甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司
英文名称:GANSU YASHENG INDUSTRIAL(GROUP)CO.LTD
2、公司法定代表人:周长生
3、公司董事会秘书及其授权代表的姓名:王新华周文萍
联系电话:(0931)8471961
传真:(0931)8483195
联系地址:甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
4、公司注册地址:甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
公司办公地址:甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
邮政编码:730030
公司国际互联网网址:http://www.yasheng.net.cn
电子信箱:ysjsj@public.lz.gs.cn
5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦21楼
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:亚盛集团
股票代码:600108
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况:(单位:元)
1、利润总额 133234840.75
2、净利润 113955306.77
3、扣除非经常性损益后的净利润 91603532.16
4、主营业务利润 132831289.48
5、其他业务利润 13852541.73
6、营业利润 104952081.92
7、投资收益 5528485.13
8、补贴收入 21112396.38
9、营业外收支净额 1641877.32
10、经营活动产生的现金流量净额 140770406.12
11、现金及现金等价物净增加额 281210859.04
注:扣除非经常性损益项目及金额:补贴收入20,700,000元,核销无法支付的款项1,240,366.62元,罚款收入483,633.62元,其他43,421.92元;赞助费12,658.10元,固定资产清理损失50,512.27元,其他52,477.18元。
(二)公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标:
(单位:人民币元)
指标项目 99年度 98年度
调整前 调整后
97年度
调整前 调整后
1、主营业务收入
614406131.63 233969472.54 233969472.54
221638105.30 221638105.30
2、净利润 113955306.77 73261927.74 61691748.23
61028819.79 58690822.24
3、总资产 1669329392.84 1082893372.27 1072555195.21
734801597.92 732463600.37
4、股东权益 1045275385.47 670715755.76 656807578.70
597453828.02 595115830.47
5、每股收益(摊薄) 0.37 0.271 0.228
0.407 0.391
每股收益(按月平均加权法计算)
0.417 0.366 0.308
0.559 0.538
扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄)
0.298 0.271 0.229
0.389 0.375
扣除非经常性损益后的每股收益(加权)
0.335 0.366 0.308
0.535 0.513
6、每股净资产(摊薄)
3.40 2.484 2.433
3.983 3.967
7.调整后的每股净资产 3.39 2.483 2.432
3.982 3.966
8.每股经营活动产生的现金流量净额
0.457 0.25 0.03
0.409
9.净资产收益率(摊薄:％)
10.90 10.92 9.39
10.21 9.86
净资产收益率(加权:％)
13.39 11.55 9.86
20.69 19.98
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权每股收益=净利润÷加权股本
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 270000000 268294120.99 42378364.53 9145481.53
66989611.65 656807578.70
本期增加 37800000 236712500 11831222.64 5915611.33
96208472.80 388467806.77
本期减少
期末数 307800000 505006620.99 54209587.17 15061092.86
163198084.45 1045275385.47
变动原因 配股10配3 股本溢价 净利润提取 净利润提取
利润增加
三、股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日股东总数为63998户。
(2)前十名股东持股情况(截止1999年12月31日):
单位:股
名次 股东名称 年初持 本年 年末持 占总股
股数 配股 股数 本(％)
增减数
1 甘肃亚盛盐化工业集团有限 83268000 0 83268000 27.05
责任公司
2 甘肃金塔恒盛农业发展公司 30708000 0 30708000 9.98
3 重庆国际信托投资公司 0 0 28016417 9.1
4 甘肃金盛实业有限公司 15876000 0 15876000 5.16
5 国信证券 0 0 11999732 3.90
6 甘肃省国营高台农场 8136000 0 8136000 2.64
7 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 6012000 0 6012000 1.95
8 中技备件 2432403 0.79
9 盈益公司 1398540 0.45
