甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司二00一年年度报告 二OO二年四月四日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股东变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.LTD （二）公司法定代表人：周长生 （三）公司董事会秘书及其授权代表：周文萍孙小琴 电话：（0931）8471961 传真：（0931）8483195 联系地址：甘肃省兰州市张掖路219 号基隆大厦20 层 电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn （四）公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路219 号基隆大厦20 楼 公司办公地址：甘肃省兰州市张掖路219 号基隆大厦20 楼 邮政编码：730030 公司国际互联网网址： http://www.yasheng.com.cn 电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn （五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市张掖路219 号基隆大厦21 楼证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 A股股票简称：亚盛集团 A股股票代码：600108 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1995 年12 月6 日 报告期内变更注册登记日期：2001 年12 月4 日 注册地址：兰州市张掖路219 号基隆大厦20 楼 2、企业法人营业执照注册号：6200001050726（1-5） 3、地税税务登记号码：620101591450415 4、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：兰州市民主东路249 号移动通信大厦5 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标情况：（单位：元） 1、利润总额 96,698,716.54 2、净利润 89,444,431.86 3、扣除非经常性损益后的净利润 74,581,119.11 4、主营业务利润 103,407,613.35 5、其他业务利润 21,854,415.16 6、营业利润 73,459,887.10 7、投资收益 8,375,516.69 8、补贴收入 18,576,127.00 9、营业外收支净额 -3,712,814.25 10、经营活动产生的现金流量净额 11,934,259.92 11、现金及现金等价物净增减额 -40,190,985.31 扣除非经常性损益项目及金额： 补贴收入18,576,127.00 元，营业外收入149,224.10 元，营业外支出3,862,038.35 元。 注：非经常性损益是按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》确定和计算的。 （二）、公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：元） 指标项目 2001年度 主营业务收入 642,767,794.21 净利润 89,444,431.86 总资产 1,842,727,604.65 股东权益 1,370,156,794.97 每股收益(摊薄) 0.14 每股收益(加权) 0.15 每股净资产(摊薄) 2.19 调整后的每股净资产 2.19 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 净资产收益率%(摊薄) 6.53 净资产收益率%(加权) 6.73 指标项目 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 690,091,204.30 690,091,204.30 净利润 116,664,402.20 101,820,251.53 总资产 1,639,305,635.21 1,586,458,439.94 股东权益 1,144,241,287.67 1,089,797,137.00 每股收益(摊薄) 0.29 0.25 每股收益(加权) 0.34 0.30 每股净资产(摊薄) 2.86 2.72 调整后的每股净资产 2.83 2.71 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 0.24 净资产收益率%(摊薄) 10.20 9.34 净资产收益率%(加权) 10.69 9.33 指标项目 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入 614,406,131.63 525,628,506.19 净利润 113,955,306.77 88,955,306.77 总资产 1,532,023,615.80 1,492,423,615.80 股东权益 1,045,275,385.47 1,005,675,385.47 每股收益(摊薄) 0.37 0.29 每股收益(加权) 0.42 0.33 每股净资产(摊薄) 3.40 3.27 调整后的每股净资产 3.39 3.26 每股经营活动产生的现金流量净额 0.46 0.46 净资产收益率%(摊薄) 10.90 8.85 净资产收益率%(加权) 13.39 12.68 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算的指标即利润表附表： 报告期利润 净资产收益率%。 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.55 7.78 0.17 0.17 营业利润 5.36 5.53 0.12 0.12 净利润 6.53 6.73 0.14 0.15 扣除非经常性损益后净利润 5.44 5.61 0.12 0.12 注：2001 年度总股本按62504.52 万股计算，2000 年度总股本按40014万股计算。1999 年度总股本按30780 万股计算。 （三）、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 400,140,000.00 224,905,200.00 0.00 资本公积 443,446,620.99 144,263,396.71 106,987,110.60 法定盈余公积 60,069,944.00 8,969,911.97 0.00 法定公益金 17,991,271.27 4,484,955.97 0.00 未分配利润 168,149,300.73 89,444,431.86 84,721,127.94 股东权益合 1,089,797,136.99 472,067,896.51 191,708,238.54 项目 期末数 股本 625,045,200.00 资本公积 480,722,907.10 法定盈余公积 69,039,855.97 法定公益金 22,476,227.24 未分配利润 172,872,604.65 股东权益合 1,370,156,794.96 变动原因：股本增加22490.52 万股，其中12004.2 万股系由于公司实施经2000 年度股东大会表决通过的2000 年度利润分配、资本公积金转增股本方案即10 股送1 股转增2 股所增加, 8066.4 万股系定向增发吸收合并山东龙喜股份有限公司所增加, 2419.92 万股系实施经公司确认的原山东龙喜股份有限公司利润分配遗留问题的方案，即2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案以每10 股送1 股转增2 股所增加； 资本公积减少是由于实施了公司2000 年度利润分配、资本公积金转增股本方案即10 股送1 股转增2 股，实施经公司确认的原山东龙喜股份有限公司利润分配遗留问题的方案等所致。增加是由于吸收合并山东龙喜股份有限公司所致； 盈余公积增加是由于净利润提取所致； 法定公益金增加是由于净利润提取所致； 未分配利润增加是由于利润增加所致；减少是由于提取公益金、公积金利润分配所致； 股东权益增加是由于净利润增加及吸收合并山东龙喜股份有限公司所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表 2001 年度公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动前 一、未上市流通股份 1．发起人股份 18720 其中： 国家持有股份 10824.84 境内法人持有股份 7895.16 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3.内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 18720 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 21294 2.境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 21294 三、股份总数 40014 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 1872 3744 5616 其中： 国家持有股份 1082.484 2164.968 3247.452 境内法人持有股份 789.516 1579.032 2368.548 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 5252 5252 3.内部职工股 5234.32 5234.32 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 1872 3744 10486.32 16102.32 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2129.4 4258.8 6388.2 2.境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 2129.4 4258.8 6388.2 三、股份总数 4001.4 8002.8 10486.32 22490.52 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 24336 其中： 国家持有股份 14072.292 境内法人持有股份 10263.708 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 5252 3.内部职工股 5234.32 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 34822.32 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 27682.2 2.境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 27682.2 三、股份总数 62504.52 2、股票发行与上市情况 （1）、前三年历次股票发行情况： 公司1999 年实施配股，股票种类为普通股A 股，发行日期为1999 年12月14 日，发行价格为7.5 元, 共计发行3780 万股，上市日期为2000 年1 月5 日，获准上市交易数量为3780 万股。 （2）、报告期内因送股、转增股本、增发新股、吸收合并等引起公司股份总数及结构变动情况： 2001 年6 月11 日实施完毕2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以每10 股送1 股转增2 股，共计送转增12004.2 万股，使总股本由40014万股增至52018.2 万股。 2001 年4 月公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司获得中国证监会证监公司字[2001]41 号文批准，公司定向发行8066.4 万股，用于换取山东龙喜股份有限公司股东持有的全部股份，其中向法人股股东定向发行4040 万股, 向个人股股东定向发行4026.4 万股，本次吸收合并后，公司增加了募集法人股4040 万股，增加了内部职工股4026.4 万股，总股本由52018.2万股增加到60084.6 万股。 山东龙喜股份有限公司于2001 年4 月22 日召开股东大会审议通过其2000年度利润分配及公积金转增股本方案，即以山东龙喜股份有限公司2000 年末总股本10083 万股为基数，每10 股送1 股转增2 股派现金0.25 元，共计送转增3024.9 万股。由于吸收合并在先，此分配方案就做为遗留问题提交公司审议，公司于2001 年11 月20 日召开2001 年度第二次临时股东大会审议通过、确认了以上方案。在实施过程中，公司先完成了吸收合并山东龙喜股份有限公司事宜，即原持有山东龙喜股份有限公司的自然人和法人股东所持总股份10083 万股全部按1.25：1 的折股比例换取公司定向发行的股票8066.4 万股，上述分配方案实施在后，因此在实施时实际送转股数为2419.92 万股，其中募集法人股1212 万股，内部职工股1207.92 万股， 使公司总股本由60084.6 万股增加到62504.52 万股。 (3)、公司内部职工股情况： 公司现存的内部职工股是由于吸收合并山东龙喜股份有限公司产生的，数量为5234.32 万股。于2001 年6 月12 日托管于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。期满三年后，经有关部门批准方可上市流通。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为144178 户。 2、前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日）： 单位:股 名次 股东名称 年初持股数 股份增减情况 1 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 108,248,400 +32,474,520 2 山东龙喜集团 0 +52,520,000 3 甘肃金塔恒盛农业发展公司 39,920,400 +11,976,120 4 甘肃金盛实业有限公司 20,638,800 +6,191,640 5 甘肃省国营高台农场 10,576,800 +3,173,040 6 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 7,815,600 +2,344,680 7 张勇 8 吕松 9 王军明 10 王彦心 名次 年末持股数 占总股本比例% 股份性质 1 140,722,920 22.51 国有股 2 52,520,000 8.4 法人股 3 51,896,520 8.3 法人股 4 26,830,440 4.29 法人股 5 13,749,840 2.2 法人股 6 10,160,280 1.63 法人股 7 631,553 0.10 流通股 8 613,301 0.098 流通股 9 555,360 0.089 流通股 10 524,264 0.084 流通股 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司。 （1）、持有本公司5%以上含5%股份的股东所持股份质押或冻结情况 报告期内公司为申请1.38 亿元的贷款，第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司同意将其所持有的亚盛集团A股14072.292 万股中的7000 万股国有法人股质押给中国银行甘肃省分行，质押期5 年，股票冻结手续于2001年12 月19 日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结。 （2）、报告期内前六大股东之间无关联关系，持有流通股的个人股东之间，公司不知道其是否存在关联关系。 （3）、公司控股股东情况 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司是本公司的控股股东，持有公司国有法人股14072.292 万股，占总股本的22.51%。法定代表人王登福先生。成立日期：1998 年11 月23 日。经营范围：农业技术开发，新技术、新产品的开发、加工；农副产品、化工产品及原料、纺织品、建材的批发零售；生物基因、网络技术的开发、投资畜禽养殖。注册资本：12000 万元。 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司属国有独资公司，投资主体是甘肃省农垦总公司。 （4）、其他持股10%（含10%）以上法人股东简介 报告期内公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况： 序号 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 (1) 周长生 董事长 男 60岁 2000-2003 30420 (2) 王景胜 副董事长 男 52岁 2001-2003 0 (3) 李兴祥 副董事长 男 56岁 2000-2003 3042 (4) 焦永强 董事 男 37岁 2000-2003 3042 (5) 杨占荣 董事 男 40岁 2000-2003 15514 (6) 朱新华 董事 男 48岁 2000-2003 520 (7) 郝录荣 董事 男 55岁 2000-2003 3042 (8) 李吉玉 董事 男 53岁 2000-2003 3042 (9) 许汉春 董事 男 51岁 2000-2003 0 (10) 段德仁 董事 男 32岁 2000-2003 0 (11) 任养成 独立董事 男 48岁 2001-2003 0 (12) 王承济 董事 男 48岁 2001-2003 0 (13) 张兴龙 独立董事 男 50岁 2000-2003 0 (14) 马维琪 监事会召集人 男 69岁 2001-2003 0 (15) 曹香芝 监事 女 39岁 2000-2003 0 (16) 王红英 监事 女 33岁 2000-2003 390 (17) 魏国福 监事 男 48岁 2000-2003 0 (18) 刘文学 监事 男 37岁 2000-2003 9430 (19) 赵祖英 总经理 男 61岁 2000-2003 0 (20) 任都成 财务总监 男 44岁 2000-2003 0 (21) 晏国生 副总经理 男 53岁 2001-2003 0 (22) 张天虎 副总经理 男 41岁 2001-2003 0 (23) 景锐 副总经理 男 34岁 2001-2003 0 (24) 岳霞 副总经理 女 34岁 2001-2003 0 (25) 周文萍 董秘 女 31岁 2000-2003 0 序号 年末持股数 股份增减变动量 (1) 39546 +9126 (2) 488800 +488800 (3) 3954 +912 (4) 3954 +912 (5) 20168 +4654 (6) 676 +156 (7) 3954 +912 (8) 3954 +912 (9) 0 0 (10) 0 0 (11) 0 0 (12) 301600 +301600 (13) 0 0 (14) 0 0 (15) 0 0 (16) 507 +117 (17) 0 0 (18) 12259 +2829 (19) 0 0 (20) 0 0 (21) 0 0 (22) 0 0 (23) 0 0 (24) 2000 +2000 (25) 0 0 年度内股份增减变动原因：王景胜、王承济增持股份是由于吸收合并山东龙喜股份有限公司，定向发行股票以换取其所持有的山东龙喜股份有限公司股份所致；岳霞增持是由于二级市场购入所致；其他人员增持是由于实施了2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案即每10 股送1 股转增2 股所致。 在股东单位任职的董事、监事情况 副董事长王景胜任山东龙喜集团公司董事长，董事王承济任山东龙喜集团公司副总经理，副董事长李兴祥任甘肃金塔恒盛农业发展公司董事长（甘肃金塔恒盛农业发展公司更名为甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公司），董事杨占荣任甘肃省国营高台农场场长（甘肃省国营高台农场更名为甘肃鹏盛农业发展有限责任公司），董事焦永强任甘肃省国营生地湾双丰化工厂厂长 2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅和甘肃省农垦总公司及公司有关工资管理的规定按月发放。