中科英华高技术股份有限公司
600110
2011 年半年度报告
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ..............................................................................................................................10
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................16
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................84
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
谢利克 董事 公务 王为钢
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 王为钢
主管会计工作负责人姓名 沙雨峰
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 史耀军
公司负责人王为钢、主管会计工作负责人沙雨峰及会计机构负责人（会计主管人员）史
耀军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 中科英华高技术股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中科英华
公司的法定英文名称 CHINA-KINWA HIGH TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 CHINA-KINWA
公司法定代表人 王为钢
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄宝育 关月
联系地址 长春市高新开发区火炬路 286 长春市高新开发区火炬路 286
电话 0431-85161088 0431-85161088
传真 0431-85161071 0431-85161071
电子信箱 hby7007@vip.sina.com gy600110@126.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 长春市高新开发区火炬路 286 号
注册地址的邮政编码 130012
办公地址 长春市高新开发区火炬路 286 号
办公地址的邮政编码 130012
公司国际互联网网址 www.kinwa.com.cn
电子信箱 gy600110@126.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所(www.sse.com.cn)
公司半年度报告备置地点 中科英华高技术股份有限公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中科英华 600110 长春热缩
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
总资产 4,808,872,177.56 5,113,358,343.19 -5.95
所有者权益（或股东权益） 2,050,600,164.53 2,048,885,120.38 0.08
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
1.7826 1.7812 0.08
股）
本报告期比上年同期增
报告期（1－6 月） 上年同期
减(%)
营业利润 2,639,113.80 22,980,035.26 -88.52
利润总额 22,950,455.50 23,880,056.69 -3.89
归属于上市公司股东的净利润 4,959,652.35 9,103,074.60 -45.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
-8,866,089.33 8,308,953.29 -206.71
的净利润
基本每股收益(元) 0.0043 0.0088 -51.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.0077 0.0080 -196.25
稀释每股收益(元) 0.0043 0.0088 -51.14
加权平均净资产收益率(%) 0.2418 0.6285 减少 0.3867 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -241,260,003.79 -46,652,412.53 -417.14
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.2097 -0.0406 -416.50
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 75,137.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 20,176,438.43
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59,765.96
所得税影响额 -2,767,365.36
少数股东权益影响额（税后） -3,718,234.66
合计 13,825,741.68
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限售条件股份 173,000,000 15.04 -173,000,000 -173,000,000 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 173,000,000 15.04 -173,000,000 -173,000,000 0 0
其中： 境内非国有法人持股 160,000,000 13.91 -160,000,000 -160,000,000 0 0
境内自然人持股 13,000,000 1.13 -13,000,000 -13,000,000 0 0
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 977,312,097 84.96 173,000,000 173,000,000 1,150,312,097 100
1、人民币普通股 977,312,097 84.96 173,000,000 173,000,000 1,150,312,097 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,150,312,097 100 1,150,312,097 100
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1、2008 年 1 月 30 日，公司获得中国证监会《关于核准中科英华高技术股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]162 号文）核准。核准非公开发行不超过 10,400
万股。2008 年 2 月 1 日，公司向战略投资者西部矿业集团有限公司以每股 17.21 元的价格发
行 2,600 万股股票，西部矿业集团有限公司全部以现金方式认购。根据《上市公司证券发行
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管理办法》的有关规定，本次非公开发行的 2,600 万股股份自本次发行完成之日起（即 2008
年 2 月 4 日）锁定，锁定期为 36 个月。2009 年 5 月 27 日，公司实施了 2008 年度每 10 股
转赠 5 股分配方案。西部矿业集团有限公司的限售股股份数增至 3,900 万股。本次非公开发
行限售股份可上市流通时间为 2011 年 2 月 9 日。（详见公司公告临 2011-003）
2、2010 年 4 月 22 日，公司获得中国证监会《关于核准中科英华高技术股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]496 号文）核准。核准非公开发行不超过 15,000
万股。2010 年 5 月 21 日，公司向海通证券股份有限公司等 9 家投资者以 5.85 元/股的价格
发行 13,400 万股股票，本次发行对象均以现金方式认购。发行的股票限售期为 12 个月，限
售期自 2010 年 5 月 21 日开始计算。本次非公开发行后，公司总股本为 1,150,312,097 股。
本次非公开发行限售股份可上市流通时间为 2011 年 5 月 23 日。 详见公司公告临 2011-011）
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 154,747 户
前十名股东持股情况
持股
报告期内 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份数量 股份数量
(%)
郑永刚 境内自然人 7.45 85,713,270 0 0 无
润物控股有限公司 境内非国有法人 4.43 51,000,000 0 0 无
西部矿业集团有限
境内非国有法人 3.39 39,000,000 0 0 未知
公司
中国科学院长春应
国有法人 1.86 21,402,471 0 0 未知
用化学科技总公司
郑学明 境内自然人 1.50 17,237,593 0 0 未知
青海天诚信用担保
境内非国有法人 1.30 15,000,000 0 0 未知
有限责任公司
陈光华 境内自然人 1.24 14,234,773 0 0 未知
陈章银 境内自然人 0.98 11,290,000 -1,710,000 0 未知
中融国际信托有限
其他 0.61 7,023,652 7,023,652 0 未知
公司－融裕 25 号
上海润物实业发展
境内非国有法人 0.58 6,703,630 6,703,630 0 无
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
郑永刚 85,713,270 人民币普通股
润物控股有限公司 51,000,000 人民币普通股
西部矿业集团有限公司 39,000,000 人民币普通股
中国科学院长春应用化学科技总公司 21,402,471 人民币普通股
郑学明 17,237,593 人民币普通股
青海天诚信用担保有限责任公司 15,000,000 人民币普通股
陈光华 14,234,773 人民币普通股
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陈章银 11,290,000 人民币普通股
中融国际信托有限公司－融裕 25 号 7,023,652 人民币普通股
上海润物实业发展有限公司 6,703,630 人民币普通股
上述股东中，上海润物实业发展有限公司为润物控股有限公司的全资子
公司，润物控股有限公司与上海润物实业发展有限公司为一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持 本期减持股份
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量 数量
王亚山 独立董事 2,820 0 0 2,820
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2011 年 1 月 17 日，公司第六届董事会第二十次会议决议，同意陈远先生因工作变动辞
去公司董事职务,并提名袁梅女士为公司第六届董事会董事候选人。2011 年 2 月 10 日，公司
2011 年第一次临时股东大会决议，同意陈远先生辞去公司董事职务，并选举袁梅女士为公
司第六届董事会董事，任期至本届董事会届满。(详见公司公告临 2011-001、临 2011-004)
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
在前阶段发展基础上，公司进一步明确了新材料驱动、附加值提升、产业链延伸的战略
导向，持续完善基于“以铜产业链为依托、以高档电解铜箔和中高附加值线缆加工为基础的
综合化业务模式”的三年发展规划。2011 年上半年，公司以年初制定的“务实规范、重点
突破”的工作方针为指导，以战略管理为统领，秉持实业加投资的发展模式，以全面预算和
绩效管理为手段，优化管控模式和资产结构，提高整体资产质量，做精做强主营业务。
1、优化战略管控，夯实主营业务
公司以铜产业链为基础的新材料、新能源产业战略导向清晰，经过多年的研发与市场积
累，公司所属铜箔产品、中高端线缆及配件产品、电池材料等系列产品具备有较为明显的技
术与成本优势。报告期内，广东惠州及青海西宁（一期）电解铜箔项目稳定投产，青海西宁
（二期）“15,000 吨/年高档电解铜箔工程项目”建设按计划顺利推进；为促进中高附加值线
缆配件等电力产品的产能释放，公司投资兴建长春新材料产业园区。公司通过强化及优化对
各业务单元的管控，实现了核心业务板块及重点项目的全面推进。
2、强化现场管理，灵活营销策略
报告期内，公司着力开展生产现场管理创新，强化生产现场的可视化管理，实现操作规范可
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视化、产品质量可视化、工艺参数可视化，确保产品质量，进一步改观生产现场的布局和环
境，为市场营销奠定良好的基础。同时，根据战略及市场定位，公司灵活调整营销模式和营
销政策，推进全面营销管理，通过与高校和客户建立合作研发机制的方式进行营销创新，并
通过参加展会，多渠道招商，宣传和扩大直销覆盖面，启动国际外销业务，公司品牌影响力
不断提升。
3、推进资源整合，提高资产质量
为集中优势资源做强主营业务，公司进一步推进资源整合，出售了部分与主营业务产业
关联度较低的创投资产；同时，秉持实业加投资发展模式，增加了对如天富期货公司等金融
资产的投入和管控，不断优化资产结构，提高资产质量。
4、拓展融资渠道，平衡资金需求
为满足公司生产经营资金需求，在银行贷款以及增加经营性现金流的基础上，公司积极
开拓直接融资渠道，补充公司流动资金并努力降低融资成本，3 月 23 日，发行总额为 4 亿
元人民币的公司 2011 年度第一期短期融资券按照相关程序在全国银行间债券市场公开发行
完毕。
报告期内，公司实现营业总收入 74,664 万元，较上年同期 45,803 万元增加 63%，主要
是公司本期加大销售力度，增加了铜箔、电线电缆等产品的销售数量，同时生产用主要原材
料价格上涨，公司提高了铜箔、电线电缆等产品销售价格，影响本报告期公司铜箔、电线电
缆等营业收入增加；本报告期公司实现利润总额 2,295 万元，较上年同期 2,388 万元减少 4%，
主要是公司本报告期短期融资券利息、石油特别收益金、运杂费等增加影响期间费用增加所
致；实现净利润 1,420 万元，较上年同期 1,574 万元增减少 10%；归属于母公司净利润为 496
万元，比上年同期 910 万元减少 46%，主要是本报告期期间费用较上年同期增加所致。
下半年度，公司将围绕年初制定的工作指导方针和全年工作计划，着力做好以下重点工
作：
1、加强宏观研判，明确策略应对
2011 年 7 月，科技部出台了《国家“十二五”科学和技术发展规划》，明确了未来五年
新材料、新能源等战略性新兴产业的扶持和发展重点，而《新材料产业“十二五”发展规划》
也将在年内出台。公司将围绕“十二五”产业规划重点，明确并持续优化以铜产业链为基础
的新材料、新能源产业战略布局，努力巩固核心技术并占据产业链关键环节。同时，顺势而
为，灵活策略，推进技术创新与精细化管理，提升产品附加值与差异化竞争能力，积极培育、
开拓中高端客户市场，实现公司主营业务持续、稳健发展。
2、优化管控模式，提升管理能级
在进一步完善产业链布局的同时，公司将持续优化管控模式，提高决策效率与执行力。
在开拓市场的同时，进行内部资源优化整合，提高对上下游优势资源的配置能力，通过加强
产业链上下游企业之间的内部协作，提升所属各业务单元的协同能力，整体提升公司的战略
竞争能力。
3、做强主营业务，提升盈利能力
下半年度，青海西宁（二期）高档电解铜箔项目将具备量产锂电铜箔的条件，公司将进
一步强化研发，力争使高档锂电铜箔于年底前实现批量生产，并着力提高生产现场的管理水
平和生产效率，降低生产成本，推行全面营销管理，降低营销费用，以期尽快实现产销对路，
切入并占领更多的外部市场。推进长春新材料产业园区有关电力线缆项目年底完成搬迁和设
备安装工作，为明年产能释放奠定基础；生产经营上，继续重点推行精细化管理，提高生产
管理能力和产品质量，降低生产成本；同时，加强投资性资产的管理，提高投资性资产效益，
并进一步拓展融资渠道，优化公司债务结构，降低融资成本。
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利 营业收 营业成
润率 入比上 本比上 营业利润率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本
年同期 年同期 期增减(%)
(%) 增减(%) 增减(%)
分行业
电线电缆 254,691,482.99 220,842,618.04 13.29 34.18 35.32 减少 0.73 个百分点
石油化工 87,388,934.80 28,923,177.74 66.90 4.70 -26.14 增加 13.82 个百分点
电子信息材料 337,164,134.47 296,508,879.17 12.06 192.46 221.57 减少 7.96 个百分点
贸易 65,431,701.21 64,375,692.88 1.61 -3.08 15.43 减少 15.78 个百分点
分产品
电线电缆及附件 254,691,482.99 220,842,618.04 13.29 34.18 35.32 减少 0.73 个百分点
铜箔产品 302,385,151.49 272,829,032.50 9.77 220.23 247.80 减少 7.16 个百分点
贸易产品 65,431,701.21 64,375,692.88 1.61 -3.08 15.43 减少 15.78 个百分点
石油产品 87,388,934.80 28,923,177.74 66.90 4.70 -26.14 增加 13.82 个百分点
电池材料 34,778,982.98 23,679,846.67 31.91 66.75 72.07 减少 2.11 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 621,713,286.95 58.76
国外 122,962,966.52 90.73
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已使 已累计使用
募集年 募集方 募集资 尚未使用募 尚未使用募集资金用
用募集资金总 募集资金总
份 式 金总额 集资金总额 途及去向
额 额
继续用于募集资金项
2009 增发 75,785 10,521 54,916 20,869
目，存放于银行
合计 / 75,785 10,521 54,916 20,869 /
2、 承诺项目使用情况
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单位:万元 币种:人民币
募集 募集
是否 预 是否 未达到 变更原因
是否 资金 资金 产生
符合 项目 计 符合 计划进 及募集资
承诺项目名称 变更 拟投 实际 收益
计划 进度 收 预计 度和收 金变更程
项目 入金 投入 情况
进度 益 收益 益说明 序说明
额 金额
增资青海电子材
料产业发展有限
公司新建年产
否 75,785 25,465 是 64%
15,000 吨 高 档 电
解铜箔工程（二
期）项目
3、 募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
未达
变更 变更
是否 是否 到计
项目 实际 项目 产生
对应的原承诺项 符合 项目 符合 划进
变更后的项目名称 拟投 投入 的预 收益
目 计划 进度 预计 度和
入金 金额 计收 情况
进度 收益 收益
额 益
说明
收购西宁经济技术 增资青海电子材
开发区发展集团公 料产业发展有限
司持有的青海电子 公司新建年产
5,500 5,500 是 100%
材料产业发展有限 15,000 吨高档电
公司 5,000 万股国 解铜箔工程（二
有股权 期）项目
增资青海电子材
收购香港联达铜面 料产业发展有限
基板有限公司持有 公司新建年产
19,186 19,186 是 100%
的江苏联鑫电子有 15,000 吨高档电
限公司 100%股权 解铜箔工程（二
期）项目
增资青海电子材
增资联合铜箔惠州
料产业发展有限
有限公司用于电解
公司新建年产
铜箔工程技术研发 11,099 4,765 是 43%
15,000 吨高档电
中心扩建项目和销
解铜箔工程（二
售网络建设项目
期）项目
合计 / 35,785 29,451 / / / / /
注：公司“增资香港中科收购江苏联鑫 100%股权”项目使用募集资金 19,186 万元及募
集资金利息收入 177 万元。
4、 非募集资金项目情况
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单位: 万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
特种高压电缆工程项目 23,896 23.95% 正在建设
联鑫双幅扩建项目 4,114 38.35% 正在建设
合计 28,010 / /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》以及《公司章程》
