质押15,240,000
双丰化工厂 冻结15,240,000
谷苍 未知 0.3 3,996,000 未知
刘贺凤 未知 0.2 3,300,000 未知
古子英 未知 0.1 2,600,000 未知
张勇 未知 0.1 1,818,000 918,000 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
谷苍 3,996,000 人民币普通股
刘贺凤 3,300,000 人民币普通股
古子英 2,600,000 人民币普通股
张勇 1,818,000 人民币普通股
丁军 1,746,343 人民币普通股
鄢雯 1,700,000 人民币普通股
赫荣祥 1,626,223 人民币普通股
赵志勇 1,571,719 人民币普通股
弭芊芊 1,512,576 人民币普通股
殷新红 1,512,546 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 报告期内公司前六大法人股东之间无关联关系,亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露
明 管理方法》规定的一致行动人。其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系，是否是一
致行动人。 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有限
责任公司。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限售 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 件股东名 条件股份数量 易情况
称 可上市 新增可上市交易
交易时 股份数量
间
1 甘肃亚盛 211,084,380 2007年6 72,059,528 1、持有的亚盛集团非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，
盐化工业 月14日 在十二个月内不上市交易或者转让。2、在前项承诺期满后，通过上海
集团有限 2008年6 144,119,056 证券交易所挂牌出售的股份数量占亚盛集团股份总数的比例在十二个
责任公司 月14日 月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。3、通过证券交易所出售
2009年6 211,084,380 的股份数量，每达到亚盛集团的股份总数百分之一时，在该事实发生
月14日 之日起两个工作日内做出公告，公告期间不停止出售股份。
2 山东龙喜 78,780,000 2007年6 72,059,528 同上
集团公司 月14日
2008年6 78,780,000
月14日
3 甘肃金塔 77,844,780 2007年6 72,059,528 同上 县恒盛农 月14日
业发展有 2008年6 77,844,780
限责任公 月14日
司
4 甘肃金盛 40,245,660 2007年6 40,245,660
实业有限 月14日
公司
5 甘肃宏泰 20,624,760 2007年6 20,624,760
农业科技 月14日
有限责任
公司
6 甘肃省国 15,240,420 2007年6 15,240,420
营生地湾 月14日
双丰化工
厂
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
李克华 董事长 0 0 0
王希天 副董事长 0 0 0
王利 副董事长、总经理 0 0 0
王景胜 副董事长 733,200 1,481,064 747,864 股权分置改革
孙兴文 董事
王承济 董事 452,400 913,848 461,448 股权分置改革
周长福 董事
焦永强 董事 5,931 11,981 6,050 股权分置改革
王晴 董事、副总经理 0 0 0
达文生 董事 0 0 0
易礼金 独立董事 25,350 51,210 25,860 股权分置改革
孙望尘 独立董事 0 0 0
宁永光 独立董事 0 0 0
戴朝曦 独立董事 0 0 0
孙剑谷 独立董事 0 0 0
张进国 监事会主席 0 0 0
王恒智 监事 112,320 226,886 114,566 股权分置改革
刘文学 监事 18,389 28,056 9,667 股权分置改革
王红英 监事 761 1,537 776 股权分置改革
孙小琴 监事 0 0 0
张天虎 副总经理 0 0 0
朱光 副总经理 0 0 0
任都成 副总经理 0 0 0
岳霞 副总经理 3,000 6,060 3,060 股权分置改革
李克恕 财务总监 0 0 0
周文萍 董事会秘书 1,000 1,515 515 股权分置改革
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月30日公司召开的2005年度股东大会选举产生了第四届董事会，成员为：李克华、王希天、王利、王景胜、孙兴文、王承济、周长福、焦永强、王晴、达文生、易礼金、孙望尘、宁永光、戴朝曦、孙剑谷等15人； 第四届董事会新增加成员为：李克华、王希天、孙兴文、王晴、达文生； 第三届董事会成员周长生先生由于工作变动，不再适合提名为第四届董事会董事候选人，王宁先生由于工作调整不再提名为第四届董事会董事候选人； 2006年5月30日公司召开了第四届董事会一次会议，选举李克华先生为董事长、王希天先生、王利先生、王景胜先生为副董事长；聘任由董事长提名的王利先生为公司总经理；周文萍女士为公司董事会秘书；孙小琴女士为证券事务代表；聘任由总经理提名的张天虎先生、朱光先生、任都成先生、岳霞女士、王晴女士为公司副总经理；李克恕先生为公司财务总监； 由于工作调整及身体原因任志祥先生、晏国生先生不再聘为副总经理； 2005年度股东大会选举产生了第四届监事会，成员为：张进国、王恒智、刘文学、王红英、孙小琴等5人； 第四届监事会新增加成员为张进国、孙小琴； 由于工作变动马维琪先生、曹香芝女士不再提名为第四届监事会监事候选人； 2006年5月30日公司召开了第四届监事会一次会议，选举张进国先生为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主营业务及经营范围为:高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售。 公司产品主要涉及行业为农业、印染、贸易、化工等。 公司报告期主营业务收入37,778万元,利润总额1,069万元,净利润825万元.年内公司将继续提升企业管理水平,防范各种风险,使公司生产经营保持平稳、持续的发展态势。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
印染布 74,192,934.22 71,338,847.84 3.85 -10.92 -7.17 减少3.88个百分
点
饮料 58,365.34 60,891.89 -4.33 -98.70 -98.79 增加7.83个百分
点
贸易 7,550,185.46 6,635,585.19 12.11 -87.03 -88.20 增加8.75个百分
点
化工 198,345,534.48 179,652,814.54 9.42 8.92 23.94 减少10.98个百分
点
农业 97,634,973.72 62,210,004.19 36.28 78.15 63.29 增加5.8个百分点
其中:家庭 21,460,488.00 10,121,840.96 52.83 44.76 24.09
农场上缴利
润及相关支
出
小计 377,781,993.22 319,898,143.65
各业务分部
抵消
合计 377,781,993.22 319,898,143.65
分产品
农业 97,634,973.72 62,210,004.19 36.283 78.15 67.29 增加5.8个百分点
印染布 74,192,934.22 71,338,847.84 3.85 -10.92 -7.17 减少3.88个百分
点
贸易 7,550,185.46 6,635,585.19 12.11 -87.03 -88.20 增加8.75个百分
点
化工产品 198,345,534.48 179,652,814.54 9.42 8.92 23.94 减少10.98个百分
点
饮料 58,365.34 60,891.89 -4.33 -98.70 -98.79 增加7.83个百分
点
合计 377,781,993.22 319,898,143.65
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额9,587,636.58元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
甘肃省 303,530,693.66 4.09
山东省 74,251,299.56 -18.64
小计 377,781,993.22
地区分部间相互抵消
合计 377,781,993.22
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、上交所新修订的《股票上市规则》等要求，修订了《公司章程》等，进一步健全和完善了公司治理的相关制度。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价原则 关联交 关联交易金额 占同类交易 关联交 市场 关联交易
易内容 易价格 金额的比例 易结算 价格 对公司利
(%) 方式 润的影响
甘肃下河清 销售农 有国家定价的,适用国家定价,没有 12,246.00 现金 影响不大
绿嘉啤酒花 副产品 国家定价的,按市场价格确定,没有
有限公司 市场价格的,参照实际成本加合理费
用原则由双方定价。
甘肃农垦良 销售农 同上 8,425,200.00 现金 同上
种有限公司 副产品
山东龙喜集 销售布 同上 1,150,190.58 现金 同上
团公司
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本公司向其他关联方甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司销售农副产品。 本公司向其他关联方甘肃农垦良种有限公司销售农副产品。 本公司向参股股东山东龙喜集团公司销售布。 由于历史原因，本公司与控股股东及其他关联方每年都会发生一定金额的经营性交易，这些交易属于正常的经济往来。因此上述关联交易将持续发生，公司日常的关联交易符合公开、公平、公正的原则。 由于关联交易所占采购和销售金额较小，对生产经营未构成不利影响或损害公司股东利益，也未构成对公司独立运行的影响。 由于关联交易所占采购和销售金额较小，对公司的整体经营情况影响不大，公司的主要业务不会因此而对关联方形成依赖。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
盐化集团 母公司 0 0 16,591,838.56 0
合计 / 16,591,838.56 0
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因： 由于采购、销售商品未结算的货款形成。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于控股股东股权解冻公告 中国证券报（B15版）、上海 2006年4月 上海证券交易所网站http://www.sse.
