甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事周长福先生因事未参加会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人李克华先生、主管会计工作负责人王利先生及会计机构负责人（会计主管人员）李克恕先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：亚盛集团
公司英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL (GROUP) CO.,LTD
公司英文名称缩写：GANSU YASHENG GROUP
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：亚盛集团
公司A股代码：600108
3、公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦
公司办公地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20-24楼
邮政编码：730030
公司国际互联网网址：http://www.yasheng.com.cn
公司电子信箱：ysjsj@yasheng.com、invest@yasheng.com
4、公司法定代表人：李克华先生
5、公司董事会秘书：周文萍
电话：0931-8471961
传真：0931-8483191
E-mail：ysjsj@yasheng.com、invest@yasheng.com
联系地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦24楼
公司证券事务代表：孙小琴
电话：0931-8471961
传真：0931-8483191
E-mail：ysjsj@yasheng.com、invest@yasheng.com
联系地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦24楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦24楼董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 3,418,896,078.54 3,351,479,373.82 3,342,348,126.25 2.01
所有者权益（或
1,611,648,695.74 1,597,325,094.94 1,588,193,847.37 0.90
股东权益）
每股净资产(元) 1.12 1.11 1.10 0.90
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 20,636,712.92 15,074,507.39 13,457,630.72 36.90
利润总额 17,899,540.91 13,577,298.14 10,686,460.04 31.83
净利润 14,323,600.80 9,361,830.59 8,251,352.34 53.00
扣除非经常性损
16,433,362.61 10,833,952.82 9,723,474.57 51.68
益的净利润
基本每股收益
0.0099 0.0065 0.006 52.31
(元)
稀释每股收益
0.0099 0.0065 52.31
(元)
增加0.30个百
净资产收益率(%) 0.889 0.59 0.52
分点
经营活动产生的
30,519,090.62 25,871,998.28 25,871,998.28 17.96
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.02 0.02 0.02 16.67
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -160,483.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
627,410.20
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 0
费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公
0
允价值产生的损益
非货币性资产交换损益 0
委托投资损益 0
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0
债务重组损益 0
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,576,688.33
其他非经常性损益项目 0
合计 -2,109,761.81
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
211,084,380 14.65 211,084,380 14.65
人持股
3、其他内
232,735,620 16.15 -148,170,368 -148,170,368 84,565,252 5.86
资持股
其中：境内
非国有法人 232,735,620 16.15 -148,170,368 -148,170,368 84,565,252 5.86
持股
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币
997,370,556 69.20 148,170,368 148,170,368 1,145,540,924 79.49
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总
1,441,190,556 100.00 0 0 1,441,190,556 100.00
数
股份变动的批准情况
甘肃省国有资产监督管理委员会于2006年5月下发了《关于对甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权【2006】100号），批准了公司的股权分置改革方案。方案为:
1、资本公积金定向转增：以公司股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数，公司以资本公积金向方案实施之股权登记日在册的流通股股东定向转增股本，共定向转增16,787.4252万股，流通股东每10股实际可获得转增股份3.4股。
2、未分配利润定向派送：以公司股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数，公司以其2005年度财务报告未分配利润进行分配，向方案实施之股权登记日在册的流通股股东每10股定向送红股6.8股(共送股33,574.8504万股)并派现金1,768.1397万元（含税）。
3、向流通股股东定向送红股所涉及的未分配利润33,574.8504万元中，流通股股东权益所占比例为52.66%，总金额为17,681.3970万元。向流通股股东派发现金目的用于缴纳公司派送产生的相应税款。
4、以公司资本公积金定向转增、未分配利润定向派送后，流通股股东按权益比例应得的股数加上方案实施之股权登记日在册的流通股股数之和为基数计算，相当于流通股股东每10股获送3.14股。
根据股权分置改革方案的安排，有限售条件的流通股可于2007年6月14日、2008年6月14日、2009年6月14日分批上市流通。公司于2007年6月12日刊登了《有限售条件的流通股上市公告》，部分有限售条件的流通股已于2007年6月14日上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 237,574
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
甘肃亚盛盐化
质押96,000,000
工业集团有限 国有法人 14.65 211,084,380 0 211,084,380
冻结211,084,380
责任公司
甘肃金塔县恒
境内非国有法 质押76,500,000
盛农业发展有 5.40 77,844,780 0 77,844,780
人 冻结36,000,000
限责任公司
山东龙喜集团 境内非国有法
4.94 71,180,472 -7,599,528 6,720,472 质押52,520,000
公司 人
甘肃金盛实业 境内非国有法
2.10 30,250,942 -9,994,718 0
有限公司 人
甘肃宏泰农业
境内非国有法
科技有限责任 1.43 20,624,760 0 0 质押20,624,760
人
公司
甘肃省国营生
境内非国有法
地湾双丰化工 0.72 10,309,800 -4,930,620 0
人
厂
新昌纺器投资
未知 0.29 4,214,915 0
基金协会
中国银行－嘉
实沪深300指
未知 0.28 4,066,446 0
数证券投资基
金
陈爱莲 未知 0.24 3,449,933 0
中国农业银行
－大成沪深
未知 0.20 2,924,535 0
300指数证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山东龙喜集团公司 64,460,000 人民币普通股
甘肃金盛实业有限公司 30,250,942 人民币普通股
甘肃宏泰农业科技有限责任公司 20,624,760 人民币普通股
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 10,309,800 人民币普通股
新昌纺器投资基金协会 4,214,915 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 4,066,446 人民币普通股
陈爱莲 3,449,933 人民币普通股
中国农业银行－大成沪深300指数证券投资基金 2,924,535 人民币普通股
成招弟 2,246,720 人民币普通股
石其忠 2,176,860 人民币普通股
报告期内公司前六大法人股东之间无关联关系，亦不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
行动人。其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系、是
否是一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
序 有限售条件股
售条件股份 新增可上市 限售条件
号 东名称 可上市交
数量 交易股份数
易时间
量
2007年6 原持股5％以上的股东承诺：
72,059,528
月14日 1、持有的亚盛集团非流通股股份自获得A股市场
2008年6 上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转
144,119,056
月14日 让。
甘肃亚盛盐化
2、在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌
1 工业集团有限 211,084,380
出售的股份数量占亚盛集团股份总数的比例在12
责任公司
2009年6 个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
211,084,380
月14日 3、通过证券交易所出售的股份数量，每达到亚盛
集团的股份总数1％时，在该事实发生之日起两个
工作日内做出公告，公告期间不停止出售股份。
2007年6 同上
甘肃金塔县恒 72,059,528
月14日
2 盛农业发展有 77,844,780
2008年6
限责任公司 77,844,780
月14日
山东龙喜集团 2008年6 同上
3 6,720,472 6,720,472
公司 月14日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
李克华 董事长 0 0 0 0
王希天 副董事长 0 0 0 0
副董事长、
王利 0 0 0 0
总经理
二级市场
王景胜 副董事长 1,481,064 0 370,000 1,111,064
卖出
达文生 董事 0 0 0 0
二级市场
王承济 董事 913,848 0 228,000 685,848
卖出
孙兴文 董事 0 0 0 0
周长福 董事 0 0 0 0
二级市场
焦永强 董事 8,995 0 2,245 6,750
卖出
董事、副总
王晴 0 0 0 0
经理
易礼金 独立董事 3,841 0 0 3,841
孙望尘 独立董事 0 0 0 0
宁永光 独立董事 0 0 0 0
戴朝曦 独立董事 0 0 0 0
孙剑谷 独立董事 0 0 0 0
张进国 监事会主席 0 0 0 0
二级市场
王恒智 监事 226,886 0 56,000 170,886
卖出
二级市场
刘文学 监事 28,056 2,500 30,556 0
买卖
二级市场
王红英 监事 1,537 0 1,537 0
卖出
孙小琴 监事 0 0 0 0
张天虎 副总经理 0 0 0 0
朱光 副总经理 0 0 0 0
任都成 副总经理 0 0 0 0
二级市场
岳霞 副总经理 6,060 0 1,515 4,545
卖出
李克恕 财务总监 0 0 0 0
二级市场
周文萍 董事会秘书 1,515 0 380 1,135
卖出
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司的经营范围为高科技农业新技术、新品种开发、加工；农副产品的种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售。
公司的主业为农业种植业，兼营化工、印染、贸易、工业等，报告期内公司经营稳步发展，实现营业收入44,294万元,同比增加6100万元；营业利润2064万元，同比增加556万元；净利润1677万元,同比增加529万元；归属于母公司所有者的净利润1432万元，同比增加496万元。
公司净利润增长的主要原因是去年实施资产置换后，公司资产的盈利能力得到提升所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
增加6.28个百分
饮料 6,733,516.05 6,602,011.84 1.95 11,436.84 10,742.19
点
增加8.71个百分
印染 45,405,444.53 39,702,147.72 12.56 -38.80 -44.35
点
减少3.54个百分
农业 147,778,259.11 99,912,838.21 32.39 46.48 54.58
点
其中
家庭
农场
上缴 增加2.78个百分
37,054,704.60 16,450,008.32 55.61 72.66 62.52
利润 点
及相
关支
出
减少6.61个百分
贸易 14,255,869.76 13,471,437.46 5.50 88.81 103.02
点
增加3.53个百分
化工 215,812,662.92 187,730,581.78 13.01 8.31 4.09
点
工业 11,863,805.87 7,974,949.26 32.78
其它 1,092,656.60 841,580.10 22.98
合计 442,942,214.84 356,235,546.37
分产
品
增加6.28个百分
饮料 6,733,516.05 6,602,011.84 1.95 11,436.84 10,742.19
点
增加8.71个百分
印染 45,405,444.53 39,702,147.72 12.56 -38.80 -44.35
点
减少3.54个百分
农业 147,778,259.11 99,912,838.21 32.39 46.48 54.58
点
其中
家庭
农场
上缴 增加2.78个百分
37,054,704.60 16,450,008.32 55.61 72.66 62.52
利润 点
及相
关支
出
减少6.61个百分
贸易 14,255,869.76 13,471,437.46 5.50 88.81 103.02
点
增加3.53个百分
化工 215,812,662.92 187,730,581.78 13.01 8.31 4.09
点
工业 11,863,805.87 7,974,949.26 32.78
其它 1,092,656.60 841,580.10 22.98
合计 442,942,214.84 356,235,546.37
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额980万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
甘肃省 390,803,254.26 27.01
山东省 52,138,960.58 -29.78
小计 442,942,214.84
地区分部间相互抵消
合计 442,942,214.84
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
经公司财务管理中心测算，公司2007年1－9月份净利润比上年同期增长50％以上，具体数据将在公司2007年第三季度报告中予以详细披露。本次业绩预告未经过注册会计师预审计。公司上年同期净利润为10,306,186.83元(未依据新会计准则调整），上年同期每股收益为0.007元。本次业绩变动是因为2006年公司实施了资产置换，资产的盈利能力得到提升所致。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司的法人治理结构严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作。
报告期内，根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动的通知》要求，公司进行了全面、认真的自查，并形成了自查报告和整改计划，该报告经公司第四届董事会十次会议审议通过，并于2007年7月6日在中国证券报（B02版）、上海证券报（B3版）、证券时报（C18版）和上海证券交易所网站披露。通过自查，公司进一步认识到提高治理水平的重要性，在今后的工作中，公司将更进一步完善治理结构，提升公司质量。
(二)重大诉讼仲裁事项
一、2005年公司与中国工商银行甘肃省分行营业部发生贷款合同纠纷，作为连带保证责任人，公司第四大股东甘肃金盛实业有限公司持有的亚盛集团A股4,024.566万股限售流通股于2005年12月1日被冻结、第六大股东甘肃省国营生地湾双丰化工厂持有的亚盛集团A股1,524万股限售流通股于2005年12月1日被冻结。目前此笔贷款已清偿，诉讼案件终结。此事项已于2007年7月23日在《中国证券报》（C003版）、《上海证券报》（A15版）、《证券时报》（C11版）披露。
二、2005年公司与中国民生银行股份有限公司广州分行环市支行发生贷款合同纠纷，目前此笔贷款本息已清偿完毕。此事项已于2007年7月23日在《中国证券报》（C003版）、《上海证券报》（A15版）、《证券时报》（C11版）披露。
三、2006年公司与中国光大银行广州分行发生贷款合同纠纷，甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司作为连带责任保证人，其持有的亚盛集团A股2600万股限售流通股（已质押）被冻结、185,084,380股限售流通股被轮候冻结。经双方协商，此笔贷款已转为正常贷款。此事项已于2007年7月23日在《中国证券报》（C003版）、《上海证券报》（A15版）、《证券时报》（C11版）披露。
四、2005年公司与中国银行甘肃省分行发生贷款合同纠纷，公司第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司作为连带保证责任人，其持有的亚盛集团A股12,000万股限售流通股于2005年12月2日被冻结，后增加冻结100万股限售流通股，冻结期限为2006年11月28日至2007年11月27日止。本报告期上述12,000万股继续冻结，冻结期限为2007年5月24日至2007年11月23日止。此事项已于2006年12月2日在《中国证券报》（B20版）、《上海证券报》（B14版）、《证券时报》（C12版）和2007年5月28日在《中国证券报》（B12版）、《上海证券报》（D19版）、《证券时报》（B8版）披露。目前公司正在积极协调，力争尽早解决。
(三)资产交易事项
1、资产置换情况
1)、2006年10月10日，本公司将持有的隆兴分公司的全部资产和负债、控股子公司甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司90％的股权与公司控股股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司持有的部分农业经营性资产（含相关负债）进行置换，本次置换价格的确定依据是以经具有证券从业资格的评估机构的评估结果作为定价依据，公司置出资产的帐面价值为574,662,100元，评估价值为573,441,100元，作价573,441,100元。置入资产的帐面价值为325,743,400元，评估价值为588,093,400元，作价588,093,400元，差价14,652,300元现金补足。该事项已于2006年9月20日刊登在中国证券报（A14版）、上海证券报（B14版）、证券时报（C6版）上。此次资产置换对管理层的稳定性不产生影响，突出了公司的主营业务，增强了公司持续发展能力,此次资产置换优化了公司资产结构，提高了公司的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力,目前此次资产置换事项已全部完成。,
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易（1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关 关 占同 关联
联 联 类交 关联 市 交易
关联
交 交 易金 交易 场 对公
方名 关联交易定价原则 关联交易金额
易 易 额的 结算 价 司利
称
内 价 比例 方式 格 润的
容 格 (%) 影响
甘肃 销 有国家定价的，适用国家定价， 市 140,879.72 按市 不大
亚盛 售 没有国家定价的，按市场价格确 场 场交
农工 水 定，没有市场价格的，参照实际 价 易规
商集 硝 成本加合理费用原则由双方定 格 则进
团有 价，对于某些无法按照"成本加 行
限责 费用"的原则确定价格的特殊服
任公 务，由双方协商定价。
司
销
甘肃
售 市
农垦
农 场
良种 同上 9,659,680.00 同上 不大
副 价
有限
产 格
公司
品
山东 市
销
龙喜 场
售 同上 256,321.19 同上 不大
集团 价
布
公司 格
山东 市
龙喜 供 场
同上 4,620,118.02 同上 不大
集团 电 价
公司 格
1)、本公司向母公司的控股子公司甘肃亚盛农工商集团有限责任公司销售水硝。
2)、本公司向其他关联方甘肃农垦良种有限公司销售农副产品。
3)、本公司向参股股东山东龙喜集团公司销售布。
4)、本公司向参股股东山东龙喜集团公司供电。