等法律法规和规章制度的要求，不断完善法人治理结构，确保“三会”规范运作；公司建立
有科学、有效的内部控制体系，内部控制流程覆盖事前控制、事中控制和事后控制,渗透到
决策、执行、监督、反馈等各个环节,符合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和相
关监管要求。
报告期内，公司就有关资产交易、市场投融资等重大及特定事项，合法合规地履行了行
政办公会、专业委员会、董事会、监事会、股东大会审议程序，履行了相应的信息披露义务，
并加强制度建设，制订了《关联交易制度》和《董事会秘书工作制度》，进一步完善、提升
公司的内部控制体系和法人治理能力。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 5 月 17 日，公司召开了 2010 年年度股东大会，会议审议通过了《公司 2010 年
度利润分配预案》：经中准会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实现净利润
29,936,025.70 元，加上年初未分配利润 133,382,870.03 元，减提取法定盈余公积 1,078,719.35
元及分配给股东股利 40,652,483.88 元，2010 年度可供分配的利润余额为 121,587,692.50 元。
由于 2010 年度公司规模扩大，2011 年生产经营所需资金较多，因此公司 2010 年度不进行
利润分配，未分配利润用于补充 2011 年生产经营资金，2010 年度亦无资本公积金转增股本
方案。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据《公司章程》规定，公司利润分配政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配
股利。在公司盈余年度、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方
式累计分配的利润不少于最近三年实现的平均可分配利润的百分之三十。利润分配政策应保
持连续性和稳定性。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报。报告期内，为满足公
司生产经营资金需要，公司未实施现金分红。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
10
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 持有非上市金融企业股权情况
会
占该
报告期 计 股
公司
所持对象 最初投资 持有数量 期末账面价值 报告期损益 所有者 核 份
股权
名称 成本（元） （股） （元） （元） 权益变 算 来
比例
动（元） 科 源
（%）
目
发
长
起
期
中融人寿 设
股
保险股份 57,200,000 60,000,000 20 116,144,686.53 -9,384,036.26 立
权
有限公司 及
投
增
资
资
合计 57,200,000 60,000,000 / 116,144,686.53 -9,384,036.26 / /
2009 年 9 月 12 日，经中国保险监督管理委员会办公厅保监厅【2009】342 号文批准，
同意本公司全资子公司联合铜箔（惠州）有限公司与其他 5 家公司合资发起设立中融人寿保
险股份有限公司（筹）事项。其中，联合铜箔（惠州）有限公司以现金认购 4,400 万股，出
资总额为 5,720 万元，占该公司总股本的 20％。（详见公司临 2009-041 号公告）2010 年 3
月 24 日，本公司接到中融人寿保险股份有限公司（筹）通知。该公司开业申请已获中国保
险监督管理委员会保监发改【2010】275 号文件批准。该公司于 2010 年 4 月 8 日正式开业。
2010 年 12 月 27 日，经中国保险监督管理委员会保监发改〔2010〕1595 号文批准，同意
中融人寿保险股份有限公司增资扩股，注册资本变更为 300,000,000 元人民币。其中，本公
司全资子公司联合铜箔（惠州）有限公司持有 60,000,000 股，占比 20.00%。目前已完成工
商变更手续。
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自收购日 自本年初至本
是否为关 所涉及 所涉及 该资产为上
起至报告 期末为上市公
联交易 的资产 的债权 市公司贡献
交易对方或 资产收购 期末为上 司贡献的净利 资产收购定 关联关
被收购资产 购买日 （如是， 产权是 债务是 的净利润占
最终控制方 价格 市公司贡 润（适用于同一 价原则 系
说明定价 否已全 否已全 利润总额的
献的净利 控制下的企业
原则） 部过户 部转移 比例(%)
润 合并）
江苏联鑫电
香港联达铜 2011 年
子工业有限 以评估价值
面基板有限 5 月 26 25,000.00 -61 否 是 是 -4.27
公司 100%股 为定价依据
公司 日
权
吉林省信托 天富期货有 2011 年
公开挂牌转
有限责任公 限公司 25%股 5 月 20 3,755.05 否 是 是
让价格
司 权 日
公司受让江苏联鑫电子工业有限公司 100%的股份，2011 年 5 月 26 日工商变更完毕，
11
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
成为公司的全资子公司。
2、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
是否为 资产出售
本年初起至 所涉及 所涉及
出售 关联交 为上市公 关
出售日该出 的资产 的债权
被出售资 出售 出售 产生 易（如 资产出售定 司贡献的 联
交易对方 售资产为上 产权是 债务是
产 日 价格 的损 是，说明 价原则 净利润占 关
市公司贡献 否已全 否已全
益 定价原 利润总额 系
的净利润 部过户 部转移
则） 的比例(%)
上海科润 2011
以经审计的
浙江开开集团 创业投资 年 1
6,250 348 否 净资产值为 是 是 15.16
股份有限公司 有限公司 月 17
依据
40%股权 日
上海科润 2011
以经审计的
芜湖隆威工贸 创业投资 年 1
6,250 348 否 净资产值为 是 是 15.16
有限公司 有限公司 月 17
依据
40%股权 日
深圳力合
2011
源投资发
深圳市华伦科 年 3
展有限公 2,036 82 否 协商价格 是 是 3.57
技有限公司 月 16
司 49%股
日
权
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
交易 易金 交易
关联交易方 关联关系 交易 交易 交易 交易 考价
定价 额的 结算
类型 内容 价格 金额 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
江苏联鑫电子工 购 买 采 购 市 场 按 月
全资子公司 4,668 8.30
业有限公司 商品 货物 价格 结算
江苏联鑫电子工 销 售 销 售 市 场 按 月
全资子公司 1,493 2.00
业有限公司 商品 商品 价格 结算
合计 / / 6,161 / / /
公司受让江苏联鑫电子工业有限公司 100%的股份，2011 年 5 月 26 日工商变更完毕，
成为公司的全资子公司。公司与其在 2011 年 1-5 月发生的购销交易做为本报告期的关联交
12
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
易。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 114,943
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 114,943
担保总额占公司净资产的比例(%) 56
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 中准会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 110 110
13
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2011 年 1 月 17 日，公司第六届董事会第二十次会议审议通过了《本公司全资子公
司上海中科英华科技发展有限公司拟将持有的上海科润创业投资有限公司 12,000 万股权以
共计 12,500 万元分别转让给浙江开开集团股份有限公司和芜湖隆威工贸有限公司各 6,000
万股》议案。（详见公司公告临 2011-001、临 2011-002）
2、本报告期公司的全资子公司联合铜箔（惠州）有限公司将其持有的深圳力合源投资
发展有限公司的 1,960 万股股权以 2,036 万元转让给深圳市华伦科技有限公司。
3、公司向战略投资者西部矿业集团有限公司非公开发行限售股份于 2011 年 2 月 9 日上
市流通，流通数量为 3,900 万股。（详见公司公告临 2011-003）
4、本公司 2011 年 3 月 10 日接到上海润物实业发展有限公司（下称“上海润物”）通知，
上海润物通过上海证券交易所竞价交易系统增持中科英华 6,520,030 股，增持后上海润物与
其母公司润物控股有限公司合计持有公司 57,520,030 股，占公司股份总额的 5％。（详见公
司公告临 2011-007）
5、2011 年 3 月 23 日，公司 2011 年度第一期短期融资券已按照相关程序在全国银行间
债券市场公开发行完毕。此次发行总额为 4 亿元人民币，期限 365 天，每张面值 100 元，发
行利率为 5.25%。主承销商为中国民生银行股份有限公司。起息日为 2011 年 3 月 24 日，兑
付方式为到期一次性还本付息。此次募集资金主要用于偿还银行贷款和补充流动资金，降低
融资成本。（详见公司公告临 2011-008）
6、公司向海通证券股份有限公司等 9 家投资者非公开发行限售股于 2011 年 5 月 23 日
上市流通，流通数量为 13,400 万股。（详见公司公告临 2011-011）
7、公司出资 3750 万元收购吉林省信托有限责任公司持有的天富期货有限公司 2500 万
股股权（占该公司总股本 25%）事项。公司于 2011 年 4 月 30 日前向吉林省信托有限责任公
司支付了全部剩余股权转让价款，并于 5 月 20 日收到工商局关于《股权变更登记申请书》。
（详见公司公告临 2011-014）
8、2011 年 4 月 24 日、5 月 17 日，公司第六届董事会第二十二次会议、2010 年年度股
东大会分别审议通过了《关于拟投资兴建中科英华长春新材料科技产业园区的议案》。（详见
公司公告临 2011-009、临 2011-012）
9、2011 年 5 月 20 日，公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《公司关于流动
资金贷款的议案》《公司为全资子公司青海电子材料产业发展有限公司拟向国家开发银行青
海省分行借款（期限为 1 年）2 亿元人民币（续贷）提供担保的议案》《公司为全资子公司
上海中科英华科技发展有限公司拟向中国光大银行股份有限公司上海分行借款（期限为 1
年）0.5 亿元人民币提供担保的议案》《公司为子公司联合铜箔（惠州）有限公司拟向吉林银
行股份有限公司长春东盛支行借款（期限为 1 年）1 亿元人民币提供担保的议案》等；2011
14
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
年 6 月 9 日，公司召开了 2011 年第二次临时股东大会，审议通过了上述后三项议案。（详见
公司公告临 2011-015、临 2011-016、临 2011-017）
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司第六届董事会第二十次 《上海证券报》 2011 年 1 月 19 日
（http://www.sse.com.cn)
会议决议公告》临 2011-001） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公 司 出 售 资 产 公 告 》（ 临 《上海证券报》 2011 年 1 月 19 日
（http://www.sse.com.cn)
2011-002） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限
《中国证券报》
公司关于非公开发行限售股 上 海 证 券 交 易 所 网 站
《上海证券报》 2011 年 1 月 27 日
份上市流通提示性公告》（临 （http://www.sse.com.cn)
《证券时报》
2011-003）
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司 2011 年第一次临时股东 《上海证券报》 2011 年 2 月 11 日
（http://www.sse.com.cn)
大会决议公告》临 2011-004） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司 2010 年度业绩快报公 《上海证券报》 2011 年 3 月 9 日
（http://www.sse.com.cn)
告》（临 2011-005） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限
《中国证券报》
公司第六届董事会第二十一 上 海 证 券 交 易 所 网 站
《上海证券报》 2011 年 3 月 9 日
次 会 议 决 议 公 告 》（ 临 （http://www.sse.com.cn)
《证券时报》
2011-006）
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司关于公司股东增持本公 《上海证券报》 2011 年 3 月 11 日
（http://www.sse.com.cn)
司股份的公告》临 2011-007） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司 2011 年度第一次短期融 《上海证券报》 2011 年 4 月 9 日
（http://www.sse.com.cn)
资券发行公告》临 2011-008） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限
《中国证券报》
公司第六届董事会第二十二 上 海 证 券 交 易 所 网 站
《上海证券报》 2011 年 4 月 26 日
次 会 议 决 议 公 告 》（ 临 （http://www.sse.com.cn)
《证券时报》
2011-009）
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司第六届监事会第九次会 《上海证券报》 2011 年 4 月 26 日
（http://www.sse.com.cn)
议决议公告》（临 2011-010） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限
《中国证券报》
公司关于非公开发行限售股 上 海 证 券 交 易 所 网 站
《上海证券报》 2011 年 5 月 16 日
份上市流通提示性公告》（临 （http://www.sse.com.cn)
《证券时报》
2011-011）
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》 2011 年 5 月 18 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站
15
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 2010 年年度股东大会决 《上海证券报》 （http://www.sse.com.cn)
议公告》（临 2011-012） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司 2010 年年度报告业绩说 《上海证券报》 2011 年 5 月 21 日
（http://www.sse.com.cn)
明会公告》（临 2011-013） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司收购资产提示性公告》 《上海证券报》 2011 年 5 月 21 日
（http://www.sse.com.cn)
（临 2011-014） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限
《中国证券报》
公司第六届董事会第二十四 上 海 证 券 交 易 所 网 站
《上海证券报》 2011 年 5 月 24 日
次 会 议 决 议 公 告 》（ 临 （http://www.sse.com.cn)
《证券时报》
2011-015）
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司关于为控股子公司提供 《上海证券报》 2011 年 5 月 24 日
（http://www.sse.com.cn)
担保公告》（临 2011-016） 《证券时报》
《中科英华高技术股份有限 《中国证券报》
上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司 2011 年第二次临时股东 《上海证券报》 2011 年 6 月 10 日
（http://www.sse.com.cn)
大会决议公告》临 2011-017） 《证券时报》
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
16
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:中科英华高技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 554,645,131.50 1,216,746,772.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （六）2 96,096,049.39 98,140,675.58
应收账款 （六）3 411,226,637.39 254,679,190.29
预付款项 （六）5 922,881,661.14 1,105,588,706.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （六）4 40,387,302.47 20,976,548.36
买入返售金融资产
存货 （六）6 456,150,215.23 372,840,859.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,481,386,997.12 3,068,972,752.08
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 （六）7 40,000,000.00 40,000,000.00
长期股权投资 （六）9 154,057,029.69 232,986,597.05
投资性房地产
固定资产 （六）10 1,151,557,949.66 1,088,141,449.26
在建工程 （六）11 351,528,920.39 216,570,150.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产 （六）12 249,773,984.25 257,345,701.50
17
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
无形资产 （六）13 210,654,793.34 122,989,414.11
开发支出 36,784,100.95 22,184,704.58
商誉 （六）14 80,086,904.02 9,609,353.03
长期待摊费用 （六）15 1,072,976.00 1,341,660.80
递延所得税资产 （六）16 10,298,360.12 7,872,002.43
其他非流动资产 （六）18 41,670,162.02 45,344,557.53
非流动资产合计 2,327,485,180.44 2,044,385,591.11
资产总计 4,808,872,177.56 5,113,358,343.19
流动负债：
短期借款 （六）19 120,000,000.00 514,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （六）20 173,325,000.00 465,000,000.00
应付账款 （六）21 269,160,320.65 257,210,554.41
预收款项 （六）22 98,813,624.21 62,571,369.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （六）23 5,330,508.07 4,226,844.14
应交税费 （六）24 -55,126,294.45 -55,170,107.76
应付利息 （六）25 15,866,014.52
应付股利
其他应付款 （六）26 46,278,786.61 58,355,766.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （六）28 99,717,000.00 125,850,250.00
其他流动负债 （六）29 800,000,000.00 400,000,000.00