10 王家友 1391300 0.45
以上股东间无关联关系。
以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司。
重庆国际信托投资公司是公司1999年度配股的主承销商,配股实施后成为公司第三大股东。配股新增可流通股份上市时间为2000年1月5日。
四、股东大会简介
报告期内召开的股东大会情况
1999年5月30日召开1998年度股东大会,会议决议于1999年6月1日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年8月21日召开1999年度第一次临时股东大会,会议决议于1999年8月24日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
五、董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司是一家以高科技农业、盐业化工生产、销售、进出口贸易为主,同时又经营化纤、纺织系列产品生产、销售的上市公司。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况:公司经营范围是高科技农业新技术、新产品开发、加工;农副产品的种植,无机盐及其副产品的生产;自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易。本年度公司主营收入完成61,440万元,主营业务利润完成13,283万元,其中农业、工业、贸易分别完成销售收入35,252万元、17,442万元、8,746万元,分别占主营业务收入57.38％、28.39％、14.24％,实现销售利润8211万元、4321万元、751万元,分别占营业利润的61.82％、32.53％、5.65％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:公司自1997年上市以来,得到了较快的发展。在发展中,公司深感人才的重要性,但因地处西部,人力资源相对匮乏,因此公司在强化管理等的同时,引进新的人力资源观念,重点引进网络、转基因生物工程、现代管理等方面的专业人才,为公司持续快速发展奠定基础。
2.公司财务状况(单位:人民币元):
项目 1999年 1998年 比上年增长(％)
总资产 1669329392.84 1072555195.21 55.64
长期负债 0 56840000
股东权益 1045275385.47 656807578.70 59.14
主营业务利润 132831289.48 66570204.56 99.54
净利润 113955306.77 61691748.23 84.72
变动原因:总资产增加系新设子公司及配股资金到位所致;长期负债减少系偿付债务所致;股东权益增加系配股和利润增加所致;主营业务利润增加系公司主营业务收入提高所致;净利润增加系部分募股项目已完工投入使用及新设子公司产生收益所致。
3.公司投资情况
(1)报告期内公司投资情况
报告期内公司长期投资额为14,113万元,比上年增加投资额11,997万元,增加幅度为567％,主要原因为报告期内投资以下公司所致,被投资公司情况如下:
被投资公司名称
主要经营活动 权益比例(％)
甘肃亚兰化工有限责任公司
化工原料及产品、纺织原料的 75.93
生产加工、研究开发、批发零售
兰州华陇家禽育种公司
种蛋、种鸡的饲养、销售 17.8
甘肃爽佳棉针织有限公司
针锦织品及服装的加工、销售 35.6
甘肃亚盛国际贸易集团有限公司
自营和代理除国家组织统一联
合经营的16种出口商品和国家
实行核定公司经营的14种进口 98
商品以外的其它商品及技术的进
出口;进料加工和“三来一补”;
对销贸易和转口贸易。
甘肃力维氯碱化工有限公司
氯碱、塑料及合成树脂化工产品
的制造、销售。 75.08
(2)本报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的项目情况本公司前次募集资金全部投入《招股说明书》承诺的八个项目,没有变更募集资金投向,具体情况如下:
A、2万亩滴水灌溉工程:承诺投资9000万元,实际投资10542.59万元,比计划投资多1542.59万元,主要是滴水灌溉工程多投入1136亩所致。该项目的竣工投入使用,不仅使农作物收益有显著提高,而且还降低了生产成本,实现效益650万元。
B、1万亩良种基地建设:承诺投资5000万元,实际投资5037.3万元,该项目已竣工投入使用,为公司种植品种的优化奠定了基础,实现效益328万元。
C、5万亩荒地开发工程:承诺投资7500万元,实际投资6515.4万元,比计划节约投资984.6万元,节约资金已投入其它项目。该项目已竣工投入使用,实现效益136万元。
D、农田节水灌溉工程:承诺投资8200万元,实际投资8880.9万元,该项目已竣工投入使用,为本公司农业稳产高产起到了重要的保障作用,实现效益425万元。
E、年产1000公斤盐藻天然胡萝卜素项目:承诺投资3384万元,已完成投资3705.2万元,投资增加主要是建材和部分设备的涨价。该项目已完工尚未竣工决算。
F、年产2000吨高密度白炭黑项目:承诺投资3800万元,1999年实际投入1300万元,为计划投资的34.21％。由于设备交货延迟,影响了项目进度,其剩余工程所需资金由公司自筹解决。
G、年产2000吨硫酸钾工程:承诺投资3980万元,已完成投资2431万元,为计划投资的61.08％,因供应商未能及时交货,致使项目未能如期完成,其剩余工程所需资金由公司自筹解决。
H、亚盛高科技开发生产基地:承诺投资2200万元,实际投资3068.4万元,比计划投资多868.4万元,主要是设备涨价造成,该项目已竣工投入使用。
(3)报告期内公司实施了1999年度配股方案,截止1999年12月28日,实际募集资金27451.25万元。配股募集资金的使用项目:
A.年产12000万米精准农业滴灌管生产线项目,总投资额32414万元,公司出资24310.5万元,项目建设期为2年;
B.日光温室花卉栽培基地项目,投资总额2500万元,项目建设期为1年;
C.高α酸啤酒花基地及啤酒花加工厂项目,投资总额3225万元,项目建设期为2年;