主要依据工作岗位、工作业绩等确定。 现任董事、监事、高管人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为41.2 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.8 万元。董事、监事、高管人员年度报酬在2 万元及2 万元以上的有7 人，20000 元以下的有16 人。 王景胜、王承济先生在公司股东单位山东龙喜集团公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 2001 年2 月23 日二届董事会五次会议同意罗生泾、李家懋因工作变动，辞去副总经理职务，并聘任岳霞、张天虎为副总经理。 2000 年年度股东大会审议通过了董事会成员调整的提案、监事会成员调整的提案，此提案根据2001 年4 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》披露的《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司二届董事会七次会议决议公告》中“因吸收合并山东龙喜股份有限公司于报告期内获中国证监会[2001]41 号文批准，根据吸收合并方案等规定，合并生效后公司第一次股东大会，将重新选举董事会和监事会”的规定，于2000 年年度股东大会选举完善公司新董事会、监事会。董事会成员如下：周长生先生，王景胜先生，李兴祥先生，焦永强先生，杨占荣先生，朱新华先生，郝录荣先生，李积玉先生，许汉春先生，段德仁先生，任养成先生，王承济先生，张兴龙先生。监事会成员如下：马维琪先生，曹香芝女士，魏国福先生。职工代表大会选举刘文学先生、王红英女士为职工监事。 董事会选举周长生为董事长，王景胜、李兴祥为副董事长。聘任赵祖英为公司总经理，晏国生、张天虎、景锐、岳霞为副总经理，任都成为财务总监。周文萍为董事会秘书，孙小琴为董事会证券事务代表。 (二)、公司员工情况：截止2001 年12 月31 日，公司员工3299 人，其中生产人员2595 人，销售人员138 人，技术人员308 人，财务人员114 人，行政人员144 人； 教育程度：本科及本科以上81 人，大专396 人，中专670 人，中专以下2152 人。 五、公司治理结构 （一）、公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的文件和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，建立健全各项有关规章制度，并严格执行，不断完善法人治理结构，规范运作。2002 年2 月26 日公司根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》，召开了二届十二次董事会，通过了关于修改公司章程的议案，通过了公司管理制度汇编（2001 年12 月修订本），制定了《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露工作细则》、《内部审计管理制度》、《会计制度》等90 个制度，并提出了设立专门委员会的提案。目前公司治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格执行章程和相关规定，确保所有股东行使权力，能够规范地召开股东大会。关联交易公平，无损害公司利益行为。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东做到了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司董事能诚信、勤勉地履行职责，董事会能够按照法律法规及章程的规定行使权利。 4、关于监事与监事会：监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利并与之积极合作，共同促进公司的发展。 6、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。 （二）、公司治理现状与《上市公司治理准则》的要求存在的差异： 公司的治理现状与《上市公司治理准则》的相关规定相比还存在一定的差距，如关于绩效评价与激励约束机制，公司建立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。亦建立了董事、监事的绩效考评标准及相应的激励与约束机制，即《期权激励制度》，但由于国家相关政策尚未出台，故一直未实施。若2001 年年度股东大会通过董事会关于设立专门委员会的提案，2002 年度新设的薪酬与考核委员会将积极着手修订或重建公正、透明的董事、监事绩效考评标准及相应的激励与约束机制。进一步完善公司的治理结构，提高公司的治理水平。 （三）、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，进行独立董事选聘工作，董事中张兴龙、任养成符合独立董事的资格要求，被聘为独立董事，于2002 年1 月5 日在《上海证券报》26 版、《中国证券报》12 版刊登了《关于独立董事情况的公告》。 （四）、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （五）、报告期内对高级管理人员的考评及激励的实施情况 公司报告期末董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行了考评。 六、股东大会情况简介 1、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开了2000 年年度股东大会和二次临时股东大会。 公司于2001 年3 月28 日在《上海证券报》25 版、《中国证券报》26 版刊登了关于召开2000 年年度股东大会的公告。2001 年5 月22 日在兰州市如期召开，参加本次股东大会的股东和股东代理人5 人，代表股份18720 万股，占公司有表决权总股本的46.78%，大会审议通过了《2000 年度董事会报告》、《2000 年度监事会报告》、《2000 年度利润分配预案》、《2000 年年度报告及摘要》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《关于董事会成员调整的提案》、《关于监事会成员调整的提案》、《关于提请股东大会授权董事会1 亿元投资与资产经营决策权的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年5 月23 日《上海证券报》26 版、《中国证券报》19 版。 公司于2001 年8 月31 日在《上海证券报》43 版、《中国证券报》47 版刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知。2001 年10 月7 日在兰州市如期召开，参加本次股东大会的股东和股东代理人8 人，代表股份285，004，854 股，占公司有表决权总股本的47.43%，大会审议通过了《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案》、《关于本次发行可转债募集资金运用的可行性议案》、《董事会对前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改公司章程的议案》、《关于资产转让与收购的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年10 月9 日《上海证券报》12 版、《中国证券报》21 版。 公司于2001 年10 月16 日在《上海证券报》6 版、《中国证券报》15 版刊登了关于召开2001 年度第二次临时股东大会的通知。2001 年11 月20 日在兰州市如期召开，参加本次股东大会的股东和股东代理人6 人，代表股份28376万股，占公司有表决权总股本的47.23%，大会审议通过了《关于确认山东龙喜股份有限公司利润分配方案的提案》，会议决议公告刊登在2001 年11 月21日《上海证券报》7 版、《中国证券报》10 版。 2、选举、更换公司董事、监事情况 2000 年年度股东大会审议通过了董事会成员调整的提案、监事会成员调整的提案，此提案根据2001 年4 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》披露的《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司二届董事会七次会议决议公告》中“因吸收合并山东龙喜股份有限公司于报告期内获中国证监会[2001]41 号文批准，根据吸收合并方案等规定，合并生效后公司第一次股东大会，将重新选举董事会和监事会”的规定，于2000 年年度股东大会选举完善公司新董事会、监事会。董事会成员如下：周长生先生，王景胜先生，李兴祥先生，焦永强先生，杨占荣先生，朱新华先生，郝录荣先生，李积玉先生，许汉春先生，段德仁先生，任养成先生，王承济先生，张兴龙先生。监事会成员如下：马维琪先生，曹香芝女士，魏国福先生。职工代表大会选举刘文学先生、王红英女士为职工监事。 七、董事会报告 （一）、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）、公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易；饮料的生产、茶业、印染业务。 （2）、报告期内共计实现主营业务收入642,767,794.21 元，主营业务成本537,597,938.38 元，主营业务利润103,407,613.35 元，按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：元） 行业 主营业务收入 占本期比例% 主营业务毛利 占本期比例% 农业 427,149,389.45 66.5 56,436,867.33 53.66 印染 124,259,729.31 19.3 30,671,569.43 29.16 贸易 72,853,143.35 11.3 2,286,539.43 2.17 饮料 37,677,043.37 5.9 1,374,007.77 1.31 其他业务 45,880,366.98 7.1 14,400,871.87 13.69 小计 707,819,672.46 110.1 105,169,855.83 100 各业务分 部间抵消 65,051,878.25 10.1 0 0 合计 642,767,794.21 100 105,169,855.83 100 （3）、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动、主要产品情况（单位：元） 产品品种 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率% 种植及加工 农业 427,149,389.45 370,712,522.12 13.21 印染 纺织 124,259,729.31 93,588,159.88 24.68 饮料 食品 37,677,043.37 36,303,035.60 3.65 （4）、本年度主营业务收入按地区划分情况如下（单位：元）： 地区 主营业务收入 主营销售成本 毛利率% 省内 427,149,389.45 370,712,522.12 13.21 省外 161,936,772.68 129,891,195.48 19.78 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 甘肃亚盛国际贸易集团有限公司：注册资本5000 万元，公司投资4900万元, 持有98%的股权。经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其它商品及技术的进出口；进料加工和“三来一补”；对销贸易和转口贸易。报告期内总资产55,781,560.47 元，实现净利润258,619.90 元。 甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司：注册资本1481.93 万美元，公司投资7,557,831 美元, 持有51%的股权。经营范围：滴灌设备及其配套部件的生产、组装、销售；滴灌系统的开发研制。报告期内总资产206,572,829.24元，年内尚未产生利润。 九寨沟县天鹅宾馆有限公司：注册资本550 万元，公司投资259 万元, 持有62%的股权。经营范围：旅客食宿、娱乐、日用百货、纪念品服务、零售。报告期内总资产12,180,983.68 元，实现净利润2000.49 元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为24.56%。 公司向前五名客户销售的收入总额合计占公司全部销售收入总额的比例为23.27%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 农业是公司的主导产业，虽然精准化、高科技和良种农业不再“靠天吃饭”，但是，农业生产尚未真正摆脱自然气候条件的约束。公司位于我国西北地区，该地区的干旱气候和水资源问题是制约农业发展的重要因素；该地区自然灾害对农业生产危害较大；病虫害也是农业生产的大敌。为此公司组建了一支较强的专业技术队伍，并与中科院等科研单位建立了良好的合作关系，研制开发、引进优良的农业新品种，强化对种植、初加工和深加工各个环节的技术指导与监督；通过发展节水灌溉农业，减少干旱和自然灾害对农业生产的影响；继续兴建农田林网，形成强有力的防风屏障，同时对自然灾害加强监测，提高预报能力，及早采取预防措施，合理安排生产，以最大限度地减少自然灾害对生产的影响；采用生物防治、化学防治和天敌防治等措施杜绝病虫害的流行与传播，确保农作物的稳产、高产。 公司精准农业滴灌管生产线项目报告期内已进入试生产阶段，产量、质量均已达标，由于滴灌配套设备不完善，预计将会影响到销售，因此公司积极与外方洽谈，引进配套设施的的建设，加大销售力度，扩大宣传，为来年销售做好准备工作。 （二）、公司报告期内的投资情况 报告期内公司仅投资了一家公司，投资情况如下： 九寨沟县天鹅宾馆有限公司：经营范围：旅客食宿、娱乐、日用百货、纪念品服务、零售。公司拥有62%的股权。 1、募股资金使用情况 本报告期内无募股资金 本报告期之前募集资金投资项目延续到报告期内的情况：(万元) 1999年配股募集资金的运用和结果： 募集资金的方式 承诺投资项目 承诺运 项目总投资 实际投资项目 用日期 （万元） A股配股 年产12000万 2000.01 24,310.50 年产12000万 米精准农业滴 米精准农业滴 灌管生产线 灌管生产线 A股配股 日光温室花卉 2000.01 2500 日光温室花卉 栽培基地 栽培基地 A股配股 高а酸啤酒花 2000.01 3225 高а酸啤酒花 基地及啤酒花 基地及啤酒花 加工厂 加工厂 A股配股 5000亩良种 2000.01 2500 5000亩良种 基地建设 基地建设 募集资金的方式 实际投资金额（元） 完成情况% A股配股 180,357,832.18 74.19 A股配股 18,205,161.65 72.82 A股配股 33,000,847.41 102.3 A股配股 26,776,678.13 107 尚未使用的募集资金，全部体现为银行存款。 公司项目资金的投入情况、进度及预计收益 （1）、年产12000 万米精准农业滴灌管生产线项目，总投资额32414 万元，公司出资24310.5 万元。到本报告期末，项目投资18035.78 万元，完成工程进度的74.19%。目前已进入试生产阶段，预计收益约200 万元。 （2）、日光温室花卉栽培基地项目，投资总额2500 万元。到本报告期末，项目投资1820.5 万元，完成工程进度的72.82%。 （3）、高α酸啤酒花基地及啤酒花加工厂项目，投资总额3225 万元。到本报告期末，项目投资3300 万元，完成工程进度的102.3%。预计2002 年完工。预计收益约300 万元。 （4）、总投资2500 万元用于5000 亩良种基地建设项目。到本报告期末，项目投资2677.67 万元，完成工程进度的107%，已完工。其收益已在公司综合财务指标中反映。 2、非募集资金投资情况: 高密度白炭黑项目：此项目因前次募集资金有缺口，公司自1999 年7月以来，所用资金皆由公司自筹解决。投资总额3800 万元，到本报告期末，累计投资18,517,302.77 元, 累计投入49%，剩余工程所需资金将继续投入，预计2002 年完工。 硫酸钾工程项目：此项目因前次募集资金有缺口，公司自1999 年7 月以来，所用资金皆由公司自筹解决。投资总额3980 万元，到本报告期末，累计投资51,699,068.52 元, 累计投入129.9%。 （三）、公司财务状况、经营成果（单位：人民币元）： 项目 2001年 2000年 比上年增减变动幅度% 总资产 1,842,727,604.65 1,586,458,439.94 16.15 长期负债 3,000,000 3,000,000 0 股东权益 1,370,156,794.97 1,089,797,137.00 25.73 主营业务利润 103,407,613.35 153,228,729.74 -32.51 净利润 89,444,431.86 101,820,251.53 -12.15 变动原因：总资产增加是由于本年度吸收合并山东龙喜股份有限公司、资产置换等所致； 股东权益增加系净利润增加及吸收合并山东龙喜股份有限公司所致； 主营业务利润减少系农业受灾引起主营业务收入减少所致； 净利润减少系主营业务利润减少所致； （四）、新年度的经营计划 新年度公司以建设高科技为龙头，教育为基础，利润为中心作为企业目标，以提高市场竞争力为出发点，尊重人才、尊重知识、尊重高科技，实现企业利润的增长。 2002 年经营计划：计划完成销售收入6.8 亿元左右，成本控制在5.7 亿元左右。 具体措施如下： 1、公司在努力提高产品竞争力、巩固原有市场地位的基础上，将继续加大农业科技投入，积极选育优良品种，合理调整农业种植结构，因地制宜发展具有质量和成本优势的高附加值农产品和西部特色农产品，以拓展企业未来发展的空间。 2、公司将充分利用加入WTO 的机遇，低成本引进国外先进技术和设备，以扩大生产规模、降低成本，提高产品品质。 3、继续扩大林业种苗的种植，建造防护林网，改善种植区的生态环境，进一步提升农业抵御自然灾害的能力。 4、积极完成可转债的发行工作，为迎接WTO 的挑战，增强市场竞争力提供资金后盾。 5、积极进行资产重组,提高公司盈利能力。 6、进一步提高财务监控工作、水平。为公司较大的发展做好基础工作。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了7 次会议： 2001 年2 月23 日召开二届董事会五次会议，参加董事12 人，会议审议通过了《高管人员调整议案》、《关于董事会成员调整的提案》等，会议决议公告刊登在2001 年2 月24 日《上海证券报》31 版、《中国证券报》16 版。 2001 年3 月25 日召开二届董事会六次会议，参加董事11 人，会议审议通过了《2000 年度董事会报告》、《2000 年度利润分配预案和2001 年度利润分配政策》、《2000 年年度报告及摘要》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《关于提请股东大会授权董事会1 亿元投资与资产经营决策权的议案》，《关于召开2000 年年度股东大会的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年3 月28日《上海证券报》25 版、《中国证券报》26 版。 2001 年4 月25 日召开二届董事会七次会议，参加董事13 人，会议审议通过了修改后的《关于董事会成员调整的提案》，会议决议公告刊登在2001年4 月26 日《上海证券报》12 版、《中国证券报》15 版。 2001 年5 月23 日召开二届董事会八次会议，参加董事12 人，会议选举周长生先生为董事长；王景胜先生、李兴祥先生为副董事长。聘任赵祖英先生为公司总经理，周文萍女士为董事会秘书，孙小琴女士为董事会证券事务代表。聘任晏国生先生、张天虎先生、景锐先生、岳霞女士为副总经理，任都成先生为财务总监。会议决议公告刊登在2001 年5 月25 日《上海证券报》2 版、《中国证券报》9 版。 2001 年8 月15 日召开二届董事会九次会议，参加董事13 人，会议审议通过了《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案》、《关于本次发行可转债募集资金运用的可行性议案》、《董事会对前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改公司章程的议案》、《关于会计政策和会计估计变更有关问题的报告》、《2001 年中期报告正文及摘要》、《关于资产转让与收购的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年8 月17 日《上海证券报》51 版、《中国证券报》51 版。 