流动负债合计 1,573,364,959.61 1,832,044,676.64
非流动负债：
长期借款 （六）30 950,679,000.00 983,611,750.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 （六）31 850,000.00 850,000.00
18
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
预计负债 （六）27 41,231,977.17 35,343,837.34
递延所得税负债 （六）16 10,151,916.22 9,826,916.22
其他非流动负债 （六）32 42,158,632.10 43,275,810.70
非流动负债合计 1,045,071,525.49 1,072,908,314.26
负债合计 2,618,436,485.10 2,904,952,990.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）33 1,150,312,097.00 1,150,312,097.00
资本公积 （六）34 713,472,785.10 713,472,785.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 （六）35 67,747,690.77 67,747,690.77
一般风险准备
未分配利润 （六）36 126,547,344.85 121,587,692.50
外币报表折算差额 -7,479,753.19 -4,235,144.99
归属于母公司所有者权益
2,050,600,164.53 2,048,885,120.38
合计
少数股东权益 139,835,527.93 159,520,231.91
所有者权益合计 2,190,435,692.46 2,208,405,352.29
负债和所有者权益总计 4,808,872,177.56 5,113,358,343.19
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
19
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:中科英华高技术股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 76,936,195.68 70,771,990.59
交易性金融资产
应收票据 100,000.00
应收账款 （十三）1 121,697,123.78 166,559,629.54
预付款项 477,665,333.71 112,902,759.91
应收利息
应收股利 41,523,384.18 41,523,384.18
其他应收款 （十三）2 227,375,992.38 272,486,502.21
存货 3,643,018.25 4,998,291.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 948,841,047.98 669,342,557.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 40,000,000.00 40,000,000.00
长期股权投资 （十三）3 1,893,791,714.54 1,856,241,214.54
投资性房地产
固定资产 48,530,273.10 50,186,414.91
在建工程 955,368.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,038,187.19 9,465,913.18
开发支出 930,552.90 297,612.92
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,089,946.59 4,001,620.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,997,336,042.43 1,960,192,776.49
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
资产总计 2,946,177,090.41 2,629,535,334.43
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 185,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 2,854,584.38 4,463,157.30
预收款项 11,843,814.68 14,955,413.91
应付职工薪酬 119,168.50 67,716.82
应交税费 8,367,014.33 9,707,039.53
应付利息 15,866,014.52
应付股利
其他应付款 4,141,676.23 728,847.18
一年内到期的非流动负债 1,180,000.00 1,180,000.00
其他流动负债 800,000,000.00 400,000,000.00
流动负债合计 1,044,372,272.64 716,102,174.74
非流动负债：
长期借款 5,920,000.00 5,920,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,297,113.52 1,297,113.52
其他非流动负债 140,000.00 140,000.00
非流动负债合计 7,357,113.52 7,357,113.52
负债合计 1,051,729,386.16 723,459,288.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,150,312,097.00 1,150,312,097.00
资本公积 718,960,268.11 718,960,268.11
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,747,690.77 67,747,690.77
一般风险准备
未分配利润 -42,572,351.63 -30,944,009.71
所有者权益（或股东权益）合计 1,894,447,704.25 1,906,076,046.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,946,177,090.41 2,629,535,334.43
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 746,639,353.13 458,032,792.01
其中：营业收入 （六）37 746,639,353.13 458,032,792.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 738,713,753.35 429,409,012.26
其中：营业成本 （六）37 611,157,258.53 352,195,064.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）38 3,238,738.93 2,341,961.59
销售费用 24,648,888.64 11,522,450.23
管理费用 67,988,499.43 46,523,899.68
财务费用 （六）39 29,101,625.90 13,996,251.92
资产减值损失 （六）41 2,578,741.92 2,829,384.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）40 -5,286,485.98 -5,643,744.49
其中：对联营企业和合营企业的
-9,384,036.26 -3,270,165.55
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,639,113.80 22,980,035.26
加：营业外收入 (六)41(1) 20,479,924.93 1,158,144.49
减：营业外支出 （六）42 168,583.23 258,123.06
其中：非流动资产处置损失 18,261.33 18,823.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,950,455.50 23,880,056.69
减：所得税费用 （六）43 8,750,658.73 8,137,199.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,199,796.77 15,742,857.03
归属于母公司所有者的净利润 4,959,652.35 9,103,074.60
22
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东损益 9,240,144.42 6,639,782.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）44 0.0043 0.0088
（二）稀释每股收益 （六）44 0.0043 0.0088
七、其他综合收益 （六）45 -3,244,608.20 -132,642.29
八、综合收益总额 10,955,188.57 15,610,214.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,715,044.15 8,686,088.23
归属于少数股东的综合收益总额 9,240,144.42 6,924,126.51
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十三）4 10,453,492.60 18,470,911.21
减：营业成本 （十三）4 8,653,557.59 15,622,055.10
营业税金及附加 89,332.50 25,647.41
销售费用 8,164.41 226,440.74
管理费用 4,088,660.01 4,811,212.19
财务费用 14,198,030.82 7,229,815.64
资产减值损失 -4,811,162.30 396,837.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十三）5 100,957,886.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,773,090.43 91,116,789.16
加：营业外收入 69,952.48 898,073.67
减：营业外支出 13,529.62
其中：非流动资产处置损失 10,569.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,716,667.57 92,014,862.83
减：所得税费用 -88,325.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,628,341.92 92,014,862.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0101 0.0886
（二）稀释每股收益 -0.0101 0.0886
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -11,628,341.92 92,014,862.83
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 642,047,537.63 395,646,724.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,216,203.02 421,370.63
收到其他与经营活动有关的现金 （六）46 73,993,167.68 26,758,933.26
经营活动现金流入小计 725,256,908.33 422,827,028.61
购买商品、接受劳务支付的现金 752,190,949.85 347,507,099.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,500,894.35 37,867,470.53
支付的各项税费 53,023,973.16 45,467,032.11
支付其他与经营活动有关的现金 （六）46 116,801,094.76 38,637,839.20
经营活动现金流出小计 966,516,912.12 469,479,441.14
经营活动产生的现金流量净额 -241,260,003.79 -46,652,412.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,360,000.00 6,949,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,301,537.50 162,350.60
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 73,694,387.38
25
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （六）46 17,793,209.87 400,000.00
投资活动现金流入小计 114,149,134.75 7,511,350.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资
162,666,972.75 249,633,635.97
产支付的现金
投资支付的现金 38,800,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
-20,899,336.81
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 180,568,135.94 249,633,635.97
投资活动产生的现金流量净额 -66,419,001.19 -242,122,285.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 771,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 105,100,780.66 675,425,695.00
发行债券收到的现金 398,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 503,500,780.66 1,447,325,695.00
偿还债务支付的现金 564,000,000.00 123,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,030,615.41 74,280,906.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）46 1,163,496.34 12,696,140.25
筹资活动现金流出小计 606,194,111.75 210,267,047.06
筹资活动产生的现金流量净额 -102,693,331.09 1,237,058,647.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,223,302.61 -214,627.13
五、现金及现金等价物净增加额 -411,595,638.68 948,069,322.91
加：期初现金及现金等价物余额 926,240,770.18 258,299,870.87
六、期末现金及现金等价物余额 514,645,131.50 1,206,369,193.78
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,197,315.35 10,457,675.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,696,255.13 46,685,681.15
经营活动现金流入小计 56,893,570.48 57,143,357.11
购买商品、接受劳务支付的现金 5,863,626.63 13,103,960.68
支付给职工以及为职工支付的现金 1,473,767.71 3,035,889.81
支付的各项税费 2,475,513.82 4,375,159.07
支付其他与经营活动有关的现金 241,420,830.51 13,321,171.46
经营活动现金流出小计 251,233,738.67 33,836,181.02
经营活动产生的现金流量净额 -194,340,168.19 23,307,176.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,335,500.00
取得投资收益收到的现金 41,363,755.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
60,000.00 107,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,395,500.00 41,470,755.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
672,021.50 646,586.66
的现金
投资支付的现金 38,800,500.00 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,472,521.50 400,646,586.66
投资活动产生的现金流量净额 -7,077,021.50 -359,175,830.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 771,900,000.00
取得借款收到的现金 85,000,000.00
发行债券收到的现金 398,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 398,400,000.00 856,900,000.00
偿还债务支付的现金 185,000,000.00 85,000,000.00
27
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,655,108.88 44,474,178.63
支付其他与筹资活动有关的现金 1,163,496.34 12,696,140.25
筹资活动现金流出小计 190,818,605.22 142,170,318.88
筹资活动产生的现金流量净额 207,581,394.78 714,729,681.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,196.43
五、现金及现金等价物净增加额 6,164,205.09 378,845,829.93
加：期初现金及现金等价物余额 70,771,990.59 11,442,161.23
六、期末现金及现金等价物余额 76,936,195.68 390,287,991.16
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
28
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,150,312,097.00 713,472,785.10 67,747,690.77 121,587,692.50 -4,235,144.99 159,520,231.91 2,208,405,352.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,150,312,097.00 713,472,785.10 67,747,690.77 121,587,692.50 -4,235,144.99 159,520,231.91 2,208,405,352.29
三、本期增减变动金额（减
4,959,652.35 -3,244,608.20 -19,684,703.98 -17,969,659.83
少以“－”号填列）
（一）净利润 4,959,652.35 9,240,144.41 14,199,796.76
（二）其他综合收益 -3,244,608.20 -3,244,608.20
上述（一）和（二）小计 4,959,652.35 -3,244,608.20 9,240,144.41 10,955,188.56
（三）所有者投入和减少
-28,924,848.39 -28,924,848.39
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
29
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
益的金额
3．其他 -28,924,848.39 -28,924,848.39
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,150,312,097.00 713,472,785.10 67,747,690.77 126,547,344.85 -7,479,753.19 139,835,527.93 2,190,435,692.46
30