证券报（C45版）、证券时报 21日 com.cn
（A11版）
第三届董事会二十一次会议决议公告、召开2005 中国证券报（C107、108版） 2006年4月 同上
年年度股东大会的通知、第三届监事会八次会议 、上海证券报（B108、109版 28日
决议公告、2006年度日常关联交易公告、2005年 ）、证券时报（C77、78版）
度报告摘要、2006年第一季度报告。
第三届董事会二十二次会议决议公告、董事会投 中国证券报（B12版）、上海 2006年5月 同上
票委托征集函、关于召开2006年第一次临时股东 证券报（B26版）、证券时报 8日
大会暨股权分置改革相关股东会议的通知、股权 （C11版）
分置改革说明书摘要。
关于2005年年度股东大会增加提案的补充通知 中国证券报（C10版）、上海 2006年5月 同上
证券报（B10版）、证券时报 9日
（A2版）
关于公司股权分置改革方案沟通协商结果公告 中国证券报（C10版）、上海 2006年5月 同上
证券报（B14版）、证券时报 17日
（b4版）
关于举行A股市场股权分置改革网上交流会的公 中国证券报（b07版）、上海 2006年5月 同上
告 证券报（b23版）、证券时报 18日
（c3版）、
股价异常波动公告 中国证券报（b03版）、上海 2006年5月 同上
证券报（b29版）、证券时报 23日
（c3版）
关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次催 中国证券报（B09版）、上海 2006年5月 同上
告通知 证券报（B14版）、证券时报 25日
（A18版）
关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次催 中国证券报（C25版）、上海 2006年5月 同上
告通知、关于股权分置改革方案获甘肃省国资委 证券报（B16版）、证券时报 30日
批准的公告 （C18版）
2005年年度股东大会决议公告、第四届董事会一 中国证券报（C02版）、上海 2006年6月 同上
次会议决议公告、第四届监事会一次会议决议公 证券报（B31版）、证券时报 1日
告。 （B7版）
2006年度第一次临时股东大会既股权分置改革相 中国证券报（B07版）、上海 2006年6月 同上
关股东会议表决结果公告 证券报（B27版）、证券时报 7日
（C3版）
股权分置改革实施公告 中国证券报（B07版）、上海 2006年6月 同上
证券报（B31版）、证券时报 9日
（C6版）
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师、须为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李克华 甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2006年8月22日
会 计 报 表 附 注
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 会计期间：2006年半年度
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附注1 公司简介
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是一九九五年九月十九日经甘肃省人民政府甘政函(1995)36号《关于同意甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司(以下简称“盐化集团”)所属的甘肃省亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司（已更名为甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司）、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有限责任公司(已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公司)和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函(1997)23号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监督管理委员会证监发字(1997)384、385号文件批准，公司于一九九七年七月二十四日至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开新增发行股票7,000万股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。二○○一年四月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41号《关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：6200001050726，注册资本：144,119.06万元，法定代表人：李克华。公司住所：兰州市城关区张掖路219号基隆大厦20楼。公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植、无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品(不含危险品)、纺织品的生产、销售。营业期限：一九九五年十二月六日至二○四五年十二月六日。
附注2 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础与计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5 外币业务的折算汇率
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整；除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。
2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账准备及损失的核算方法
2.8.1 坏账的确认标准
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。
2.8.2 坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算应收款项(含应收账款和其他应收款及有应收性质的预付账款)的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。
2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，结合具体款项的实际情况，确定的计提比例如下：
(1)账龄在1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的0%计提；
(2)账龄在1—2年以内的，按其余额的10%计提；
(3)账龄在2—3年以内的，按其余额的30%计提；
(4)账龄在3—4年以内的，按其余额的50%计提；
(5)账龄在4—5年以内的，按其余额的80%计提；
(6)账龄在5年以上的，按其余额的100%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.9 存货的核算方法
2.9.1 本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。
2.9.2 存货取得的计价
本公司存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
2.9.3 存货发出的计价
(1)领用和发出原材料、库存商品、包装物采用加权平均核算；
(2)低值易耗品采用“一次摊销法”核算；
2.9.4 本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.5 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%(不含)以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%(含)以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2 长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3 长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11 委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1 固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。
2.12.2 固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、经济林木、运输设备、农业设施和其它等六类。
2.12.3 固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4 固定资产的折旧方法
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率确定如下：
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
生产用房 35 5% 2.71%
其中：化工腐蚀房 25 5% 3.80%
非生产用房 40 5% 2.38%
构筑物 20 5% 4.75%
机器设备 12 5% 7.92%
仪器仪表 10 5% 9.50%
运输设备 10 5% 9.50%
农业设施 15 5% 6.33%
其它 8 5% 11.88%
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2.12.5 固定资产后续支出的会计处理
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 无形资产及无形资产减值准备的核算
2.14.1 无形资产的计价与摊销
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
2.16 应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.17 借款费用的核算方法
2.17.1 借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.17.2 借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
2.17.3 借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月(含3个月)的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.17.4 借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.18 预计负债的核算方法