由于历史的原因，本公司与控股股东及其它关联方每年都会发生一定金额的经营性交易，这些交易属于正常的经济往来。因此上述关联交易将持续发生，公司日常的关联交易也遵循着公开、公平、公正的原则。
上述关联交易所占采购和销售金额较小，对生产经营未构成不利影响或损害公司股东利益，也未构成对公司独立运行的影响。
上述关联交易对公司的整体经营情况影响不大，公司的主要业务不会因此而对关联方形成依赖。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
甘肃亚盛盐化工业集团
控股股东 6,469.50 9,260.68
有限责任公司
甘肃金盛实业有限公司 参股股东 16,456.67 16,456.67
甘肃条山农工商（集
母公司的全资子公司 0 215.51
团）有限责任公司
甘肃亚盛农工商集团有
母公司的控股子公司 0 69.63
限责任公司
甘肃广播电视大学亚盛
其他关联人 0 200.00
电大分校
甘肃亚盛盐化工业集团
有限责任公司工会委员 控股股东 0 130.00
会
合计 -- 22,926.17 26,332.49
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 68,600,000
报告期末担保余额合计（A） 68,600,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 20,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,000,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 88,600,000
担保总额占公司净资产的比例 5.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 68,600,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 68,600,000
上述担保均为连带责任担保，若到期未能按时偿还借款，公司将承担连带清偿责任。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
本公司原持股5％以上的股东在股权分置改革中作出了以下承诺：
1、持有的亚盛集团非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。
2、在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌出售的股份数量占亚盛集团股份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
3、通过证券交易所出售的股份数量，每达到亚盛集团的股份总数1％时，在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间不停止出售股份。
公司所有限售流通股股东均严格履行上述承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
序号 股票代码 简称
(股) (%) （元） 目
期末持有的其他证券投
-- -- 1,000,010 --
资
合计 -- -- 1,000,010 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) 比例(%) （元）
西南证券有限责任公司 66,000,000 30,000,000 1.28 66,000,000
甘肃证券有限责任公司
20,000,000 20,000,000 20 20,000,000
（正在清算）
小计 86,000,000 50,000,000 － 86,000,000
(十三)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
上海证券交易所网站
2007年2
公司章程（2006年修订） 仅网上披露 http://www.sse.com.c
月15日
n
关于为控股股东子公司提供最高额抵 中国证券报（C007 2007年4
同上
押担保的公告 版）、上海证券报 月21日
（D94版）、证券时报
（C6版）
第四届董事会六次会议决议公告、第
四届监事会五次会议决议公告、关于 中国证券报（C069、
召开2006年年度股东大会的通知、 070版）、上海证券报 2007年4
同上
2007年度日常关联交易公告、2006 （76、78版）、证券时 月28日
年年度报告及摘要、2007年第一季 报（C66、67版）
度报告
与控股股东及其它关联方资金往来情 2007年4
仅网上披露 同上
况的专项说明 月28日
中国证券报（A18
版）、上海证券报 2007年5
股票交易异常波动公告 同上
（D18版）、证券时报 月9日
（A4版）
2007年5
2006年年度股东大会会议资料 仅网上披露 同上
月24日
中国证券报（B12
关于为控股子公司提供担保的公告、 版）、上海证券报 2007年5
同上
关于股东股份继续冻结的公告 （D19版）、证券时报 月29日
（B8版）
中国证券报（C006
版）、上海证券报（B2 2007年5
2006年年度股东大会决议公告 同上
版）、证券时报（B9 月31日
版）
2007年5
2006年年度股东大会的法律意见书 仅网上披露 同上
月31日
中国证券报（B11
版）、上海证券报（D5 2007年6
股票交易异常波动公告 同上
版）、证券时报（C3 月5日
版）
中国证券报（C014
版）、上海证券报 2007年6
关于为控股子公司提供担保的公告 同上
（D23版）、证券时报 月8日
（B7版）
中国证券报（B02
版）、上海证券报（B3 2007年6
有限售条件的流通股上市公告 同上
版）、证券时报（C18 月12日
版）
中国证券报（C019
版）、上海证券报 2007年6
股票异常波动公告 同上
（D20版）、证券时报 月26日
（B8版）
中国证券报（C003
版）、上海证券报（D6 2007年6
第四届董事会九次会议决议公告 同上
版）、证券时报（B7 月27日
版）
2007年6
信息披露事务管理制度 仅网上披露 同上
月27日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6.1 67,292,412.08 51,829,030.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6.2 1,405,564.80 1,719,072.68
应收票据 6.3 200,000.00 200,000.00
应收账款 6.4 166,164,511.03 141,352,555.66
预付款项 6.5 180,416,234.69 181,668,955.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 28,363.59
应收股利
其他应收款 6.6 229,597,789.84 166,256,406.74
买入返售金融资产
存货 6.7 277,120,060.36 267,748,214.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6.8 1,931,639.39 554,946.34
流动资产合计 924,128,212.19 811,357,544.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6.9 113,531,399.72 111,971,399.72
投资性房地产 6.10 111,407,928.93 112,803,945.13
固定资产 6.11 798,952,800.54 839,473,176.27
在建工程 6.12 159,684,138.76 144,121,738.08
工程物资 6.13 40,585,074.43 40,207,524.88
固定资产清理
生产性生物资产 6.14 23,795,870.70 30,661,168.98
油气资产
无形资产 6.15 1,185,281,843.11 1,199,196,535.98
开发支出
商誉 6.16 19,543,856.88 19,543,856.88
长期待摊费用 6.17 360,761.10 380,761.10
递延所得税资产 6.18 8,130,819.24 8,268,348.95
其他非流动资产 6.19 33,493,372.94 33,493,372.94
非流动资产合计 2,494,767,866.35 2,540,121,828.91
资产总计 3,418,896,078.54 3,351,479,373.82
流动负债：
短期借款 6.21 412,972,291.85 533,873,322.64
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6.22 4,970,000.00 6,400,000.00
应付账款 6.23 88,276,862.34 106,523,445.12
预收款项 6.24 63,591,543.32 59,602,874.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6.25 41,905,646.43 32,220,899.48
应交税费 6.26 55,792,238.39 55,676,211.68
应付利息
应付股利
其他应付款 6.27 441,274,465.71 270,333,237.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6.28 282,680,000.00 282,745,000.00
其他流动负债 6.29 41,076,368.01 34,538,286.72
流动负债合计 1,432,539,416.05 1,381,913,277.32
非流动负债：
长期借款 6.30 43,575,547.67 43,575,547.67
应付债券
长期应付款
专项应付款 6.31 24,417,500.00 24,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,993,047.67 67,975,547.67
负债合计 1,500,532,463.72 1,449,888,824.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6.32 1,441,190,556.00 1,441,190,556.00
资本公积 6.33 8,161,702.36 8,161,702.36
减：库存股
盈余公积 6.34 130,698,573.20 129,498,182.91
一般风险准备
未分配利润 6.35 31,597,864.18 18,474,653.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,611,648,695.74 1,597,325,094.94
少数股东权益 306,714,919.08 304,265,453.89
所有者权益合计 1,918,363,614.82 1,901,590,548.83
负债和所有者权益总计 3,418,896,078.54 3,351,479,373.82
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 40,218,065.63 18,715,579.71
交易性金融资产 1,070,014.80 1,405,272.68
应收票据
应收账款 7.1 93,470,663.66 74,356,020.74
预付款项 62,763,303.62 56,799,107.78
应收利息
应收股利 28,363.59
其他应收款 7.2 173,529,278.07 133,329,117.37
存货 74,980,641.40 68,744,935.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,225.58 20,225.58
流动资产合计 446,052,192.76 353,398,622.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7.3 762,761,947.51 762,761,947.51
投资性房地产 45,067,046.23 45,624,287.53
固定资产 434,404,852.34 446,404,084.47
在建工程 30,475,423.17 29,310,997.51
工程物资 40,585,074.43 40,207,524.88
固定资产清理
生产性生物资产 23,795,870.70 30,661,168.98
油气资产
无形资产 922,219,108.73 932,228,417.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 360,761.10 380,761.10
递延所得税资产
其他非流动资产 33,493,372.94 33,493,372.94
非流动资产合计 2,293,163,457.15 2,321,072,562.46
资产总计 2,739,215,649.91 2,674,471,185.34
流动负债：
短期借款 323,181,985.25 438,083,016.04
交易性金融负债
应付票据
应付账款 65,562,787.99 58,203,765.45
预收款项 17,113,897.18 13,966,625.98
应付职工薪酬 7,646,548.07 9,655,052.96
应交税费 39,936,432.12 42,028,044.85
应付利息
应付股利
其他应付款 457,001,476.97 295,620,787.20
一年内到期的非流动负债 133,000,000.00 133,000,000.00
其他流动负债 29,352,625.74 29,515,399.20
流动负债合计 1,072,795,753.32 1,020,072,691.68
非流动负债：
长期借款 40,955,547.67 40,955,547.67
应付债券
长期应付款
专项应付款 24,417,500.00 24,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,373,047.67 65,355,547.67
负债合计 1,138,168,800.99 1,085,428,239.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,441,190,556.00 1,441,190,556.00
资本公积 8,161,702.36 8,161,702.36
减：库存股
盈余公积 130,698,573.20 129,498,182.91
未分配利润 7.4 20,996,017.36 10,192,504.72
所有者权益（或股东权益）合计 1,601,046,848.92 1,589,042,945.99
负债和所有者权益（或股东权
2,739,215,649.91 2,674,471,185.34
益）总计
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6.36 442,942,214.84 381,940,919.44
其中：营业收入 442,942,214.84 381,940,919.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 422,619,404.24 368,483,288.72
其中：营业成本 6.36 356,235,546.37 323,029,207.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6.37 1,174,933.98 862,017.08
销售费用 10,698,302.51 8,044,370.51
管理费用 28,548,683.69 22,824,209.06
财务费用 6.38 25,561,409.34 13,723,484.42
资产减值损失 6.39 400,528.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6.40 -313,507.88 2,890,838.10
投资收益（损失以“－”号填列） 6.41 627,410.20 -1,273,961.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,636,712.92 15,074,507.39
加：营业外收入 6.42 1,514,943.89 147,085.98
减：营业外支出 6.42 4,252,115.90 1,644,295.23
其中：非流动资产处置损失 146,483.68 -21,099.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,899,540.91 13,577,298.14
减：所得税费用 6.43 1,126,474.92 2,098,787.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,773,065.99 9,361,830.59
归属于母公司所有者的净利润 14,323,600.8 9,361,830.59
少数股东损益 2,449,465.19 2,116,680.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0099 0.0065
（二）稀释每股收益 0.0099 0.0065
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 7.5 147,778,259.11 100,435,869.98
减：营业成本 7.5 99,912,838.21 64,461,536.67
营业税金及附加
销售费用 2,015,589.95 359,048.47
管理费用 15,977,760.43 12,222,002.95
财务费用 19,171,154.43 16,436,027.65
资产减值损失 402,328.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -335,257.88 3,064,910.30
投资收益（损失以“－”号填列） 7.6 621,372.40 -1,545,387.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,584,702.26 8,476,776.97
加：营业外收入 1,423,930.67 85,179.98
减：营业外支出 4,730.00 4,702.00
其中：非流动资产处置净损失 3,730.00 -21,099.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,003,902.93 8,557,254.95
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,003,902.93 8,557,254.95
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 453,548,045.83 398,534,690.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6.44 12,087,452.69 22,556,684.43
经营活动现金流入小计 465,635,498.52 421,091,375.08
购买商品、接受劳务支付的现金 378,946,830.58 332,198,951.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,049,672.95 36,773,639.41
支付的各项税费 11,661,639.85 11,723,908.93
支付其他与经营活动有关的现金 6.45 7,458,264.52 14,522,877.34
经营活动现金流出小计 435,116,407.90 395,219,376.80
经营活动产生的现金流量净额 30,519,090.62 25,871,998.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 620,692.40 25,000.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
42,592.51 21,099.68
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,400,000.00
投资活动现金流入小计 7,063,284.91 46,100.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资
35,849,522.31 39,359,380.22
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,970,000.00 434,902.50
投资活动现金流出小计 40,819,522.31 39,794,282.72
投资活动产生的现金流量净额 -33,756,237.40 -39,748,182.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 118,460,000.00 24,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6.46 166,831,290.75
筹资活动现金流入小计 285,291,290.75 24,500,000.00
偿还债务支付的现金 239,426,030.79 29,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,734,731.11 17,819,547.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 265,160,761.90 47,629,547.63
筹资活动产生的现金流量净额 20,130,528.85 -23,129,547.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 16,893,382.07 -37,005,731.89
加：期初现金及现金等价物余额 45,429,030.01 77,723,392.55
六、期末现金及现金等价物余额 62,322,412.08 40,717,660.66
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 16,773,065.99 9,361,830.59