2001 年8 月30 日召开二届董事会十次会议，参加董事13 人，会议审议通过了修改后的《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》、《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年8 月31日《上海证券报》43 版、《中国证券报》47 版。 2001 年10 月15 日召开二届董事会十一次会议，参加董事13 人，会议审议通过了《关于确认山东龙喜股份有限公司利润分配方案的提案》、《关于召开2001 年度第二次临时股东大会的议案》等，会议决议公告刊登在2001 年10月16 日《上海证券报》6 版、《中国证券报》15 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况： 2000 年度利润分配、公积金转增股本方案于2001 年6 月11 日实施完毕。 定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司事宜于6 月14 日刊登2001年度定向发行股票股份变动公告，实施完毕。 关于确认山东龙喜股份有限公司利润分配及资本公积金转增股本方案于2001 年12 月10 日实施完毕。 （2）、2001 年度第一次临时股东大会授权董事会办理2001 年度发行可转债事宜，有效期为股东大会通过后一年，董事会已向中国证监会申报，正在办理之中。 （六）、本年度利润分配预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司2001 年度共实现净利润89,444,431.86 元，加年初未分配利润168,149,300.74 元，可供分配的利润257,593,732.60 元, 根据公司章程的有关规定, 提取法定盈余公积8,969,911.97 元,提取法定公益金4,484,955.97 元,本年度可供投资者分配的利润244,138,864.66 元，减去转作股本的普通股利4001.4 万元, 实际可供股东分配的利润为204,124,864.66 元。董事会决定以2001 年末股本62504.52万股为基数，每10 股派0.5 元（含税）。 此方案尚需提交股东大会审议。 （七）、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，年度内没有变更。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会 二00 二年四月四日 八、监事会报告 （一）、报告期工作情况 2001 年公司监事会共召开5 次会议，会议情况如下： 1、2001 年2 月23 日在兰州召开了二届监事会四次会议。会议同意曹林先生辞去监事一职，建议增补马维琪先生为公司监事。会议决议刊登在2 月24日的《中国证券报》第16 版、《上海证券报》第31 版上。 2、2001 年3 月25 日在兰州召开了二届监事会五次会议。会议通过了2000年度监事会报告、审议了2000 年度报告及摘要。会议决议刊登在3 月28 日的《中国证券报》第26 版、《上海证券报》第25 版上。 3、2001 年4 月25 日在兰州召开了二届监事会六次会议。会议审议通过了关于监事会成员调整的提案。会议决议刊登在4 月26 日的《中国证券报》第15 版、《上海证券报》第12 版上。 4、2001 年5 月23 日在兰州召开了二届监事会七次会议。会议选举马维琪先生为公司监事会召集人。会议决议刊登在5 月25 日的《中国证券报》第9 版、《上海证券报》第2 版上。 5、2001 年8 月15 日在兰州召开了二届监事会八次会议。会议审议通过了《2001 年中期报告正文及摘要》、《2001 年中期利润分配预案》、《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》、《关于本次发行可转债募集资金运用的可行性议案》、《董事会对前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改公司章程的议案》、《关于会计政策和会计估计变更有关问题的报告》、《关于资产转让与收购的议案》等八项议案。会议决议刊登在8 月17 日的《中国证券报》第51 版、《上海证券报》第50 和51 版上。 （二）、监事会对下列事项的独立意见： 1、公司依法运作情况。一年来，监事们通过查阅公司生产经营管理方面的相关材料和列席历次股东大会、董事会会议，较全面的了解了公司的经营状况及重大决策事项。监事会认为公司决策程序是合法的，全体董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。另外，监事会成员还参与了管理制度的完善及修定工作，在对原制度进一步完善的基础上，本年度还制定了一些新的制度。如：《环保管理制度》、《设备管理制度》等。 2、检查公司财务情况。公司监事会通过进行内部审计及专项稽核，强化了内部监督及日常财务管理的指导工作。报告期内公司按照财政部财会[2001]17 号文件规定精神，对一些会计政策及会计估计进行了变更，对固定资产、在建工程、无形资产等采用追溯调整法计提了减值准备，使会计核算更符合谨慎性原则。2001 年度财务报告已经甘肃省五联会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告。监事会认为财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司在报告期内没有募集资金，99 年配股所募集资金全部投入《配股说明书》承诺的四个投资项目，资金使用正常。实际投资项目与承诺投资项目完全一致，维护了广大股东的利益。资金使用情况已在2001 年度财务报告中进行了披露。 4、公司在报告期内进行了以下资产收购及出售业务： （1）本公司与甘肃条山农工商（集团）有限责任公司达成资产转让协议，根据评估结果，按零净资产交易价将条山酒厂整体转让于甘肃条山农工商（集团）有限责任公司，同时公司再向甘肃条山农工商（集团）有限责任公司支付现金1344.9 万元； （2）本公司与甘肃下河清实业有限责任公司达成资产转让协议，根据评估结果，按零净资产交易价将下河清麦芽厂整体转让于甘肃下河清实业有限责任公司，同时公司再向甘肃下河清实业有限责任公司支付现金165.22 万元； （3）本公司与甘肃金盛实业有限公司达成资产转让协议，按评估价值将硫化碱厂整体转让于甘肃金盛实业有限，同时甘肃金盛实业有限向公司支付现金136.69 万元； （4）根据公司与甘肃条山农工商（集团）有限责任公司达成的资产转让协议，按评估价值出资259 万元现金，收购了天鹅宾馆62%的股权； 公司进行的资产收购及出售业务已在2001 年8 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了公告。监事会认为：以上资产收购及出售业务有利于优化公司资产结构，提高公司盈利能力，减少关联交易，减轻公司负担；通过收购九寨沟宾馆股权，使公司涉足旅游业，有利于分散经营风险，寻找新的利润增长点。这次交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失的问题。 5、除以上第4 项中所反映的关联交易外，公司商品销售及货物采购等方面的关联交易，均按市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待；本公司与母公司之间不可避免的关联交易，均遵照公平、公正的市场原则进行，无损害上市公司利益的行为。 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事会 二00 二年四月四日 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： 1、报告期内公司收购及出售资产事项情况如下： 公司于2001 年10 月7 日召开的2001 年第一次临时股东大会审议通过了《关于资产转让与收购的议案》： (1)、公司下属条山分公司所属的条山酒厂 根据五联联合会计师事务所有限公司对该厂资产评估结果，该厂评估后总资产9632.72 万元，负债10977.62 万元，净资产为-1344.90 万元。评估基准日为2000 年12 月31 日，本次评估结果已经甘肃省财政厅甘财企[2001]55号文确认。根据五联联合会计师事务所有限公司对本公司2000 年度审计报告，截止2000 年该厂累计亏损507.7 万元。 根据本公司与甘肃条山农工商（集团）有限责任公司达成的转让协议，本公司根据评估结果，按零净资产交易价格将条山酒厂整体转让予甘肃条山农工商（集团）有限责任公司，即甘肃条山农工商（集团）有限责任公司整体接收条山酒厂的全部资产和负债，同时公司再向甘肃条山农工商（集团）有限责任公司支付1344.90 万元现金。 （2）、公司下属下河清分公司所属的下河清麦芽厂 经五联联合会计师事务所有限公司对该厂资产评估结果，该厂评估后总资产1023.59 万元，负债1188.81 万元，净资产为-165.22 万元。评估基准日为2000 年12 月31 日， 本次评估结果已经甘肃省财政厅甘财企[2001]55 号文确认。根据五联联合会计师事务所有限公司对本公司2000 年度审计报告，下河清麦芽厂截止2000 年度累计亏损8 万元。 根据本公司与甘肃下河清实业有限责任公司达成的转让协议，本公司根据评估结果，按零净资产交易价格将下河清麦芽厂整体转让予甘肃下河清实业有限责任公司，即甘肃下河清实业有限责任公司整体接收下河清麦芽厂的全部资产和负债，同时，公司再向甘肃下河清实业有限责任公司支付165.22万元。 （3）、公司下属分公司硫化碱厂 经五联联合会计师事务所有限公司对该厂资产评估结果，该厂评估后总资产1448.99 万元，负债1312.30 万元，净资产为136.68 万元。评估基准日为2000 年12 月31 日，本次评估结果已经甘肃省财政厅甘财企[2001]55 号文确认。该厂以生产水汽为主，其产品也主要供应甘肃金盛实业有限公司。为了减少关联交易，本公司经与甘肃金盛实业有限公司达成转让协议，按评估价值，将硫化碱厂整体转让予甘肃金盛实业有限公司。甘肃金盛实业有限公司全部以现金向公司支付136.68 万元。 （4）、九寨沟县天鹅宾馆 九寨沟县天鹅宾馆位于四川省著名风景区九寨沟镇，是由甘肃条山农工商（集团）有限责任公司与四川光华实业有限公司合资兴建，注册资本为550万元，其中甘肃条山农工商（集团）有限责任公司占62%，四川光华实业有限公司占38%。2000 年11 月甘肃条山农工商（集团）有限责任公司与四川光华实业有限公司达成股权转让协议，甘肃条山农工商（集团）有限责任公司收购四川光华实业有限公司全部股份。 2001 年5 月五联联合会计师事务所有限公司对九寨沟县天鹅宾馆进行了整体评估。评估后该宾馆总资产为989.36 万元，负债571.62 万元，净资产为417.74 万元（主要为房屋、设备减值）。评估基准日为2000 年12 月31 日。评估结果已经甘肃省财政厅甘财企[2001]52 号文确认。 根据公司与甘肃条山农工商（集团）有限责任公司达成的转让协议，公司按评估价值以现金259 万元收购九寨沟县天鹅宾馆62％的股权。 董事会认为：通过本次资产转让，有利于优化公司资产结构，提高公司盈利能力，减少关联交易。同时通过收购九寨沟县天鹅宾馆的股权，公司涉足旅游业，有利于分散经营风险，寻找新的利润增长点。 2、报告期内公司吸收合并山东龙喜股份有限公司的简要情况及进程： 2001 年4 月9 日吸收合并工作经中国证监会证监公司字[2001]41 号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》获准，4 月19 日公司在《中国证券报》39 版和《上海证券报》47 版披露《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司吸收合并山东龙喜股份有限公司合并报告书》，同时披露《合并获准公告》和《换股登记提示性公告》，提示龙喜股份股东进行换股登记。根据山东证券登记有限责任公司5 月24 日报告，已完成换股登记的股份总数为8066.4 万股，未完成登记的股东，可以继续办理。 2001 年6 月12 日公司委托五联联合会计师事务所对合并进行验资，出具了《验资报告》，6 月12 日获得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《股份托管确认书》，6 月14 日在《中国证券报》20 版、《上海证券报》19 版披露了公司股本变动公告。亚盛集团在甘肃省工商局办理了工商变更登记手续，山东龙喜股份有限公司注销手续办理完成，至此吸收合并事项实施完毕。 （三）、重大关联交易事项。 关联方交易 1、关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 2、本公司向关联方采购明细资料如下: 关联方名称 交易内容 本期数 金额 比例 甘肃金盛实业有限公司 硫化碱 27,836,622.74 100% 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 限责任公司 农产品 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 元明粉 7,881,147.06 100% 山东龙喜集团公司电费 4,238,424.84 100% 山东龙喜集团公司汽 2,286,194.10 100% 山东龙喜集团公司其它 1,291,775.23 合计 43,534,163.97 关联方名称 上期数 金额 比例 甘肃金盛实业有限公司 16,326,276.97 100% 甘肃亚盛盐化工业(集团)有 限责任公司 6,169,267.90 0.9% 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 山东龙喜集团公司电费 山东龙喜集团公司汽 山东龙喜集团公司其它 合计 22,495,544.87 3、本公司向关联方销售明细资料如下: 关联方名称 交易内容 本期数 金额 比例 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 农副产品 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 编织袋水硝 8,202,227.90 52.00% 甘肃金盛实业有限公司 风化硝 3,491,492.64 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 农副产品 43,156,481.25 11.92% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 农副产品 6,082,629.78 1.68% 甘肃金盛实业有限公司 供汽 甘肃金盛实业有限公司 硫化碱袋 121,170.29 100% 山东龙喜集团公司 纯净水 24,915,479.50 66.13% 甘肃国营下河清实业有限公司 农副产品 6,165,443.48 1.70% 合计 92,134,924.84 关联方名称 上期数 金额 比例 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 113,755,618.39 21.25% 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 甘肃金盛实业有限公司 8,471,352.39 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 甘肃金盛实业有限公司 5,673,680.80 100.00% 甘肃金盛实业有限公司 1,121,057.05 100.00% 山东龙喜集团公司 甘肃国营下河清实业有限公司 95,949,058.08 17.93% 合计 224,970,766.71 4、本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 担保单位 金额 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 120,900,000.00 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,500,000.00 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,500,000.00 5、本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： 接受资金单位 提供资金单位 金额 本期发生数 本公司 甘肃条山农工商有限 58,878,565.36 责任公司 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 本公司 17,743,516.00 甘肃金盛实业有限公司 本公司 58,437,350.00 甘肃亚盛盐化工业（集 本公司 团）有限责任公司 接受资金单位 金额 收益或费用 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本公司 73,680,000.00 3,477,111.16 7,131,232.95 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 3,539,289.14 甘肃金盛实业有限公司 7,992,367.91 甘肃亚盛盐化工业（集 45,502,322.79 1,610,000.00 团）有限责任公司 （四）、重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、公司无重大担保事项。 3、公司无委托他人进行现金资产管理。 4、公司无其它重大合同。 （五）、公司或持股5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股5%以上股东没有披露过承诺事项。 （六）、本年度公司聘任的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司（原名甘肃五联会计师事务所有限责任公司），无改聘、解聘情况。 报告期内支付给会计师事务所的报酬：2000 年年度财务报告审计费45 万元，2001 年中期财务报告审计费40 万元，资产评估费40 万元，验资费5 万元，专项报告审计费10 万元。公司支付给会计师事务所的报酬中不包括由公司负担的差旅费。公司年末无应付未付会计师事务所费用的情况。 决策程序:业务部门与事务所经谈判拟定初步费用，通过经理办公会，上报董事会通过。 （七）、其它重大事件： 公司吸收合并山东龙喜股份有限公司获准公告，于2001 年4 月19 日刊登在《中国证券报》39 版、《上海证券报》47 版上。 公司《关于修改公司章程的议案》于2001 年度第一次临时股东大会表决通过，决议公告于2001 年10 月9 日刊登在《中国证券报》21 版、《上海证券报》12 版上。 （八）、报告期内公司无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （九）、中国加入世界贸易组织后对公司未来经营活动的影响： 公司主要农产品是啤酒大麦、啤酒花、黑瓜籽等，都是具有高附加值的有地域特色的经济作物，具有一定的竞争优势，公司将继续采取加大农业科技投入，合理调整农业种植结构，发展具有高附加值的产品等措施，尽可能地减少入世带来的冲击。此外，入世后贸易国政府取消中国纺织品出口配额限制，将为公司的印染业务带来较大的增长空间；公司拥有进出口经营权，可以经营其他产品的进出口，加入WTO 也将是公司扩大利润来源的一次机遇。 