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,016,312,097.00 102,866,635.95 66,668,971.42 133,382,870.03 -1,691,760.48 223,621,243.39 1,541,160,057.31
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,016,312,097.00 102,866,635.95 66,668,971.42 133,382,870.03 -1,691,760.48 223,621,243.39 1,541,160,057.31
三、本期增减变动金额（减
134,000,000.00 610,606,149.15 1,078,719.35 -11,795,177.53 -2,543,384.51 -64,101,011.48 667,245,294.98
少以“－”号填列）
（一）净利润 29,936,025.70 5,086,236.71 35,022,262.41
（二）其他综合收益 -8,236,210.45 -2,543,384.51 -10,779,594.96
上述（一）和（二）小计 -8,236,210.45 29,936,025.70 -2,543,384.51 5,086,236.71 24,242,667.45
（三）所有者投入和减少
134,000,000.00 618,842,359.60 -49,834,135.96 703,008,223.64
资本
1．所有者投入资本 134,000,000.00 623,854,647.42 -50,000,000.00 707,854,647.42
2．股份支付计入所有者权
益的金额
31
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
3．其他 -5,012,287.82 165,864.04 -4,846,423.78
（四）利润分配 1,078,719.35 -41,731,203.23 -19,353,112.23 -60,005,596.11
1．提取盈余公积 1,078,719.35 -1,078,719.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-40,652,483.88 -19,353,112.23 -60,005,596.11
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,150,312,097.00 713,472,785.10 67,747,690.77 121,587,692.50 -4,235,144.99 159,520,231.91 2,208,405,352.29
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
32
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,150,312,097.00 718,960,268.11 67,747,690.77 -30,944,009.71 1,906,076,046.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,150,312,097.00 718,960,268.11 67,747,690.77 -30,944,009.71 1,906,076,046.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -11,628,341.92 -11,628,341.92
（一）净利润 -11,628,341.92 -11,628,341.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -11,628,341.92 -11,628,341.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,150,312,097.00 718,960,268.11 67,747,690.77 -42,572,351.63 1,894,447,704.25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,016,312,097.00 95,105,620.69 66,668,971.42 -58,275,172.07 1,119,811,517.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
二、本年年初余额 1,016,312,097.00 95,105,620.69 66,668,971.42 -58,275,172.07 1,119,811,517.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 134,000,000.00 623,854,647.42 1,078,719.35 27,331,162.36 786,264,529.13
（一）净利润 69,062,365.59 69,062,365.59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 69,062,365.59 69,062,365.59
（三）所有者投入和减少资本 134,000,000.00 623,854,647.42 757,854,647.42
1．所有者投入资本 134,000,000.00 623,854,647.42 757,854,647.42
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,078,719.35 -41,731,203.23 -40,652,483.88
1．提取盈余公积 1,078,719.35 -1,078,719.35
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,652,483.88 -40,652,483.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,150,312,097.00 718,960,268.11 67,747,690.77 -30,944,009.71 1,906,076,046.17
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：沙雨峰 会计机构负责人：史耀军
35
(二) 公司概况
中科英华高技术股份有限公司（原长春热缩材料股份有限公司）是 1993 年 12 月经吉林
省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第 76 号文批准，由长春应化所独家发起，以定向募
集方式设立的股份有限公司。1997 年 9 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行 3000 万
股人民币普通股股票，并在上海证券交易所上市挂牌交易。2006 年 7 月，公司完成了股权
分置改革。
公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：
220107010000090，法定代表人：王为钢。
注册地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号。
公司经营范围：热缩、冷缩材料、合成橡胶等新材料、新产品开发、生产、销售，电线
电缆制造与销售，辐射加工，铜箔、覆铜板及铜箔工业生产的专用设备，非标设备和机械配
件加工（排放污染物许可证期限至 2011-12-31），本企业产品安装、施工及技术咨询、技术
服务及有色金属经营，（以上各项国家法律、法规限制禁止及需取得前置审批的项目除外）；
经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定，并基
于公司实际采用的会计政策和会计估计进行编制。
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
公司会计期间采用公历制，会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。。
4、 记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方
或购买方实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或
生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。
A、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。
非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未
来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可
靠计量的，购买方将其计入合并成本。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债
在购买日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。合并财务报表以母公司和子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。
合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计
算少数股东权益后，由母公司合并编制。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的
期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
(1)外币业务
公司发生外币交易，按交易发生日即期汇率折算为记账本位币记账。期末，外币货币性
项目余额按即期汇率折算为记账本位币，折算差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，计入长
期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则
进行处理，其他汇兑损益计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计
入当期损益。
(2)外币报表折算
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；B、利润表中的收入和
费用项目，采用当期平均汇率折算；按照上述 A、B 折算产生的外币财务报表折算差额，
在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。C、现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)公司取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
(2)公司金融资产初始确认时，按照公允价值计量。按照以下方法对金融资产进行后续计
量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除
将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；
C、应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
D、可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。
(3)公司金融负债主要为生产经营中形成的债务，按其公允价值和相关交易费用之和进行
初始计量，采用摊余成本进行后续计量。
(4)公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所
转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价。
(5)公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计
入当期损益。
(6)公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金
额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存
在活跃市场的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。
(7)公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提
减值准备。
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额超过 1,000 万元与超过净资产 0.5%
单项金额重大的判断依据或金额标准
孰低原则确定。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 减值测试，有客观证据表明其发生减值的，
法 按照未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
11、 存货：
(1) 存货的分类
公司存货分为库存商品、在产品、原材料、周转材料及发出商品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
除周转材料在领用时一次摊销外，其他存货发出时采用加权平均法结转成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
A、确定不同类别存货可变现净值的依据
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净
值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约
定价格或合同约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
的部分，采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。
B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其
他存货按单个项目计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；
B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日按照《企业会计准
则第 20 号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
A、后续计量：①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及投资企业
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，公司采用成本法核算；②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
B、损益确认方法：①采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利
或利润时，确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润
的分配额。②采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益
的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，并考虑以下因素，对被投资单位的净利润进行调整后确认：
投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分，予以抵销；投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准
则第 8 号－资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额确认。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企
业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的
制定。
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
公司对长期股权投资的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。
当有迹象表明长期股权投资可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按
照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
公司按照单项长期股权投资计提减值准备。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.38
机器设备 14 5 6.79
运输设备 8 5 11.88
工具仪表 12 5 7.92
办公设备 8 5 11.88
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对固定资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有
迹象表明固定资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回
金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
公司按照单项固定资产计提减值准备。
14、 在建工程：
A、公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、
技术改造工程、大修理工程等。
B、在建工程在已达到预定可使用状态时，转入固定资产。
C、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对在建工程的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有
迹象表明在建工程可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回
金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
公司按照单项在建工程计提减值准备。
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15、 借款费用：
A、借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始时,借款费用予以资本化。
B、借款费用资本化的期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
C、暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、
且中断时间超过 3 个月的，应当暂停借款费用资本化。
D、借款费用资本化金额的计算方法：(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入
专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符
合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。
16、 油气资产:
A、公司的油气资产包括：
(1)钻井勘探支出在完井后，确定该井发现了探明经济采储量的，将钻探该井的支出结
转为井及相关设施；
(2)油气开发活动所发生的支出，根据其用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及
相关设施。
B、弃置义务
公司对于符合：(1)该义务是企业承担的现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流
出企业；(3)该义务金额能够可靠地计量条件的弃置义务，计入相关井及相关设施原价，同
时确认预计负债。
C、油气资产采用"年限平均法"计提折旧。各类油气资产折耗年限、年折耗率如下：
资产类别 折耗年限 年折耗率（%）
开发井 10 10
油气集输设施 14 7.14
油田内部输油管线 10 10
17、 无形资产：
A、公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起
在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊
销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊
销，但于每一报告期末进行减值测试。
B、使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，
合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本
的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，
以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。