加：资产减值准备 400,528.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
46,783,736.27 28,397,673.26
生物资产折旧
无形资产摊销 13,914,692.87 5,640,479.58
长期待摊费用摊销 20,000.00 20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
160,483.68 -21,099.68
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 44,688.14
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
313,507.88 -2,890,838.10
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,561,409.34 13,723,484.42
投资损失（收益以“－”号填列） -627,410.20 1,273,961.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号
137,529.71 1,585,020.55
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,371,845.51 -19,425,199.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-52,074,354.09 -45,000,814.13
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-11,014,327.76 32,429,423.84
号填列）
其他 -457,925.91 -1,383,292.61
经营活动产生的现金流量净额 30,519,090.62 25,871,998.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 62,322,412.08 40,717,660.66
减：现金的期初余额 45,429,030.01 77,723,392.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,893,382.07 -37,005,731.89
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,763,661.35 71,998,874.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,596,248.32 11,354,961.90
经营活动现金流入小计 147,359,909.67 83,353,836.18
购买商品、接受劳务支付的现金 111,977,206.23 56,716,501.28
支付给职工以及为职工支付的现金 9,273,377.21 7,722,245.18
支付的各项税费 2,058,487.26 1,766,137.80
支付其他与经营活动有关的现金 4,578,095.50 4,925,898.54
经营活动现金流出小计 127,887,166.20 71,130,782.80
经营活动产生的现金流量净额 19,472,743.47 12,223,053.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 620,692.40 25,000.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
10,859.28 21,099.68
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 631,551.68 46,100.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资
9,807,658.25 10,600,375.13
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 434,902.50
投资活动现金流出小计 9,807,658.25 11,035,277.63
投资活动产生的现金流量净额 -9,176,106.57 -10,989,177.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 118,460,000.00 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 145,287,603.15
筹资活动现金流入小计 263,747,603.15 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 233,361,030.79 29,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,180,723.34 17,775,017.18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 252,541,754.13 47,585,017.18
筹资活动产生的现金流量净额 11,205,849.02 -37,585,017.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 21,502,485.92 -36,351,141.25
加：期初现金及现金等价物余额 18,715,579.71 41,866,837.98
六、期末现金及现金等价物余额 40,218,065.63 5,515,696.73
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 12,003,902.93 8,557,254.95
加：资产减值准备 402,328.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
19,668,984.35 19,197,665.73
生物资产折旧
无形资产摊销 10,009,308.81 3,677,435.84
长期待摊费用摊销 20,000.00 20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,730.00 -21,099.68
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
335,257.88 -3,064,910.30
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,171,154.43 16,436,027.65
投资损失（收益以“－”号填列） -621,372.40 1,545,387.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,235,705.67 -6,906,857.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-23,141,965.78 -49,598,649.87
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-10,684,100.44 15,297,158.46
号填列）
其他 -1,458,778.99 7,083,640.62
经营活动产生的现金流量净额 19,472,743.47 12,223,053.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 40,218,065.63 5,515,696.73
减：现金的期初余额 18,715,579.71 41,866,837.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,502,485.92 -36,351,141.25
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上
年年末 1,441,190,556.00 8,161,702.36 129,498,182.91 18,474,653.67 304,265,453.89 1,901,590,548.83
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 1,441,190,556.00 8,161,702.36 129,498,182.91 18,474,653.67 304,265,453.89 1,901,590,548.83
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
1,200,390.29 13,123,210.51 2,449,465.19 16,773,065.99
少以
“－”
号填
列）
（一）
14,323,600.80 2,449,465.19 16,773,065.99
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 14,323,600.80 2,449,465.19 16,773,065.99
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 1,200,390.29 -1,200,390.29
配
1．提
取盈余 1,200,390.29 -1,200,390.29
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 1,441,190,556.00 8,161,702.36 130,698,573.20 31,597,864.18 306,714,919.08 1,918,363,614.82
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上
年年末 937,567,800.00 177,888,637.12 128,020,340.92 356,128,841.91 299,109,732.00 1,898,715,351.95
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 937,567,800.00 177,888,637.12 128,020,340.92 356,128,841.91 299,109,732.00 1,898,715,351.95
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 503,622,756.00 -168,426,934.76 825,135.23 -344,893,205.64 2,116,680.35 -6,755,568.82
少以
“－”
号填
列）
（一）
9,361,830.59 2,116,680.35 11,478,510.94
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 9,361,830.59 2,116,680.35 11,478,510.94
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -226,627.66 -226,627.66
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
-226,627.66 -226,627.66
他
（四）
利润分 335,748,504.00 825,135.23 -354,255,036.23 -17,681,397.00
配
1．提
取盈余 825,135.23 -825,135.23
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 335,748,504.00 -353,429,901.00 -17,681,397.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
167,874,252.00 -168,200,307.10 -326,055.10
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 167,874,252.00 -168,200,307.10 -326,055.10
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 1,441,190,556.00 9,461,702.36 128,845,476.15 11,235,636.27 301,226,412.35 1,891,959,783.13
余额
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年
1,441,190,556.00 8,161,702.36 129,498,182.91 10,192,504.72 1,589,042,945.99
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
1,441,190,556.00 8,161,702.36 129,498,182.91 10,192,504.72 1,589,042,945.99
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 1,200,390.29 10,803,512.64 12,003,902.93
“－”号填
列）
（一）净利
12,003,902.93 12,003,902.93
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 12,003,902.93 12,003,902.93
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
1,200,390.29 -1,200,390.29
分配
1．提取盈
1,200,390.29 -1,200,390.29
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期
1,441,190,556.00 8,161,702.36 130,698,573.20 20,996,017.36 1,601,046,848.92
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年
937,567,800.00 177,888,637.12 128,020,340.92 349,477,261.18 1,592,954,039.22
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
937,567,800.00 177,888,637.12 128,020,340.92 349,477,261.18 1,592,954,039.22
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 503,622,756.00 -168,426,934.76 825,135.23 -345,697,781.28 -9,676,824.81
“－”号填
列）
（一）净利
8,557,254.95 8,557,254.95
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 8,557,254.95 8,557,254.95
计
（三）所有
者投入和减 -226,627.66 -226,627.66
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -226,627.66 -226,627.66
（四）利润
335,748,504.00 825,135.23 -354,255,036.23 -17,681,397.00
分配
1．提取盈余
825,135.23 -825,135.23
公积
2．对所有者
（或股东） 335,748,504.00 -353,429,901.00 -17,681,397.00
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部 167,874,252.00 -168,200,307.10 -326,055.10
结转
1．资本公积
转增资本 167,874,252.00 -168,200,307.10 -326,055.10
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
1,441,190,556.00 9,461,702.36 128,845,476.15 3,779,479.90 1,583,277,214.41
末余额
公司法定代表人:李克华先生 主管会计工作负责人:王利先生 会计机构负责人:李克恕先生
会计报表附注
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 会计期间：2007年半年度
附注1 公司简介
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是一九九五年九月十九日经甘肃省人民政府甘政函(1995)36号《关于同意甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司(以下简称“盐化集团”)所属的甘肃省亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司（已更名为甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司）、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有限责任公司(已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公司)和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函(1997)23号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监督管理委员会证监发字(1997)384、385号文件批准，公司于一九九七年七月二十四日至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开新增发行股票7,000股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。二○○一年四月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41号《关于甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。2006年5月，经甘肃省国资委《关于对甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权〔2006〕100号）文件的批准，本公司实施了股权分置改革方案，该方案实施后，本公司股本由原93,756.80万股增加至144,119.06万股。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：6200001050726，注册资本：144,119.06万元，法定代表人：李克华。公司住所：兰州市张掖路219号基隆大厦20楼。公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植、收购、销售，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定经营的14种出口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加工及“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业务；化工原料及产品(不含危险品)、纺织品的生产、销售。营业期限一九九五年十二月六日至二○四五年十二月六日。
附注2 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制和列表遵循《企业会计准则》及其他相关规定。
2.2 会计年度
采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础与计量属性
本公司采用权责发生制为记账基础。对除以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非统一控制下的公司合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、与非关联方开展的具有商业实质的非货币资产交换中换入或换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计价。
2.5 现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.6 存货
2.6.1本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2.6.2本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料、在产品及产成品采用“加权平均法”核算；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。
2.6.3本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量
（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；
②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。
2.7 长期股权投资
2.7.1本公司的长期股权投资包括对子公司、合营公司和联营公司的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营公司的权益性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资，对联营公司的投资是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。
2.7.2本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。
2.7.3本公司对子公司的权益性投资以及对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对合营公司和联营公司的权益性投资采用权益法核算。