十、财务报告 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2002]第1066 号 审计报告 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2001 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2001 年度的合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·兰州 中国注册会计师： 二○○二年四月二日 会计报表附注 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 会计期间：2001年度 附注1公司简介 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是一九九五年九月十九日经甘肃省人民政府甘政函（1995）36 号《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所属的甘肃省亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司、甘肃金盛实业有限公司、甘肃省国营高台农场和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函（1997）23 号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监督管理委员会证监发字（1997）384、385 号文件批准，公司于一九九七年七月二十四日至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开新增发行股票7000 万股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。二00 一年四月经甘肃省人民政府甘政函（2000）17 号文、山东省人民政府鲁证字（1999）175 号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41 号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：6200001050726，注册资本：60,084.6 万元，法定代表人：周长生。公司住所：兰州市张掖路219 号基隆大厦20 楼。公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的14 种进口商品以外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易;饮料的生产、茶叶、印染业务。营业期限一九九年十二月六日至二0 四五年十二月六日。 附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 2.5.1 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。 2.8.2 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的0%计提； （2）逾期1—2 年以内的，按其余额的10%计提； （3）逾期2—3 年以内的，按其余额的30%计提； （4）逾期3—4 年以内的，按其余额的50%计提； （5）逾期4—5 年以内的，按其余额的80%计提； （6）逾期5 年以上的，按其余额的100%计提。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 2.9.3 存货发出的计价方法 （1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算； （2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 存货跌价准备：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础。 （3）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债券投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.11.2 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 （8）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 2.11.3 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法，净残值率为5%。固定资产分类折旧年限和折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率 生产用房 35 2.71% 其中：化工腐蚀房 25 3.80% 非生产用房 40 2.38% 构筑物 20 4.75% 机器设备 12 7.92% 仪器仪表 10 9.50% 运输设备 10 9.50% 农业设施 15 6.33% 其他 8 11.88% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.11.4 固定资产减值准备的计提方法 固定资产在期末时按帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回余额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.12.1 在建工程的计价：在建工程按实际发生的支出确定其成本，并单独核算。 2.12.2 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 2.12.3 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件时，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.12.4 在建工程按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用的核算方法 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前，同时符合以下条件时开始资本化利息并列入工程成本： (1)、资产支出已经发生。 (2)、借款费用已经发生。 (3)、为使资产达到预定可使用状态所必要的购ɑ疃丫肌? 在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.14.1 无形资产按取得时的实际成本计量。 2.14.2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益年限、法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 2.14.3 无形资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.16 预计负债的核算方法 2.16.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。 2.16.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.16.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.17 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认方法。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条件时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的影响数 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001 年1 月1 日起变更如下会计政策： （1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本计价； （2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （3）期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （4）期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （5）开办费的摊销政策由原来的按不超过5 年的期限分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销； （6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原采用有效申购资金在冻结期间的利息收入计入资本公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分5 年平均转销的政策，现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付的手续费或佣金等相关发行费用，若有余额则视同为溢价计入资本公积； （7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； （8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 根据财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》和《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司对上述第2—8 项会计政策的变更进行了追溯调整。由于固定资产、其他长期资产期末账面价值大于可收回金额，调减期初留存收益54,159,169.51 元，其中：未分配利润为46,035,294.08 元，盈余公积5,415,916.95 元，公益金2,707,958.48 元，在建工程、无形资产期末账面价值小于可收回金额，故未计提减值准备。 变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。会计政策变更前后主要财务指标如下： 项目 2000年 变更前 变更后 净利润 116,664,402.20 102,105,232.69 未分配利润 214,426,828.80 168,391,534.72 盈余公积 86,227,837.88 78,103,962.45 总资产 1,639,305,635.24 1,585,146,465.73 净资产 1,144,241,287.67 1,090,082,118.16 项目 1999年 变更前 变更后 净利润 113,955,306.77 88,955,306.77 未分配利润 163,818,605.62 130,158,605.62 盈余公积 68,650,158.86 62,710,158.86 总资产 1,532,023,615.80 1,492,423,615.80 净资产 1,045,275,385.47 1,005,675,385.47 项目 1998年 变更前 变更后 净利润 61,691,748.23 47,091,748.23 未分配利润 66,989,611.65 54,579,611.65 盈余公积 51,523,846.06 49,333,846.06 总资产 1,072,555,195.21 1,057,955,195.21 净资产 656,807,578.70 642,207,578.70 2.20.2 关联交易会计政策的变更 根据财政部2001 年12 月21 日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定>的通知》，本公司决定从2001 年12 月21 日起，对本公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.21 会计差错的更正金额及其影响 由于会计差错更正调减期初留存收益284,981.16，其中未分配利润242,233.98 元,相应调减法定盈余公积28,498.12 元,公益金14,249.06 元 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。 2.22.2 合并会计报表的编制方法： 对子公司和合营企业以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 2.22.3 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 附注3 税项 3.1 增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣； 3.2 城市维护建设税：按照应交流转税额的5%、7%计算交纳； 3.3 教育费附加：按照应交流转税额的3%计算交纳； 3.4 矿产印花税：按照税务局核定的标准交纳； 3.5 资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5 元/吨； 3.6 农业税：按照《中华人民共和国农业税条例》的规定执行，每亩10公斤小麦； 3.7 农业特产税：按照《国务院关于对农业特产税收入征收农业税的规定》和《甘肃省对农业特产税收入征收农业税的实施办法》的规定执行，按经济作物收入的5-12%计缴； 3.8 所得税：根据甘肃省人民政府甘政函（1997）第32 号《甘肃省人民政府关于亚盛公司享受所得税优惠政策的批复》，公司从1997 年1 月1 日开始，所得税实行先征后返的办法，即先按33%的所得税税率由公司直接上交，然后由省财政返还18 个百分点，计入公司净利润，返还后公司实际税赋为15%；根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001）第26 号《省级企业所得税减免批复通知书》，从2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日免征农口企业所得税。 附注4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业概况 子公司名称 经济 注册资本 经营范围 法定 性质 代表人 甘肃亚盛耐 中外 14,819,300.00 滴灌设备及其配套部 Amiran 特现代高科 合资 美元 件的生产、组装、销售； Levin 技农业有限 滴灌系统的开发研制。 公司 甘肃亚盛国 有限 50,000,000.00元 自营、代理进出口；对 姚冬林 际贸易集团 责任 外贸易、转口贸易 有限公司 九寨沟县天 有限 5,500,000.00元 客房餐饮、娱乐、日用 殷成生 鹅宾馆有限 责任 百货纪念品服务、零售 公司 子公司名称 投资额 投资 是否 比例 合并 甘肃亚盛耐 7,557,831.00 特现代高科 美元 72% 是 技农业有限 公司 甘肃亚盛国 49,000,000.00元 98% 是 际贸易集团 有限公司 九寨沟县天 2,590,000.00 62% 是 鹅宾馆有限 公司 4.2 本公司无合营企业 4.3 合并会计报表范围变更的内容及原因 本期收购甘肃省条山农工商（集团）有限公司持有的九寨沟县天鹅宾馆有限公司62%的股权，并将该新增控股子公司纳入了合并范围。 附注5 合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金本公司2001年12月31日的货币资金余额为229,933,509.39元。 5.1.1 分类列示 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 金额 金额 现金 525,557.83 327,781.10 银行存款 215,154,186.84 248,371,746.12 其他货币资金 14,253,764.72 21,424,967.48 合计 229,933,509.39 270,124,494.70 5.2 应收票据 本公司2001 年12 月31 日应收票据的余额为80,000.00 元。 5.2.1 分类列示 票据种类 2001年12月31日 2000年12月31日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 80,000.00 合计 80,000.00 5.2.2 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 5.3 应收股利 本公司2001 年12 月31 日应收股利为0, 2000 年12 月31 日为450,000.00元,分项列示如下： 单位名称 2001年12月31日 2000年12月31日 兰州啤酒厂 450,000.00 合计 450,000.00 5.4 应收款项 本公司2001 年12 月31 日应收款项的净额为382,438,046.85 元。 5.4.1 账龄分析 2001年12月31日 项目 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以下 323,594,792.84 82.07 1-2年 54,765,459.00 13.89 5,476,545.91 2-3年 10,680,165.01 2.71 3,204,049.51 3-4年 4,155,877.22 1.05 2,077,938.61 4-5年 1,434.07 1,147.26 5年以上 1,087,956.39 0.28 1,087,956.39 合计 394,285,684.53 100.00 11,847,637.68 2000年12月31日 项目 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以下 250,122,592.28 78.86 1-2年 53,792,590.84 16.96 5,379,259.08 2-3年 7,739,572.32 2.44 2,321,871.70 3-4年 2,980,987.93 0.94 1,490,493.98 4-5年 445,559.81 0.14 356,447.84 5年以上 2,102,059.04 0.66 2,102,059.04 合计 317,183,362.22 100.00 11,650,131.64 5.4.2 本公司的应收款项的回收期一般在二年以内,对三年以上尚未收的应收款项计提50%以上坏账准备,故对期末帐龄超过三年的应收兰州金百合公司、甘肃省酒花公司、酒泉文达公司等单位欠款5,245,267.68 元计提了50%-100%的坏账准备。 5.4.3 本公司本年度未核销应收帐款。 5.4.4 本公司本年度实际冲销的其他应收账1,273,927.86 元，全部为应收的家庭农场款,是因为家庭农场的农作物减产,故作减免处理。 5.4.5 应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 5.4.6 其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 5.4.7 本公司本期末应收账款前五名金额56,068,969.32 元，占应收账款27.53%。 5.4.8 本公司本期末其他应收款前五名金额65,968,022.86 元，占其他应收款34.61%。其内容如下: 序号 内容 金额 1 往来款 30,399,287.17 2 往来款 12,408,911.63 3 往来款 11,651,436.06 4 往来款 8,374,156.85 5 往来款 3,134,231.15 5.5预付账款 本公司2001 年12 月31 日预付账款的净额为69,918,251.07 元。 5.5.1 账龄分析 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 67,927,098.87 97.15 75,121,173.21 91.08 1—2 年 536,485.20 0.77 6,315,851.53 7.66 2—3 年 1,454,667.00 2.08 989,171.74 1.20 3- 4 年 50,923.72 0.06 4- 5 年 5 年以上 合计 69,918,251.07 100.00 82,477,120.20 100.00 5.5.2 本公司期末预付账款中，账龄在1 年以上的款项有1,991,152.20 元，未收回的主要原因是对方所发货物不符合公司质量要求，货款未结算。 5.5.3 预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.6 存货 本公司2001 年12 月31 日存货的净额为55,497,439.78 元。 5.6.1 分类列示 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 27,525,886.04 250,750.84 17,573,731.32 3,969.04 包装物 751,830.77 在产品 244,318.66 126,832.85 3,522,359.87 产成品 21,414,690.16 1,931,734.14 47,209,784.66 3,905,125.71 库存商品 3,612,598.72 38,970,314.44 低值易耗品 213,947.98 501,898.56 农用材料 4,795,316.05 4,651,538.79 合计 57,806,757.61 2,309,317.83 113,181,458.41 3,909,094.75 本期存货比上期减少48.93%,其主要原因为本期将甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司条山分公司酒厂及下河清分公司麦芽厂等转让转出存货所致。 