D.总投资2500万元用于5000亩良种基地建设项目,项目建设期为1年。
因资金到位迟,于报告期内尚未使用,全部存入银行。
4.中国加入WTO对公司未来经营产生的影响
加入WTO后,对公司来讲,是机遇,也是挑战。国外产品的顺利进入,可能会给公司带来较大的压力,但公司各主导产品均有出口,而且公司拥有进出口自营权,可以经营其它产品的进出口,这也将是公司扩大利润来源的有效途径之一。
5.新年度的业务发展计划
国家对西部大开发战略的实施,给公司的发展创造了一个千载难逢的历史机遇。新年度公司积极响应国家的号召,作好以下工作:
(1)按国际惯例和规范的股份公司运作,以科学、高效的管理,促进公司不断发展。
(2)走精准农业道路,加大农业科技投入,切实利用好滴灌技术,将公司建设成为节水型现代农业。
(3)继续加大新产品的开发力度,不断培育、引进早熟、高产、优质、抗病新品种。调整种植结构,保持竞争优势。
(4)加强内部经营管理。
(5)加快配股项目投入建设工作。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
1999年1月31日召开三届九次董事会,会议审议通过了《1998年度报告和年度报告摘要》,并于1999年2月3日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年6月23日召开三届十次董事会,会议审议通过了《关于成立甘肃亚兰化工有限责任公司的方案》,并于1999年6月25日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年7月20日召开三届十一次董事会,会议审议通过了《1999年增资配股预案》、《关于公司符合现行配股政策和条件、具备配股资格的议案》、《前次募集资金使用及效益情况的说明》、《本次募集资金投向及可行性议案》、《关于召开1999年度第一次临时股东大会的议案》,并于1999年7月22日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年8月18日召开三届十二次董事会,会议审议通过了公司《1999年度中期报告》、《1999年中期利润分配方案》,并于1999年8月20日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年10月9日召开了三届十三次董事会,会议审议通过了《关于成立甘肃国际贸易有限公司的方案》,并于1999年10月12日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
1999年11月11日召开了三届十四次董事会,会议审议通过了《关成立甘肃力维氯碱化工有限公司的方案》,并于1999年11月12日在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露。
(2)报告期内公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]127号文批准,实施了1999年配股方案,本次配股以27000万股为基数,每10股配3股,配售股份总额为8100万股,其中国有法人股股东及发起法人股股东应认购的股份总额为4320万股,上述法人股东已书面承诺全额放弃其应配股份,并已经财政部财管字[1999]262号文批准。实际配售总数为3780万股,实际募集货币资金为27451.25万元,募集资金到位时间为1999年12月28日,已经甘肃五联会计师事务所有限责任公司甘会验字(1999)第039号《验资报告》验证。经此次配股后,注册资本增至30780万股,股份变动公告于1999年12月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
7、董事、监事、高级管理人员情况
序号 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数
年度内增加数 年末持股数
A 周长生 董事长 男 58岁 3年 18000
5400 23400
B 曹孝忠 董事兼副总经理 男 56岁 3年 5580
1674 7254
C 王登福 董事兼副总经理 男 45岁 3年 3780
1134 4914
D 卞玉镇 董事兼副总经理 男 49岁 3年
E 杨占荣 董事 男 38岁 3年 9180
2754 11934
F 郝录荣 董事 男 53岁 3年 1800
540 2340
G 曹 林 董事 男 40岁 3年 3780
1134 4914
H 焦永强 董事 男 35岁 3年 1800
540 2340
I 李兴祥 董事 男 54岁 3年 1800
540 2340
J 李吉玉 董事 男 51岁 3年 1800
540 2340
K 伊万福 董事 男 50岁 3年 2700
810 3510
L 许汉春 董事 男 49岁 3年
M 段德仁 董事 男 30岁 3年
N 史立合 监事 男 60岁 3年 1800
540 2340
O 郭付荣 监事 男 33岁 3年 6660
0 6660
P 任 涛 监事 男 33岁 3年 6660
0 6660
Q 刘文学 监事 男 35岁 3年 5580
1674 7254
R 王作忠 监事 男 37岁 3年
S 赵祖英 总经理 男 59岁 3年
T 王新华 董事会秘书 女 32岁 3年
以上人员在公司领取报酬的区间及人数分别是:20000元及以上1人,20000元以下19人。
年度内股份增减变动原因是实施了1999年度配股方案即每10股配3股。
报告期内公司总经理,董事会秘书无变更。
8.本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
公司1999年度共实现净利润113,955,306.77元,提取法定盈余公积11,831,222.65元,提取法定公益金5,915,611.32元,加年初未分配利润66,989,611.65元,可供股东分配的利润为163,198,084.45元。以1999年末股本30780万股为基数,每10股送1股派0.25元(含税)。公司1999年末资本公积金为505,006,620.99元,以1999年末总股本30780万股为基数,向全体股东按每10股转增2股的比例实施转增股本,共计61,560,000元,转增后资本公积金余额为443,446,620.99元。上述预案尚需提交股东大会审议。