通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使
用寿命不确定的无形资产。
C、公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段
的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损
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中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
益。
a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；
d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
D、无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有
迹象表明无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回
金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。
18、 股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法：
A、以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量；
①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关
成本费用，同时增加资本公积；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的
股份支付，等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按
权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积；
B、以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。
①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入
相关成本费用，同时增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
19、 收入：
A、销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；
(3)收入的金额能够可靠地计量；
(4)相关的经济利益很可能流入企业；
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务收入的确认：
43
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的，应当采用完工百分比法确认
提 供劳务收入；
(2)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的，如果已发生的劳务成本预计
能够得到补偿，则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，则将劳务成本记入当期损益，不确认提供劳
务收入。
C、资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
D、完工进度的确认方法以及让渡资产使用权收入确认的依据：
公司根据发生的具体经济业务，采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确定。
20、 政府补助：
政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，不包括政府作为企业
所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
22、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
23、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
44
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按销售收入及增值税应税劳务收入的
增值税 17%计算销项税额，并扣除进项税额后 17%
的差额计缴
营业税 技术转让、技术服务、工程施工业务 3%－5%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%－7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%
教育费附加 应缴流转税额 3%
2、 税收优惠及批文
A、公司之子公司北京创亚动力电池研发有限公司获得《高新技术企业证书》，享受所
得税 15%的优惠税率。
B、公司之子公司中科英华（香港）商贸有限公司，因注册于香港，执行 16.5%的利得
税税率。
C、公司及子公司郑州电缆有限公司、联合铜箔（惠州）有限公司原所享受所得税 15%
的优惠政策已到期，目前复审材料已上报，相关部门正在复审。
D、其他公司执行 25%所得税税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
45
单位:元 币种:人民币
少数股
是 从母公司所有者权益
东权益
业 实质上构成对 持股 表决 否 冲减子公司少数股东
子公 注 中用于
务 期末实际出资 子公司净投资 权比 合 少数股东权 分担的本期亏损超过
子公司全称 司类 册 注册资本 经营范围 冲减少
性 额 的其他项目余 比例 例 并 益 少数股东在该子公司
型 地 数股东
质 额 (%) (%) 报 期初所有者权益中所
损益的
表 享有份额后的余额
金额
有
全 资 上 热缩材料服
上海中科英华科技发展有限 限
子 公 海 300,000,000 务、企业投 300,000,000.00 289,411,429.40 100 100 是
公司 责
司 市 资管理咨询
任
有 高分子、热
全 资 深
广东中科英华材料科技发展 限 缩 材 料 开
子 公 圳 15,000,000 15,000,000.00 20,132,110.19 100 100 是
有限公司 责 发、转让、
司 市
任 咨询
有
全 资 北 进出口、按
北京中科英华科技发展有限 限
子 公 京 100,000,000 法律、法规 100,000,000.00 93,790,103.38 100 100 是
公司 责
司 市 规定
任
销售热缩材
有
全 资 料、铜箔及
中科英华（香港）商贸有限 香 限
子 公 10,000 港元 附件及其领 10,000 港元 457,086,073.04 100 100 是
公司 港 责
司 域的四技服
任
务
BACHFIELD LIMITED 全 资 英 外 1 美元 无约定 1 美元 81,523,653.60 100 100 是
46
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
子 公 属 国
司 维 公
尔 司
京
群
岛
有 热缩材料的
全 资 成
限 产品开发及
成都中科英华实业有限公司 子 公 都 10,000,000 10,000,000.00 6,883,591.53 100 100 是
责 销售、技术
司 市
任 服务
有 热缩材料、
全 资 济
限 电线电缆汽
济南中科英华商贸有限公司 子 公 南 500,000 500,000.00 78,277.70 100 100 是
责 车配件、金
司 市
任 属材料
有 热缩材料专
全 资 南
南京中科英华新材料有限公 限 业领域内的
子 公 京 500,000 500,000.00 279,378.31 100 100 是
司 责 四技服务及
司 市
任 销售
有
全 资 西 电解铜箔的
青海电子材料产业发展有限 限
子 公 宁 900,000,000 开发研制、 900,000,000.00 893,285,664.87 100 100 是
公司 责
司 市 生产销售
任
有 电线电缆及
控 股 郑
限 附件、母料、
郑州电缆有限公司 子 公 州 300,000,000 225,000,000.00 231,209,156.78 75 75 是 77,069,718.92
责 电工专用设
司 市
任 备及备件品
47
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
的制造
有 电线、电缆
全 资 湖
湖州上辐电线电缆高技术有 限 母 料 的 制
子 公 州 100,000,000 100,000,000.00 86,399,228.69 100 100 是
限公司 责 造、加工、
司 市
任 销售
高分子材料
有
控 股 湖 及制品的研
中科英华湖州工程技术研究 限
子 公 州 15,000,000 发，电池及 10,000,000.00 9,723,702.75 66.67 66.67 是 4,861,122.13
中心有限公司 责
司 市 原料的研发
任
及销售
有
全 资 湖 锂离子动力
限
湖州创亚动力电池有限公司 子 公 州 15,000,000 电池材料生 15,000,000.00 20,651,991.18 100 100 是
责
司 市 产，销售
任
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者
少数股
表 是 权益冲减子公司
持 东权益
实质上构成对 决 否 少数股东分担的
子公 注 股 中用于
业务性 期末实际出资 子公司净投资 权 合 少数股东权 本期亏损超过少
子公司全称 司类 册 注册资本 经营范围 比 冲减少
质 额 的其他项目余 比 并 益 数股东在该子公
型 地 例 数股东
额 例 报 司期初所有者权
(%) 损益的
(%) 表 益中所享有份额
金额
后的余额
联合铜箔（惠 全 资 博 中外合 65,000,000 美元 铜箔产品生产与 440,174,942.32 498,744,040.11 100 100 是
48
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
州）有限公司 子 公 罗 资 销售
司 县
中科英华长春 全 资 长
有限责 高分子材料、冷
高技术有限公 子 公 春 100,000,000 100,000,000.00 130,910,978.72 100 100 是
任 缩、热缩产品
司 司 市
全 资 松 石油钻采工程、
松原市金海实 有限责
子 公 原 20,000,000 油田技术服务、 20,000,000.00 157,573,145.69 100 100 是
业有限公司 任
司 市 开发与研究
吉林京源石油 控 股 松
有限责
开发有限责任 子 公 原 10,000,000 石油开采 5,000,000.00 53,289,020.85 50 50 是 53,289,020.86
任
公司 司 市
松原市正源石 控 股 松
有限责 石油钻采工程、
油开发有限责 子 公 原 50,000,000 45,000,000.00 41,727,583.20 90 90 是 4,636,398.13
任 油田技术服务
任公司 司 市
北京世新泰德 全 资 北
有限责 投资咨询、石油
投资顾问有限 子 公 京 28,000,000 45,000,000.00 55,800,334.71 100 100 是
任 开采和销售
公司 司 市
北京创亚动力 全 资 北
有限责
电池研发有限 子 公 京 38,000,000 生产电池材料 38,000,000.00 39,716,178.85 100 100 是
任
公司 司 市
生产新型电子元
全 资 昆
江苏联鑫电子 外商独 器件（混合集成
子 公 山 25,900,300 美元 250,000,000.00 165,974,653.17 100 100 是
工业有限公司 资 电路材料）；销售
司 市
自产产品
49
2、合并范围发生变更的说明
(1) 公司受让江苏联鑫电子工业有限公司 100%的股份，2011 年 5 月 26 日工商变更完毕，
对其具有控制权，本期将其纳入合并范围。
(2)公司本期转让了公司持有的上海科润创业投资有限公司全部股份（含其全资子公司国
福华清新能源产业投资有限公司的股份），相关手续已办理完毕，公司不再对其具有控制权，
该公司（含其全资子公司）本期不再纳入合并范围。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
江苏联鑫电子工业有限公司 165,974,653.17 -606,109.02
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
上海科润创业投资有限公司 144,624,241.95
国福华清新能源产业投资有限
148,637,328.80
公司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,392,808.46 / / 693,988.36
人民币 / / 1,392,808.46 / / 693,988.36
银 行 存
/ / 553,252,323.04 / / 1,216,052,783.72
款：
人民币 / / 527,441,671.49 / / 1,180,491,564.97
港元 68,966.52 0.83162 57,360.96 17,144,904.90 0.85093 14,589,113.93
美元 3,977,227.04 6.4716 25,753,290.59 3,166,700.11 6.6227 20,972,104.82
合计 / / 554,645,131.50 / / 1,216,746,772.08
※1、货币资金期末余额较期初减少 54%，主要系公司非公开发行股份募集资金和短期
融资券投入使用及偿还银行借款等所致。
※2、货币资金期末余额中有 40,000,000.00 元为开具的银行承兑汇票保证金，使用受到
限制。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
50
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 85,550,577.85 66,114,512.18
商业承兑汇票 10,545,471.54 32,026,163.40
合计 96,096,049.39 98,140,675.58
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比
比例
金额 例 金额 例 金额 例 金额
(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄
436,656,911.30 100 25,430,273.91 5.82 271,568,063.58 100 16,888,873.29 6.22
组合
组合
436,656,911.30 100 25,430,273.91 5.82 271,568,063.58 100 16,888,873.29 6.22
小计
合计 436,656,911.30 / 25,430,273.91 / 271,568,063.58 / 16,888,873.29 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
401,505,243.88 91.95 20,075,262.33 255,955,937.95 94.25 12,797,796.90
1 年以内小计 401,505,243.88 91.95 20,075,262.33 255,955,937.95 94.25 12,797,796.90
1至2年 30,397,622.24 6.96 3,039,762.22 7,453,916.19 2.74 745,391.62
2至3年 308,866.33 0.07 92,659.90 3,667,099.78 1.35 1,100,129.94
3 年以上 4,445,178.85 1.02 2,222,589.46 4,491,109.66 1.66 2,245,554.83
合计 436,656,911.30 100.00 25,430,273.91 271,568,063.58 100 16,888,873.29
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
51
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％）
第一名 非关联方 40,018,657.99 1 年以内 9.16
第二名 非关联方 21,972,888.06 1 年以内 5.03
第三名 非关联方 14,767,597.14 1 年以内 3.38
第四名 非关联方 13,059,871.11 1 年以内 2.99
第五名 非关联方 12,864,060.18 1 年以内 2.95
合计 / 102,683,074.48 / 23.51
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 46,631,285.14 100 6,243,982.67 13.39 26,118,768.66 100 5,142,220.30 19.69
组合小计 46,631,285.14 100 6,243,982.67 13.39 26,118,768.66 100 5,142,220.30 19.69
合计 46,631,285.14 / 6,243,982.67 / 26,118,768.66 / 5,142,220.30 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
31,820,260.82 68.24 1,591,051.44 12,462,755.29 47.72 623,137.77
1 年以内小
31,820,260.82 68.24 1,591,051.44 12,462,755.29 47.72 623,137.77
计
1至2年 5,929,905.77 12.72 575,034.77 4,666,014.19 17.86 466,601.43
2至3年 1,813,314.12 3.89 543,994.24 2,212,592.53 8.47 663,777.76
3 年以上 7,067,804.43 15.15 3,533,902.22 6,777,406.65 25.95 3,388,703.34
合计 46,631,285.14 100.00 6,243,982.67 26,118,768.66 100 5,142,220.30
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
52
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 非关联方 10,843,877.17 1 年以内 23.25
第二名 非关联方 6,302,650.00 1 年以内 13.52
第三名 非关联方 1,355,314.97 3 年以内 2.91
第四名 非关联方 1,287,896.34 1 年以内 2.76
第五名 非关联方 1,087,680.00 1 年以内 2.33
合计 / 20,877,418.48 / 44.77
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 690,920,570.11 74.87 712,296,680.85 64.43
1至2年 179,302,300.59 19.43 177,673,602.00 16.07
2至3年 52,143,415.18 5.65 215,015,560.85 19.45
3 年以上 515,375.26 0.05 602,862.43 0.05
合计 922,881,661.14 100.00 1,105,588,706.13 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 248,772,776.11 1 年以内
第二名 非关联方 114,155,946.16 1 年以内
第三名 非关联方 111,958,680.00 1 年以内
第四名 非关联方 95,010,047.66 2 年以内
第五名 非关联方 76,573,750.00 1 年以内
合计 / 646,471,199.93 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付款项的说明：
A、预付账款期末余额占资产总额 19%，主要为子公司委托供应商加工非标设备预付的
大型设备款、向承包商支付的工程款以及支付的股权转让款。
B、账龄在 1 年以上的预付账款主要为公司委托供应商加工非标设备预付的大型设备款，
因尚未完全到货安装完毕而未最终结算。
6、 存货：
(1) 存货分类
53
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 93,091,264.82 93,091,264.82 53,601,077.12 53,601,077.12
在产品 105,771,456.40 105,771,456.40 98,615,572.51 98,615,572.51
库存商品 197,399,581.75 946,824.31 196,452,757.44 142,644,764.77 476,583.84 142,168,180.93
周转材料 7,297,297.17 7,297,297.17 4,439,672.59 4,439,672.59