5.6.2 存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 3,969.04 247,325.34 543.54 250,750.84 在产品 126,832.85 126,832.85 产成品 3,905,125.71 254.41 1,973,645.98 1,931,734.14 合计 3,909,094.75 374,412.60 1,974,189.52 2,309,317.83 5.6.3 期末存货的可变现净值以存货市价减变现费用为依据确定。 5.7 待摊费用 本公司2001 年12 月31 日待摊费用的余额为71,612.74 元。 类别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 期初进项税 180,083.79 180,083.79 其他 41,593.24 118,592.92 88,573.42 71,612.74 合计 221,677.03 118,592.92 268,657.21 71,612.74 上述待摊费用年末结存余额为按受益期承担的应于期后摊销的数额。 5.8 长期股权投资 本公司2001 年12 月31 日长期股权投资的净额为150,474,166.69 元。 5.8.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资(合 -820,000.000 -34,166.69 -785,833.31 并价差) 其他长期股权投资 107,660,000.00 43,600,000.00 151,260,000.00 合计 107,660,000.00 42,780,000.00 -34,166.69 150,474,166.69 对子公司投资期末数-785,833.31 元为本年对九寨沟天鹅宾馆股权投资差额的摊余价值。 5.8.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期 实际投 占被投资公 投资金额 核算 限 资比例 司注册资本 方法 (%) 比例(%) 西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 5.32 66,000,000.00 成本法 北京世纪飞虎信息技术 有限公司 2000-2050 7.90 7.90 30,000,000.00 成本法 甘肃农垦啤酒股份有限 公司 1997-2008 10.11 10.11 11,520,000.00 成本法 甘肃酒泉金塔县城郊农 村信用合作社 2000-2010 60,000.00 成本法 烟台樱桃园房地产开发 公司 2000-2002 18,600,000.00 成本法 青岛汉邦置业有限公司 2001-2003 25,000,000.00 成本法 长生霖餐饮公司 1999-2002 80,000.00 成本法 合计 151,260,000.00 被投资单位名称 备注 西南证券有限责任公司 北京世纪飞虎信息技术 有限公司 甘肃农垦啤酒股份有限 公司 甘肃酒泉金塔县城郊农 村信用合作社 烟台樱桃园房地产开发 与烟台樱桃园房地产 公司 开发公司联合开发烟 台东海岸路商业网点 工程项目 青岛汉邦置业有限公司 与青岛汉邦置业有限 公司联合开发青岛蓄 电池厂工程项目 长生霖餐饮公司 合计 5.8.3 股权投资差额 被投资 初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额 摊余价值 单位名称 期限 九寨沟县 投资成本低于应享 天鹅宾馆 -820,000.00 有被投资单位所有 10年 -34,166.69 -785,833.31 者权益份额之间的 差额 合计 -820,000.00 10年 -34,166.69 -785,833.31 股权投资差额采用直线法摊销，摊销期限为10 年。 5.8.4 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。 5.9 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司2001 年12 月31 日固定资产的净额为434,024,490.22 元。 5.9.1 分类列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定原值 房屋建筑物 123,263,252.36 61,902,033.43 32,077,638.44 153,087,647.35 机械设备 77,178,935.07 171,923,013.18 18,133,918.27 230,968,029.98 运输设备 8,138,736.87 6,964,683.58 2,488,309.38 12,615,111.07 经济林木 10,229,658.51 5,089,442.94 15,319,101.45 农业设施 263,857,378.47 694,231.20 3,714,457.28 260,837,152.39 其他 5,832,569.39 6,554,210.19 1,875,162.01 10,511,617.57 小计 488,500,530.67 253,127,614.52 58,289,485.38 683,338,659.81 机械设备 20,931,939.93 76,993,683.75 7,595,241.23 90,330,382,45 累计折旧 房屋建筑物 23,165,770.31 21,380,943.92 7,712,194,09 36,834,520.14 运输设备 1,739,303.38 3,159,520.51 705,161.83 4,193,662.06 经济林木 1,820,801.10 1,371,402.87 3,192,203.97 农业设施 25,809,816.34 15,982,854,76 20,974.00 41,771,697,10 房屋建筑物 8,694,192.40 9,687,417.81 3,282,642.26 15,098,967.95 其他 2,807,216.90 1,063,304.10 1,823,365.41 2,047,155.59 小计 76,274,847.96 119,951,709.91 17,856,936.56 178,369,621.31 机械设备 17,749,623.84 13,283,907.64 2,903,304.42 28,130,227.06 运输设备 固定资产减 值准备 经济林木 农业设施 27,041,353.27 27,041,353.27 其他 674,000.00 674,000.00 小计 54,159,169.51 22,971,325.45 6,185,946.68 70,944,548.28 固定资产净 额 358,066,513.20 110,204,579.16 34,246,602.14 434,024,490.22 5.9.2 本期固定资产比上期增加的主要原因为完工的在建工程转入38,659,323.99 元, 吸收合并山东龙喜股份有限公司增加195,494,287.91 元；本期减少固定资产58,289,485.38 元,主要原因为将条山酒厂、下河清麦芽厂等置换出所致。 5.9.3 本公司本期将账面原价为55,268,409.88 元、已提折旧为15,929,170.28元的固定资产置换，形成净损失3,199,881.74 元。 5.9.4 期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值60,353,302.85 元，抵押借款额为10,700,000.00 元。 5.9.5 本公司2001 年12 月31 日对固定资产进行检查，部分固定资产可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备，并按规定进行了追溯调整，追溯调整期初数为54,159,169.51 元，其中含其他长期资产计提14,490,257.00 元，本期吸收山东龙喜股份公司增加固定资产减值准备22,971,325.45 元，本期换出条山酒厂转出固定资产减值准备6,185,946,68元,期末余额为70,944,548.28 元。追溯调整对期初留存收益的影响见本附注2.20 之说明。 5.10 工程物资 物资种类 2001年12月31日 2000年12月31日 库存材料 1,207,720.03 2,146,007.64 库存设备 7,149,687.14 其他 622.25 合计 1,207,720.03 9,296,317.03 5.11 在建工程 本公司2001 年12 月31 日在建工程的净额为362,089,742.70 元。 5.11.1 分项列示 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 12000 万米滴灌管线 工程 243,105,000.00 81,245,127.56 99,112,704.62 5000 亩良种基地工 程 25,000,000 25,751,187.58 1,025,490.55 日光温室及花卉生 产基地 25,000,000 13,490,000.00 4,715,161.65 2000 亩酒花基地 32,250,000.00 23,238,104.39 9,762,743.02 硫酸钾工程 39,800,000.00 33,347,879.75 18,351,188.77 高密度白碳黑 38,000,000.00 13,000,000.00 5,517,302.77 烤炉设备 52,841.45 万亩果园滴灌 32,905,907.88 马铃薯项目 18,726.31 渠道 72,609.03 水闸 3,516.10 冷库及冷库选果棚 49,215.67 经济林 11,153,933.96 1,568,363.05 水桥渠 6,110.54 麻黄草项目 256,260.00 952,618.04 蔬菜汁项目 4,006.00 廊坊杨工程 815,281.60 390,720.56 冷水库 500,000.00 24,200.14 花园 1,500,000.00 748,402.55 宾馆 237,362.00 237,362.00 铸钢皂洗槽 5,000,000.00 4,523,700.00 平幅煮氧漂机 6,500,000.00 6,035,200.00 环保汗水处理设备 2,500,000.00 2,341,813.20 娱乐健身器材 1,650,000.00 1,507,800.00 平幅机 5,000.00 175,036.75 设备改造 10,500,000.00 10,490,677.78 厂区路面 4,000,000.00 3,976,350.00 水处理 250,000.00 38,000.00 包装机 30,000 14,500.00 住宅楼 7,813,463.14 223,520.10 成品库 824,391.30 320,752.29 其他 28,536.06 1,880,283.19 合计 210,964,165.34 207,046,824.01 工程名称 本期转入固 其他减少数 期末数 资金 定资产数 来源 12000 万米滴灌管线 工程 38,000.00 14,167,346.99 166,152,485.19 募股 5000 亩良种基地工 程 14,500.00 10,625.16 26,751,552.97 募股 日光温室及花卉生 产基地 18,205,161.65 募股 2000 亩酒花基地 33,000,847.41 募股 硫酸钾工程 3,478,952.82 48,220,115.70 募股及其 他来源 高密度白碳黑 18,517,302.77 募股及其 他来源 烤炉设备 52,841.45 其他 来源 万亩果园滴灌 32,905,907.88 其他 来源 马铃薯项目 18,726.31 其他 来源 渠道 72,609.03 其他 来源 水闸 3,516.10 其他 来源 冷库及冷库选果棚 49,215.67 其他 来源 经济林 4,593,848.81 35,010.31 8,093,437.89 其他 来源 水桥渠 6,110.54 其他 来源 麻黄草项目 117,392.00 1,091,486.04 其他 来源 蔬菜汁项目 4,006.00 其他 来源 廊坊杨工程 174,969.60 1,031,032.56 其他 来源 冷水库 24,200.14 其他 来源 花园 748,402.55 其他 来源 宾馆 237,362.00 其他 来源 铸钢皂洗槽 4,523,700.00 其他 来源 平幅煮氧漂机 6,035,200.00 其他 来源 环保汗水处理设备 2,341,813.20 其他 来源 娱乐健身器材 1,507,800.00 其他 来源 平幅机 175,036.75 其他 来源 设备改造 10,490,677.78 其他 来源 厂区路面 3,976,350.00 其他 来源 水处理 38,000.00 其他 来源 包装机 14,500.00 其他 来源 住宅楼 853,677.35 1,327,305.89 5,856,000.00 其他 来源 成品库 287,063.83 858,079.76 其他 来源 其他 443,257.71 1,465,561.54 其他 来源 合计 38,659,323.99 17,261,922.66 362,089,742.70 工程名称 投资进 度% 12000 万米滴灌管线 工程 68.35 5000 亩良种基地工 程 107 日光温室及花卉生 产基地 72.82 2000 亩酒花基地 102.33 硫酸钾工程 121.15 高密度白碳黑 48.73 烤炉设备 万亩果园滴灌 49.80 马铃薯项目 10.13 渠道 水闸 100.00 冷库及冷库选果棚 经济林 80.00 水桥渠 麻黄草项目 100.00 蔬菜汁项目 5.00 廊坊杨工程 75.00 冷水库 4.84 花园 49.89 宾馆 铸钢皂洗槽 平幅煮氧漂机 环保汗水处理设备 娱乐健身器材 平幅机 设备改造 厂区路面 水处理 包装机 住宅楼 100.00 成品库 其他 合计 5.11.2 12000 万米滴灌管线工程比中期报告减少的原因为将该工程项目中的土地使用权转入无形资产所致。 5.11.3 本公司期末的在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形,本期故未计提在建工程减值准备。 5.12 无形资产 本公司2001 年12 月31 日无形资产的净额为113,377,507.23 元。 5.12.1 分项列示 项目 取得 原值 期初余额 本期增加 本期转出 方式 原值 土地使用权 购入 93,484,872.75 54,110,410.09 32,955,405.04 1,898,640.00 专有技术 投入 24,536,574.14 24,536,574.14 矿山开采权 购入 5,707,200.00 5,026,158.37 技术转让费 购入 508,000.00 508,000.00 合计 124,236,646.89 83,673,142.60 33,463,405.04 1,898,640.00 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩摊 销年限 土地使用权 1,746,163.41 10,064,061.03 83,421,011.72 44年 专有技术 24,536,574.14 10年 矿山开采权 114,237.00 795,278.63 4,911,921.37 43年 技术转让费 508,000.00 合计 1,860,400.41 10,859,339.66 113,377,507.23 5.12.2 本公司本报告期增加土地使用权32,955,205.04 元，主要原因系本年吸收合并山东龙喜股份公司增加土地使用权24,225,575.04 元,子公司甘肃耐特菲姆高科技农业有限公司以出让方式取得土地使用权8,098,200.00 元所致。 5.12.3 本公司期末的无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。 5.13 长期待摊费用 本公司2001 年12 月31 日长期待摊费用的余额为1,075,367.95 元。 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 土地测 绘费 46,800.00 15,600.00 31,200.00 啤酒花园 74,330.65 1,210.00 57,945.65 17,595.00 大修理费 266,691.89 420,386.93 105,013.45 179,440.78 402,624.59 开办费 4,422,456.08 1,541,568.39 5,933,846.27 30,178.20 其他 281,750.89 503,044.53 160,847.06 623,948.36 合计 5,092,029.51 2,466,209.85 6,038,859.72 444,011.69 1,075,367.95 5.14 其他长期资产 本公司2001年12月31日其他长期资产42,539,750.00 元。 项目及内容 2001年12月31日 2000年12月31日 防风林 42,539,750.00 42,539,750.00 合计 42,539,750.00 42,539,750.00 5.15 短期借款 本公司短期借款2001年12月31日余额为180,860,000.00 元。 5.15.1 分项列示 借款种类 币种 2001年12月31日 2000年12月31日 抵押借款 人民币 7,700,000.00 23,249,000.00 担保借款 人民币 172,900,000.00 92,780,000.00 信用借款 人民币 260,000.00 22,746,448.10 合计 180,860,000.00 138,775,448.10 5.15.2 短期借款期末余额中，有120,900,000.00 元借款由亚盛盐化工业(集团)有限责任公司提供担保,有1,500,000.00 元借款由甘肃国营下河清农场提供担保,有8,000,000.00 元由亚盛国贸集团公司提供担保,有2,500,000.00 元由条山农工商(集团)有限公司提供担保,有40,000,000.00 元借款由西南证券有限责任公司提供担保,有7,700,000.00 元由本公司以固定资产抵押方式取得。 5.15.3 本公司期末短期借款中，已到期尚未偿还借款的明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 未偿还原因 预计还款期 酒泉分公司边湾公司 500,000.00 7.605% 生产周转金 转贷手续 2002年4 正在办理 月15日 5.16 应付票据 本公司2001年12月31日应付票据的余额为16,000.000.00 元。 票据种类 2001年12月31日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 16,000.000.00 合计 16,000.000.00 5.17 应付账款 本公司2001 年12 月31 日应付账款的余额为26,982,066.07 元。 5.17.1 账龄分析 账龄 金额 比例% 1年以内 17,755,641.06 65.81 1—2年 2,848,013.65 10.56 2—3年 6,319,334.16 23.42 3年以上 59,077.20 0.21 合计 26,982,066.07 100.00 5.17.2 应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 5.17.3 本公司期末应付账款中，逾期3 年以上未偿还的款项为59,077.20 元系结算尾款。 5.18 预收账款 本公司2001 年12 月31 日预收账款的余额为13,227,657.25 元。 5.18.1 账龄分析 账龄 金额 比例% 1年以内 12,967,071.51 98.03 1—2年 260,585.74 1.97 2—3年 3年以上 合计 13,227,657.25 100.00 5.18.2 预收账款中有预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 5.18.3 本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为260,585.74元系结算尾款。 