2.18.1 预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2.18.2 预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.19 收入确认的方法
2.19.1 商(产)品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量时。
2.20 所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.21 会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正
2.21.1 会计政策和会计估计变更
本公司本期无会计政策和会计估计变更。
2.21.2 重大会计差错的内容、金额和原因
本公司本期未发现重大会计差错。
2.22 合并会计报表编制方法
2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定，对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.22.2 合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取任意盈余公积金；
(4)支付股东股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、农业税、资源税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1 增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；
4.2 城市维护建设税：按照应交流转税额的5%、7%计算交纳；
4.3 教育费附加：按照应交流转税额的3%计算交纳；
4.4 矿产资源补偿费：按照税务局核定的标准交纳；
4.5 资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5元/吨；
4.6 所得税：本公司根据国税发（2004）124号享受农业产业化国家重点龙头企业所得税优惠政策，从2006年1月1日至2006年12月31日对本公司(母公司)所从事种植业、养殖业、农产品初加工免征企业所得税；
本公司的子公司山东盛龙实业有限责任公司、甘肃亚盛国际贸易(集团)有限公司、甘肃亚盛生物制品有限公司所得税法定税率为33%，并在注册地缴纳；
本公司的子公司甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司为合资公司从2004年起执行“两免三减”的优惠政策计提所得税，本报告期享受该优惠政策；
本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司根据再就业税收优惠政策的规定，从2006年1月1日至2006年12月31日免征所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况
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企业名称 经济性质 经营范围 注册资本(万 本公司投资 持股比例 是否合并
元) 额(万元)
甘肃瑞盛·亚美特高科 中外合资 生产组装和销售灌溉系统及其零部件， 10,286.19 7,714.64 75.00% 是
技农业有限公司 从事灌溉系统的设计、安装、技术咨询
和技术服务
甘肃亚盛国际贸易集团 有限责任 自营、代理进出口;对外贸易、转口贸 5,000.00 4,900.00 98.00% 是
有限公司 易。
山东盛龙实业有限责任 有限责任 印染、农副产品加工、饮料、建材的生 25,500.00 24,089.77 90.00% 是
公司 产、销售、发电、五金交电、化工、干
鲜果品的批发、零售。
兰州新西部维尼纶有限 有限责任 化工原料及产品(不含有毒及化学危险 18,420.00 8,000.00 43.43% 是
公司 品)纺织品的生产销售。
甘肃亚盛生物制品有限 有限责任 天然盐藻胡萝卜素的养殖、加工、销售 5,772.00 5,122.00 88.74% 是
责任公司 。
甘肃亚盛诚信商贸有限 有限责任 商贸 600.00 540.00 90.00% 否
责任公司
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5.2 合并范围的变更及理由
5.2.1 由于本公司所属子公司甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司自开业来一直未正常经营，因此，本期未将其纳入合并范围。
5.2.2本公司无其他控股子公司及合营企业。
附注6 合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
6.1 货币资金
6.1.1本公司2006年6月30日货币资金的余额为40,717,660.66元。
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
现金 2,790,499.22 2,790,499.22 1,666,922.05 1,666,922.05
银行存款 30,917,058.20 30,917,058.20 63,576,848.86 63,576,848.86
其他货币资金 7,010,103.24 7,010,103.24 12,479,621.64 12,479,621.64
合计 40,717,660.66 40,717,660.66 77,723,392.55 77,723,392.55
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6.1.2本公司货币资金不存在冻结、抵押等变现限制，也不存在收回风险。
6.1.3本公司货币资金年末余额比年初余额减少了47.61%，主要系本期偿还贷款所致。
6.2 短期投资
本公司2006年6月30日的短期投资净额为11,096,497.65元。
6.2.1 分类列示
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 9,100,000.00 9,100,000.00
其中：股票投资 9,100,000.00 9,100,000.00
债券投资
(1)国债投资
(2)其他债券投资
基金投资 2,076,537.65 80,040.00 601,538.15 80,040.00
其他短期投资
合计 11,176,537.65 80,040.00 9,701,538.15 80,040.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.2 根据《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所2006年6月30日的证券交易行情，本公司期末持有的股票投资的平均市值为11,738,197.25元，比总成本9,100,000.00元高2,638,197.25元，因此，本公司未计提股票投资跌价准备；本公司期末持有的基金投资的净值为2,278,671.00元，比总成本2,076,537.65元高202,133.45元，因此本公司未计提短期投资跌价准备。
6.2.3本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。
6.3 应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为150,143,021.59元。
6.3.1 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 147,256,130.79 95.46% 83,638,516.15 88.75%
1-2年 2,103,153.98 1.37% 362,665.10 3,626,651.03 3.85% 362,665.10
2-3年 2,839,755.85 1.84% 1,116,144.35 3,720,481.16 3.95% 1,116,144.35
3-4年 714,997.89 0.46% 994,136.62 1,493,750.12 1.58% 994,136.62
4-5年 1,071,435.78 0.69% 1,369,506.63 1,483,249.43 1.57% 1,369,506.63
5年以上 281,791.62 0.18% 281,791.62 281,791.62 0.30% 281,791.62
合计 154,267,265.91 100.00% 4,124,244.32 94,244,439.51 100.00% 4,124,244.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2本公司期末应收账款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.3.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为21,572,748.54元，占应收账款总额的13.98%。
6.4 其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为315,155,480.13元。
6.4.1 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 110,965,311.61 33.46% 247,418,514.61 70.86%
1-2年 194,011,962.31 58.50% 6,640,806.16 59,408,061.57 17.02% 6,640,806.16
2-3年 24,361,184.14 7.34% 7,741,202.41 41,004,008.03 11.75% 7,741,202.41
3-4年 1,670,135.84 0.50% 1,678,297.30 793,359.86 0.23% 1,678,297.30
4-5年 347,822.08 0.10% 140,629.98 175,787.48 0.05% 140,629.98
5年以上 315,531.84 0.10% 315,531.84 315,531.84 0.09% 315,531.84
合计 331,671,947.82 100.00% 16,516,467.69 349,115,263.39 100.00% 16,516,467.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2 本公司期末其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.4.3 本公司期末其他应收款前五名金额合计为89,638,464.74元，占其他应收款总额的27.03%。
6.5 预付账?