9.公司选定信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》,报告期内无变更情况。
六、监事会报告
监事会会议情况
1.1999年,公司监事会共召开了两次会议,会议情况如下:
1999年1月31日召开三届四次监事会会议,会议决议刊登在1999年2月3日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
1999年8月18日召开三届五次监事会会议,会议审议通过了《1999年监事会中期报告》。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3.报告期内公司无控股股东变更,无董事会换届、改选或半数以上成员变动情况,无解聘、新聘董事会秘书情况。
4.重大关联交易事项。
(1)存在控制关系的关联方的性质:
企业名称
经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 主营业务
甘肃亚盛盐化工业
集团有限责任公司。
全民 母公司 周长生 兰州 盐业化工
(2)不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司关系
甘肃恒盛农业发展公司 发起人
甘肃金盛实业有限公司 发起人
甘肃省国营高台农场 发起人
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 受同一公司控制
兰州维尼纶(集团)有限责任公司 受同一公司控制
甘肃国营下河清实业有限责任公司 受同一公司控制
甘肃盐锅峡化工总厂 受同一公司控制
(3)关联方交易:
A.公司与关联企业之间的业务往来按市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,本公司与集团公司之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行,在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
B.销售商品
关联公司名称 1999年度 1998年度 交易内容
金额 金额
甘肃亚盛盐化工业集团
有限责任公司 194565151.74 181341966.80 农副产品
甘肃金盛实业有限
公司 12718206.56 0.00 供汽、风化硝
甘肃国营下河清实业
有限责任公司 18400760.36 0.00 农副产品
C.采购货物
关联公司名称 1999年度 1998年度 交易内容
金额金额
甘肃金盛实业有限公司 1527703.36 0.00 材料
甘肃国营下河清实业有限
责任公司 1023090.13 0.00 农资材料
兰州维尼纶(集团)有限责
任公司 109359688.09 0.00 原材料、劳务
D.提供资金
关联公司名称 1999年度 1998年度
甘肃亚盛盐化工业集团
有限责任公司 61329187.33 19377816.40
甘肃金盛实业
有限公司 15201466.90 33659886.82
兰州维尼纶(集团)有限
责任公司 5094357.62 0.00
甘肃盐锅峡化工总厂 5000000.00 0.00
(4)关联方往来:
关联公司名称会计科目 1999年度 1998年度 款项内容
甘肃亚盛盐化工业集团有限
责任公司应收帐款 11161403.91 23096300.41 农产品销售
甘肃条山农工商(集团)
有限责任公司应收帐款 14985644.80 往来款
甘肃国营下河清实业
有限责任公司应收帐款 2799928.43 农产品销售
合计 33971754.36
甘肃亚盛盐化工业集团有
限责任公司应付票据 5000000.00 购材料
合计 5000000.00
兰州维尼纶(集团)有限
责任公司应付帐款 56567917.69 采购原料
甘肃条山农工商(集团)
有限责任公司应付帐款 58541154.67 往来
合计 115109072.36
甘肃亚盛盐化工业集团
有限责任公司其他应收款 1385720.44 19377816.40 往来
兰州维尼纶(集团)
有限责任公司其他应收款
14529568.00 0.00 往来
甘肃条山农工商(集团)
有限责任公司其他应收款
16448527.27 14640000.00 往来
甘肃国营下河清实业
有限责任公司其他应收款
8277643.22 0.00 往来
甘肃金盛实业
有限公司 33659886.82 往来
合计 40641458.93 67677703.22
甘肃亚盛盐化工业集团
有限责任公司其他应付款
2802315.83 往来
甘肃金盛实业
有限公司其他应付款 532858.01 往来
兰州维尼纶(集团)
有限责任公司其他应付款
56981099.64 承债式欠款
甘肃盐锅峡化工
总厂其他应付款 21597245.50 承债式欠款
甘肃条山农工商(集团)
有限责任公司其他应付款
90657443.76 承债式欠款
甘肃国营下河清实业
有限责任公司其他应付款
8517241.40 承债式欠款
合计 181088204.14
5.上市公司与控股股东“三分开“情况:报告期内,公司已与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”,做到了人员独立、资产完整、财务独立。
6.报告期内无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
7.本年度公司聘任的会计师事务所为甘肃五联会计师事务所有限责任公司,无改聘、解聘情况。
8.公司无其它重大合同(含担保等)情况。
9.公司报告期内未更改名称和股票简称。
10.报告期内发生的其它重大事项。
根据财政部财会字[1999]35号文和财政部财会字[1999]49号文的有关规定,公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备等会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表上的上年数,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为10,338,177.06元。