5.19 应付工资 本公司2001 年12 月31 日应付工资的余额为7,841,251.41 元，其中：由于根据本公司工资发放办法，当月工资在次月10 日发放2,459,723.24 元；效益工资1,780,528.17 元，以前年度的工资储备3,601,000.00 元。 5.20 应付股利 5.20.1 本公司2001 年12 月31 日应付股利年末余额为32,285,849.29 元，明细如下表： 单位名称 金额 未付原因 山东龙喜集团公司 3,636,000.00 其中1,010,000.00 元系吸收合并山 东龙喜股份有限公司后于2001 年 11 月向股东龙喜集团公司每10 股 派现0.25 元形成；其余为2001 年 利润分配形成。 甘肃条山农工商 (集团)有限公司 23,589.29 甘肃亚盛盐化工业 （集团）有限责任公司 7,036,146.00 2001年利润分配 甘肃金塔恒盛农业 发展公司 2,594,826.00 2001年利润分配 甘肃金盛实业有限公司 1,341,522.00 2001年利润分配 甘肃省国营高台农场 687,492.00 2001年利润分配 甘肃省国营生地湾 双丰化工厂 508,014.00 2001年利润分配 流通股及内部职工股利 16,458,260.00 2001年利润分配 合计 32,285,849.29 5.20.2 2001 年度，依据本公司二届十三次董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案，本公司在按本期净利润的10%、5%比例分别提取法定盈余公积，法定公益金后，以2001 年12 月31 日的总股本为基数向全体股东每10股派现金股利0.50 元(含税)，共分配股利31,252,260.00 元（含税），该分配方案尚待股东大会审议批准通过。 若股东大会审议通过的利润分配方案与上述利润分配方案有差异，再进行调整。 5.21 应交税金 5.21.1 本公司2001 年12 月31 日应交税金的余额为72,644,309.85 元，分税种如下： 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 法定税率 增值税 40,914,459.77 16,528,438.54 4%、6%、13%、17% 土地增值税 260,000.00 30%-60% 企业所得税 15,617,575.12 12,707,370.02 33% 营业税 296,433.09 4,633.06 5% 资源税 326,155.22 458,708.06 0.5 元/吨； 城市维护建设税 4,933,695.62 1,917,038.88 5%、7% 农业特产税 568,316.12 30,000.00 按经济作物收入的5-12%计缴 个人所得税 9,725,913.15 4,103,634.96 房产税 1,615.96 1.2% 土地使用税 145.80 0.2-4元/平方米 消费税 17,105,824.48 25% 固定资产方向调 节税 96,302.40 合计 72,644,309.85 52,951,950.40 5.21.2 根据甘肃省人民政府甘政函（1997）第32 号《甘肃省人民政府关于亚盛公司享受所得税优惠政策的批复》，公司从1997 年1 月1 日开始，所得税实行先征后返的办法，即先按33%的所得税税率上交，然后由省财政返还18 个百分点，计入公司净利润，返还后公司实际税赋为15%；根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001）第26 号《省级企业所得税减免批复通知书》，从2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日免征农口企业所得税；甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司龙口龙喜分公司按33%的法定税率计提所得税，并在注册地缴纳。 5.22 其他应交款 本公司2001 年12 月31 日其他应交款的余额为2,630,720.00 元，明细如下： 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 计缴标准 教育费附加 2,630,720.00 1,344,202.87 3% 合计 2,630,720.00 1,344,202.87 5.23 其他应付款 本公司2001 年12 月31 日其他应付款的余额为81,067,438.62 元。 5.23.1 账龄分析 账龄 金额 比例(%) 一年以内 48,343,799.06 59.63 一至二年 2,924,058.16 3.61 二至三年 29,233,576.27 36.06 三年以上 566,005.13 0.70 合计 81,067,438.62 100.00 5.23.2 其他应付帐款中有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 5.23.3 本公司期末其他应付款中，账龄超过3 年未偿还的款项为566,005.13元，未偿还的原因主要是由于对方单位机构变动,公司无法支付。 5.24 预提费用 5.24.1 本公司2001 年12 月31 日预提费用的余额为2,925,089.26 元，明细如下： 类别 2001年12月31日 2000年12月31日 利息 852,112.06 4,705,341.98 电费 693,350.55 劳务费 1,222,259.29 472,511.38 维修费 1,000.00 1,212,127.13 其他 156,367.36 771,370.99 合计 2,925,089.26 7,161,351.48 5.24.2 预提费用借款利息年末结存金额852,112.06 元的主要原因为年末所计提的利息未支付；劳务费用年末结存金额为1,222,259,29 元未结转的主要原因是滴灌工程预提的工程建设费,因该工程尚未完工验收故未结转。 5.25 长期借款 5.25.1 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 抵押借款 人民币 3,000,000.00 2000/11/7- 2003/11/7 7.22% 合计 3,000,000.00 2000/11/7- 2003/11/7 7.22% 5.25.2 期末长期借款3,000,000.00 元,系本公司用固定资产抵押方式取得。 5.26股本 5.26.1 本公司2001 年12 月31 日的股本总额为625,045,200.00 元，明细列示如下： 单位：万元 类别 期初数 吸收合并 送、转股 期末数 增加 增加 一、尚未流通股份 18,720.00 8,066.40 8,035.92 34,822.32 1、发起人股份 18,720.00 4,040.00 6,828.00 29,588.00 国家拥有股份 10,824.84 3,247.45 14,072.29 境内法人持有股份 7,895.16 4,040.00 3,580.55 15,515.71 2、募集法人股份 3、内部职工股 4,026.40 1,207.92 5,234.32 4、优先股或其他股 其中:转配股尚 未流通股份 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 21,294.00 6,388.20 27,682.20 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 21,294.00 6,388.20 27,682.20 三、股份总额 40,014.00 8,066.40 14,424.12 62,504.52 5.26.2 本期股本增加22,490.52万股，其中12,004.20万股系公司实施经2001年5 月22 日召开的2000 年度股东大会表决通过的2000 年度批准的利润分配方案和资本公积转增方案：以2000 年12 月31 日的股本为基数每10 股送1股派0.25 元（含税）并以资本公积转赠2 股所增加，8,066.40 万股系根据中国证券监督管理委员证监公司字(2001)41 号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份公司的批复》，定向向山东龙喜股份有限公司全体股东定向发行所增加，以上股本的增加已经五联会计师事务所有限责任公司五联验字（2001）第1007 号《验资报告》予以验证；2,419.92 万股系根据甘肃亚盛股份公司2001 年度第二次临时股东大会决议,对山东龙喜股份8,066.4 万股实施每10 股送1 股转赠2 股派0.25 元的分配方案所增加,本次送转股尚未进行变更验资及登记。 5.27 资本公积 5.27.1 本公司2001 年12 月31 日的资本公积为480,722,907.10 元，分项列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 443,446,620.99 144,263,396.71 106,987,110.60 480,722,907.10 合计 443,446,620.99 144,263,396.71 106,987,110.60 480,722,907.10 5.27.2 资本公积本期减少数106,987,110.60 元,其中80,028,000.00 系公司实施经2001 年5 月22 日召开的2000 年度股东大会表决通过的2000 年度批准的利润分配方案和资本公积转增方案：以2000 年12 月31 日的股本为基数每10 股送1 股派0.25 元（含税）并以资本公积转赠2 股所致；26,215,800.00 元是对山东龙喜股份8,066.4 万股实施每10 股送1 股转赠2 股派0.25 元的分配方案所致；743,310.60 元是换出下属分公司硫化碱厂转出公司设立时评估增值所致。本期增加的股本溢价144,263,396.71 元，系根据中国证券监督管理委员证监公司字(2001)41 号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份公司的批复》，吸收合并山东龙喜股份公司所致。 5.28 盈余公积 5.28.1 本公司2001 年12 月31 日的盈余公积为91,516,083.21 元，分项列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 60,069,944.00 8,969,911.97 69,039,855.97 法定公益金 17,991,271.27 4,484,955.97 22,476,227.24 合计 78,061,215.27 13,454,867.94 91,516,083.21 5.28.2 根据财政部财会[2001]17 号文规定，本公司对固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备，并进行追溯调整,调减期初法定盈余公积5,415,916.95元，公益金2,707,958.48 元，由于会计差错更正调减期初未分配利润242,233.98元,相应调减法定盈余公积28,498.12 元,公益金14,249.06 元。 5.29 未分配利润 5.29.1 本公司2001 年12 月31 日的未分配利润为172,872,604.66 元，变动情况如下： 项目 2001年12月31日 本年净利润 89,444,431.86 加：年初未分配利润 168,149,300.74 盈余公积转入 可供分配的利润 257,593,732.60 减：提取法定盈余公积 8,969,911.97 提取法定公益金 4,484,955.97 可供股东分配的利润 244,138,864.66 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,252,260.00 转作股本的普通股股利 40,014,000.00 期末未分配利润 172,872,604.66 5.29.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数少46,277,528.06 元， 原因是根据财政部财会[2001]17 号文规定，本公司对固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备，并进行追溯调整。由于固定资产、其他长期资产期末账面价值大于可收回金额，调减期初留存收益54,159,169.51元，其中：未分配利润为46,035,294.08 元，盈余公积5,415,916.95 元，公益金2,707,958.48 元，由于会计差错更正调减期初未分配利润242,233.98 元,相应调减法定盈余公积28,498.12 元,公益金14,249.06 元。 5.29.3 2001 年度，依据本公司二届十三次董事会拟提请股东大会批准的利润分配预案，本公司在按本期净利润的10%、5%比例分别提取法定盈余公积，法定公益金后，以2001 年12 月31 日的总股本为基数向全体股东每10股派现金股利0.50 元(含税)，共分配股利31,252,260.00 元（含税），该分配方案尚待股东大会审议批准通过。 若股东大会审议通过的利润分配方案与上述利润分配方案有差异，再进行调整。 5.30 主营业务收入和主营业务成本 本公司2001 年共计实现主营业务收入为642,767,794.21 元；主营业务成本为537,597,938.38 元 5.30.1 业务分部 主营业务种类 2001年度 主营业务收入 主营业务成本 饮料 37,677,043.37 36,303,035.60 印染 124,259,729.31 93,588,159.88 农业 427,149,389.45 370,712,522.12 贸易 72,853,143.35 70,566,603.92 其他业务 45,880,366.98 31,479,495.11 小计 707,819,672.46 602,649,816.63 各业务分部抵消 65,051,878.25 65,051,878.25 合计 642,767,794.21 537,597,938.38 主营业务种类 2000年度 主营业务收入 主营业务成本 饮料 印染 农业 535,136,113.44 406,578,544.94 贸易 95,773,595.86 93,969,418.37 其他业务 141,230,123.96 109,594,988.10 小计 772,139,833.26 610,142,951.41 各业务分部抵消 82,048,628.96 82,048,628.96 合计 690,091,204.30 528,094,322.45 5.30.2 本公司本期向前5 名销售商销售的收入总额为149,548,404.95 元，占本公司全部销售收入的23.27%。 5.31 主营业务税金及附加 项目 2001年度 计缴标准 城建税 941,567.67 5%、7% 营业税 9,554.00 5% 资源税 263,107.06 0.5 元/吨 教育费附加 548,013.75 3% 合计 1,762,242.48 5.32 其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 其他业务收入： 其中：材料销售收入 1,756,557.90 899,325.53 家庭农场上交利润 21,719,690.35 9,294,044.73 劳务收入 2,399,938.00 其他 196,764.35 863,035.20 小计 23,673,012.60 13,456,343.46 其他业务支出： 1,818,597.44 636,742.43 其他业务利润 21,854,415.16 12,819,601.03 其他业务利润比上年增加70.48%其主要原因为家庭农场上交利润增加. 5.33 财务费用 5.33.1 分项列示 项目 2001年度 2000年度 利息支出 11,244,902.83 16,714,233.39 减：利息收入 3,970,590.59 10,093,520.55 手续费 46,705.98 其他 615.36 36,809.45 合计 7,321,633.58 6,657,522.29 5.33.2 本公司本期应支付的利息支出、手续费总额为11,291,608.81 元， 5.34 投资收益 5.34.1 分项列示 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 其中：成本法 8,341,350.00 3,369,878.23 其中：股票投资 其他股权投资 权益法 其中：股票投资 其他股权投资 股权转让收益 股权投资差额摊销 34,166.69 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 合计 8,375,516.69 3,369,878.23 5.34.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 5.35 补贴收入 5.35.1 本公司本年度取得补贴收入18,576,127.00 元，分项列示如下： 项目 2001年度 2000年度 出口退税 676,127.00 966,149.86 救灾补贴 17,900,000.00 合计 18,576,127.00 966,149.86 5.35.2 救灾补贴17,900,000.00 元系本年内亚盛实业(集团)股份公司所属的永胜、兴盛、恒盛、高台等企业今年遭受冰雹、暴雨等自然灾害、农作物受灾严重，根据甘政办发[2001]9 号〈甘肃省人民政府办公厅关于做好亚盛股份公司所属企业救灾工作的通知〉及甘垦总[2001]17 号<关于亚盛集团申请农业救灾资金请示的批复>由甘肃省农垦总公司拨付救灾款。 5.36 营业外收入 类别及内容 2001年度 2000年度 固定资产盘盈 2,550.00 罚款收入 79,877.42 51,203.18 处理固定资产净收益 23,100.00 32,309.00 转让资产收益 5,541,749.41 无法支付款项 138,712.77 其他 46,246.68 29,364.70 合计 149,224.10 5,795,889.06 5.37 营业外支出 类别及内容 2001年度 2000年度 赞助费 9,716.40 银行滞纳金 1,520.67 固定资产减值准备 14,559,169.51 固定资产清理损失 16,790.64 1,793.75 资产置换支出 3,757,991.61 罚款支出 38,760.54 其他 48,495.56 48,766.51 合计 3,862,038.35 14,620,966.84 资产置换支出3,757,991.61 元系本期将公司所属的条山分公司酒厂、下河清分公司麦芽厂转让所致。 5.38 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金35,322,556.29 元，主要项目有。 项目 本期数 土地管理费 1,591,421.14 补贴收入 17,900,000.00 家庭农场上缴利润 12,432,261.55 销售苜蓿籽 73,678.00 租金 26,565.00 销售鸡粪 90,164.40 销售树苗籽 40,403.30 销售啤酒花种苗 1,092,829.00 劳务收入 1,303,149.68 其他 772,084.22 合计 35,322,556.29 5.39 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金18,643,623.29 元，主要项目为： 项目 本期数 修理费 70,204.74 物料消耗 2,371,612.69 办公费 531,773.96 差旅费 1,476,602.59 养老金 3,407,824.23 业务招待费 914,548.66 运输费 5,672,282.99 装卸费 1,220,874.37 广告费 2,558,160.00 税金 256,575.54 义务工返还 156,292.18 其他 6,871.34 合计 18,643,623.29 5.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金62,706,043.27 元，为本期吸收合并山东龙喜股份公司转入及甘肃金盛实业有限公司还款。 附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收款项 本公司2001 年12 月31 日应收款项的净额为497,939,021.55 元。 