本公司在取得对合营公司和联营公司的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营公司或联营公司实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得投资时合营公司或联营公司的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定；享有的合营公司或联营公司所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营公司或联营公司发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。
2.7.4当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。
2.8 投资性房地产
2.8.1本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
2.8.2本公司对投资性房地产采用成本模式进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。
2.8.3本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。
2.9 固定资产
2.9.1本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过1年以上的有形资产作为固定资产，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、农业设施和其他设备等六类。对非生产经营用的主要设备资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。
2.9.2在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。
固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。
2.9.3本公司在取得固定资产时按照成本入账。
2.9.4本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采用年限平均法计提折旧，各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
生产用房 35 5% 2.71%
其中：化工腐蚀房 25 5% 3.80%
非生产用房 40 5% 2.38%
构筑物 20 5% 4.75%
机器设备 12 5% 7.92%
仪器仪表 10 5% 9.50%
运输设备 10 5% 9.50%
农业设施 15 5% 6.33%
其它 8 5% 11.88%
2.9.5当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
2.10 在建工程及在建工程减值准备
2.10.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.10.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.11生物资产
2.11.1生物资产是指有生命的动物和植物。本公司将持有的生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.11.2本公司对取得的生物资产按照取得后的成本进行初始计量。
2.12.3本公司对生产性生物资产采用年限平均法计提折旧，对公益性生物资产不计提折旧。
2.11.4本公司生产性生物资产为经济林木,预计净残值率为5%,预计使用年限为10-15年。
2.11.5当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，本公司按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当影响本公司消耗性生物资产减值的因素已经消失时，本公司在原已计提的跌价准备金额内将减记的金额转回，同时将转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
2.11.6本公司对公益性生物资产不计提减值准备。
2.12 无形资产
2.12.1本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
2.12.2本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2.12.3本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2.12.4本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
2.12.5本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期确定为10年。
2.12.6当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
2.13 非货币性资产交换
2.13.1非货币性资产交换，是指本公司与交易对方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。
货币性资产是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产，包括现金、银行存款、应收账款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等；非货币性资产是指货币性资产以外的资产。
2.13.2若本公司支付的货币性资产占换入资产公允价值（或占换出资产公允价值与支付的货币性资产之和)的比例、或者收到的货币性资产占换出资产公允价值（或占换入资产公允价值和收到的非货币性资产之和）的比例低于25%，则视为非货币性资产交换；高于25%（含25%）的，视为以货币性资产取得非货币性资产。
2.13.3对于具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量的非货币性资产交换，本公司以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，将公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。
发生补价时，如果本公司支付补价，则将换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；若本公司收到补价，则将换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益。
如果同时换入多项非货币性资产，则按换入各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例对换入资产的成本总额进行分配，以确定各项换入资产的成本。
2.13.4如果发生的资产交换不具有商业实质或换入资产及换出资产的公允价值均无法可靠地计量，本公司则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
发生补价时，如果本公司支付补价，则以换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；如果本公司收到补价，则以换出资产的账面价值减去收到的补价并加上应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
如果同时换入多项非货币性资产，则按换入各项资产的原账面价值占换入资产原账面价值总额的比例对换入资产的成本总额进行分配，以确定各项换入资产的成本。
2.14 资产减值
2.14.1本公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2.14.2资产减值损失确认后，本公司将对减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
2.14.3除非本公司对减值资产进行处置，资产减值损失一经确认，则在以后会计期间不予转回。
2.15 预计负债
2.15.1预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2.15.2预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.16 职工薪酬
2.16.1职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
2.16.2在职工为本公司提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（2）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
2.16.3对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及工会经费，本公司在职工提供服务的会计期间，按照国家规定的标准计提后按照9.2的规定处理。
2.16.4本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的，按照该产品的成本确定应付职工薪酬金额；以外购商品作为非货币性福利提供给职工的，按照该商品的公允价值确定应付职工薪酬金额。
本公司无偿向职工提供住房等资产使用的，根据受益对象将住房每期应计提的折旧计入相关资产成本或费用；本公司租赁住房等资产供职工无偿使用的，根据受益对象，将每期应付的租金计入相关资产成本或费用；本公司提供给职工整体使用的资产应计提的折旧、应付的租金，根据受益对象分期计入相关资产成本或费用；难以认定受益对象的，直接计入管理费用。
2.16.5本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果同时满足下列条件，则确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
（2）本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
2.17 股份支付
2.17.1股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
2.17.2本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
2.17.3本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.18 债务重组
2.18.1债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重组和本公司作为债务人参与的债务重组两种事项。
2.18.2债务重组的方式主要包括：（1）以资产清偿债务；（2）将债务转为资本；（3）修改其他债务条件，如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述（1）和（2）两种方式；（4）以上三种方式的组合等。
2.18.3作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后债务的公允价值（如有符合确认条件的预计负债，则应包括该预计负债）之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。
债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照上述原则处理。
2.18.4作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金、受让的非现金资产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后的债权的公允价值（不包括或有应收金额）之间的差额，计入当期损益。本公司已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权转为资本而享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照上述原则处理。
2.19 或有事项
2.19.1或有事项是指过去的交易或者事项形成的、其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项，包括未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、商业承兑汇票背书转让或贴现等。
2.19.2本公司除将同时满足下列条件的与或有事项相关的义务确认为预计负债外，不确认或有资产及或有负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.19.3本公司确认的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在每个资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。若有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，本公司将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
2.20 收入
2.20.1收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
2.20.2在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
2.20.3如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入本公司；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定完工进度。
2.20.4若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
2.20.5在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
2.21 政府补助
2.21.1政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.21.2只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.21.3本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.21.4本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
2.22 长期待摊费用
2.22.1长期摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
2.22.2筹建期间发生的开办费用（除购建长期资产以外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营的当月一次计入损益。
2.22.3其他长期待摊费用摊销方法在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2.23 借款费用
2.23.1借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2.23.2本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.23.3当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2.23.4为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
2.23.5本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。
2.23.6在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2.24 所得税
2.24.1本公司的所得税处理采用资产负债表债务法。
2.24.2所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。
2.24.3在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
2.24.4除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是公司合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营公司及合营公司的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
2.24.5本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是公司合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
若与子公司、联营公司及合营公司投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回，而且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
2.24.6资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
2.24.7本公司将除公司合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
2.25 外币折算
2.25.1本公司以人民币作为记账本位币。
2.25.2对于以人民币以外的货币进行的外币交易，本公司在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
2.26 租赁
2.26.1租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。本公司从事的租赁业务全部为经营性租赁。
2.26.2作为承租人支付的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；作为出租人收到的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
2.26.3本公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.27 金融资产和金融负债的确认和计量
2.27.1本公司将取得的金融资产或承担的金融负债划分为五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2.27.2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
本公司将此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（1）交易性金融资产和金融负债，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产或承担的金融负债；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致等情况所作的指定。
（2）本公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，计入初始确认金额，不单独作为应收项目；在随后收到这部分现金股利或利息时，直接冲减该金融资产的初始确认金额。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时冲减交易性金融资产账面价值。
（3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2.27.3持有至到期投资
（1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。
如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
（2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，计入初始确认金额，不单独确认为应收项目。在随后收到这部分利息时，直接冲减初始确认金额。
（3）持有至到期投资在持有期间应当按照实际利率法确认利息收入，计入持有至到期投资账面价值。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本计量。
（4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（5）在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
2.27.4应收款项
（1）应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款和长期应收款，以及本公司对其他单位或个人的其他应收款。
（2）本公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权，按从购货方应收的合同或协议价值作为初始入账金额，但应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式、实质上具有融资性质的（通常期限在3年以上），按应收债权的现值计量。
（3）资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
（4）本公司将单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照以下比例计提坏账准备：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司董事会或股东大会审议批准后予以核销。
2.27.5可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。
（2）可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，计入初始确认金额，不单独确认为应收项目。在随后期间收到这部分利息或现金股利时，直接冲减初始确认金额。
（3）可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
（4）处置可供出售金融资产时，本公司将取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额确认为投资收益。
（5）可供出售金融资产发生减值时，本公司在确认减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2.27.6其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。