本公司2006年6月30日预付账款的净额为230,125,340.83元。
6.5.1 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 221,733,593.51 96.35% 128,498,563.88 56.43%
1-2年 7,951,878.83 3.46% 93,688,591.37 41.14%
2-3年 399,168.85 0.17% 1,133,695.25 0.51%
3年以上 40,699.64 0.02% 4,383,187.03 1.92%
合计 230,125,340.83 100.00% 227,704,037.53 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2 本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有8,391,747.32元，未收回的主要原因是预付的设备款未取得结算发票。
6.5.3 预付账款中预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.6 存货
本公司2006年6月30日存货的净额为300,883,601.44元。
6.6.1 分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 跌价准备 余额 跌价准备
在途物资 9,570,219.53 3,131,120.26
原材料 83,519,235.94 113,249.98 87,227,054.47 113,249.98
包装物 1,540,083.92
低值易耗品 993,254.24 986,829.24
在产品 39,928,933.47 26,774,338.19
库存商品 163,678,455.43 1,136,957.11 153,545,405.23 1,136,957.11
农用材料 4,443,709.92 3,772,321.96
委托加工物资
受托代销商品
分期收款发出商品 5,731,455.90
合计 302,133,808.53 1,250,207.09 282,708,609.17 1,250,207.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.2 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
在途物资
原材料 113,249.98 113,249.98
包装物
低值易耗品
在产品
库存商品 1,136,957.11 1,136,957.11
农用材料
委托加工物资
受托代销商品
分期收款发出商品
合计 1,250,207.09 1,250,207.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7 待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为 12,725,482.74元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期发生数 本期摊销数 2006年6月30日
电费 3,280,820.95 9,937,741.60 493,079.81 12,725,482.74
合计 3,280,820.95 9,937,741.60 493,079.81 12,725,482.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8 长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为138,124,805.00元。
6.8.1 分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 166,270,92 26,600,00 1,546,115.5 164,724,80 26,600,000.00
0.59 0.00 9 5.00
其中：对子公司的投资 23,215,368 1,546,115.5 21,669,253
.84 9 .25
对联营企业投资 0.00
对合营企业投资 0.00
其他投资 143,055,55 26,600,00 143,055,55 26,600,000.00
1.75 0.00 1.75
合计 166,270,92 26,600,00 1,546,115.5 164,724,80 26,600,000.00
0.59 0.00 9 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.2 其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额
(%)
西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00
北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00
甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00
甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00
成本法核算小计 116,060,000.00
甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00
甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90.00 5,400,000.00
权益法核算小计 27,400,000.00
合计 143,460,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.3其他长期股权投资减值准备计提和变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 2005年12月31日暮途穷 本期计提 本期减少 2006年6月30日 计提原因
甘肃证券有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 正在清算
西南证券有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00
合计 26,600,000.00 26,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.4 采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 账面余额
投资成本 本年增减 本年权益增减 本年利润分回 累计增减
甘肃亚盛诚信商贸有 5,400,000.00 -158,681.07 5,241,318.93
限责任公司
甘肃瑞佳化工有限责 27,230,536.99 -261,526.86 -1,291,973.15 25,938,563.8
任公司 4
合计 32,630,536.99 -261,526.86 -1,450,654.22 31,179,882.7
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.5 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金额 2005年12月31日 本期摊销 累计摊销 2006年6月30日 剩余摊销年限
甘肃瑞佳化工有限 5,230,536.99 4,053,666.13 261,526.86 1,438,397.72 3,792,139.27 8年
责任公司
兰州新西部维尼纶 19,608,054.4 17,974,049.91 1,283,860.71 2,917,865.25 16,690,189.20 7年
有限公司 5
合计 24,838,591.4 22,027,716.04 1,545,387.57 4,356,262.97 20,482,328.47
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9 固定资产
本公司2006年6月30日固定资产的净额为1,052,399,360.75元。
6.9.1 分类列示
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
合计 其中：在建工 合计 其中：出售固
程转入 定资产
房屋建筑物 582,064,313.60 3,379,661.66 435,679.80 585,008,295.46
机器设备 794,647,798.17 23,516,492.89 16,558,755.00 801,605,536.06
运输设备 20,636,926.43 2,908,711.86 5,362,515.06 18,183,123.23
经济林木 37,529,274.04 37,529,274.04
农业设施 360,293,566.38 30,583,640.22 30,765,960.22 360,111,246.38
其他 13,255,702.79 80,425.00 13,336,127.79
合计 1,808,427,581.41 60,468,931.63 53,122,910.08 1,815,773,602.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
合计 其中：出售固定资产
房屋建筑物 125,803,839.27 7,785,285.15 11,045,239.28 122,543,885.14
机器设备 450,345,485.17 20,097,007.32 1,786,379.83 468,656,112.66
运输设备 10,766,521.16 500,418.77 581,651.09 10,685,288.84
经济林木 7,778,030.51 1,880,667.69 9,658,698.20
农业设施 88,589,434.32 11,207,381.26 170,619.68 99,626,195.90
其他 4,380,100.92 510,802.95 4,890,903.87
合计 687,663,411.35 41,981,563.14 13,583,889.88 716,061,084.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
合计 其中：出售固定资产
房屋建筑物 11,607,535.64 11,607,535.64
机器设备 22,087,353.79 22,087,353.79
运输设备
经济林木
农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37
其他 596,183.80 596,183.80
合计 47,313,157.60 47,313,157.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.2 用于抵押和担保的固定资产原值、净值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 累计折旧 净值 备注
房屋建筑物 109,795,624.87 13,540,143.91 96,255,480.96 抵押
农业设施 26,880,513.09 12,825,071.52 14,055,441.57 抵押
合计 136,676,137.96 26,365,215.43 110,310,922.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.3 本公司年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为20,341,116.52元；期末暂时闲置的固定资产原值为138,745,878.29元。
6.9.4 本公司本期出售部分固定资产取得转让收入894,250.00元，形成净损失226,645.23元。
6.9.5 本公司本期无融资租入固定资产。
6.9.6 本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 69,875,750.00 2,728,756.80 67,146,993.20
机器设备 27,677,358.99 8,115,289.66 19,562,069.33
运输设备 2,024,573.00 770,582.09 1,253,990.91
其他设备 65,356.00 6,004.57 59,351.43
合计 99,643,037.99 11,620,633.12 88,022,404.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10 工程物资
本公司2006年6月30日工程物资的余额为40,661,356.53元，分类如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
专用材料 453,831.65 76,282.10
专用设备 40,207,524.88 40,207,524.88
预付大型设备款
合计 40,661,356.53 40,283,806.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11 在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为224,003,960.35元。
6.11.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日 资金来源
算 转入固定资 其他减少
数 产
GYS花卉生产基地 95,869,725.35 319,921.51 13,480.02. 96,176,166.84 其他来
源
土地综合治理 6,028,921.83 6,028,921.83 其他来
源
经济林 5,994,594.81 731,060.21 6,725,655.02 其他来
源
新建酒花 67,720.15 67,720.15 其他来
源
造粒机 783,373.84 783,373.84 其他来
源
酒花楼 4,152,503.05 81,318.52 4,233,821.57 其他来
源
冷风库 632,251.45 632,251.45 其他来
源
35KV配电工程 13,038,578.00 13,038,578.00 其他来
源
聚乙烯醇改造 24,002,316.73 24,002,316.73 其他来
源
1788III系列 2,919,033.16 1,241,280.0 4,160,313.16 其他来
0 源
36#--38#家属楼 6,590,568.00 20,000.00 6,610,568.00 其他来
源
中强中模 3,197,487.50 3,197,487.50 其他来
源
乙炔废水回用工程 2,615,789.31 120,490.00 2,736,279.31 其他来
源
505塔改造 2,094,823.98 2,094,823.98 其他来
源
白灰窑技术改造 2,709,263.49 2,709,263.4 其他来
9 源
32#-33#家属楼 7,140,983.40 643,531.52 7,784,514.92 其他来