八、财务会计报告
1.审计报告
经甘肃五联会计师事务所有限责任公司审计并出具了无保留意见审计报告,报告编号为甘会审字(2000)第244号。
审计报告
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实现了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
甘肃五联会计师事务所 中国注册会计师:秦 宝
有限责任公司
中国.兰州 中国注册会计师:刘晓龙
庆阳路国贸写字楼五层
二○○○年三月二十日
2.会计报表(附后)。
3.会计报表附注(附后)。
(1)外币会计报表核算方法:以人民币为记帐本位币。外币业务按业务发生时的市场汇率折合为人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
(2)坏帐核算方法:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。本公司原按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自一九九九年一月一日起,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年度损益类帐项。坏帐准备计提的比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的0％计提;逾期1—2年以内的,按其余额的10％计提;逾期2—3年以内的,按其余额的30％计提;逾期3—4年以内的,按其余额的50％计提;逾期4—5年以内的,按其余额的80％计提;逾期5年以上的,按其余额的100％计提。
(3)存货核算方法:本公司为了使存货计价方法符合公司的实际情况,从本年度起对工业分公司的存货采用移动加权平均法计价,对农业分公司的存货采用加权平均法计价。由于存货计价方法变更的累计影响数不能合理地确定,故公司对此不追溯调整,而采用了未来适用法。
存货跌价准备:根据本公司董事会的决议,自一九九九年一月一日起,本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。存货跌价准备系根据各会计年度末存货帐面成本与可变现净值孰低进行计提。
(4)长期投资核算方法:
长期股权投资:对其他单位的投资占该投资单位50％以上股权或对其拥有实际控股权者按权益法核算,并合并报表;占该投资单位20％以上至50％股权者按权益法核算;占该投资单位20％以下股权者按成本法核算。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
根据本公司董事会的决议,自一九九九年一月一日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类帐项。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
(5)固定资产计价及其折旧方法:固定资产按实际成本计价,评估后的资产以重置成本计价。
A、固定资产标准:
a、使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产;
b、不属于生产经营的主要设备,单位价值在2,000.00元以上,
并且使用期限超过两年的物品。
B、固定资产折旧采用平均年限法计提
本公司固定资产折旧采用直线法,净残值率为5％。固定资产分类折旧年限和折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 年折旧率
生产用房 35 2.71％
其中:化工腐蚀房 25 3.80％
非生产用房 40 2.38％
构筑物 20 4.75％
机器设备 12 7.92％
仪器仪表 10 9.50％
运输设备 10 9.50％
农业设施 15 6.33％
其他 8 11.88％
(6)收入确认原则:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(7)所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
(8)合并会计报表的编制方法:
根据财政部《合并会计报表暂行规定》及补充规定编制而成,对投资额超过50％的股权投资均纳入合并会计报表范围。以个别会计报表为基础,抵销母公司对子公司的权益性资本投资与子公司所有者权益项目,母公司与子公司之间及子公司之间的债权债务项目,其余项目均按个别会计报表的数据逐项合并处理。
会计政策、会计估计变更及会计差错更正:
根据财政部财会字[1999]35号文和49号文的有关规定,本年度本公司董事会对坏帐核算、短期投资和存货计价以及长期投资减值准备计提等会计政策做了变更。
以上会计政策变更已采用了追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表上的上年数,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为10,338,177.06元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为7,140,853.94元,存货计价方法变更的累积影响数为3,197,323.12元;由于会计政策变更,调减了1997年度净利润2,337,997.55元,调减了1998年度的净利润8,000,179.51元,调减了1999年年初留存收益10,338,177.06元,其中:未分配利润调减了8,787,450.49元,盈余公积调减了1,550,726.57元。
另,由于公司1998年实施送股时未代扣代缴个人所得税,本年度公司支付个人所得税款4,200,000.00元,应调整1998年相关数据,具体调整如下:
调减1998年企业所得税630,000.00元,调减法定盈余公积金357,000.00元,调减法定公益金178,500.00元,调减未分配利润3,034,500.00元。