2.28 金融资产的转移
2.28.1本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
2.28.2如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
2.28.3金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
2.28.4金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
2.28.5如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。
2.29 合并财务报表编制方法
2.29.1本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。
2.29.2本公司通过同一控制下的公司合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下公司合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
2.29.3在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。
在本公司通过非同一控制下公司合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。
编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。
2.29.4本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。
本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。
子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
2.29.5若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：
（1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
（2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的股东权益。
2.30 每股收益
2.30.1每股收益包括基本每股收益和稀释每股收益两个指标。在未发行可转换公司债券、认股权证、股份期权等潜在普通股时，本公司只计算基本每股收益；在既有普通股也有稀释性潜在普通股时，本公司既计算基本每股收益，也计算稀释每股收益。
2.30.2本公司按照以下公式计算基本每股收益：
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数
（1）在以合并财务报表为基础计算时，公式中的分子为合并利润表中归属于母公司普通股股东的当期净利润，分母为母公司发行在外的普通股的加权平均数；
（2）发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数 已发行时间 报告期时间－当期回购普通股股数 已回购时间 报告期时间，已发行时间、报告期时间和已回购时间按月计算。
2.30.3发行的潜在普通股存在稀释性的，本公司将分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
2.30.4发行在外的普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，本公司将按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
如果本公司按照对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，也将重新计算各列报期间的每股收益。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取任意盈余公积金；
(4)分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、农业税、资源税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；
4.2城市维护建设税：按照应交流转税额的5%、7%计算交纳；
4.3教育费附加：按照应交流转税额的3%计算交纳；
4.4矿产资源补偿费：按照税务局核定的标准交纳；
4.5资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5元/吨；
4.6所得税：2006年度根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2007]10号《企业所得税减免批复通知书》，从2007年1月1日至2007年12月31日对本公司(母公司)所从事种植业、养殖业、农产品初加工免征企业所得税；
本公司的子公司山东盛龙实业有限责任公司、甘肃亚盛国际贸易(集团)有限公司、甘肃亚盛生物制品有限公司企业所得税法定税率为33%，并在注册地缴纳；
本公司的子公司甘肃瑞盛 亚美特高科技农业有限公司为合资公司从2004年起执行“两免三减”的优惠政策计提所得税，本报告期享受该优惠政策；
本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司因安置原国有企业富余人员，符合财政部、国家税务总局《关于下岗失业人员再就业有关税收政策问题的通知》的规定，经兰州市地方税务局审核批准，同意兰州新西部维尼纶有限公司2006年至2008年免征企业所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
注册 本公司
经济 持股 是否
企业名称 经营范围 资本 投资额
性质 比例 合并
(万元) (万元)
生产组装和销售灌溉系统及其零部件，
甘肃瑞盛 亚美特高科 中外
从事灌溉系统的设计、安装、技术咨询 10,286.19 7,714.64 75.00% 是
技农业有限公司 合资
和技术服务
甘肃亚盛国际贸易集团 有限 自营、代理进出口;对外贸易、转口贸
5,000.00 4,900.00 98.00% 是
有限公司 责任 易。
山东盛龙实业有限责任 有限 印染、农副产品加工、饮料、建材的生 25,500.00 24,089.77 90.00% 是
公司 责任 产、销售、发电、五金交电、化工、干
鲜果品的批发、零售。
兰州新西部维尼纶有限 有限 化工原料及产品(不含有毒及化学危险
18,420.00 8,000.00 43.43% 是
公司 责任 品)、纺织原料等的批发销售。
甘肃亚盛生物制品有限 有限
天然盐藻胡萝卜素的养殖、加工、销售 5,772.00 5,122.00 88.74% 是
公司 责任
甘肃泰达房屋经纪有限 有限
房地产经纪、咨询服务 100.00 100.00 100.00% 是
责任公司 责任
甘肃省张掖金龙实业有 有限
啤酒大麦、番茄制品生产、加工及销售 335.00 131.10 76.43% 是
限责任公司 责任
5.2 合并范围的变更及理由
报告期内，公司财务报告合并范围未发生重大变化。
附注6 合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
6.1 货币资金
本公司2007年6月30日货币资金的余额为67,292,412.08元。
期末数 期初数
项 目
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
库存现金 1,702,141.98 2,239,753.11
银行存款 60,463,533.23 42,314,629.27
其他货币资金 5,126,736.87 7,274,647.63
合计 67,292,412.08 51,829,030.01
6.1.1本公司期末其他货币资金中，有4,970,000元的6个月定期存单用于质押办理4,970,000.00元的银行承兑汇票。
6.1.2除上述情况外，其余货币资金不存在冻结、抵押等变现限制，也不存在收回风险。
6.2 交易性金融资产
本公司2007年6月30日的交易性金融资产余额为1,405,564.80元。
项 目 期末公允价值 期初公允价值
1、交易性债券投资
2、交易性权益工具投资
3、指定为以公允价值计量且其变动计入
1,405,564.80 1,719,072.68
当期损益的金融资产
4、衍生金融资产
5、其他
合计 1,405,564.80 1,719,072.68
6.3 应收票据
本公司2007年6月30日应收票据的余额为200,000.00元。
6.3.1分类列示
票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 200,000.00 200,000.00
银行承兑汇票
合 计 200,000.00 200,000.00
6.3.2本公司期末的应收票据中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东单位的票据。
6.3.3本公司期末应收票据无抵押情况。
6.3.4本公司期末无贴现的商业承兑汇票。
6.4 应收账款
本公司2007年6月30日应收账款的净额为166,164,511.03元。
6.4.1账龄分析
账 龄 期末数 期初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 152,663,564.66 89.80% 132,837,165.89 91.63% -
1-2年 12,401,032.91 7.29% 1,240,103.29 8,008,209.24 5.52% 800,820.92
2-3年 2,973,114.42 1.75% 891,934.32 2,115,185.93 1.46% 1,086,536.47
3-4年 374,921.48 0.22% 187,460.74 415,952.17 0.29% 207,976.09
4-5年 356,879.55 0.21% 285,503.64 356,879.55 0.25% 285,503.64
5年以上 1,245,161.95 0.73% 1,245,161.95 1,245,161.95 0.85% 1,245,161.95
合 计 170,014,674.97 100.00% 3,850,163.94 144,978,554.73 100.00% 3,625,999.07
6.4.2本公司期末应收账款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.4.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为32,854,942.06元，占应收账款总额的19.32%。
6.5 预付账款
本公司2007年6月30日预付账款的净额为180,416,234.69元。
6.5.1账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 157,874,189.93 87.51% 173,828,417.07 95.68%
1-2年 18,464,241.65 10.23% 1,117,988.25 0.62%
2-3年 2,013,384.04 1.12% 4,768,234.10 2.62%
3年以上 2,064,419.07 1.14% 1,954,315.62 1.08%
合计 180,416,234.69 100.00% 181,668,955.04 100.00%
6.5.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有22,542,044.76元，未收回的主要原因是部分款项具有保证金性质，与对方单位尚有业务往来未最终结算以及预付的设备款尚未取得发票。
6.5.3预付账款中预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.6 其他应收款
本公司2007年6月30日其他应收款的净额为229,597,789.84元。
6.6.1账龄分析
期末数 期初数
账 龄
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 191,762,873.25 78.33% 130,145,437.97 71.79%
1-2年 11,123,638.60 4.54% 1,112,363.86 9,156,447.81 5.05% 915,925.83
2-3年 37,406,241.83 15.28% 11,221,872.55 37,473,067.84 20.67% 11,241,920.35
3-4年 2,908,492.8 1.19% 1,454,246.40 2,908,546.29 1.60% 1,454,273.15
4-5年 925,130.83 0.38% 740,104.66 925,130.82 0.51% 740,104.66
5年以上 688,099.59 0.28% 688,099.59 688,099.59 0.38% 688,099.59
合计 244,814,476.90 100.00% 15,216,687.06 181,296,730.32 100.00% 15,040,323.58
6.6.2本公司期末其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
6.6.3本公司期末其他应收款前五名金额合计为69,054,213.91元，占其他应收款总额的28.21%。
6.7 存货
本公司2007年6月30日存货的净额为277,120,060.36元。
6.7.1分类列示
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 8,664,242.17 8,664,242.17 6,626,280.22 6,626,280.22
原材料 80,440,751.74 113,249.98 80,327,501.76 97,385,598.71 113,249.98 97,272,348.73
周转材料 2,578,687.25 2,578,687.25 4,245,860.72 4,245,860.72
在产品 20,673,012.41 20,673,012.41 13,636,234.42 13,636,234.42
库存商品 156,750,786.57 3,773,193.52 152,977,593.05 149,740,684.28 3,773,193.52 145,967,490.76
农用材料 11,899,023.72 11,899,023.72
合计 281,006,503.86 3,886,443.50 277,120,060.36 271,634,658.35 3,886,443.50 267,748,214.85
6.7.2存货跌价准备
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末数
在途物资
原材料 113,249.98 113,249.98
包装物
低值易耗品
在产品
库存商品 3,773,193.52 3,773,193.52
农用材料
委托加工物资
发出商品
消耗性生物资产
合计 3,886,443.50 - - 3,886,443.50
6.8 其他流动资产
本公司2007年6月30日其他流动资产的账面净额为1,931,639.39元。
项 目 期末数 期初数
电费 1,911,413.81 534,720.76
修理费 20,225.58 20,225.58
合 计 1,931,639.39 554,946.34
6.9 长期股权投资
本公司2007年6月30日长期股权投资的净额为113,531,399.72元。
6.9.1分类列示
期初余额 期末余额
项 目 本期增加数 本期减少数
金额 减值准备 金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 138,571,399.72 26,600,000.00 1,560,000.00 140,131,399.72 26,600,000.00
其中：对子公司的投资 16,013,244.47 16,013,244.47
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 122,558,155.25 26,600,000.00 1,560,000.00 124,118,155.25 26,600,000.00
合 计 138,571,399.72 26,600,000.00 1,560,000.00 140,131,399.72 26,600,000.00
6.9.2其他长期股权投资
占被投资单位注册
被投资公司名称 投资期限 投资金额
资本比例(%)
西南证券有限责任公司 2000-2050 1.28 66,000,000.00
北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00
甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00
甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00
甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00
成本法核算小计 138,060,000.00
合计 138,060,000.00
6.9.3其他长期股权投资减值准备计提和变动情况
本期 本期
被投资公司名称 期初余额 期末余额 计提原因
计提 减少
甘肃证券有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 正在清算
西南证券有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00
合计 26,600,000.00 26,600,000.00
6.10 投资性房地产
本公司2007年6月30日投资性房地产的账面价值为111,407,928.93元。
6.10.1采用成本模式后续计量的投资性房地产
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 116,109,573.53 116,109,573.53
其中：房屋、建筑物 116,109,573.53 116,109,573.53
土地使用权
二、累计折旧或累计摊销合计 3,305,628.40 1,396,016.20 4,701,644.60
其中：房屋、建筑物 3,305,628.40 1,396,016.20 4,701,644.60
土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计
金额合计
其中：房屋、建筑物
土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 112,803,945.13 -1,396,016.20 111,407,928.93
其中：房屋、建筑物 112,803,945.13 -1,396,016.20 111,407,928.93
土地使用权
6.11 固定资产
本公司2007年6月30日固定资产的净额为798,952,800.54元。
6.11.1具体构成
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 1,599,467,837.55 7,208,359.05 9,224,023.52 1,597,452,173.08
其中:房屋建筑物 409,987,317.07 4,497,316.52 405,490,000.55
机器设备 807,337,621.07 1,907,121.90 3,871,505.00 805,373,237.97
运输设备 13,559,374.19 211,868.79 755,658.00 13,015,584.98
农业设施 356,448,065.93 5,052,360.42 361,500,426.35
其他 12,135,459.29 37,007.94 99,544.00 12,072,923.23
二、累计折旧合计 723,563,544.84 43,485,675.60 4,980,964.34 762,068,256.10
其中:房屋建筑物 131,305,817.11 6,364,139.87 1,915,798.00 135,754,158.98
机器设备 469,210,823.48 23,069,114.84 2,478,284.10 489,801,654.22
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
运输设备 8,650,340.64 798,147.43 490,338.24 8,958,149.83
农业设施 109,680,991.55 12,822,211.71 96,544.00 122,406,659.26
其他 4,715,572.06 432,061.75 5,147,633.81
三、固定资产减值准备合 36,431,116.44
36,431,116.44
计
其中:房屋建筑物 11,607,535.71 11,607,535.71
机器设备 19,973,616.54 19,973,616.54
运输设备 0.00
农业设施 4,253,780.39 4,253,780.39
其他 596,183.80 596,183.80
四、固定资产账面价值合 839,473,176.27 -36,277,316.55 798,952,800.54
4,243,059.18
计
其中:房屋建筑物 267,073,964.25 -6,364,139.87 2,581,518.52 258,128,305.86
318,153,181.05 -21,161,992.94 1,393,220.90 295,597,967.21
机器设备
运输设备 4,909,033.55 -586,278.64 265,319.76 4,057,435.15
农业设施 242,513,293.99 -7,769,851.29 -96,544.00 234,839,986.70
其他 6,823,703.43 -395,053.81 99,544.00 6,329,105.62
6.11.2用于抵押和担保的固定资产原值、净值
项目 原值 累计折旧 净值 备注
房屋建筑物 109,795,624.87 17,822,173.28 91,973,451.59 抵押
农业设施 26,880,513.09 15,377,376.24 11,503,136.85 抵押
合计 136,676,137.96 33,199,549.52 103,476,588.44
6.11.3本公司本期无融资租入固定资产。