库存半成品 23,059,953.85 23,059,953.85 9,845,821.47 9,845,821.47
发出商品 26,218,999.05 26,218,999.05 62,502,301.28 1,507,945.30 60,994,355.98
委托加工材料 4,258,486.50 4,258,486.50 3,176,179.04 3,176,179.04
合计 457,097,039.54 946,824.31 456,150,215.23 374,825,388.78 1,984,529.14 372,840,859.64
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 476,583.84 470,240.47 946,824.31
库存半成品
发出商品 1,507,945.30 1,507,945.30
委托加工材料
合计 1,984,529.14 470,240.47 1,507,945.30 946,824.31
7、 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
其他 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企 本企业在
被投资单位名 业持 被投资单 期末净资产总 本期营业收
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 股比 位表决权 额 入总额
例(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
中融人寿保险
20 20 1,944,787,640.96 1,417,456,784.48 527,330,856.48 49,330,289.13 -46,920,181.30
股份有限公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
54
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比 表决权
例 比例
上海浦丰宾馆 225,000.00 225,000.00 225,000.00 225,000.00 6.67 6.67
北京商务中心区通
12,000,000.00 12,000,000.00 -12,000,000.00
信科技有限公司
北京东方道迩信息
35,635,520.00 35,635,520.00 -35,635,520.00
技术股份有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
减 在被投 在被投
值 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 持股比 表决权
备 例 比例
华清农业开发有限公
40,000,000.00 39,917,340.06 -39,917,340.06
司
中融人寿保险股份有
121,200,000.00 125,528,722.79 -9,384,036.26 116,144,686.53 20 20
限公司
松原市圣新油田技术
521,274.07 361,843.16 361,843.16 50 50
服务有限公司
深圳力合源投资发展
19,600,000.00 19,543,171.04 -19,543,171.04
有限公司
天富期货有限公司 37,550,500.00 37,550,500.00 37,550,500.00 25 25
10、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,324,173,265.16 153,477,457.46 16,050,858.14 1,461,599,864.48
其中：房屋及建筑物 307,517,068.68 56,780,579.49 364,297,648.17
机器设备 977,783,290.93 89,812,275.06 11,844,737.85 1,055,750,828.14
运输工具 23,888,098.41 2,590,910.21 3,518,299.37 22,960,709.25
工具仪表 6,659,135.26 768,588.22 85,943.77 7,341,779.71
办公用品 8,325,671.88 3,525,104.48 601,877.15 11,248,899.21
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 226,461,951.39 47,332,066.99 42,397,468.98 10,553,701.87 305,637,785.49
其中：房屋及建筑物 36,261,931.84 12,097,613.69 4,595,770.60 52,955,316.13
55
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
机器设备 171,076,400.49 32,817,015.71 35,373,995.13 6,725,516.89 232,541,894.44
运输工具 12,437,511.17 407,245.44 1,265,570.03 3,292,675.69 10,817,650.95
工具仪表 2,073,180.80 421,091.98 765,833.82 49,115.78 3,210,990.82
办公用品 4,612,927.09 1,589,100.17 396,299.40 486,393.51 6,111,933.15
三、固定资产账面净
1,097,711,313.77 / / 1,155,962,078.99
值合计
其中：房屋及建筑物 271,255,136.84 / / 311,342,332.04
机器设备 806,706,890.44 / / 823,208,933.70
运输工具 11,450,587.24 / / 12,143,058.30
工具仪表 4,585,954.46 / / 4,130,788.89
办公用品 3,712,744.79 / / 5,136,966.06
四、减值准备合计 9,569,864.51 / / 4,404,129.33
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 9,569,864.51 / / 4,404,129.33
运输工具 / /
工具仪表 / /
办公用品 / /
五、固定资产账面价
1,088,141,449.26 / / 1,151,557,949.66
值合计
其中：房屋及建筑物 271,255,136.84 / / 311,342,332.04
机器设备 797,137,025.93 / / 818,804,804.37
运输工具 11,450,587.24 / / 12,143,058.30
工具仪表 4,585,954.46 / / 4,130,788.89
办公用品 3,712,744.79 / / 5,136,966.06
本期折旧额：42,397,468.98 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：1,156,180.93 元。
期末余额中有账面原值 528,171,096.84 元的固定资产用于抵押担保借款。
11、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 备
在建工程 351,528,920.39 351,528,920.39 216,570,150.82 216,570,150.82
56
(2)重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投
其中：本期利 本期利息
项目 转入固定资 入占预 利息资本化 资金来
预算数 期初数 本期增加 其他减少 息资本化金 资本化率 期末数
名称 产 算比例 累计金额 源
额 （％）
（％）
青 海 募集资
铜 箔 金、贷
1,210,540,000.00 172,027,996.76 94,604,348.41 22.03 74,012,461.03 18,509,222.10 6.40 266,632,345.17
工 程 款及自
项目 筹
郑 州
特 种
贷款及
高 压 238,960,000.00 40,600,798.53 16,623,538.99 1,056,500.00 23.95 2,314,568.41 1,628,353.12 6.064 56,167,837.52
自筹
电 缆
项目
开 发
37,170,100.00 151,297.85 13,409,958.93 6,334,590.21 19.44 自筹 7,226,666.57
井
联 鑫
双 幅 贷款及
41,135,840.00 16,240,847.09 466,000.00 38.35 15,774,847.09
扩 建 自筹
项目
其 他 贷款及
3,790,057.68 2,627,347.29 690,180.93 5,727,224.04
工程 自筹
合计 216,570,150.82 143,506,040.71 7,490,771.14 1,056,500.00 / 76,327,029.44 20,137,575.22 / / 351,528,920.39
※在建工程期末余额较期初增加 62%，主要为公司的子公司青海电子铜箔二期工程项目及郑州电缆高压电缆工程项目等投入增加所致。
57
12、 油气资产:
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 563,472,981.22 12,726,956.38 576,199,937.60
1．探明矿区权益 20,545,713.26 20,545,713.26
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施 542,927,267.96 12,726,956.38 555,654,224.34
二、累计折耗合计 306,127,279.72 20,298,673.63 326,425,953.35
1．探明矿区权益 2,054,571.33 684,857.11 2,739,428.44
2．井及相关设施 304,072,708.39 19,613,816.52 323,686,524.91
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
257,345,701.50 -7,571,717.25 249,773,984.25
计
1．探明矿区权益 18,491,141.93 -684,857.11 17,806,284.82
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施 238,854,559.57 -6,886,860.14 231,967,699.43
※本期新增油气资产中由在建工程完工转入的金额为 6,334,590.21 元。
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 158,660,818.37 91,777,723.99 250,438,542.36
1、土地使用权 87,712,430.84 87,530,576.69 175,243,007.53
2、专利技术 18,624,805.81 18,624,805.81
3、非专利技术 50,986,476.50 4,132,224.22 55,118,700.72
4、计算机软件 437,105.22 114,923.08 552,028.30
5、商标权 900,000.00 900,000.00
二、累计摊销合计 26,183,341.06 4,112,344.76 30,295,685.82
1、土地使用权 6,755,239.75 1,123,726.48 7,878,966.23
2、专利技术 2,774,736.34 823,903.86 3,598,640.20
3、非专利技术 16,254,705.21 1,893,163.73 18,147,868.94
4、计算机软件 203,479.10 25,202.18 228,681.28
5、商标权 195,180.66 246,348.51 441,529.17
三、无形资产账面净值合计 132,477,477.31 87,665,379.23 220,142,856.54
1、土地使用权 80,957,191.09 86,406,850.21 167,364,041.30
2、专利技术 15,850,069.47 -823,903.86 15,026,165.61
58
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
3、非专利技术 34,731,771.29 2,239,060.49 36,970,831.78
4、计算机软件 233,626.12 89,720.90 323,347.02
5、商标权 704,819.34 -246,348.51 458,470.83
四、减值准备合计 9,488,063.20 9,488,063.20
1、土地使用权
2、专利技术
3、非专利技术 9,488,063.20 9,488,063.20
4、计算机软件
5、商标权
五、无形资产账面价值合计 122,989,414.11 87,665,379.23 210,654,793.34
1、土地使用权 80,957,191.09 86,406,850.21 167,364,041.30
2、专利技术 15,850,069.47 -823,903.86 15,026,165.61
3、非专利技术 25,243,708.09 2,239,060.49 27,482,768.58
4、计算机软件 233,626.12 89,720.90 323,347.02
5、商标权 704,819.34 -246,348.51 458,470.83
本期摊销额：4,108,219.92 元。
※1、公司无形资产期末比期初增加 71%，主要系公司的子公司郑州电缆增加土地使用
权所致。
※2、公司有账面原值 3,375,000.00 元的土地使用权用于抵押担保借款。
14、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
上海科润创业投资有限公
6,477,713.83 6,477,713.83
司
北京创亚动力电池研发有
722,675.60 722,675.60
限公司
国福华清新能源产业投资
689,726.00 689,726.00
有限公司
松原市正源石油开发有限
1,719,237.60 1,719,237.60
责任公司
江苏联鑫工业有限公司 77,644,990.82 77,644,990.82
合计 9,609,353.03 77,644,990.82 7,167,439.83 80,086,904.02
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
租入固定资
703,164.80 162,268.80 540,896.00
产改扩建费
装修费 638,496.00 106,416.00 532,080.00
合计 1,341,660.80 268,684.80 1,072,976.00
59
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
16、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,641,995.64 2,509,321.89
存货 247,110.52 308,083.81
固定资产
无形资产 154,733.34 154,733.34
预计负债 5,254,520.62 4,899,863.39
小计 10,298,360.12 7,872,002.43
递延所得税负债：
长期股权投资 975,072.40
固定资产 10,151,916.22 8,851,843.82
小计 10,151,916.22 9,826,916.22
17、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少 期末账面余
项目 本期增加
额 转回 转销 额
一、坏账准备 22,031,093.59 9,643,162.99 31,674,256.58
二、存货跌价准备 1,984,529.14 1,037,704.83 946,824.31
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 225,000.00 225,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,569,864.51 5,165,735.18 4,404,129.33
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 9,488,063.20 9,488,063.20
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 43,298,550.44 9,643,162.99 1,037,704.83 5,165,735.18 46,738,273.42
60
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
18、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
联合铜箔(惠州)有限公司 26,282,616.02 28,311,058.27
松原市金海实业有限公司 15,387,546.00 17,033,499.26
合计 41,670,162.02 45,344,557.53
(1)其他非流动资产的确认：公司与原因非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关
的股权投资借方差额的余额，在执行《企业会计准则》后，无法将该余额分摊至被购买方各
项可辨认资产、负债，在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，尚未摊销完毕的余额
在合并资产负债表中做为"其他非流动资产"列示。
(2)期末无应计提的减值准备。
19、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 225,000,000.00
保证借款 189,000,000.00
合计 120,000,000.00 514,000,000.00
※公司以持有的子公司联合铜箔（惠州）有限公司的股权质押，向中国民生银行股份有限
公司宁波分行借款 1 亿元。
20、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 100,000,000.00 100,000,000.00
银行承兑汇票 73,325,000.00 365,000,000.00
合计 173,325,000.00 465,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 173,325,000.00 元。
※应付票据期末余额较期初减少 63%，主要是公司偿还了到期票据。
21、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
供应商 269,160,320.65 257,210,554.41
合计 269,160,320.65 257,210,554.41
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
61
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
的款项。
22、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
客户 98,813,624.21 62,571,369.23
合计 98,813,624.21 62,571,369.23
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
23、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期初账面余 期末账面余
项目 本期增加 本期减少
额 额
一、工资、奖金、津贴和补
1,048,614.10 39,429,570.74 38,863,111.91 1,615,072.93
贴
二、职工福利费 1,515,486.59 1,515,486.59
三、社会保险费 212,822.93 8,805,674.83 8,783,283.04 235,214.72
四、住房公积金 946,628.70 2,381,989.60 2,307,591.60 1,021,026.70
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经
2,018,778.41 721,040.05 280,624.74 2,459,193.72
费
合计 4,226,844.14 52,853,761.81 51,750,097.88 5,330,508.07
24、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -82,093,090.46 -77,616,987.43
营业税 -275.00 1,971,352.82
企业所得税 3,613,093.66 2,863,556.23
个人所得税 9,063,621.06 8,992,673.62