追溯调整及差错更正前,有关项目数据为:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
坏帐准备 0.00 0.00
存货跌价损失 0.00 0.00
盈余公积 53610072.63 42620783.47
未分配利润 78811562.14 16538923.56
追溯调整及差错更正后,有关项目数据为:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
坏帐准备 7140853.94 2337997.55
存货跌价损失 3197323.12 0.00
盈余公积 51523846.06 42270083.83
未分配利润 66989611.65 14551625.65
(9)控股子公司及合营企业
本公司控股子公司如下:
子公司名称
注册资本 经营范围 投资额 投资比例
甘肃亚兰化工有限责任公司
54000000.00 化工原料、纺织原料 41000000.00 75.93％
甘肃亚盛国际贸易集团有限公司
50000000.00 自营、代理进出口; 49000000.00 98.00％
对销贸易、转口贸易
甘肃力维氯碱化工有限公司
33300000.00 氯碱、塑料及合成 25000000.00 75.08％
树脂、化工产品生
产销售
本公司无合营企业。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期是1995年12月6日
注册地:甘肃省金塔县解放路128号
报告期内变更日期是1999年12月29日
注册地:甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
2.企业法人营业执照注册号为6200001050726(1-5)。
3.税务登记号码为6207102224365682。
4.公司未流通股票为国有法人股、法人股,托管机构为上海证券中央登记结算公司。
5.公司报告期内配股主承销商为重庆国际信托投资公司。
6.公司聘请的会计师事务所的名称:甘肃五联会计师事务所有限责任公司,办公地为甘肃兰州庆阳路258号国贸大厦5楼。
资产负债表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
合并 母公司 合并 母公司
资 产
流动资产:
货币资金
416489216.28 414535091.83 135278357.24 135278357.24
短期投资 68000000.00 68000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 68000000.00 68000000.00
应收票据
应收股利
450000.00 4153381.76
应收利息
应收帐款
148975394.19 135403885.01 87280828.50 87280828.50
其他应收款
164390141.19 164319336.89 167110264.79 167110264.79
减:坏帐准备
9630599.61 9630599.61 7140853.94 7140853.94
应收款项净额
303734935.77 290092622.29 247250239.35 247250239.35
预付帐款
50866761.54 27894119.40 89061321.53 89061321.53
应收补贴款
存货
78620090.20 66238600.42 60272606.15 60272606.15
减:存货跌价准备
3698166.12 3698166.12 3197323.12 3197323.12
存货净额
74921924.08 62540434.30 57075283.03 57075283.03
待摊费用
281971.77 281971.77 60630.31 60630.31
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
846744809.44 799497621.35 596725831.46 596725831.46
长期投资:
长期股权投资
25560000.00 141133537.96 21162466.22 21162466.22
长期债权投资
长期投资合计
25560000.00 141133537.96 21162466.22 21162466.22
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
25560000.00 141133537.96 21162466.22 21162466.22
固定资产:
固定资产原价
639682899.97 440672674.97 250496804.82 250496804.82
减:累计折旧
169320289.99 57114293.38 36965542.99 36965542.99
固定资产净值
470362609.98 383558381.59 213531261.83 213531261.83
工程物资
1681150.00 1681150.00 2507902.38 2507902.38
在建工程
219090542.32 98363450.42 144276425.47 144276425.47
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
691134302.30 483602982.01 360315589.68 360315589.68
无形资产及其他资产:
无形资产
62906230.20 62906230.20 62273307.85 62273307.85
开办费
62696.58 62696.58
长期待摊费用
381604.32 381604.32 78000.00 78000.00
其他长期资产
42539750.00 42539750.00 32000000.00 32000000.00
无形资产及其他资产合计