6.11.4本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下：
项目 原值 累计折旧 净值
机器设备 28,567,365.57 10,052,849.79 18,514,515.78
运输设备 1,331,573.00 720,159.08 611,413.92
合计 29,898,938.57 10,773,008.87 19,125,929.70
6.12 在建工程
本公司2007年6月30日在建工程的净额为159,684,138.76元。
6.12.1分项列示
预 本期减少
资金 工程
项目 算 期初数 本期增加 转入固 其他 期末数
来源 进度
数 定资产 减少
GYS花卉生产基地 4,423,238.19 1,038,408.80 448,827.06 5,012,819.93 其他来源
土地综合治理 7,048,782.01 85,540.10 7,134,322.11 其他来源
经济林 2,867,889.64 187,656.06 3,055,545.70 其他来源
新建酒花 67,720.15 67,720.15 其他来源
造粒机 3,698,058.18 3,698,058.18 其他来源
酒花楼 7,268,952.96 144,819.60 12,000.00 7,401,772.56 其他来源
35KV配电工程 13,038,578.00 13,038,578.00 其他来源
聚乙烯醇改造 24,002,316.73 24,002,316.73 其他来源
1788III系列 8,614,520.06 5,426,587.55 940.00 14,040,167.61 其他来源
36#--38#家属楼 6,610,568.00 6,610,568.00 其他来源
中强中模 3,197,487.50 3,197,487.50 其他来源
乙炔废水回用工程 2,736,279.31 2,736,279.31 其他来源
505塔改造 2,094,823.98 2,094,823.98 其他来源
32#-33#家属楼 7,140,983.40 7,140,983.40 其他来源
5#炉 12,698,086.85 12,698,086.85 其他来源
高强高模 18,079,261.31 18,079,261.31 其他来源
灌溉工程 917,831.01 48,197.00 966,028.01 其他来源
冷凝水回收改造 947,770.32 78,322.40 1,026,092.72 其他来源
大棚 634,715.10 634,715.10 其他来源
电石废水回用二期 509,200.00 905,628.74 1,414,828.74 其他来源
其他 21,222,733.56 4,519,872.31 108,923.00 25,633,682.87 其他来源
合计 144,121,738.08 16,133,090.74 109,863.00 460,827.06 159,684,138.76
6.12.2本公司2007年6月30日在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。
6.13 工程物资
本公司2007年6月30日工程物资的余额为40,585,074.43元，分类如下：
项目 期末数 期初数
专用材料
专用设备 40,585,074.43 40,207,524.88
预付大型设备款
合 计 40,585,074.43 40,207,524.88
6.14 生产性生物资产
本公司2007年6月30日生产性生物资产的账面价值为23,795,870.70元。
6.14.1生产性生物资产的具体构成
项 目 实物数量(亩) 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）原价 42,073,916.15 5,836,910.99 36,237,005.16
麻黄草 6,803.90 15,841,937.49 5,836,910.99 10,005,026.50
经济林 8,377.31 26,231,978.66 26,231,978.66
（2）累计折旧 10,621,830.69 1,902,044.47 873,657.18 11,650,217.98
麻黄草 2,205,229.86 941,011.08 873,657.18 2,272,583.76
经济林 8,416,600.83 961,033.39 9,377,634.22
（3）生产性生物资
790,916.48 790,916.48
产减值准备
（4）生产性生物资
30,661,168.98 -1,902,044.47 4,963,253.81 23,795,870.70
产账面价值
项 目 实物数量(亩) 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其中：用于担保
6.14.2生产性生物资产减值准备的计提
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
生产性生物资产减值准备 790,916.48 790,916.48
1．成熟生产性生物资产 790,916.48 790,916.48
2．未成熟生产性生物资
产
6.15 无形资产
本公司2007年6月30日无形资产的净额为1,185,281,843.11元。
6.15.1分项列示
本年 本年 本年 剩余摊
项目 原值 期初账面余额 期末账面余额
增加数 转出 摊销 销年限
土地使用权 1,020,308,887.52 1,172,328,354.63 12,336,932.17 1,159,991,422.46 39年
专有技术 25,715,502.38 17,813,289.98 1,127,797.95 16,685,492.03 7年
矿山开采权 5,707,200.00 4,340,736.37 57,118.50 4,283,617.87 38年
专利技术 6,500,000.00 3,900,024.00 325,000.00 3,575,024.00 6年
管理软件 1,356,885.00 814,131.00 67,844.25 746,286.75 10年
合 计 1,059,588,474.90 1,199,196,535.98 13,914,692.87 1,185,281,843.11
6.15.2本公司期末无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
6.16 商誉
本公司2007年6月30日商誉的账面价值为19,543,856.88元。
项目 期初数 本期增加额 计提的减值准备 期末数
甘肃瑞佳化工 3,530,612.41 3,530,612.41
有限责任公司
兰州新西部维
16,013,244.47 16,013,244.47
尼纶有限公司
合计 19,543,856.88 19,543,856.88
甘肃瑞佳化工有限责任公司、兰州新西部维尼纶有限公司商誉系根据新企业会计准则规定，将期初对子公司合并价差列入本科目。
6.17 长期待摊费用
本公司2007年6月30日长期待摊费用的余额为360,761.10元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
采矿权价款 40,000.00 20,000.00 20,000.00 1年
其他 340,761.10 340,761.10
合计 380,761.10 20,000.00 360,761.10
6.18 递延所得税资产
本公司2007年6月30日递延所得税资产的账面价值为8,130,819.24元。
6.18.1具体构成
可抵扣 产生的递延所得税 当期转 产生的递延所得税资
期初数 期末数
暂时性差异 资产期初余额 回金额 产期末余额
1．交易性金
-862,898.62 -549,390.74 -284,756.54 -103,457.60 -181,298.94
融资产
2.坏帐准备 8,896,222.46 8,165,957.88 2,935,753.41 240,987.31 2,694,766.10
3.存货跌价
501,284.50 501,284.50 165,423.88 165,423.88
准备
4.固定资产
16,520,994.55 16,520,994.55 5,451,928.20 5,451,928.20
减值准备
合计 25,055,602.89 24,638,846.19 8,268,348.95 137,529.71 8,130,819.24
6.19 其他非流动资产
本公司2007年6月30日其他非流动资产的账面价值为33,493,372.94元。
项 目 期末数 期初数
防风林（公益性生物资产） 33,493,372.94 33,493,372.94
合计 33,493,372.94 33,493,372.94
6.20 资产减值准备
年初账面余 本期计 本期减少额 期末账
项 目
额 提 额 转回 转销 其 他 面余额
一、坏账准备 18,666,322.65 677,474.20 276,945.85 19,066,851.00
其中：应收账款 3,625,999.07 481,036.17 256,871.30 3,850,163.94
其他应收款 15,040,323.58 196,438.03 20,074.55 15,216,687.06
长期应收款
二、存货跌价准备 3,886,443.50 3,886,443.50
其中：库存商品 3,773,193.52 3,773,193.52
原材料 113,249.98 113,249.98
消耗性生物产
三、可供出售金融资产减值
准
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 26,600,000.00 26,600,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备合计 36,431,116.44 36,431,116.44
其中：房屋、建筑物 11,607,535.71 11,607,535.71
机器设备 19,973,616.54 19,973,616.54
农业设施 4,253,780.39 4,253,780.39
年初账面余 本期计 本期减少额 期末账
项 目
额 提 额 转回 转销 其 他 面余额
其他设备 596,183.80 596,183.80
投资性房地产
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准 790,916.48 790,916.48
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
其中：专利权
十三、商誉减值准备
十四、其他 7,977,387.50 7,977,387.50
6.21 短期借款
本公司短期借款2007年6月30日余额为412,972,291.85元。
6.21.1分项列示
借款类别 期末数 期初数
信用借款 2,360,000.00 2,400,000.00
抵押借款 146,954,313.90 259,361,169.66
担保借款 263,657,977.95 272,112,152.98
质押借款
合计 412,972,291.85 533,873,322.64
6.21.2本公司本期末有162,791,971.02元的短期借款已到期未偿还，与其相关的展期或还贷手续正在办理之中。
6.21.3本公司短期借款中担保借款263,657,977.95元，详见附注“8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料”之说明。
6.21.4本公司短期借款中抵押借款14,695.43万元，本公司以榆中生态园价值4,140万元的机械设备（包括大棚）和土地、5,872万元的滴灌设备、6,962万元的房产、2,231万元的养殖池管路系统、6,932万元在建工程进行抵押。
6.21.5 截止2007年8月28日,上述借款已归还125,754,435.25元，
6.22 应付票据
本公司2007年6月30日应付票据的余额为4,970,000.00元。
6.22.1分类列示
票据类别 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 4,970,000.00 6,400,000.00
合计 4,970,000.00 6,400,000.00
6.22.2账龄结构
票据种类 期末数 期初数
30天内到期
31-60天到期
61-90天到期
91-180天到期 4,970,000.00 6,400,000.00
合 计 4,970,000.00 6,400,000.00
应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.23 应付账款
本公司2007年6月30日应付账款的余额为88,276,862.34元。
项目 期末数 期初数
应付账款 88,276,862.34 106,523,445.12
合计 88,276,862.34 106,523,445.12
应付账款中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见
附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司年末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为5,103,731.27元，未偿还的原因为主要为应付供应商的货款结算余款。
6.24 预收账款
本公司2007年6月30日预收账款的余额为63,591,543.32元。
项目 期末数 期初数
预收账款 63,591,543.32 59,602,874.65
合计 63,591,543.32 59,602,874.65
预收账款中预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为1,736,099.04元，未结转的原因主要系尚未办理结算的预收货款。
6.25 应付职工薪酬
6．25.1本公司2007年6月30日应付职工薪酬的余额为41,905,646.43元，具体构成如下：
期初账 期末账
项 目 本期发生额 本期支付额
面余额 面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,890,738.80 34,451,428.85 31,133,548.70 8,208,618.95
二、职工福利费 6,388,505.11 2,104,873.60 735,248.54 7,758,130.17
三、社会保险费 10,252,762.75 7,206,089.07 3,683,901.05 13,774,950.77
1．医疗保险费 342,230.55 1,219,964.64 1,205,866.42 356,328.77
2．基本养老保险费 7,125,332.52 4,144,700.34 2,237,696.19 9,032,336.67
3．年金缴费
4．失业保险费 2,777,940.54 1,831,990.52 203,554.60 4,406,376.46
5．工伤保险费 8,244.25 8,948.80 29,045.17 -11,852.12
6．生育保险费 -985.11 484.77 7,738.67 -8,239.01
四、住房公积金 9,132,091.68 2,280,239.26 1,238,164.96 10,174,165.98
期初账 期末账
项 目 本期发生额 本期支付额
面余额 面余额
五、工会经费和职工教育经费 1,556,801.14 691,789.12 258,809.70 1,989,780.56
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 32,220,899.48 46,734,419.90 37,049,672.95 41,905,646.43
6.26 应交税费
本公司2007年6月30日应交税金的余额为55,792,238.39元，列示如下：
税费项目 期末数 期初数
企业所得税 11,046,040.59 9,772,583.17
增值税 14,341,176.54 15,412,695.70
营业税 1,038,093.78 864,548.07
资源税 129,206.77 285,180.08
房产税
土地使用税 1,109,455.61 1,109,455.61
城建税 686,387.72 650,442.07
农业税 523,999.58 523,999.58
个人所得税 26,151,336.14 26,151,139.17
教育费附加 766,541.66 906,168.23
合 计 55,792,238.39 55,676,211.68
6.26.1本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。
6.26.2本公司的控股子公司山东盛龙实业有限责任公司在异地缴纳所得税，税率为33%。
6.27 其他应付款
本公司2007年6月30日其他应付款的余额为441,274,465.71元。
项目 期末数 期初数
其他应付款 441,274,465.71 270,333,237.03
合计 441,274,465.71 270,333,237.03
截止2007年6月30日本账户中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为30,275,545.59元，主要系工程结算尾款。
6.28 一年内到期的非流动负债
本公司2007年6月30日一年内到期的非流动负债282,680,000.00元。
6.28.1分项列示
借款类别 借款额 借款期限 借款利率
信用借款
抵押借款 5,000,000.00 03.01.09-06.01.08 6.03%
担保借款 277,680,000.00 02.12.25-09.02.05 5.58%
质押借款
合计 282,680,000.00
6.28.2 本公司一年内到期的非流动负债中有105,000,000.00元的长期借款由盐化集团以其持有本公司7,000万股的法人股质押担保(截止2007年8月28日已归还借款955万元)，有28,000,000.00元由甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司以其所持有本公司2,700万股的法人股质押提供担保，本公司以1,787万元的房产进行抵押，本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司长期借款144,680,000.00元由也由盐化集团提供担保。
6.28.3本公司一年内到期的非流动负债中抵押借款5,000,000.00元为本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公司的借款，以兰州新西部维尼纶有限公司的土地使用权进行抵押。
6.28.4本公司一年内到期的非流动负债中有226,815,000元属已逾期，与其相关的展期手续正在办理之中。
6.29 其他流动负债
本公司2007年6月30日其他流动负债的余额为41,076,368.01元。
项 目 期末数 期初数
利 息 37,411,410.73 32,888,257.30
水电费 917,795.86 673,140.22
大修理费 567,903.91
其 他 2,179,257.51 976,889.20
合 计 41,076,368.01 34,538,286.72
6.30 长期借款
本公司2007年6月30日的长期借款余额为43,575,547.67元。
6.30.1分项列示
借款类别 借款额 借款期限 借款利率
信用借款 19,861,818.60 2002.01－2017.01
抵押借款
担保借款 23,713,729.07 2004.02.05-2009.02.05 6.03%
质押借款
合计 43,575,547.67
6.30.2本公司本期无已到期未偿还的长期借款。
6.30.3本公司担保借款2,000万元由甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司以其所持有本公司2,700万股的法人股质押担保和本公司1,787万元的房产进行抵押。
6.31 专项应付款
本公司2007年6月30日专项应付款余额为24,417,500.00元。
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
滴灌管线及配套件 8,270,000.00 8,270,000.00
挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00
啤酒花亚金Ⅰ号补助 11,000,000.00 11,000,000.00
其他 17,500.00 17,500.00
合计 24,400,000.00 17,500.00 24,417,500.00
本期专项应付款增加17,500.00元，属“万村千乡”项目获得的财政拨款（根据兰州市商业贸易委员会、兰州市财政局、兰商贸委[2006]215号、兰财企发[2006]26号《关于下达2006年度第一批“万村千乡市场工程”规划指标的通知》、《关于预拨2006“万村千乡”市场工程项目资金的通知》）。
6.32 股本
本公司2007年6月30日的股份总数1,441,190,556.00股，股本总额为1,441,190,556.00元。
类 别 期初数 送股 转增 其他 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计
二、有限售条件的流通股
1、国家拥有股份 211,084,350.00 211,084,350.00
2、国有法人持有股份 232,735,650.00 -148,170,368.00 84,565,282.00
3、其他内资持有股份
4、高管股份
5、其他
有限售条件的流通股合计 443,820,000.00 -148,170,368.00 295,649,632.00
三、无限售条件的流通股
1、人民币普通股 997,370,556.00 148,170,368.00 1,145,540,924.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 997,370,556.00 148,170,368.00 1,145,540,924.00
四、股份总额 1,441,190,556.00 1,441,190,556.00
6.33 资本公积
本公司2007年6月30日的资本公积余额为8,161,702.36元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备 7,756,165.67 7,756,165.67
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价 287,675.46 287,675.46
其他资本公积 117,861.23 117,861.23
合计 8,161,702.36 8,161,702.36
6.34 盈余公积