源
5#炉 12,698,086.85 12,698,086.85 其他来
源
高强高模 18,079,261.31 18,079,261.31 其他来
源
其他 11,503,558.79 4,431,797.6 981,536.59 14,953,819.89 其他来
9 源
合计 220,118,841.00 7,589,399.4 3,690,800.0 13,480.02 224,003,960.35
5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.2 本公司2006年6月30日在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。
6.12 无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为609,910,421.01元。
6.12.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 2005年12月31日 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 2006年6月30日 剩余摊销
年限
土地使用权 611,324,154.4 585,556,162.54 152,000.00 3,993,062.48 581,411,100.0 40年
1 6
专有技术 25,715,502.38 20,039,951.18 1,113,330.60 18,926,620.58 8年
矿山开采权 5,707,200.00 4,454,973.37 57,118.50 4,397,854.87 39年
专利技术 6,500,000.00 4,549,994.00 324,968.00 4,225,026.00 7年
管理软件 1,356,885.00 949,819.50 949,819.50 11年
合计 650,603,741.7 615,550,900.59 152,000.00 5,488,479.58 609,910,421.0
9 1
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6.12.2本公司期末无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
6.13 长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为436,791.42元。
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种类 2005年12月31日 本期增加 本期摊销 2006年6月30日 剩余摊销年限
采矿权价款 80,000.00 20,000.00 60,000.00
其他 376,791.42 376,791.42
合计 456,791.42 20,000.00 436,791.42
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6.14 其他长期资产
本公司2006年6月30日其他长期资产的余额为41,470,760.44元。
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项目名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
防风林 41,470,760.44 41,470,760.44
合计 41,470,760.44 41,470,760.44
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6.15 短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额为491,859,866.04元。
6.15.1 分项列示
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借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
信用借款 19,760,000.00 5,130,000.00
抵押借款 121,700,000.00 112,700,000.00
担保借款 348,849,866.04 355,659,866.04
质押借款 1,550,000.00 1,550,000.00
合计 491,859,866.04 475,039,866.04
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6.15.2 本公司本期末有244,178,636.92元的短期借款已到期未偿还，本公司正在与相关银行进行协商办理展期手续。
6.15.3 本公司短期借款中担保借款348,849,866.04元，详见附注“8.2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料” 之说明。
6.15.4本公司短期借款中抵押及质押借款12,325万元，本公司以2,222万元的滴灌设备、7,562万元房产、2,231万元的养殖池管路系统、6,932万元在建工程进行抵押，甘肃瑞佳化工有限公司以其866万元的机器设备提供抵押担保。
6.16 应付票据
本公司2006年6月30日应付票据的余额为7,010,000.00元。
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票据类别 2006年6月30日 2005年12月31日
商业承兑汇票
银行承兑汇票 7,010,000.00 11,510,000.00
合计 7,010,000.00 11,510,000.00
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应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.17 应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为128,773,672.65元。
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应付账款 128,773,672.65 75,915,641.18
合计 128,773,672.65 75,915,641.18
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应付账款中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司年末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为3,708,486.35元，未偿还的原因为主要为应付供应商的货款结算余款。
6.18 预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为64,092,033.42元。
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
预收账款 64,092,033.42 52,735,651.77
合计 64,092,033.42 52,735,651.77
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预收账款中预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为14,118,212.21元，未结转的原因主要系尚未办理结算的预收货款 。
6.19 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为52,024,423.47元，列示如下：
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税种 适用税率 2006年6月30日
企业所得税 33% 10,593,646.69
增值税 4%、6%、13%、17% 11,478,100.87
营业税 5% 693,184.53
资源税 0.5元/吨 196,966.79
房产税 12%、1.2% 108,701.41
土地使用税 0.2-4元/平方米 1,463,977.00
城建税 1%、5%、7% 712,699.21
农业税 经济作物收入的5-12% 523,979.58
个人所得税 26,253,167.39
合计 52,024,423.47
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本期应交税金比期初增加61.17%，主要是股改代扣代缴应交的个人所得税增加所致。
本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。
本公司的控股子公司山东盛龙实业有限责任公司在异地缴纳所得税，税率为33%。
6.20 其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为895,681.73元，列示如下：
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项目 计缴标准 2006年6月30日
教育费附加 流转税的3% 895,681.73
合计 895,681.73
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6.21 其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为146,482,621.64元。
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
其他应付款 146,482,621.64 207,511,387.53
合计 146,482,621.64 207,511,387.53
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截止2005年12月31日本账户中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为10,549,853.66元，其中本公司滴灌工程指挥部欠付工程及设备等款4,135,409.13元，未偿还的原因是由于项目尚未完工、结算尾款等。
6.22 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为27,045,258.24元。
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项目 2006年6月30日 预提依据
利息 22,342,111.29 借款合同
水电费 1,935,727.25 当月计量报表
运费 25,314.07 进出口合同
其他 2,742,105.63
合计 27,045,258.24
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6.23 一年内到期的长期负债
本公司2006年6月30日一年内到期的长期负债264,345,000.00元。
6.23.1 分项列示
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借款类别 借款额 借款期限 借款利率
信用借款
抵押借款 5,000,000.00
担保借款 259,345,000.00
质押借款
合计 264,345,000.00
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6.23.2 担保借款明细
本公司一年内到期的长期负债中有105,000,000.00元的长期借款由盐化集团以其持有本公司7,000万股的法人股质押担保，本公司以1,787万元的房产进行抵押，本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司长期借款154,345,000.00元是由盐化集团提供担保。
6.23.3 本公司一年内到期的长期负债中抵押借款5,000,000.00元为本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司的借款，以兰州新西部维尼纶有限公司的土地使用权进行抵押。
6.23.4 本公司一年内到期的长期负债中有16,417.50万元属已逾期，本公司正在与相关银行进行协商办理展期或偿还手续，其余10,017万元属一年内到期的借款。
6.24 长期借款
本公司2006年6月30日的长期借款余额为67,861,818.60元。
6.24.1 分项列示
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借款类别 借款额 借款期限 借款利率
信用借款 19,861,818.60
抵押借款
担保借款 48,000,000.00 2004.02.05-2009.02.05 6.03%
质押借款
合计 67,861,818.60
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6.24.2 本公司本期无已到期未偿还的长期借款。
6.24.3 本公司担保借款4,800万元由甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司以其所持有本公司2,700万股的法人股质押担保和本公司1,787万元的房产进行抵押。
6.25 专项应付款
本公司2006年6月30日专项应付款余额为19,400,000.00元。
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项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
滴灌管线及配套件 8,270,000.00 8,270,000.00
挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00
啤酒花亚金Ⅰ号补助 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 19,400,000.00 19,400,000.00
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6.26 股本
本公司2006年6月30日的股份总数1,441,190,556.00股，股本总额为1,441,190,556.00元。
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类别 2005年12月31日 配股 送股 转增 增发 其他 2006年6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 443,820,000.00 443,820,000.00
其中：国家拥有股份 211,084,350.00 211,084,350.00