城市维护建设税 260,473.45 271,310.95
印花税 168,531.47 1,563.50
资源税 86,680.36 171,811.56
教育费附加 235,943.81 131,022.29
副食品价格调节基金 1,981.11 20,257.01
防洪基金 63.76 40,000.00
河道管理费 29,266.73 134.94
62
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
水利基金 43,907.19 34,739.47
石油特别收益金 13,463,508.41 7,576,654.70
土地使用税 371,802.58
合计 -55,126,294.45 -55,170,107.76
25、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
企业债券利息 15,866,014.52
合计 15,866,014.52
26、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
往来单位 46,278,786.61 58,355,766.62
合计 46,278,786.61 58,355,766.62
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
27、 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 35,343,837.34 5,888,139.83 41,231,977.17
合计 35,343,837.34 5,888,139.83 41,231,977.17
※上述预计负债为油气资产弃置费用。
28、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 99,717,000.00 125,850,250.00
合计 99,717,000.00 125,850,250.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
63
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 99,717,000.00 125,850,250.00
合计 99,717,000.00 125,850,250.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口银 2008 年 2 2011 年 12
美元 7.5706 7,500,000.00 48,537,000.00 7,500,000.00 49,670,250.00
行陕西分行 月 25 日 月 22 日
国家开发银行 2008 年 7 2011 年 11 人 民
7.83 25,000,000.00 25,000,000.00
青海省分行 月2日 月 20 日 币
国家开发银行 2008 年 7 2012 年 5 人 民
7.83 25,000,000.00
青海省分行 月2日 月 20 日 币
2001 年 12 2011 年 11 人 民
工行 4.17 1,180,000.00 1,180,000.00
月 31 日 月 30 日 币
合计 / / / / / 99,717,000.00 / 75,850,250.00
29、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 800,000,000.00 400,000,000.00
合计 800,000,000.00 400,000,000.00
30、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 950,679,000.00 983,611,750.00
合计 950,679,000.00 983,611,750.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国家开发银行 2010 年 6 2018 年 6
美元 6.0334 20,000,000.00 129,432,000.00 20,000,000.00 132,454,000.00
青海省分行 月 30 日 月 29 日
中国进出口银 2008 年 2 2012 年 12 人民
7.047 98,000,000.00 98,000,000.00
行陕西省分行 月 29 日 月 21 日 币
国家开发银行 2010 年 7 2018 年 6 人民
5.94 50,000,000.00 50,000,000.00
青海省分行 月1日 月 30 日 币
64
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
国家开发银行 2010 年 8 2018 年 6 人民
5.94 50,000,000.00 50,000,000.00
青海省分行 月 19 日 月 30 日 币
国家开发银行 2010 年 9 2018 年 6 人民
5.94 50,000,000.00 50,000,000.00
青海省分行 月1日 月 30 日 币
合计 / / / / / 377,432,000.00 / 380,454,000.00
31、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
政府补助 850,000.00 850,000.00
合计 850,000.00 850,000.00 /
32、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
高档电解铜箔国家补助资金 28,392,857.13 29,464,285.71
1 万吨电解铜建设发展补助 189,285.69 196,428.57
贷款贴息补助 2,821,428.59 2,946,428.57
年产 15000 吨高档电解铜箔项目补助 3,800,000.00 3,640,000.00
FPCB 电解铜箔研发及产业化经费 440,000.00 440,000.00
进口产品和技术贴息资金 2,441,660.69 2,515,267.85
屏蔽用电解铜箔产业技术研究与开发资金 350,000.00 350,000.00
电解铜箔生箔机改造项目节能专项资金 283,400.00 283,400.00
挠性电路板专用电解铜箔省院合作引导项
300,000.00 300,000.00
目资金
绝缘管母线项目 140,000.00 140,000.00
郑州电缆有限公司技术中心创新能力项目
3,000,000.00 3,000,000.00
建设
合计 42,158,632.10 43,275,810.70
33、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
公积
期初数 发行 期末数
送股 金转 其他 小计
新股
股
股 份
1,150,312,097.00 1,150,312,097.00
总数
65
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
34、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
711,715,042.39 711,715,042.39
价）
其他资本公积 1,757,742.71 1,757,742.71
合计 713,472,785.10 713,472,785.10
35、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,335,628.45 67,335,628.45
任意盈余公积 412,062.32 412,062.32
合计 67,747,690.77 67,747,690.77
36、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 121,587,692.50 /
调整后 年初未分配利润 121,587,692.50 /
加：本期归属于母公司所有
4,959,652.35 /
者的净利润
期末未分配利润 126,547,344.85 /
37、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 744,676,253.47 456,081,521.72
其他业务收入 1,963,099.66 1,951,270.29
营业成本 611,157,258.53 352,195,064.50
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电线电缆 254,691,482.99 220,842,618.04 189,819,488.05 163,199,511.68
石油化工 87,388,934.80 28,923,177.74 83,469,032.40 39,159,871.57
电子信息材料 337,164,134.47 296,508,879.17 115,284,482.31 92,205,357.74
贸易 65,431,701.21 64,375,692.88 67,508,518.96 55,770,148.09
合计 744,676,253.47 610,650,367.83 456,081,521.72 350,334,889.08
66
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电线电缆及附件 254,691,482.99 220,842,618.04 189,819,488.05 163,199,511.68
铜箔产品 302,385,151.49 272,829,032.50 94,427,877.03 78,443,357.07
贸易产品 65,431,701.21 64,375,692.88 67,508,518.96 55,770,148.09
石油产品 87,388,934.80 28,923,177.74 83,469,032.40 39,159,871.57
电池材料 34,778,982.98 23,679,846.67 20,856,605.28 13,762,000.67
合计 744,676,253.47 610,650,367.83 456,081,521.72 350,334,889.08
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 621,713,286.95 488,865,157.35 391,610,863.17 296,718,248.59
国外 122,962,966.52 121,785,210.48 64,470,658.55 53,616,640.49
合计 744,676,253.47 610,650,367.83 456,081,521.72 350,334,889.08
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 97,755,958.80 13.09
第二名 50,211,556.01 6.73
第三名 33,350,634.79 4.47
第四名 28,904,915.21 3.87
第五名 23,828,165.02 3.19
合计 234,051,229.83 31.35
营业收入本期金额较上期增加 63%，主要是公司本期铜箔、电线电缆等产品销售数量
增加及销售价格提高等所致。
38、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
技术转让、技术服务、
营业税 384,763.68 34,017.81
工程施工业务
城市维护建设税 1,460,264.41 1,348,568.83 应缴流转税额
教育费附加 824,815.72 584,056.63 应缴流转税额
资源税 567,578.00 365,948.00 销售数量
河道管理费 1,317.12 9,370.32
合计 3,238,738.93 2,341,961.59 /
67
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
39、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 34,659,785.22 15,531,373.24
利息收入 -5,310,635.20 -2,582,013.72
汇兑损失 95,279.63 518,836.12
汇兑收益 -1,641,940.88 -21.91
其他 1,299,137.13 528,078.19
合计 29,101,625.90 13,996,251.92
40、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,384,036.26 -3,270,165.55
处置长期股权投资产生的投资收益 7,771,945.79 1,300,816.57
其他 -3,674,395.51 -3,674,395.51
合计 -5,286,485.98 -5,643,744.49
41、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,375,128.73 2,829,384.34
二、存货跌价损失 -1,796,386.81
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,578,741.92 2,829,384.34
(1) 营业外收入情况
68
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 93,398.64 125,106.19 93,398.64
其中：固定资产处置利得 93,398.64 125,106.19 93,398.64
政府补助 20,176,438.43 154,000.00 20,176,438.43
股权托管报酬 877,484.54
其他 210,087.86 1,553.76 210,087.86
合计 20,479,924.93 1,158,144.49 20,479,924.93
42、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 18,261.33 18,823.10 18,261.33
其中：固定资产处置损失 18,261.33 18,823.10 18,261.33
对外捐赠 15,057.00
罚款支出 103,100.00 50,200.00 103,100.00
滞纳金 2,704.51 24,050.18 2,704.51
防洪基金 41,680.00 97,711.74 41,680.00
其他 2,837.39 52,281.04 2,837.39
合计 168,583.23 258,123.06 168,583.23
43、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当
10,064,978.82 8,916,651.78
期所得税
递延所得税调整 -1,314,320.09 -779,452.12
合计 8,750,658.73 8,137,199.66
44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益 本期金额 上期金额
基本每股收益 0.0043 0.0088
稀释每股收益 0.0043 0.0088
※1、基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次
月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
69
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 1-6 月发行在外的普通股加权平均数计算过程
S0＝1,150,312,097 股，为公司年初发行在外的普通股总数
Si＝0 股
S＝1,150,312,097 股
※2、因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。
45、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -3,244,608.20 -132,642.29
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -3,244,608.20 -132,642.29
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -3,244,608.20 -132,642.29
46、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金 23,639,057.52
利息收入 5,611,857.47
上海博晨 39,002,921.62
备用金退回 2,261,908.72
其他 3,477,422.35
合计 73,993,167.68
70
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
期间费用 35,059,701.69
保证金 28,581,982.38
备用金 8,104,735.51
香港金科 36,424,850.00
其他 8,629,825.18
合计 116,801,094.76
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助 17,500,000.00
其他 293,209.87
合计 17,793,209.87
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
发行短期融资券费用 1,163,496.34
合计 1,163,496.34
47、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,199,796.77 15,742,857.03
加：资产减值准备 2,578,741.92 2,829,384.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
60,773,059.32 36,944,498.28
产折旧
无形资产摊销 4,108,219.92 1,831,674.77
长期待摊费用摊销 268,684.80 106,416.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-44,393.40 -124,725.68
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,442.59
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 22,210,994.61 16,129,708.59
投资损失（收益以“－”号填列） 5,286,485.98 5,643,744.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,426,357.69 -315,573.39
71
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 325,000.00 -464,378.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -83,309,355.59 -47,096,044.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,011,746.18 -24,370,291.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -230,219,134.25 -53,528,124.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 -241,260,003.79 -46,652,412.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 514,645,131.50 1,206,369,193.78
减：现金的期初余额 926,240,770.18 258,299,870.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -411,595,638.68 948,069,322.91
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 250,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 250,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 20,899,336.81
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 229,100,663.19
4．取得子公司的净资产 165,974,653.17
流动资产 219,730,514.67
非流动资产 110,709,075.11
流动负债 164,464,936.61
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 125,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 125,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 51,305,612.62