本公司2007年6月30日的盈余公积余额为130,698,573.20元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 129,498,182.91 1,200,390.29 130,698,573.20
合计 129,498,182.91 1,200,390.29 130,698,573.20
6.35 未分配利润
本公司2007年6月30日的未分配利润为32,125,861.14元，变动情况如下：
项目 期末数
上年年末余额 18,474,653.67
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更追溯调整
重大会计差错追溯调整数
其他调整因素
本年年初余额 18,474,653.67
本年增加数 14,323,600.80
其中：本年净利润转入 14,323,600.80
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数 1,200,390.29
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 31,597,864.18
其中：董事会已批准的现金股利数
6.36 营业收入和营业成本
本公司2007年1-6月共实现营业收入为442,942,214.84元，发生营业成本为356,235,546.37元。
6.36.1具体构成
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务 437,841,896.08 353,183,044.57 377,781,993.22 319,898,143.65
2．其他业务 5,100,318.76 3,052,501.80 4,158,926.22 3,131,064.00
合 计 442,942,214.84 356,235,546.37 381,940,919.44 323,029,207.65
6.36.2按产品分类
本期数 上年同期数
产品种类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
饮料 6,733,516.05 6,602,011.84 58,365.34 60,891.89
印染 45,405,444.53 39,702,147.72 74,192,934.22 71,338,847.84
农业 147,778,259.11 99,912,838.21 100,884,880.44 64,636,440.20
其中:家庭农场上缴利
润 37,054,704.60 16,450,008.32 21,460,488.00 10,121,840.96
及相关支出
贸易 14,255,869.76 13,471,437.46 7,550,185.46 6,635,585.19
化工 215,812,662.92 187,730,581.78 199,254,553.98 180,357,442.53
工业 11,863,805.87 7,974,949.26
其他 1,092,656.60 841,580.10
小计 442,942,214.84 356,235,546.37
各业务分部抵消
合计 442,942,214.84 356,235,546.37 381,940,919.44 323,029,207.65
6.36.3按地区分部列示
本期数 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内:
甘肃省 390,803,254.26 309,931,386.81 307,689,619.88 251,629,467.92
山东省 52,138,960.58 46,304,159.56 74,251,299.56 71,399,739.73
小计 442,942,214.84 356,235,546.37 381,940,919.44 323,029,207.65
境外:
地区分部间相互抵消
合计 442,942,214.84 356,235,546.37 381,940,919.44 323,029,207.65
6.36.4本公司本期向前五名客户销售额为110,767,566.65元，占全部销售收入的25.30%。
6.37 营业税金及附加
本公司2007年1-6月发生营业税金及附加为1,174,933.98元。
项 目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 5% 287,892.55 93,326.54
资源税 0.5元/吨
城建税 1%、5%、7% 665,281.07 586,453.15
教育费附加 3% 221,760.36 182,237.39
合 计 1,174,933.98 862,017.08
6.38 财务费用
本公司2007年1-6月发生财务费用25,561,409.34元。
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 25,734,731.11 15,313,242.46
减：利息收入 204,456.02 1,712,272.53
汇兑损失 331.00 101,597.85
减：汇兑收益
手续费支出 29,099.75 9,921.38
其他 1,703.50 10,995.26
合 计 25,561,409.34 13,723,484.42
6.39 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 400,528.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 400,528.35
6.40 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -313.507.88 2,890,838.10
合 计 -313,507.88 2,890,838.10
6.41 投资收益
本公司2007年1-6月共实现投资收益627,410.20元。
项 目 本期金额 上期金额
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 271,426.14
股权投资差额摊销 -1,545,387.57
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益 627,410.20
合 计 627,410.20 -1,273,961.43
6.42 营业外收入和支出
本公司2007年1-6月共取得营业外收入1,514,943.89元，发生营业外支出4,252,115.90元。
主要项目类别 本期发生额 上期发生额
营业外收入
固定资产盘盈
处置固定资产收益 21,099.68
罚款净收入 13,186.43 5,355.00
其 他 1,501,757.46 120,631.30
合 计 1,514,943.89 147,085.98
主要项目类别 本期发生额 上期发生额
营业外支出
处置固定资产净损失 160,483.68 247,744.91
债务重组损失
固定资产减值准备
罚款支出 187.50
捐赠支出 7,400.00
非常损失 1,153,115.83
其 他 4,091,632.22 235,846.99
合计 4,252,115.90 1,644,295.23
6.43 所得税费用
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 988,945.21 513,766.65
递延所得税费用 137,529.71 1,585,020.55
合 计 1,126,474.92 2,098,787.20
6.44 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金12,087,452.69元，主要项目为：
项 目 金 额
往来款 2,647,325.67
收回代垫运费 1,762,854.04
利息收入 204,456.02
6.45 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为7,458,264.52元，主要项目如下：
项 目 金 额
运输费 4,996,307.58
业务招待费 574,943.37
咨询费 363,839.00
差旅费 537,394.74
办公费 852,368.24
6.46 收到的其他与筹资活动有关的现金
本期本公司收到的其他与筹资活动有关的现金166,831,290.75元，系本公司从关联单位取得的借款。
6.46.1现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,773,065.99 11,478,510.94
加：资产减值损失 400,528.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 46,783,736.27 28,397,673.26
旧
无形资产摊销 13,914,692.87 5,640,479.58
长期待摊费用摊销 20,000.00 20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 160,483.68 -21,099.68
固定资产报废损失 44,688.14
公允价值变动损失 313,507.88 -2,890,838.10
财务费用 25,561,409.34 13,723,484.42
投资损失 -627,410.20 1,273,961.43
递延所得税资产减少 137,529.71 1,585,020.55
递延所得税负债增加
存货的减少 -9,371,845.51 -19,425,199.36
经营性应收项目的减少 -52,074,354.09 -45,000,814.13
经营性应付项目的增加 -11,014,327.76 32,429,423.84
其他 -457,925.91 -1,383,292.61
经营活动产生的现金流量净额 30,519,090.62 25,871,998.28
补充资料 本期金额 上期金额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 62,322,412.08 40,717,660.66
减：现金的期初余额 45,429,030.01 77,723,392.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,893,382.07 -37,005,731.89
6.46.2现金和现金等价物
项 目 本期金额 上期金额
一、现金 62,322,412.08 40,717,660.66
其中：库存现金 1,702,141.98 2,790,499.22
可随时用于支付的银行存款 60,463,533.23 30,917,058.20
可随时用于支付的其他货币资金 156,736.87 7,010,103.24
……
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、调整前现金和现金等价物余额 62,322,412.08 40,717,660.66
加：汇率变动对现金的影响
四、期末现金及现金等价物余额 62,322,412.08 40,717,660.66
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2007年6月30日应收账款的净额为93,470,663.66元。
7.1.1账龄分析
期末数 期初数
账龄
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 88,636,139.39 93.95% 73,004,650.81 97.34%
1-2年 5,196,979.60 5.51% 519,697.96 804,155.91 1.07% 80,415.59
2-3年 56,620.53 0.06% 16,986.15 699,294.34 0.93% 209,788.30
3-4年 118,934.43 0.13% 59,467.20 159,965.10 0.21% 79,982.55
4-5年 290,705.08 0.30% 232,564.06 290,705.08 0.39% 232,564.06
5年以上 42,680.00 0.05% 42,680.00 42,680.00 0.06% 42,680.00
合 计 94,342,059.03 100.00% 871,395.37 75,001,451.24 100.00% 645,430.50
7.1.2应收账款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.1.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为23,727,392.94元，占应收账款总额的25.15%。
7.2其他应收款
本公司2007年6月30日其他应收款的净额为173,529,278.07元。
7.2.1账龄分析
期末数 期初数
账龄
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
1年以下 157,343,546.82 86.83% 118,864,523.51 84.41%
1-2年 3,034,442.40 1.67% 303,444.24 1,070,062.09 0.76% 107,006.21
2-3年 16,899,975.63 9.33% 5,069,992.68 16,966,801.60 12.05% 5,090,040.48
3-4年 2,882,112.82 1.59% 1,441,056.40 2,882,166.29 2.05% 1,441,083.15
4-5年 918,468.62 0.51% 734,774.90 918,468.62 0.65% 734,774.90
5年以上 122,393.74 0.07% 122,393.74 122,393.74 0.08% 122,393.74
合 计 181,200,940.03 100.00% 7,671,661.96 140,824,415.85 100.00% 7,495,298.48
7.2.2其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3关联方往来余额”之说明。
7.2.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为23,324,814.74元，占其他应收款总额的12.87%。
7.3 长期股权投资
本公司2007年6月30日长期股权投资的净额为762,761,947.51元。
7.3.1分类列示
期初余额 期末余额
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
1、股票投资
2、其他股权投资 789,361,947.51 26,600,000.00 789,361,947.51 26,600,000.00
其中：对子公司的投资 647,542,919.39 647,542,919.39
对联营企业投资
对合营企业投资
其他投资 141,819,028.12 26,600,000.00 141,819,028.12 26,600,000.00
合 计 789,361,947.51 26,600,000.00 789,361,947.51 26,600,000.00
7.3.2其他长期股权投资
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资金额
注册资本比例(%)
西南证券有限责任公司 2000-2050 1.28 66,000,000.00
北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00
甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00
甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00
甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 27,230,536.99
甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司 2004-2034 75.00 77,146,443.73
甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 1999-2048 98.00 49,000,000.00
山东盛龙实业有限责任公司 2002-2022 90.00 240,897,748.06
兰州新西部维尼纶有限公司 2002-2012 90.00 194,168,253.32
甘肃亚盛生物制品有限公司 2002-2012 88.74 51,220,000.00
甘肃省张掖金龙实业有限责任公司 1995-2015 76.43 1,311,018.29
甘肃泰达房屋经纪有限责任公司 2006-2011 100.00 1,000,000.00
合 计 758,034,000.39
7.3.3其他长期股权投资减值准备计提和变动情况
被投资公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
甘肃证券有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 正在清算
西南证券有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00
合计 26,600,000.00 26,600,000.00
7.3.4采用成本法核算的长期股权投资
初始投资额 本期权益增减 累计权益变动
被投资单位名称 投资成本 期初余额 利润 利润 期末余额
本年增减 权益增减 权益增减
(万元) 分回 分回
甘肃亚盛国际贸易
49,000,000.00 47,328,071.45 47,328,071.45
集团有限公司
山东盛龙实业有限
240,897,748.06 272,018,928.52 272,018,928.52
责任公司
兰州新西部维尼纶
194,168,253.32 199,683,765.30 199,683,765.30
有限公司
甘肃亚盛生物制品
51,220,000.00 43,350,422.80 43,350,422.80
有限责任公司
甘肃瑞佳化工有限
27,230,536.99 25,759,028.12 25,759,028.12
责任公司
甘肃瑞盛亚美特高
77,146,443.73 81,732,643.55 81,732,643.55
科技农业有限公司
甘肃省张掖金龙实
1,311,018.29 2,373,790.89 2,373,790.89
业有限责任公司
甘肃泰达房屋经纪
1,000,000.00 1,055,296.88 1,055,296.88
有限责任公司
合计 641,974,000.39 673,301,947.51 - 673,301,947.51
7.4 未分配利润：
项 目 期末数
净利润 12,003,902.93
加：年初未分配利润 10,192,504.72
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,200,390.29
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 20,996,017.36
7.5 营业收入和营业成本
本公司2007年1-6月共计实现营业收入为147,778,259.11元，发生营业成本共计99,912,838.21元。
7.5.1具体构成
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务 144,276,755.44 97,929,515.53 97,634,973.72 62,208,758.19
2．其他业务 3,501,503.67 1,983,322.68 2,800,896.26 2,252,778.48
合 计 147,778,259.11 99,912,838.21 100,435,869.98 64,461,536.67
7.5.2按产品分类
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农 业 147,778,259.11 99,912,838.21 100,435,869.98 64,461,536.67
其中:家庭农场上缴利润及
37,054,704.60 16,450,008.32 21,460,488.00 10,121,840.96
相关支出
工 业
小 计 147,778,259.11 99,912,838.21 100,435,869.98 64,461,536.67
各业务分部抵消
合 计 147,778,259.11 99,912,838.21 100,435,869.98 64,461,536.67
7.6 投资收益
本公司2007年1-6月共计实现投资收益621,372.40元。
项 目 本期金额 上期金额
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 271,426.14
股权投资差额摊销 -1,545,387.57
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益 621,372.40 -1,273,961.43
621,372.40 -1,273,961.43
合 计
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1本公司的母公司有关信息
法定 注册资本
名 称 经济性质 注册地址 主营业务
代表人 （万元）
甘肃亚盛盐化工业集团有
有限责任 王登福 12,000.00 甘肃兰州 盐业化工
限责任公司
8.1.2母公司所持股份和表决权比例及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
名 称
持股% 表决权% 持股% 表决权% 持股% 表决权% 持股% 表决权%
甘肃亚盛盐化
工业集团有限 14.65 14.65 14.65 14.65
责任公司
8.1.3本公司的子公司有关信息
法定 注册资本
名 称 经济性质 注册地址 主营业务
代表人 （万元）
甘肃亚盛国际贸易集团
有限责任 姚冬林 5,000.00 甘肃兰州 自营和代理进出口
有限责任公司
兰州新西部维尼纶有限
有限责任 王宁 18,420.00 甘肃兰州 化工原料及产品
责任公司
甘肃亚盛生物制品有限 天然盐藻胡萝卜素的
有限责任 吴建新 5,772.00 甘肃高台
责任公司 养殖加工销售
印染、农副产品加
山东盛龙实业有限责任
有限责任 王景胜 25,500.00 山东龙口 工、饮料、建材的生
公司
产销售
甘肃瑞盛 亚美特高科 灌溉系统及其零部件
有限责任 王利 10,286.19 甘肃兰州
技农业有限公司 的生产销售及安装