105890281.10 105890281.10 94351307.85 94351307.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1669329392.84 1530124422.42 1072555195.21 1072555195.21
流动负债:
短期借款
216242967.68 213604967.68 245979131.00 245979131.00
应付票据
5000000.00 5000000.00
应付帐款
56334173.54 32969310.10 6107042.83 6107042.83
预收帐款
1907429.31 1907429.31 2318304.71 2318304.71
代销商品款
应付工资
5359700.88 5359700.88 2264114.15 2264114.15
应付福利费
2276121.06 2276121.06 -13376.75 -13376.75
应付股利
1118489.94
应交税金
64900190.69 53315350.91 35340102.35 35340102.35
其他应交款
618407.24 960694.68 622487.18 622487.18
其他应付款
231773811.56 158302509.73 60044543.85 60044543.85
预提费用
16025334.90 11152952.60 6245267.19 6245267.19
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
601556626.80 484849036.95 358907616.51 358907616.51
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 56840000.00 56840000.00
长期负债合计 56840000.00 56840000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
601556626.80 484849036.95 415747616.51 415747616.51
少数股东权益
22497380.57
股东权益:
股本
307800000.00 307800000.00 270000000.00 270000000.00
资本公积
505006620.99 505006620.99 268294120.99 268294120.99
盈余公积
69270680.03 68617142.08 51523846.06 51523846.06
其中:公益金
15061092.86 14843246.87 9145481.53 9145481.53
未分配利润
163198084.45 163851622.40 66989611.65 66989611.65
外币报表折算差额
股东权益合计
1045275385.47 1045275385.47 656807578.70 656807578.70
负债和股东权益总计
1669329392.84 1530124422.42 1072555195.21 1072555195.21
利润及利润分配表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1999年度 1998年度
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
614406131.63 511891283.31 233969472.54 233969472.54
减:折扣与折让
主营业务收入净额
614406131.63 511891283.31 233969472.54 233969472.54
减:主营业务成本
473968756.04 384934405.07 156713977.78 156713977.78
主营业务税金及附加
7606086.11 6909877.00 10685290.20 10685290.20
二、主营业务利润
132831289.48 120047001.24 66570204.56 66570204.56
加:其他业务利润
13852541.73 13852541.73 18172197.78 18172197.78
减:存货跌价损失
500843.00 500843.00 3197323.12 3197323.12
营业费用
21327947.03 18710967.15 9477794.67 9477794.67
管理费用
17631075.93 15982958.44 10410903.54 10410903.54
财务费用
2271883.33 2148553.71 -1765877.27 -1765877.27
三、营业利润
104952081.92 96556220.67 63422258.28 63422258.28
加:投资收益
5528485.13 9885404.85 12576181.85 12576181.85
补贴收入
21112396.38 21112396.38
营业外收入
1767452.16 1767452.16 29383.90 29383.90
减:营业外支出
125574.84 125574.84 4256826.52 4256826.52
四、利润总额
133234840.75 129195899.22 71770997.51 71770997.51
减:所得税
17963663.47 15240592.45 10079249.28 10079249.28
减:少数股东损益
1315870.51
五、净利润
113955306.77 113955306.77 61691748.23 61691748.23
加:年初未分配利润
66989611.65 66989611.65 14551625.65 14551625.65
盈余公积转入
六、可供分配的利润
180944918.42 180944918.42 76243373.88 76243373.88
减:提取法定盈余公积金
11831222.65 11395530.68 6169174.82 6169174.82
减:提取法定公益金
5915611.32 5697765.34 3084587.41 3084587.41