6.1.1 账龄分析 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以下 439,366,985.79 86.19 1-2年 54,464,105.39 10.68 5,446,410.54 2-3年 10,680,165.01 2.10 3,204,049.52 3-4年 4,155,877.22 0.82 2,077,938.61 4-5年 1,434.07 1,147.26 5年以上 1,087,956.39 0.21 1,087,956.39 合计 509,756,523.87 100.00 11,817,502.32 2000年12月31日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以下 254,842,934.76 79.17 1-2年 53,777,430.84 16.71 5,377,743.08 2-3年 7,739,572.32 2.40 2,321,871.70 3-4年 2,980,987.93 0.93 1,490,493.98 4-5年 445,559.81 0.14 356,447.84 5年以上 2,102,059.04 0.65 2,102,059.04 合计 321,888,544.70 100.00 11,648,615.64 6.1.2 本公司的应收款项的回收期一般在二年以内,对三年以上尚未收回的应收款项计提了50%-100%坏账准备,故对期末帐龄超过三年的应收兰州金百合公司、甘肃省酒花公司、酒泉文达公司等单位欠款5,245,267.68 元计提了50%-100%坏账准备。 6.1.3 本公司本年度实际未核销应收帐款。 6.1.4 本公司本年度实际冲销的其他应收账1,273,927.86 元，全部为应收的家庭农场款,是因为家庭农场的农作物减产,故作减免处理。 6.1.5 应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额。 6.1.6 其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注7 关联方关系及其交易中7.3 的应收应付款项余额见附注。 6.1.7 本公司本期末应收账款前五名金额56,068,969.32 元，占应收账款28.00%。 6.1.8 本公司本期末其他应收款前五名金额65,968,022.86 元，占其他应收款21.31%。其内容如下: 序号 内容 金额 1 往来款 30,399,287.17 2 往来款 12,408,911.63 3 往来款 11,651,436.06 4 往来款 8,374,156.85 5 往来款 3,134,231.15 6.2 长期股权投资 本公司2001 年12 月31 日长期股权投资的净额为265,456,667.70 元。 6.2.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 111,614,297.85 2,662,369.85 114,276,667.70 其他长期股权投资 107,580,000.00 43,600,000.00 151,180,000.00 合计 219,194,297.85 46,262,369.85 265,456,667.70 6.2.2 股权投资差额 被投资 初始金额 形成原因 摊销 本期摊 摊余价值 单位 期限 销额 九寨沟 -820,000.00 投资成本低于应享有 10 -34,166.69 -785,833.31 县天鹅 被投资单位所有者权 年 宾馆 益份额之间的差额 合计 -820,000.00 10 -34,166.69 -785,833.31 年 6.2.3 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 实际投 占被投资 投资金额 累积权 资比例 公司注册 益增减 资本比例 西南证券有限责任 公司 2000-2050 5.32% 5.32% 66,000,000.00 北京世纪飞虎信息 技术有限公司 2000-2050 7.90% 7.90% 30,000,000.00 甘肃农垦啤酒股份 有限公司 1997-2008 10.11% 10.11% 11,520,000.00 甘肃亚盛国际贸易 有限公司 1999-2048 98.00% 98.00% 49,000,000.00 149,052.60 甘肃亚盛耐特现代高科 技农业有限公司 2000-2030 72.00% 51.00% 62,503,262.37 甘肃酒泉金塔县城 郊农村信用合作社 60,000.00 烟台樱桃园房地产 开发公司 2000-2002 18,600,000.00 青岛汉邦置业有限 公司 2001-2003 25,000,000.00 九寨沟县天鹅宾馆 2001-2051 62% 62% 2,590,000.00 34,352.73 合计 265,273,262.37 183,405.33 被投资单位名称 核算 方法 西南证券有限责任 公司 成本法 北京世纪飞虎信息 技术有限公司 成本法 甘肃农垦啤酒股份 有限公司 成本法 甘肃亚盛国际贸易 有限公司 权益法 甘肃亚盛耐特现代高科 技农业有限公司 权益法 甘肃酒泉金塔县城 郊农村信用合作社 成本法 烟台樱桃园房地产 开发公司 成本法 青岛汉邦置业有限 公司 成本法 九寨沟县天鹅宾馆 权益法 合计 上述甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司实际投资比例与注册资本比例不一致的原因为投资方以色列耐特菲姆公司投资资金不到位。 6.2.4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单 初始投资额 追加 本期权益增 累计权益增减 本期分得现 位名称 投资额 减额（+） 额（+）（-） 金红利 （-） 甘肃亚盛 集团国际 贸易有限 公司 49,000,000.00 38,017.12 149,052.60 442,105.94 九寨沟天 鹅宾馆 2,590,000.00 34,352.73 34,352.73 甘肃亚盛 耐特现代 科技农业 有限公司 62,503,262.37 合计 114,093,262.37 72,369.85 183,405.33 442,105.94 被投资单 期末余额 位名称 甘肃亚盛 集团国际 贸易有限 公司 49,149,052.60 九寨沟天 鹅宾馆 2,624,352.73 甘肃亚盛 耐特现代 科技农业 有限公司 62,503,262.37 合计 114,276,667.70 上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.2.5 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。 6.3 主营业务收入和主营业务成本 本公司2001 年共计实现主营业务收入为634,774,899.39 元；主营业务成本532,058,114.57 元。 6.3.1 按产品列示 2001年度 2000年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种类 农业 427,149,389.45 370,712,522.12 535,136,113.44 408,562,255.27 印染 124,259,729.31 93,588,159.88 饮料 37,677,043.37 36,303,035.60 其它 45,688,737.26 31,454,396.97 133,276,365.64 101,641,229.78 合计 634,774,899.39 532,058,114.57 668,412,479.08 510,203,485.05 6.4 投资收益 6.4.1 分项列示 项目 2001年度 2000年度 股权投资收益 其中：成本法 8,341,350.00 3,369,878.23 其中：股票投资 其他股权投资 权益法 254,687.80 520,124.63 其中：股票投资 其他股权投资 股权转让收益 股权投资差额摊销 34,166.69 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 合计 8,630,204.49 3,890,002.86 6.4.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注7 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册资本 注册地 主营业务 甘肃亚盛盐化 有限责 母公司 王登福 12000万元 兰州 盐业 工业(集团)有限 任 化工 责任公司 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 甘肃亚盛盐化工业 (集团)有限责任公司 12,000万元 12,000万元 7.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 期初数 比例 本期增加 本期 期末数 比例 (万元) % (万元) 减少 (万元) % 甘肃亚盛盐化工业 (集团)有限责任公司 10,824.84 27.05 3,247.452 14,072.292 22.51 7.1.4 不存在控制关系的关联方关系的关联方： 企业名称 经济 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代 性质 (万元) 表人 甘肃金塔恒盛农业 有限 238.00 发起人 甘肃省 李兴祥 发展公司 责任 金塔县 甘肃金盛实业 合资 8,874.00 发起人 甘肃省 王登福 有限公司 经营 高台县 甘肃省国营 全民 715.80 发起人 甘肃省 杨占荣 高台农场 所有 高台县 甘肃省国营生 全民 685.00 发起人 甘肃省 焦永强 地湾双丰化工厂 所有 高台县 甘肃国营下河清 有限 2,800.00 受同一公司 酒泉市下 李家茂 实业有限责任公司 责任 控制 河清乡 兰州维尼纶(集团) 有限 13,630.00 受同一公司 兰州市 王宁 有限责任公司 责任 控制 西固区 甘肃条山农工商(集 有限 6,710.00 受同一公司 甘肃省景 罗生泾 团)有限责任公司 责任 控制 泰县 甘肃盐锅峡化工 全民 2,510.00 受同一公司 甘肃省 胡海川 总厂 控制 永靖县 山东龙喜集团公司 集体 31,000.00 股东 山东省 王景胜 龙口市 甘肃亚盛农工商集 有限 1,819.00 受同一公司 甘肃省 曹孝忠 团有限责任公司 责任 控制 金塔县 甘肃金塔亚盛 全民 128.00 受同一公司 甘肃省 高建平 供销公司 所有 控制 金塔县 7.2 关联方交易 7.2.1 关联交易原则及定价政策本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 7.2.2 本公司向关联方采购明细资料如下: 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃金盛实业有限公 司 硫化碱 27,836,622.74 100% 16,326,276.97 100% 甘肃亚盛盐化工业 (集团)有限责任公司 农产品 6,169,267.90 0.9% 甘肃省国营生地湾 双丰化工厂 元明粉 7,881,147.06 100% 山东龙喜集团公司 电费 4,238,424.84 100% 山东龙喜集团公司 汽 2,286,194.10 100% 山东龙喜集团公司 其它 1,291,775.23 合计 43,534,163.97 22,495,544.87 7.2.3 本公司向关联方销售明细资料如下: 交易 本期数 关联方名称 内容 金额 比例 甘肃亚盛盐化工业（集团）有 农副 限责任公司 产品 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 编织袋 8,202,227.90 52.00% 水硝 甘肃金盛实业有限公司 风化硝 3,491,492.64 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 农副 43,156,481.25 11.92% 产品 甘肃亚盛农工商集团有限责任 农副 6,082,629.78 1.68% 公司 产品 甘肃金盛实业有限公司 供汽 甘肃金盛实业有限公司 硫化 121,170.29 100% 碱袋 山东龙喜集团公司 纯净水 24,915,479.50 66.13% 甘肃国营下河清实业有限公司 农副 6,165,443.48 1.70% 产品 合计 92,134,924.84 上期数 关联方名称 金额 比例 甘肃亚盛盐化工业（集团）有 113,755,618.39 21.25% 限责任公司 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 甘肃金盛实业有限公司 8,471,352.39 100.00% 甘肃金塔亚盛供销公司 5,673,680.80 100.00% 甘肃亚盛农工商集团有限责任 公司 甘肃金盛实业有限公司 甘肃金盛实业有限公司 1,121,057.05 100.00% 山东龙喜集团公司 甘肃国营下河清实业有限公司 95,949,058.08 17.93% 合计 224,970,766.71 7.2.4 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 担保单位 金额 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 120,900,000.00 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,500,000.00 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,500,000.00 7.2.5 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： 接受资 提供资 金额 金单位 金单位 本期发生数 上期发生数 本公司 甘肃条山农 58,878,565.36 73,680,000.00 工商有限责 任公司 甘肃省国营生地湾 本公司 17,743,516.00 双丰化工厂 甘肃金盛实业 本公司 58,437,350.00 有限公司 甘肃亚盛盐化 本公司 45,502,322.79 工业（ 集团） 有限责任公司 接受资 收益或费用 金单位 本期发生数 上期发生数 本公司 3,477,111.16 7,131,232,95 甘肃省国营生地湾 3,539,289.14 双丰化工厂 甘肃金盛实业 7,992,367.91 有限公司 甘肃亚盛盐化 1,610,000.00 工业（ 集团） 有限责任公司 7.2.6 本期由于白酒行业竞争激烈、税负增大、利润大幅下降以及为了减少关联交易等原因，根据甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2001 年度临时股东大会决议将下属条山分公司酒厂、下河清分公司麦芽厂、硫化碱分公司分别转让给甘肃条山农工商（集团）有限责任公司、甘肃下河清实业有限责任公司、甘肃金盛实业有限公司，转让下属分公司的净资产为-3,047,081.37元，转让资产取得的收入为-13,734,330.86 元,转让资产发生的净损益为-3,757，991.61 元。 7.2.7 关键管理人员年薪41.20 万元。 7.3 关联方应收应付款项余额 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 山东龙喜集团公司 584,516.05 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 765,177.84 638,344.40 甘肃国营下河清实业有限责任公司 256,887.88 30,225,355.34 甘肃鹚鞘⒐┫尽 ?14,799,990.92 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 4,004,535.88 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 15,681,287.05 合计 20,411,108.57 46,544,986.79 预付账款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 172,000.00 其他应收款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 11,397,966.26 3,665,879.69 甘肃金盛实业有限公司 30,399,287.17 34,723,516.70 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 12,578,911.63 甘肃条山农工商（集团）有限公司 8,717,090.34 8,477,939.30 甘肃国营下河清实业有限责任公司 655,921.06 150,000.00 山东龙喜集团公司 15,000.00 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 253,469.80 甘肃省国营高台农场 1,437,119.21 合计 64,017,646.26 48,454,454.90 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 3,168,823.73 696,476.79 甘肃国营高台农场 362,831.39 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 978,802.75 8,924,932.90 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,660,181.36 21,329,539.95 山东龙喜集团公司 1,143,768.96 甘肃金塔亚盛供销公司 522,436.00 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 839,013.07 合计 8,675,857.26 30,950,949.64 应付账款 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 1,842,179.34 608,711.88 甘肃国营下河清实业有限责任公司 145,195.68 甘肃金塔亚盛供销公司 433,610.65 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 147,750.00 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 1,746,441.24 合计 2,568,735.67 2,355,153.12 预收帐款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限公司 100,000.00 合计 100,000.00 附注8 或有事项 截至2001 年12 月31 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注9 承诺事项 截至2001 年12 月31 日止，本公司无需说明之承诺事项。 附注10 资产负债表日后事项 10.1 本公司自2002 年1 月1 日起，开始按照《存货》和《固定资产》准则对存货及固定资产相关的经济业务进行会计处理。根据本公司的测算，如果本公司自2002 年1 月1 日起执行《存货》和《固定资产》准则，不会对本公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果产生重大影响。 10.2 截至2002 年4 月2 日止，本公司在2001 年12 月31 日承担的下列债务的偿还情况如下： 项目 2001年12月31日余额 2001年12月31日至2002 2002年4月2日余额 年4月2日偿还金额 短期借款 500,000.00 500,000.00 (逾期) 短期借款 52,800,000.00 15,800,000.00 37,000,000.00 （到期） 应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 10.3 截止2002 年4 月1 日，本公司应收家庭农场款已收回13,600,000.00元。 10.4 截止2002 年4 月2 日，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。 附注11 其他重要事项 11.1 资产收购、转让 11.1.1 资产收购 由于本公司拟发展旅游业, 本期用人民币259 万元收购甘肃省条山农工商（集团）有限公司持有的九寨沟县天鹅宾馆有限公司62%的股权，并将该新增控股子公司纳入了合并范围。 