境内法人持有股份 232,735,650.00 232,735,650.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计 443,820,000.00 443,820,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 493,747,800.00 335,748,504.00 167,874,252.00 997,370,556.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 493,747,800.00 335,748,504.00 167,874,252.00 997,370,556.00
三、股份总额 937,567,800.00 335,748,504.00 167,874,252.00 1,441,190,566.00
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本期股本增加503,622,756元，详见附注“13.1其他重要事项” 之说明。
6.27 资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积余额为9,461,702.36元。
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项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
股本溢价 168,200,307.10 168,200,307.10 0.00
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备 7,756,165.67 7,756,165.67
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价 287,675.46 287,675.46
国债补助资金和拨款转入
其他资本公积 1,644,488.89 226,627.66226,62 1,417,861.53
7.36
合计 177,888,637.12 168,426,934.7661 9,461,702.36
68,426,934.46
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本期资本公积减少168,426,934.76元，详见附注“13.1其他重要事项” 之说明。
6.28 盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积余额为128,845,476.15元。
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项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
法定盈余公积金 93,376,027.78 825,135.23 94,201,163.01
法定公益金 34,644,313.14 34,644,313.14
合计 128,020,340.92 825,135.23 128,845,476.15
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6.29 未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为3,469,045.29元，变动情况如下：
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项目 金额
上年年末余额 349,472,729.18
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更追溯调整
重大会计差错追溯调整数
其他调整因素
本年年初余额 349,472,729.18
本年增加数 8,251,352.34
其中：本年净利润转入 8,251,352.34
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数 825,135.23
本年分配现金股利数 17,681,397.00
本年分配股票股利数 335,748,504.00
其他减少
本年年末余额 3,469,045.29
其中：董事会已批准的现金股利数
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本期未分配利润减少353,429,901.00元，详见附注“13.1其他重要事项” 之说明。
6.30主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月共计实现主营业务收入为377,781,993.22元，主营业务成本为319,898,143.65元。
6.30.1 按产品列示
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
饮料 58,365.34 60,891.89 4,476,620.44 5,021,179.82
印染 74,192,934.22 71,338,847.84 83,290,391.81 76,850,484.46
农业 97,634,973.72 62,210,004.19 54,804,463.23 38,097,502.79
其中:家庭农场上缴利润及相关支出 21,460,488.00 10,121,840.96 14,824,394.10 8,157,025.85
贸易 7,550,185.46 6,635,585.19 58,203,858.66 56,249,634.30
化工 198,345,534.48 179,652,814.54 182,099,845.56 144,948,726.85
工业
小计 377,781,993.22 319,898,143.65 382,875,179.70 321,167,528.22
各业务分部抵消
合计 377,781,993.22 319,898,143.65 382,875,179.70 321,167,528.22
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6.30.2 按地区分部列示
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
境内：
甘肃省 303,530,693.66 248,498,403.92 291,610,624.29 235,724,261.92
山东省 74,251,299.56 71,399,739.73 91,264,555.41 85,443,266.30
境外：
小计 377,781,993.22 319,898,143.65 382,875,179.70 321,167,528.22
地区分部间相互抵消
合计 377,781,993.22 319,898,143.65 382,875,179.70 321,167,528.22
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6.30.3本公司本期向前五位客户销售额为37,528,606.81元，占全部销售收入9.93%。
6.31 主营业务税金及附加
本公司2006年1-6月主营业务税金及附加为862,017.08元。
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项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 5% 93,326.54 102,079.55
资源税 0.5元/吨 131,063.76
城建税 1%、5%、7% 586,453.15 704,352.78
教育费附加 3% 182,237.39 142,077.57
合计 862,017.08 1,079,573.66
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6.32 其他业务利润
本公司2006年1-6月其他业务利润为1,027,862.22元。
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
材料销售收入 909,019.50 704,627.99 1,116,423.14 1,090,892.58
水电气 7,234.62 40,872.00 43,754.55 102,315.37
防风林 30,550.00 5,739.93 25,000.00 8,388.66
租赁收入 2,725,520.00 2,201,717.78 1,619,774.00 1,219,526.04
代理收入 1,439.09 201.69
其他 486,602.10 178,106.30 548,380.34 480,866.83
合计 4,158,926.22 3,131,064.00 3,354,771.12 2,902,191.17
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6.33 财务费用
本公司2006年1-6月发生财务费用13,723,484.42元。
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 15,313,242.46 14,942,074.69
减：利息收入 1,712,272.53 2,147,951.05
汇兑损失 101,597.85
减：汇兑收益
手续费支出 9,921.38 91,065.51
其他 10,995.26 1,009.50
合计 13,723,484.42 12,886,198.65
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本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为15,435,756.95元，全部进入本年度损益。
6.34 投资收益
本公司2006年1-6月实现投资收益-1,273,961.43元。
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 271,426.14
股权投资差额摊销 -1,545,387.57 -261,526.86
其他股权投资收益 1,200.00
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 -1,273,961.43 -260,326.86
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6.35 营业外收入和支出
本公司2006年1-6月共取得营业外收入147,085.98元，发生营业外支出1,644,295.23元。
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主要项目类别 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收入
固定资产盘盈
处置固定资产收益 21,099.68 14,700.00
罚款净收入 5,355.00 2,552.00
赔偿收入
其他 120,631.30 73,072.10
合计 147,085.98 90,324.10
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主要项目类别 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外支出
学校经费
处置固定资产净损失 247,744.91
债务重组损失
固定资产减值准备
罚款支出 187.50 1,308.46
非常损失 1,153,115.83 2,646,554.05
捐赠支出 7,400.00 300.00
其他 235,846.99 37,224.00
合计 1,644,295.23 2,685,386.51
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6.36 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金22,556,684.43元，主要项目为：
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项目 金额
收到关联方还款 9,125,294.25
收回拆借款 8,431,390.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.37 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为14,522,877.34元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
拆借款 3,671,058.91
运输费 3,881,491.74
业务招待费 1,330,529.17
咨询费 766,500.00
差旅费 642488.63
办公费 950,811.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1 应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为78,270,177.79元。
7.1.1 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 77,392,673.47 95.95% 45,880,988.26 88.41%
1-2年 1,953,488.26 2.42% 112,451.17 1,124,511.67 2.17% 112,451.17
2-3年 1,006,295.01 1.25% 1,039,739.63 3,465,798.80 6.68% 1,039,739.63
3-4年 212,779.91 0.27% % 871,609.17 971,596.22 1.87% 871,609.17
4-5年 90,805.49 0.11% 362,064.38 452,580.47 0.87% 362,064.38
5年以上
合计 80,656,042.14 100.00% 2,385,864.35 51,895,475.42 100.00% 2,385,864.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2应收账款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.1.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为21,572,748.54元，占应收账款总额的26.75%。
7.2 其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为315,966,025.19元。
7.2.1 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 148,478,832.32 45.61% 303,299,745.04 88.66%
1-2年 153,675,269.50 47.22% 1,386,085.59 13,860,855.92 4.05% 1,386,085.59
2-3? 21,892,216.48 6.73% 7,112,889.43 23,709,631.43 6.93% 7,112,889.43