七、可供股东分配的利润
163198084.45 163851622.40 66989611.65 66989611.65
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
163198084.45 163851622.40 66989611.65 66989611.65
现金流量表
1999年度
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司
单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 566153232.27 477209893.13
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款 38760540.93 30016009.60
收到的除增值税以外的其他税费返还 20700000.00 20700000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 26249878.59 24876905.82
经营活动现金流入小计 651863651.79 552802808.55
购买商品、接收劳务所支付的现金 398894549.39 297870929.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25689282.66 23678963.21
支付的增值税款 28544736.13 19800204.80
支付的所得税款 21700000.00 21700000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5604094.11 3789649.53
支付的其他与经营活动有关的现金 30660583.38 29281621.98
经营活动现金流出小计 511093245.67 396121369.46
经营活动产生的现金流量净额 140770406.12 156681439.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 68000000.00 68000000.00分得股利或利润所收到的现金 648716.98 648716.98
取得债券利息收入所收到的现金 4879768.15 4879768.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 73528485.13 73528485.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
61632485.56 79942972.60
权益性投资所支付的现金 13960000.00 111000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 175592485.56 190942972.60
投资活动产生的现金流量净额 -102064000.43 -117414487.47
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 283500000.00 283500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 283500000.00 283500000.00
偿还债务所支付的现金 29736163.32 32374163.32
发生筹资费用所支付的现金 8987500.00 8987500.00
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2271883.33 2148553.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40995546.65 43510217.03
筹资活动产生的现金流量净额 242504453.35 239989782.97
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 281210859.04 279256734.59
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 113955306.77 113955306.77
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2926149.81 2926149.81
固定资产折旧 33384225.09 20148750.39
无形资产摊销 1509477.65 1509477.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
50512.27 50512.27
固定资产报废损失
财务费用 2271883.33 2148553.71
投资损失(减:收益) -5528485.13 -9885404.85
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -18347484.05 -5965994.27
经营性应收项目的减少(减:增加) -61283690.29 -47712181.11
经营性应付项目的增加(减:减少) 22337250.72 23088374.31
增值税增加净额(减:减少) 10215804.80 10215804.80
其他 39279455.15 46202089.61
经营活动产生的现金流量净额 140770406.12 156681439.09
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 416489216.28 414535091.83
减:货币资金的期初余额 135278357.24 135278357.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 281210859.04 279256734.59