甘肃省张掖金龙实业有 啤酒大麦、番茄制品
有限责任 王希天 335.00 甘肃张掖
限责任公司 生产、加工及销售
甘肃泰达房屋经纪有限 房地产咨询、经纪服
有限责任 卞玉镇 100.00 甘肃兰州
责任公司 务
8.1.4本公司在子公司所持股份和表决权比例及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
名 称
持股% 表决权% 持股% 表决权% 持股% 表决权% 持股% 表决权%
甘肃亚盛盐化工业集
14.65 14.65 14.65 14.65
团有限责任公司
甘肃亚盛国际贸易集
98.00 98.00 98.00 98.00
团有限责任公司
兰州新西部维尼纶有
43.43 43.43 43.43 43.43
限责任公司
甘肃亚盛生物制品有
88.74 88.74 88.74 88.74
限责任公司
山东盛龙实业有限责
90.00 90.00 90.00 90.00
任公司
甘肃瑞盛 亚美特高
75.00 75.00 75.00 75.00
科技农业有限公司
甘肃省张掖金龙实业
76.43 76.43 76.43 76.43
有限责任公司
甘肃泰达房屋经纪有
100.00 100.00 100.00 100.00
限责任公司
8.1.7本公司的其他关联方
关联方名称 与本公司关系
甘肃金盛实业有限公司 发起人
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人
甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司 发起人
甘肃宏泰农业科技有限责任公司 发起人
山东龙喜集团公司 股东
甘肃国营下河清实业有限责任公司 受同一公司控制
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 受同一公司控制
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 受同一公司控制
甘肃农垦良种有限公司 受同一公司控制
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 受同一公司控制
甘肃名扬天下酒业有限公司 受同一公司控制
甘肃广播电视大学亚盛电大分校 受同一公司控制
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司工会委员会 受同一公司控制
甘肃瑞佳化工有限责任公司 重大影响
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中：
（1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。
（2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品30日内支付价款。
（3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。
对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。
（4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。
8.2.2本公司向关联方销售明细资料如下：
本期数 上年同期数
关联方名称 交易内容
金 额 比例 金 额 比例
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 滴灌材料
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 风化硝
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 原盐
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 水硝 140,879.72
甘肃农垦良种有限公司 农副产品 9,659,680.00 8,425,200.00
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 农副产品 12,246.00
甘肃国营下河清实业有限责任公司 农副产品
山东龙喜集团公司 布 256,321.19 1,150,190.58
合 计 10,056,880.91 9,587,636.58
8.2.3本公司与关联单位之间因供水供电、供暖服务及代购代销劳务等形成的关联交易明细资料如下：
交易 本期数 上年同期数
关联方名称
内容 金额 比例 金额 比例
山东龙喜集团公司 电 4,620,118.02
8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下(金额单位：元)：
借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式
本公司 盐化集团 7,482,247.00 2006.06.25-2008.06.25 信用担保 注8
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.06.26-2008.06.26 信用担保 注8
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.04.30-2008.04.30 信用担保 注8
本公司 盐化集团 6,000,000.00 2006.04.30-2008.04.30 信用担保 注8
本公司 盐化集团 183,759.93 2006.04.30-2008.04.30 信用担保 注8
本公司 盐化集团 18,100,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保 注8
本公司 盐化集团 3,000,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保 注8
本公司 盐化集团 5,200,000.00 2005.05.09-2007.05.09 信用担保 注8
本公司 盐化集团 3,000,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保 注8
本公司 盐化集团 14,958,821.02 2005.05.02-2007.05.02 信用担保 注8
信用担保
本公司 盐化集团 34,200,000.00 2005.05.31-2007.05.31
注1 注8
本公司 盐化集团 55,000,000.00 2006.12.21-2008.12.21 信用担保 注2
本公司 盐化集团 28,280,000.00 2008.04.30-2010.04.30 信用担保 注3
本公司 盐化集团 34,000,000.00 2007.6.29-2008.6.29
本公司 盐化集团 34,000,000.00 2007.6.29-2008.6.29 股权质押 注4
本公司 盐化集团 37,000,000.00 2006.12.23-2008.12.23
甘肃金塔县恒盛农业发展
本公司 28,000,000.00 2007.02.05-2009.02.05 信用担保 注5
有限公司
甘肃金塔县恒盛农业发展
本公司 20,000,000.00 2008.02.05-2010.02.05
有限公司
甘肃宏泰农业科技有限责
质押、抵押注
本公司 任公司、甘肃瑞盛亚美特 68,000,000.00 2008.06.29-2010.06.29
6
高科技农业有限公司
甘肃瑞盛亚美特高
本公司 10,000,000.00 2008.5.30-2010.5.30 信用担保 注7
科技农业有限公司
甘肃亚盛国际贸易
盐化集团 6,500,000.00 2005.05.13-2007.05.13 信用担保
集团有限责任公司
兰州新西部维尼纶
盐化集团 6,650,000.00 2006.03.16-2008.03.16 信用担保
有限责任公司
兰州新西部维尼纶
盐化集团 78,960,000.00 2005.12.18-2007.12.18 信用担保
有限公司
兰州新西部维尼纶
盐化集团 19,750,000.00 2005.12.18-2007.12.18 信用担保
有限公司
兰州新西部维尼纶
盐化集团 7,800,000.00 2005.12.31-2007.12.31 信用担保
有限公司
兰州新西部维尼纶
盐化集团 38,170,000.00 2006.01.08-2008.01.08 信用担保
有限公司
注1：该借款由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任保证，甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司提供所持有的本公司3,600万法人股的质押担保,截止2007年8月28日，此笔借款已还清本息。
注2：该借款除由盐化集团提供连带责任保证外，本公司还以甘国用（2004）第1457号19600098平方米、甘国用（2004）第4208号15540077.7平方米土地进行抵押。
注3：该借款除由盐化集团提供连带责任保证外，本公司还以甘国用（2002）第4881、4882、4883、4884、4885、4887、4892号共4404748.65平方米土地进行抵押。
注4：该借款由盐化集团以其持有本公司7,000万股的法人股提供质押担保。
注5：该借款由甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司以其所持有本公司2,700万股的法人股质押担保和本公司1,787万元的房产进行抵押。
注6：该借款中2500万元由本公司以榆中生态园的机械设备（包括大棚）、土地价值4140万元进行抵押。
该借款中2400万元由甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司以其机械设备价值4050万元提供抵押担保。
该借款中1300万元由甘肃宏泰农业科技有限责任公司以其持有本公司2,062.476股的法人股提供质押担保。
该借款中550万元由兰州高新技术交易所有限公司以其东岗东路1121号兰房（城股）产字35431号、35418号、35159号价值107万元提供抵押担保。
该借款中50万元由兰州创业高科技术发展（控股）股份有限公司以其东岗东路1121号兰房（城股）产字100524号、100523号价值1150万元提供抵押担保。
注7：该借款由本公司、甘肃亚盛国际贸易集团有限公司共同为其提供连带责任保证
注8：截止2007年8月28日，上述担保借款中，本公司已归还104,124,827.95元
8.2.5本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下：
期末数 期初数
接受资金单位 提供资金单位
金额 收益 金额 收益
本公司 盐化集团 64,694,954.33 65,936,154.87
本公司 甘肃金盛实业有限公司 164.566.712.24
甘肃条山农工商(集团)有限责任公
本公司 25,199,026.30
司
本公司 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 4,264,161.65
本公司 甘肃广播电视大学亚盛电大分校 2,000,000.00
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任
本公司 1,300,000.00
公司工会委员会
本公司 山东龙喜集团公司 4,950,000.00
8.3关联方应收应付款余额
项目 期末数 期初数
比例 比例
往来项目 关联方名称 金额 金额
(%) (%)
应收账款 甘肃国营下河清实业有限责任公司 14,613,472.69 22,421,882.64
应收账款 山东龙喜集团公司 19,544,795.95 16,281,239.16
应收账款 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 9,767,601.87 10,788,233.44
应收账款 甘肃农垦良种有限公司 9,684,433.12 903,831.12
应收账款 盐化集团 789,913.00 789,913.00
其他应付款 盐化集团 92,606,823.34 24,129,497.36
其他应付款 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,019,957.08
其他应付款 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,155,127.63 2,386,580.00
其他应付款 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 696,286.86 696,286.86
其他应付款 甘肃广播电视大学亚盛电大分校 2,000,000.00 2,000,000.00
其他应付款 甘肃金盛实业有限公司 164,566,712.24
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公
其他应付款 1,300,000.00 1,300,000.00
司工会委员会
附注9 或有事项
截至2007年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后非调整事项
截止2007年6月30日，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。
附注12 补充资料
12.1净资产收益率和每股收益
按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算和披露》（2007年修订），本公司2007年的净资产收益率和每股收益如下表所示：
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.889% 0.892% 0.0099 0.0099
扣除非经常性损益后归属于公司
1.019% 1.023% 0.0114 0.0114
普通股股东的净利润
12.2非经常性损益项目的内容及金额
根据中国证券监督管理委员会2004年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》(2004年修订)，本公司确定的2006年1-6月、2007年1-6月的非经常性损益的项目及金额如下表所示：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
非经常性收益合计 2,142,354.09 172,086.48
其中：1、营业外收入 1,514,943.89 147,085.98
2、投资收益 627,410.20 25,000.50
3、补贴收入
4、减值准备转回
非经常性损失合计 4,252,115.90 1,644,295.23
其中：1、营业外支出 4,252,115.90 1,644,295.23
2、其他
税前非经常性损益合计 -2,109,761.81 -1,472,208.75
减：非经常性损益对所得税的影响 3,028.03 86.52
非经常性损益对少数股权本期损益的影响数
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 -2,106,733.78 -1,472,122.23
12.3差异调节表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］10号）列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表。
一、比较利润表调整过程
合并利润表调整项目
（2006年1-6月）
项 目 调 整 前 调 整 后
投资收益 -1,273,961.43 -1,273,961.43
所得税 513,766.65 2,098,787.20
少数股东损益 1,921,341.05 2,116,680.35
净利润 8,251,352.34 11,478,510.94
母公司利润表调整项目
（2006年1-6月）
项 目 调 整 前 调 整 后
投资收益 1,213,620.12 -1,545,387.57
所得税
净利润 8,251,352.34 8,557,254.95
二、2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表
2006年1-6月合并净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 8,251,352.34
追溯调整项目影响合计数 1,110,478.25
其中：投资收益
公允价值变动 2,890,838.10
所得税 -1,585,020.55
少数股东权益 -195,339.30
2006年1-6月净利润（新会计准则） 9,361,830.59
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
2006年1-6月模拟净利润 9,361,830.59
2006年1-6月母公司净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 8,251,352.34
追溯调整项目影响合计数 305,902.61
其中：投资收益 -2,759,007.69
公允价值变动 3,064,910.30
所得税
少数股东权益
2006年1-6月净利润（新会计准则） 8,557,254.95
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
2006年1-6月模拟净利润 8,557,254.95
附注13 其他重要事项
13.1 本公司于2001年12月与中国银行甘肃省分行签订1.38亿元的贷款合同，贷款期限5年，公司第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司将其所持有的本公司A股7,000万股国有法人股质押给中国银行甘肃省分行，质押期限5年。因本公司未按时支付170万元借款利息，银行单方面提前采取措施，在贷款尚未到期前（2006年12月23日到期）向法院起诉，根据（2005）城法执字960号执行通知书，将甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所持有的本公司国有法人股10,500万股（其中7,000万股已质押）冻结。冻结期限从2005年12月2日至2006年12月1日止。
本公司控股子公司甘肃亚盛国际贸易集团有限公司在做进口代理设备业务时，于2004年3月26日通过中国银行甘肃省分行向德国开出信用证376万欧元，保证金打入1,000万元人民币，由于银行未按期对信用证延期，造成外方仍按未延期信用证发货,银行垫付资金2,500万元,并且在没有与公司签订任何经济合同的情况下单方面向法院起诉，根据（2005）城法执字959号《执行通知书》，将甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所持有的本公司国有法人股1,500万股冻结。冻结期限从2005年12月2日至2006年12月1日止。
截止2007年8月28日，甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所持有的本公司国有法人股211,084,380股中上述被冻结的12,000万股被继续冻结。冻结期限从2007年5月24日至2007年11月23日止。后增加冻结100万股，冻结期限为2006年11月28日至2007年11月27日。
13.2 公司于2004年5月与中国工商银行甘肃省分行营业部签订6,000万元的贷款合同，贷款期限1年，公司第四大股东甘肃金盛实业有限公司将其所持有的本公司A股4,024.5万股法人股、第六大股东甘肃省国营生地湾双丰化工厂将其所持有的本公司A股1,524万股法人股质押给银行，质押期限1年。因本公司未按期支付本息5,900万元，银行向法院起诉本公司，根据2005年11月30日（2006）甘执字第8-1号《甘肃省高级人民法院民事裁定书》，将被执行人甘肃金盛实业有限公司所持有的本公司A股4,024.5万股限售流通股、甘肃省国营生地湾双丰化工厂所持有的本公司A股1,524万股限售流通股冻结、拍卖（以上二项目前全部质押）,冻结期限从2005年12月1日至2006年11月30日止。截止本会计期末此笔借款已清偿，诉讼案件终结。
13.3本公司与中国民生银行股份有限公司广州分行环市支行于2005年3月签订4,000万元的借款合同，期限1年，因本公司未按期支付利息115万元，银行单方面提前采取措施，在贷款尚未到期前（2006年3月12日到期）向法院起诉本公司,根据2005年11月7日（2005）穗中法民二初字第340号《民事裁定书》，要求本公司支付本金及利息4,115万元，并提出财产保全，冻结本公司及母公司4,115万元的银行存款或查封、扣押其他等值的财产。本公司本会计期末已将借款本息清偿完毕。
13.4 股权质押情况
甘肃金盛实业有限公司用其持有的4,024.5万股和甘肃省国营生地湾双丰化工厂用其持有的1,524万股为本公司5,700万元贷款提供了质押（贷款本息在本会计期已经全部清偿，股权已解除冻结和质押），甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司用其持有的9,600万股为本公司12,145万元贷款提供了质押，山东龙喜集团用其持有的5,252万股为该公司9,241万元贷款提供了质押，甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司用其持有的4,050万股为本公司4,800万元贷款提供了质押，甘肃宏泰农业科技有限责任公司用其持有的2,062.476万股为本公司1,300万元贷款提供了质押，甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司用其持有的3,600万股为本公司3,420万元贷款提供了质押。
13.5 本公司上年度资产置换所置入土地的土地使用权证均已办理完毕，相关权属已归本公司名下。
13.6 本公司于2005年6月23日与中国光大银行广州分行签订了短期贷款合同，贷款金额为2900万元，贷款期限为2005年6月30日至2006年4月30日，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任保证担保。根据（2006）穗中法执字2623号民事裁定书，甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所持有的本公司国有法人股2600万限售流通股（已质押）冻结、285,084,380股限售流通股轮候冻结，冻结期限从2006年12月21日2007年12月20日。此借款已在本会计期转为正常借款。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李克华
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
2007年8月28日