3-4年 908,009.35 0.28% 583,919.10 784,060.37 0.23% 583,919.10
4-5年 204,179.88 0.06% 109,588.22 136,985.28 0.04% 109,588.22
5年以上 315,531.84 0.10% 315,531.84 315,531.84 0.09% 315,531.84
合计 325,474,039.37 100.00% 9,508,014.18 342,106,809.88 100.00% 9,508,014.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2 其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.2.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为52,533,239.45元，占其他应收款总额的16.14%。
7.3 长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为771,678,364.89元。
7.3.1 分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 797,064,74 26,600,00 2,759,007. 1,545,387. 798,278,36 26,600,000.00
4.77 0.00 69 57 4.89
其中：对子公司的投资 659,004,74 2,759,007. 1,545,387. 660,218,36
4.77 69 57 4.89
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 138,060,00 26,600,00 138,060,00 26,600,000.00
0.00 0.00 0.00
合计 797,064,74 26,600,00 2,759,007. 1,545,387. 798,278,36 26,600,000.00
4.77 0.00 69 57 4.89
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7.3.2 其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额
(%)
西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00
北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00
甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00
甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00
成本法核算小计 116,060,000.00
甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 27,230,536.99
甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90.00 5,400,000.00
甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司 2004-2034 75.00 77,146,443.73
甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 1999-2048 98.00 49,000,000.00
山东盛龙实业有限责任公司 2002-2022 90.00 240,897,748.06
兰州新西部维尼纶有限公司 2002-2012 43.43 194,168,253.32
甘肃亚盛生物制品有限责任公司 2002-2012 88.74 51,220,000.00
权益法核算小计 645,062,982.10
合计 761,122,982.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 2005年12月31日 本期计 本期减少 2006年6月30日 计提原因
提
甘肃证券有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 正在清算
西南证券有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00
合计 26,600,000.00 26,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 账面余额
投资成本 本年增减 本年权益增减 本年利润分回 累计增减
甘肃亚盛国际贸易集团 49,000,000.00 490,445.48 -53,512.17 48,946,487.83
有限公司
山东盛龙实业有限责任 240,897,748.0 937,670.37 35,047,455.20 275,945,203.26
公司 6
甘肃亚盛诚信商贸有限 5,400,000.00 - -158,681.07 5,241,318.93
责任公司
兰州新西部维尼纶有限 194,168,253.3 108,838.55 3,957,467.35 198,125,720.67
公司 2
甘肃亚盛生物制品有限 51,220,000.00 -66,265.77 -4,559,645.47 46,660,354.53
责任公司
甘肃瑞佳化工有限责任 27,230,536.99 -261,526.86 -1,291,973.15 25,938,563.84
公司
甘肃瑞盛亚美特高科技 77,146,443.73 4,458.35 4,214,272.10 81,360,715.83
农业有限公司
合计 645,062,982.1 1,213,620.12 37,155,382.79 682,218,364.89
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.5 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金额 2005年12月31日 本期摊销 累计摊销 2006年6月30日 剩余摊销年限
甘肃瑞佳化工有限责任公 5,230,536.99 4,053,666.13 261,526.86 1,438,397.72 3,792,139.27 8年
司
兰州新西部维尼纶有限公 19,608,054.45 17,974,049.91 1,283,860.71 2,917,865.25 16,690,189.20 7年
司
合计 24,838,591.44 22,027,716.04 1,545,387.57 4,356,262.97 20,482,328.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月共计实现主营业务收入为97,634,973.72元；主营业务成本62,208,758.19元。本公司有如下四个业务分部。具体分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农业 97,634,973.72 62,208,758.19 81,572,945.28 53,333,083.89
其中:家庭农场上缴利润及相关支出 21,460,488.00 10,121,840.96 14,824,394.10 8,157,025.85
工业
小计 97,634,973.72 62,208,758.19 81,572,945.28 53,333,083.89
各业务分部抵消
合计 97,634,973.72 62,208,758.19 81,572,945.28 53,333,083.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期向前五位客户销售额为32,777,417.64元，占全部销售收入33.57%。
7.5 投资收益
本公司2006年1-6月共计实现投资收益1,213,620.12元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 2,759,007.69 8,948.838.74
股权投资差额摊销 -1,545,387.57 -2,157,058.26
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备 -12,020,600.00
其他投资收益 1,200.00
合计 1,213,620.12 -5,227,619.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8 关联方关系及其交易
8.1 关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法定代表人 注册资本(万元 与本公司关 注册地址 主营业务
质 ) 系
甘肃亚盛盐化工业(集团)有 有限责 王登福 12,000.00 母公司 甘肃兰州 盐业化工
限责任公司 任
甘肃亚盛国际贸易集团有限 有限责 姚冬林 5,000.00 子公司 甘肃兰州 自营和代理进出口
责任公司 任
兰州新西部维尼纶有限责任 有限责 王宁 18,420.00 子公司 甘肃兰州 化工原料及产品
公司 任
甘肃亚盛生物制品有限责任 有限责 吴建新 5,772.00 子公司 甘肃高台 天然盐藻胡萝卜素的养殖加工销
公司 任 售
山东盛龙实业有限责任公司 有限责 王景胜 25,500.00 子公司 山东龙口 印染、农副产品加工、饮料、建
任 材的生产销售
甘肃瑞盛·亚美特高科技农 有限责 周长生 10,286.19 子公司 甘肃兰州 灌溉系统及其零部件的生产销售
业有限公司 任 及安装
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 12,000.00 12,000.00
甘肃亚盛国际贸易集团有限责任公司 5,000.00 5,000.00
兰州新西部维尼纶有限责任公司 18,420.00 18,420.00
甘肃亚盛生物制品有限责任公司 5,772.00 5,772.00
山东盛龙实业有限责任公司 25,500.00 25,500.00
甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司 10,286.19 10,286.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
甘肃亚盛盐化工业(集团)有 14,072.29 22.51% 14,072.29 22.51%
限责任公司
甘肃亚盛国际贸易集团有限 4,900.00 98.00% 4,900.00 98.00%
责任公司
兰州新西部维尼纶有限责任 8,000.00 43.43% 8,000.00 43.43%
公司
甘肃亚盛生物制品有限责任 5,122.00 88.74% 5,122.00 88.74%
公司
山东盛龙实业有限责任公司 24,089.77 90.00% 24,089.77 90.00%
甘肃瑞盛·亚美特高科技农 9,185.90 75.00% 9,185.90 75.00%
业有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.4 不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
甘肃金盛实业有限公司 发起人
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人
甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司 发起人
甘肃宏泰农业科技有限责任公司 发起人
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人
山东龙喜集团公司 股东
甘肃国营下河清实业有限责任公司 受同一公司控制
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 受同一公司控制
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 受同一公司控制
甘肃农垦良种有限公司 受同一公司控制
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 受同一公司控制
甘肃名扬天下酒业有限公司 受同一公司控制
甘肃广播电视大学亚盛电大分校 受同一公司控制
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司工会委员会 受同一公司控制
甘肃瑞佳化工有限责任公司 重大影响
甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 关联方交易
8.2.1 关联方交易定价原则及结算方式
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中：
(1)土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。
(2)加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品30日内支付价款。
(3)综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。
对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。
(4)代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。
8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 元明粉 135,000.00
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 硫化碱
甘肃金塔亚盛供销公司 大麦
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任 酒花、大麦 58,063,990.43 45.26%
公司
甘肃条山农工商(集团)有限责任公 农用材料 139,928.71 8.56%
司
合计 58,338,919.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3 本公司向关联方销售明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 滴灌材料 66,690.00
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 风化硝 918,563.91
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 硫化碱 1,053,000.00
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 原盐 1,937,441.60