11.1.2 资产转让 本期由于白酒行业竞争激烈、税负增大、利润大幅下降以及为了减少关联交易等原因，根据甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2001 年度临时股东大会决议将下属条山分公司酒厂、下河清分公司麦芽厂、硫化碱分公司分别转让给甘肃条山农工商（集团）有限责任公司、甘肃下河清实业有限责任公司、甘肃金盛实业有限公司,转让下属分公司的净资产为-3,047,081.37 元，转让资产取得的收入为-13,734,330.86 元,转让资产发生的净损益为-3,757，991.61元。 11.2 本公司本期吸收合并山东龙喜股份有限公司后，增加主营业务收入161,936,772.68 元，其中饮料收入为37,677,043.37元、印染收入为124,259,729.31元，增加净利润12,059,303.76 元。 11.3 本公司享受所得税先征后返的优惠政策，2002 年1 月1 日起此项政策终止后，年影响净利润约53 万元。 11.4 根据外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，对本公司未来经营活动可能形成较大的压力，但公司拥有进出口自营权，可以经营其他产品的进出口，这也将是本公司扩大利润来源的有效途径之一。 甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 二00 二年四月二日 合并资产负债表 会企合并01表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 5.1 229,933,509.39 270,124,494.70 短期投资 - - 应收票据 5.2 80,000.00 - 应收股利 5.3 - 450,000.00 应收利息 - - 应收账款 5.4 197,394,272.78 173,094,703.73 其他应收款 5.4 185,043,774.07 132,438,526.85 预付账款 5.5 69,918,251.07 82,477,120.20 应收补贴款 - - 存货 5.6 55,497,439.78 109,272,363.66 待摊费用 5.7 71,612.74 221,677.03 待处理流动资产净损失 - 1,087,636.09 其他流动资产 - 流动资产合计 737,938,859.83 769,166,522.26 - 长期投资： - 长期股权投资 5.8 150,474,166.69 107,660,000.00 其中:合并价差 -785,833.31 - 长期债权投资 - 长期投资合计 150,474,166.69 107,660,000.00 固定资产： 固定资产原价 5.9 683,338,659.81 488,500,530.67 减：累计折旧 5.9 178,369,621.31 76,274,847.96 固定资产净值 504,969,038.50 412,225,682.71 减：固定资产减值准备 5.9 70,944,548.28 54,159,169.51 固定资产净额 434,024,490.22 358,066,513.20 工程物资 5.10 1,207,720.03 9,296,317.03 在建工程 5.11 362,089,742.70 210,964,165.34 固定资产清理 - - 固定资产合计 797,321,952.95 578,326,995.57 - 无形资产及其他资产： - 无形资产 5.12 113,377,507.23 83,673,142.60 长期待摊费用 5.13 1,075,367.95 5,092,029.51 其他长期资产 5.14 42,539,750.00 42,539,750.00 无形资产及其他资产合计 156,992,625.18 131,304,922.11 - 递延税项： - 递延税款借项 - - 资产总计 1,842,727,604.65 1,586,458,439.94 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 会企合并01表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 5.15 180,860,000.00 138,775,448.10 应付票据 5.16 16,000,000.00 应付账款 5.17 26,982,066.07 126,919,541.68 预收账款 5.18 13,227,657.25 10,082,407.48 应付工资 5.19 7,841,251.41 5,552,012.56 应付福利费 5,476,697.87 2,107,232.23 应交税金 5.21 72,644,309.85 52,951,950.40 应付股利 5.20 32,285,849.29 10,016,340.84 其他应交款 5.22 2,630,720.00 1,344,202.87 其他应付款 5.23 81,067,438.62 113,211,975.13 预提费用 5.24 2,925,089.26 7,161,351.48 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 专项应付款 - 流动负债合计 441,941,079.62 468,122,462.77 长期负债： 长期借款 5.25 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 - 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 444,941,079.62 471,122,462.77 少数股东权益 27,629,730.06 25,538,840.17 股东权益： 股本 5.26 625,045,200.00 400,140,000.00 减：已归还投资 股本净额 625,045,200.00 400,140,000.00 资本公积 5.27 480,722,907.10 443,446,620.99 盈余公积 5.28 91,516,083.21 78,061,215.27 其中：法定公益金 5.28 22,476,227.24 17,991,271.27 未分配利润 5.29 172,872,604.66 168,149,300.74 股东权益合计 1,370,156,794.97 1,089,797,137.00 负债及股东权益合计 1,842,727,604.65 1,586,458,439.94 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 年初余额 本期增加 一、坏帐准备合计 5.4 11,650,131.64 4,664,172.01 其中：应收帐款 5.4 7,549,992.02 870,042.85 其他应收款 5.4 4,100,139.62 3,794,129.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5.6 3,909,094.75 374,412.60 其中：库存商品 5.6 3,905,125.71 254.41 在产品 5.6 126,832.85 原材料 5.6 3,969.04 247,325.34 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权 投资 五、固定资产减值准备合 计 5.9 54,159,169.51 22,971,325.45 其中：房屋、建筑物 5.9 8,694,192.40 9,687,417.81 机器设备 5.9 17,749,623.84 13,283,907.64 农业设施 5.9 27,041,353.27 其他 5.9 674,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 本期减少 年末余额 一、坏帐准备合计 4,466,665.97 11,847,637.68 其中：应收帐款 2,154,100.01 6,265,934.86 其他应收款 2,312,565.96 5,581,702.82 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,974,189.52 2,309,317.83 其中：库存商品 1,973,645.98 1,931,734.14 在产品 126,832.85 原材料 543.54 250,750.84 四、长期投资减值准备 - 其中：长期股权投资 - 长期债权 投资 - 五、固定资产减值准备合 计 6,185,946.68 70,944,548.28 其中：房屋、建筑物 3,282,642.26 15,098,967.95 机器设备 2,903,304.42 28,130,227.06 农业设施 27,041,353.27 其他 674,000.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合并利润表 会企合并02表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 5.30 642,767,794.21 690,091,204.30 减：主营业务成本 5.30 537,597,938.38 528,094,322.45 主营业务税金及附加 5.31 1,762,242.48 8,768,152.11 二、主营业务利润 103,407,613.35 153,228,729.74 加：其他业务利润 5.32 21,854,415.16 12,819,601.03 减：营业费用 21,463,489.22 17,128,090.23 管理费用 23,017,018.61 34,175,356.45 财务费用 5.33 7,321,633.58 6,657,522.29 三、营业利润 73,459,887.10 108,087,361.80 加：投资收益 5.34 8,375,516.69 3,369,878.23 补贴收入 5.35 18,576,127.00 966,149.86 营业外收入 5.36 149,224.10 5,795,889.06 减：营业外支出 5.37 3,862,038.35 14,620,966.84 四、利润总额 96,698,716.54 103,598,312.11 减：所得税 7,248,352.09 1,767,445.79 少数股东本期损益 5,932.59 10,614.79 五、净利润 89,444,431.86 101,820,251.53 补充资料： 项目 2001年度 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,751,682.75 5,572,264.66 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -14,559,169.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 18,614,995.50 1,127,976.93 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 会企合并02表附表1 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位:人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 89,444,431.86 101,820,251.53 加：年初未分配利润 168,149,300.74 130,158,605.62 其他转入 二、可供分配的利润 257,593,732.60 231,978,857.15 减：提取法定盈余公积 8,969,911.97 10,234,037.61 提取法定公益金 4,484,955.97 5,117,018.80 三、可供投资者分配的利润 244,138,864.66 216,627,800.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 31,252,260.00 17,698,500.00 转作股本的普通股利 40,014,000.00 30,780,000.00 四、未分配利润 172,872,604.66 168,149,300.74 合并现金流量表 会企合并03表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 666,516,993.77 收到的税费返还 3 676,127.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5.38 35,322,556.29 现金流入小计 9 702,515,677.06 购买商品、接受劳务支付的现金 10 604,528,678.88 支付给职工及为职工支付的现金 12 29,516,807.59 支付的各项税费 13 37,892,307.38 支付的其他与经营活动有关的现金 18 5.39 18,643,623.29 现金流出小计 20 690,581,417.14 经营活动产生的现金流量净额 21 11,934,259.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 8,791,350.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 25 -3,751,682.25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 5,039,667.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 30 148,443,874.57 投资所支付的现金 31 2,590,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 151,033,874.57 投资活动产生的现金流量净额 37 -145,994,206.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 227,681,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 5.40 62,706,043.27 现金流入小计 44 290,387,443.27 偿还债务所支付的现金 45 185,596,848.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,921,633.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 196,518,481.68 筹资活动产生的现金流量净额 54 93,868,961.59 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -40,190,985.31 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表附注： 会企合并03表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 89,444,431.86 加：少数股东收益 5,932.59 计提的资产减值准备 58 -2,008,404.61 固定资产折旧 59 38,764,982.43 无形资产摊销 60 1,860,400.41 长期待摊费用摊销 61 444,011.69 待摊费用减少（减增加） 64 268,657.21 预提费用增加（减减少） 65 -4,236,262.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减收益） 66 3,751,682.25 固定资产报废损失 67 财务费用 68 7,321,633.58 投资损失（减收益） 69 -8,375,516.69 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 53,774,923.88 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -64,425,947.14 经营性应付项目的增加（减减少） 73 -112,936,762.35 其他 74 8,280,497.03 经营活动产生的现金流量净额 75 11,934,259.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内至期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 229,933,509.39 减:现金的期初余额 80 270,124,494.70 加：现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -40,190,985.31 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 会企01表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 222,567,183.26 240,977,467.31 短期投资 - 应收票据 80,000.00 应收股利 216,484.64 892,105.94 应收利息 - 应收账款 6.1 194,022,331.72 169,563,315.43 其他应收款 6.1 303,916,689.83 140,676,613.63 预付账款 67,574,558.12 69,659,068.87 应收补贴款 - 存货 52,920,058.81 107,040,614.66 待摊费用 - 221,677.03 待处理流动资产净损失 - 1,087,636.09 其他流动资产 - 流动资产合计 841,297,306.38 730,118,498.96 长期投资： 长期股权投资 6.2 265,456,667.70 219,194,297.85 长期债权投资 - 长期投资合计 265,456,667.70 219,194,297.85 固定资产： 固定资产原价 664,158,681.88 481,952,780.10 减：累计折旧 176,744,223.24 76,058,247.96 固定资产净值 487,414,458.64 405,894,532.14 减：固定资产减值准备 70,944,548.28 54,159,169.51 固定资产净额 416,469,910.36 351,735,362.63 工程物资 1,207,720.03 9,296,317.03 在建工程 195,899,257.51 129,719,037.78 固定资产清理 固定资产合计 613,576,887.90 490,750,717.44 无形资产及其他资产： 无形资产 80,111,103.09 59,136,568.46 长期待摊费用 578,017.95 699,751.63 其他长期资产 42,539,750.00 42,539,750.00 无形资产及其他资产合计 123,228,871.04 102,376,070.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,843,559,733.02 1,542,439,584.34 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） 会企01表 编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 180,060,000.00 137,775,448.10 应付票据 16,000,000.00 应付账款 29,317,129.94 94,673,624.99 预收账款 11,463,953.45 7,536,804.19 应付工资 7,796,599.41 5,552,012.56 应付福利费 5,428,621.13 2,107,232.23 应交税金 72,631,288.34 53,058,679.14 应付股利 32,262,260.00 10,003,500.00 其他应交款 2,629,597.59 1,344,000.19 其他应付款 109,911,098.93 130,429,794.46 预提费用 2,902,389.26 7,161,351.48 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 专项应付款 - 流动负债合计 470,402,938.05 449,642,447.34 长期负债： 长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 -