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 水硝 1,771,959.16
甘肃农垦良种有限公司 农副产品 8,425,200.00 3,419,201.34
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 农副产品 12,246.00 185,090.00
甘肃国营下河清实业有限责任公司 农副产品 29,445,773.16
山东龙喜集团公司 布 1,150,190.58 9,369,268.46
合计 9,587,636.58 17,802,650.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.4 本公司与关联单位之间因供水供电、供暖服务及代购代销劳务等形成的关联交易明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
山东龙喜集团公司 电 8,951,964.90 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下(金额单位：元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式
本公司 盐化集团 8,000,000.00 2006.06.25-2008.06.25 信用担保
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.06.26-2008.06.26 信用担保
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.04.30-2008.04.30 信用担保
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.04.30-2008.04.30 信用担保
本公司 盐化集团 6,190,366.06 2006.04.30-2008.04.30 信用担保
本公司 盐化集团 19,270,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保
本公司 盐化集团 3,900,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保
本公司 盐化集团 5,600,000.00 2005.05.09-2007.05.09 信用担保
本公司 盐化集团 3,000,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保
本公司 盐化集团 16,978,636.92 2005.05.02-2007.05.02 信用担保
本公司 盐化集团 35,000,000.00 2005.05.31-2007.05.31 信用担保注1
本公司 盐化集团 55,000,000.00 2006.12.21-2008.12.21 信用担保注2
本公司 盐化集团 38,990,863.06 2006.03.16-2008.03.16 信用担保注3
本公司 盐化集团 29,000,000.00 2006.04.30-2008.04.30 信用担保注4
本公司 盐化集团 34,000,000.00 2004.12.23-2006.12.23 股权质押注5
本公司 盐化集团 34,000,000.00 2005.12.23-2007.12.23
本公司 盐化集团 37,000,000.00 2006.12.23-2008.12.23
本公司 甘肃宏泰农业科技有限责任公 28,000,000.00 2005.11.29-2007.12.28 股权质押注6
司
本公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限 20,000,000.00 2006.02.05-2008.02.05 信用担保注7
公司
本公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限 30,000,000.00 2007.02.05-2009.02.05
公司
本公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限 20,000,000.00 2008.02.05-2010.02.05
公司
本公司 甘肃金盛实业有限公司和甘肃 57,000,000.00 2005.05.12-2007.05.11 股权质押注8
国营生地湾双丰化工厂
本公司 甘肃下河清实业有限公司 1,000,000.00 2005.04.06-2007.04.06 信用担保
甘肃瑞盛·亚美特高科技农 盐化集团 3,000,000.00 2006.10.28-2008.10.28 信用担保
业有限公司 7,000,000.00 2006.10.30-2008.10.30 信用担保
甘肃亚盛国际贸易集团有限 盐化集团 8,000,000.00 2005.05.13-2007.05.13 信用担保
责任公司
兰州新西部维尼纶有限责任 盐化集团 6,650,000.00 2004.05.13-2006.05.13 信用担保
公司
兰州新西部维尼纶有限公司 盐化集团 78,960,000.00 2005.12.18-2007.12.18 信用担保
兰州新西部维尼纶有限公司 盐化集团 29,350,000.00 2005.12.18-2007.12.18 信用担保
兰州新西部维尼纶有限公司 盐化集团 7,865,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保
兰州新西部维尼纶有限公司 盐化集团 38,170,000.00 2006.01.08-2008.01.08 信用担保
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注1：该借款由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任保证，甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司提供所持有的本公司3,600万法人股的质押担保。
注2：该借款除由盐化集团提供连带责任保证外，本公司还以甘国用（2004）第1457号19600098平方米、甘国用（2004）第4208号15540077.7平方米土地进行抵押。
注3：该借款除由盐化集团提供连带责任保证外，本公司还以甘国用（2002）第4890、0298、0299号1367317.20平方米土地进行抵押。
注4：该借款除由盐化集团提供连带责任保证外，本公司还以甘国用（2002）第4881、4882、4883、4884、4885、4887、4892号共4404748.65平方米土地进行抵押。
注5：该借款由盐化集团以其持有本公司7,000万股的法人股提供质押担保。
注6：该借款由甘肃宏泰农业科技有限责任公司以其持有本公司2,062.476股的法人股提供质押担保。
注7：该借款由甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司以其所持有本公司2,700万股的法人股质押担保和本公司1,787万元的房产进行抵押。
注8：该借款由甘肃金盛实业有限公司和甘肃国营生地湾双丰化工厂分别以其所持有本公司的2,683万股权和1,016万股权提供质押担保。
8.2.6本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下：
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接受资金单位 提供资金单位 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 收益 金额 收益
盐化集团 本公司
本公司 盐化集团 16,591,838.56 67,416,234.59
本公司 甘肃条山农工商(集团)有限责 639,828.43
任公司
本公司 甘肃亚盛农工商集团有限责任 1,528,002.36
公司
本公司 甘肃广播电视大学亚盛电大分 2,005,450.00
校
本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限 1,525,500.00
责任公司工会委员会
本公司 山东龙喜集团公司 1,900,000.00
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8.2.7 本年度本公司支付给关键管理人员报酬总额人民币41.76万元；上年度为人民币43.70万元。
8.3 关联方应收应付款余额
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
往来项目 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收账款 甘肃国营下河清实业有限责任公司 14,935,252.72 18,419,754.96
应收账款 山东龙喜集团公司 1,885,103.61 3,527,857.71
应收账款 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 11,089,117.71
应收账款 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 596,490.55 596,490.55
应收账款 甘肃农垦良种有限公司 3,432,999.56 2,318,011.50
应收账款 盐化集团 66,690.00
预付账款 盐化集团 27,427,269.64
其他应付款 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,371,093.43
其他应付款 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 72,261.47
其他应付款 甘肃广播电视大学亚盛电大分校 2,005,450.00
其他应付款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司工会委员会 1,525,500.00
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附注9 或有事项
截至2006年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截至2006年6月30日止，本公司无需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后非调整事项
截止2006年8月23日，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。
附注12 补充资料
12.1 根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2006年1-6月份、2005年1-6月份的净资产收益率及每股收益并列示如下：
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报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.602 3.593 0.040 0.040 3.814 3.831 0.065 0.065
营业利润 0.850 0.848 0.009 0.009 1.223 1.228 0.021 0.021
净利润 0.521 0.520 0.006 0.006 0.840 0.844 0.014 0.014
扣除非经常性损益 0.691 0.608 0.007 0.007 1.004 1.004 0.017 0.017
后净利润
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12.2本公司合并资产减值准备明细表
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项目 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
一、坏帐准备 20,640,712.01 × × 20,640,712.01
应收帐款 4,124,244.32 × × 4,124,244.32
其他应收款 16,516,467.69 × × 16,516,467.69
二、短期投资跌价准备 80,040.00 80,040.00
股票投资
债券投资
其他投资 80,040.00 80,040.00
三、存货跌价准备 1,250,207.09 1,250,207.09
原材料 113,249.98 113,249.98
包装物
低值易耗品
自制半成品
在产品
库存商品 1,136,957.11 1,136,957.11
四、长期投资减值准备 26,600,000.00 26,600,000.00
长期股权投资 26,600,000.00 26,600,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备 47,313,157.60 47,313,157.60
房屋建筑物 11,607,535.71 11,607,535.71
运输设备
机器设备 22,087,353.72 22,087,353.72
农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37
其他设备 596,183.80
六、无形资产减值准备
专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 95,964,116.70 95,964,116.70
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附注13 其他重要事项
13.1股权分置情况
截止2006年6月14日本公司股权分置工作已完成，具体实施方案如下：
1、资本公积金定向转增：以公司股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数，公司以资本公积金向方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东定向转增股本，共定向转增16,787.4252万股，流通股东每10股实际可获得转增股份3.4股。 2、未分配利润定向派送：以公司股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数，公司以其2005年度财务报告未分配利润进行分配，向方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股定向送红股6.8股(共送股33,574.8504万股)并派现金1,768.1397万元(含税)。 3、向流通股股东定向送红股所涉及的未分配利润33,574.8504万元中，流通股股东权益所占比例为52.66%，总金额为17,681.3970万元。 4、以公司资本公积金定向转增、未分配利润定向派送后，流通股股东按权益比例应得的股数加上方案实施之股权登记日登记在册的流通股股数之和为基数计算，相当于流通股股东每10股获送3.14股。 本公司于2006年6月5日召开2006年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司
二○○六年八月二十二日