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 73,694,387.38
4．处置子公司的净资产 144,624,241.95
流动资产 56,507,694.94
非流动资产 88,498,648.07
流动负债 382,101.06
非流动负债
72
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 514,645,131.50 926,240,770.18
其中：库存现金 1,392,808.46 693,988.36
可随时用于支付的银行存款 513,252,323.04 925,546,781.82
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 514,645,131.50 926,240,770.18
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对
注 本企业
母公司名 企业类 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 组织机
册 最终控
称 型 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 构代码
地 制方
(%) 例(%)
郑永刚 自然人 7.45 7.45 7.45 郑永刚
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人 注册资 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 业务性质
型 代表 本 例(%) 比例(%) 码
热缩材料服
上海中科英华科 有限责 张国
上海市 务、企业投资 30,000 100 100 73334493-5
技发展有限公司 任公司 庆
管理咨询
电解铜箔、成
联合铜箔（惠州） 有 限 责 张贵 6,500 万
惠州市 套电解铜箔设 100 100 61789145-6
有限公司 任公司 斌 美元
备生产、销售
货物进出口、
技术进出口、
北京中科英华科 有限责 冯国 代理进出口、
北京市 10,000 100 100 60037612-4
技发展有限公司 任公司 东 法律、法规禁
止的，不得经
营
广东中科英华材 高分子材料、
有限责 朱国
料科技发展有限 深圳市 热缩材料销售 1,500 100 100 73294876-1
任公司 伟
公司 及技术咨询
73
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
自动化设备销
售、高分子材
成都中科英华实 有限责 屠建
成都市 料、热缩材料 1,000 100 100 73479175-3
业有限公司 任公司 民
销售及技术服
务
销售热缩材
中科英华（香港） 有 限 责 杨初 料、铜箔及附 34457485-00
香港 1 万港元 100 100
商贸有限公司 任公司 坤 件及其领域的 0-04-06-7
四技服务
BACHFIELD 外商独 维尔京 杨初 0.0001
无约定 100 100 603421
LIMITED 资 群岛 坤 万美元
高分子材料、
中科英华长春高 有限责 沙雨
长春市 冷缩、热缩产 10,000 100 100 72625786-8
技术有限公司 任公司 峰
品
石油钻采工
松原市金海实业 有限责 冯国
松原市 程、油田技术 2,000 100 100 71713711-9
有限公司 任公司 东
服务、开发
吉林京源石油开 有限责 冯国 石油、天然气
松原市 1,000 50 50 24510160-0
发有限责任公司 任公司 东 开采
热缩材料、电
济南中科英华商 有限责 张敬 线电缆、汽车
济南市 50 100 100 74568739-6
贸有限公司 任公司 源 配件、金属材
料销售
热缩材料专业
南京中科英华新 有限责 张敬 领域内的“四
南京市 50 100 100 74823988-X
材料有限公司 任公司 源 技”服务及销
售
各种电解铜箔
产品的开发研
青海电子材料产 有限责 张国
西宁市 制、生产销售； 90,000 100 100 78144479-7
业发展有限公司 任公司 庆
电解铜箔专用
设备的开发
电线电缆及附
件、电线电缆
母料、电工专
郑州电缆有限公 有限责 杨建
郑州市 用设备及备件 30,000 75 75 66598418-X
司 任公司 华
品、电线电缆
工艺装备的制
造、销售
电线电缆、电
湖州上辐电线电
有限责 谢庆 缆母料、电缆
缆高技术有限公 湖州市 10,000 100 100 66515917-1
任公司 旭 附件的制造、
司
加工、销售。
中科英华湖州工 有限责 湖州市 谢庆 高分子材料及 1,500 66.67 66.67 68072693-9
74
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
程技术研究中心 任公司 旭 制品的研发，
有限公司 电池及原料的
研发及销售
湖州创亚动力电 有限责 锂离子动力电
湖州市 胡博 1,500 100 100 68557811-1
池有限公司 任公司 池生产，销售
松原市正源石油 石油钻采工
有限责
开发有限责任公 松原市 何亮 程、油田技术 5,000 90 90 75364908-2
任公司
司 服务
北京世新泰德投 有限责 谢利 投资咨询、石
北京市 2,800 100 100 76353210-1
资顾问有限公司 任公司 克 油开采和销售
北京创亚动力电 有限责
北京市 胡博 生产电池材料 3,800 100 100 77863376-5
池研发有限公司 任公司
生产、加工电
子专用材料，
江苏联鑫电子工 外商独 张国 新型电子元器 2,590.03
昆山市 100 100 60828259-5
业有限公司 资 庆 件（混合集成 万美元
电路材料）；销
售自产产品
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业 组织
企业类 法人代 业务性 注册资 被投资单
被投资单位名称 注册地 持股比 机构
型 表 质 本 位表决权
例(%) 代码
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
中融人寿保险股 股份有 商业人
上海市 陈远 30,000 20 20
份有限公司 限公司 寿保险
单位:万元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 入总额
一、合营企业
二、联营企业
中融人寿保险股
194,478.764096 141,745.678448 52,733.085648 4,933.028913 -4,692.018130
份有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
杉杉投资控股有限公司 母公司的控股子公司 76647938-5
5、 关联交易情况
75
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
江苏联鑫
电子工业 采购货物 市场价格 46,680,435.93 8.30
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交 占同类交
关联方
及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
内容
序 比例（%） 比例（%）
江苏联鑫
电子工业 销售商品 市场价格 14,930,813.52 2.00
有限公司
(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
中科英华高技术股份有 上海中科英华科技发 2010 年 11 月 18 日～
2,000.00 否
限公司 展有限公司 2011 年 11 月 17 日
中科英华高技术股份有 青海电子材料产业发 2008 年 2 月 29 日～
50,000.00 否
限公司 展有限公司 2016 年 2 月 25 日
中科英华高技术股份有 青海电子材料产业发 2008 年 7 月 2 日～
30,000.00 否
限公司 展有限公司 2016 年 7 月 1 日
中科英华高技术股份有 青海电子材料产业发 2010 年 7 月 1 日～
20,000.00 否
限公司 展有限公司 2018 年 6 月 30 日
中科英华高技术股份有 青海电子材料产业发 2,000.00 2010 年 6 月 30 日～
否
限公司 展有限公司 万美元 2018 年 6 月 29 日
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏联鑫电子工
预付账款 9,849,373.84
业有限公司
76
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
(1) 本公司为全资子公司青海电子材料产业发展有限公司本金金额 5 亿元的长期贷款提
供连带责任保证担保，借款期限为 96 个月。截至 2011 年 6 月 30 日，借款余额为 458,864,000.00
元。
(2) 本公司为全资子公司青海电子材料产业发展有限公司借款金额 3 亿元的长期贷款提
供连带责任保证担保，借款期限从 2008 年 7 月 2 日起至 2016 年 7 月 1 日止。截至 2011 年
6 月 30 日，借款余额为 255,000,000.00 元。
(3) 报告期内本公司为全资子公司青海电子材料产业发展有限公司 2,000 万美元的长期
借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2010 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29 日。
(4) 报告期内本公司为全资子公司青海电子材料产业发展有限公司 2 亿元的长期借款提
供连带责任保证担保，借款期限为 2010 年 7 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日。
(5) 报告期内本公司为全资子公司上海中科英华科技发展有限公司 0.2 亿元的综合授信
额度提供连带责任保证担保，债权确定期间为 2010 年 11 月 18 日至 2011 年 11 月 17 日。
(6) 公司本期以持有的子公司联合铜箔（惠州）有限公司的股权质押，向中国民生银行
股份有限公司宁波分行借款 1 亿元，借款期限自 2010 年 9 月 10 日至 2011 年 8 月 30 日。
除上述事项外，截至本财务报表截止日（2011 年 6 月 30 日），无影响本财务报表阅读
和理解的重大的或有事项。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
2010 年 7 月 29 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了公司出资 3,750 万元参
与竞买吉林省信托有限责任公司在吉林长春产权交易所挂牌转让的天富期货有限公司 2,500
万股股权（占该公司总股本 25%）的议案。此后，本公司摘牌成功。2010 年 8 月 12 日上午
与吉林省信托有限责任公司签订了《股权转让协议》。
2010 年 8 月 14 日，公司第六届董事会第十五次会议审议通过吉林省信托有限责任公司、
深圳市力元资产管理有限公司和本公司三方股东按每股 1 元的价格对天富期货有限公司按
持股比例进行增资，增资总额为 5,000 万元，其中本公司增资 1,250 万元。
公司 2011 年 7 月 19 日收到天富期货有限公司关于我公司受让天富期货有限公司股权及同
比例增资已获中国证监会批准([2011]557 号)的函，根据证监会批复，我公司出资 5,000 万元，
持有天富期货 3,750 万股股权，占该公司总股本的 25%。工商变更手续已完成。
除上述事项外，截至本财务报表签发日（2011 年 8 月 18 日），无影响本财务报表阅读
和理解的重大资产负债表日后事项。
(十二) 其他重要事项：
1、 其他
77
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
A、公司于 2011 年 3 月 23 日发行 2011 年度第一期短期融资券，实际发行总额 4 亿元，
期限 365 天。
B、公司全资子公司上海中科英华科技发展有限公司将持有的上海科润创业投资有限公
司 12,000 万股股权（占该公司总股权的 80%），以 12,500 万元分别转让给浙江开开集团股
份有限公司和芜湖隆威工贸有限公司。
C、公司以人民币 2.5 亿元的价格受让江苏联鑫电子工业有限公司 100%的股权，工商变
更登记手续已于 2011 年 5 月 26 日办理完毕。
D、公司的全资子公司联合铜箔（惠州）有限公司将其持有的深圳力合源投资发展有限
公司的 1,960 万股股权以 2,036 万元转让给深圳市华伦科技有限公司。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 128,750,662.72 100 7,053,538.94 5.48 175,976,334.98 100 9,416,705.44 5.35
组合小计 128,750,662.72 100 7,053,538.94 5.48 175,976,334.98 100 9,416,705.44 5.35
合计 128,750,662.72 / 7,053,538.94 / 175,976,334.98 / 9,416,705.44 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
127,381,760.94 98.94 6,369,088.05 174,603,249.01 99.22 8,730,162.45
1 年以内小计 127,381,760.94 98.94 6,369,088.05 174,603,249.01 99.22 8,730,162.45
3 年以上 1,368,901.78 1.06 684,450.89 1,373,085.97 0.78 686,542.99
合计 128,750,662.72 100.00 7,053,538.94 175,976,334.98 100 9,416,705.44
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
78
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 241,157,208.45 100 13,781,216.07 5.71 288,715,714.08 100 16,229,211.87 5.62
组合小计 241,157,208.45 100 13,781,216.07 5.71 288,715,714.08 100 16,229,211.87 5.62
合计 241,157,208.45 / 13,781,216.07 / 288,715,714.08 / 16,229,211.87 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
235,631,480.33 97.71 11,781,574.01 283,194,132.90 98.09 14,159,706.65
1 年以内小计 235,631,480.33 97.71 11,781,574.01 283,194,132.90 98.09 14,159,706.65
1至2年 1,859,069.87 0.77 185,906.99 1,590,286.66 0.55 159,028.67
2至3年 97,970.27 0.04 29,391.08 275,853.48 0.10 82,756.04
3 年以上 3,568,687.98 1.48 1,784,343.99 3,655,441.04 1.26 1,827,720.51
合计 241,157,208.45 100 13,781,216.07 288,715,714.08 100 16,229,211.87
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
增 减 在被投
本期计 资单位
减 值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 提减值 表决权
变 准 持股比
准备 比例
动 备 例（％）
（％）
中科英华（香港）商贸公
300,619,164.54 300,619,164.54 300,619,164.54 100.00 100.00
司
联合铜箔（惠州）有限公
275,302,050.00 275,302,050.00 275,302,050.00 50.00 50.00
司
上海中科英华科技发展
300,320,000.00 300,320,000.00 300,320,000.00 100.00 100.00
有限公司
79
中科英华高技术股份有限公司 2011 年半年度报告
青海电子材料产业发展
755,000,000.00 755,000,000.00 755,000,000.00 83.43 83.43
有限公司
郑州电缆有限公司 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 75.00 75.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
期 减 现 在被投
资单位
初 值 本期计提 金 资单位
被投资单位 投资成本 增减变动 期末余额 表决权
余 准 减值准备 红 持股比
比例
额 备 利 例（％）
（％）
天富期货有
37,550,500.00 37,550,500.00 37,550,500.00 25.00 25.00
限公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 10,453,492.60 18,470,911.21
营业成本 8,653,557.59 15,622,055.10
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电线电缆 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
合计 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电线电缆及附件 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
合计 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
合计 10,453,492.60 8,653,557.59 18,470,911.21 15,622,055.10
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5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 93,339,598.15
处置长期股权投资产生的投资收益 7,618,288.44
合计 100,957,886.59
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,628,341.92 92,014,862.83
加：资产减值准备 -4,811,162.30 396,837.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,700,027.80 1,761,327.12
无形资产摊销 427,725.90 255,457.81
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,198,030.82 7,537,464.43
投资损失（收益以“－”号填列） -100,957,886.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -88,325.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,355,273.26 -2,001,142.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -199,075,093.23 -28,245,087.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,581,697.13 52,545,342.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -194,340,168.19 23,307,176.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 76,936,195.68 390,287,991.16
减：现金的期初余额 70,771,990.59 11,442,161.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,164,205.09 378,845,829.93
(十四) 补充资料
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1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 75,137.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
20,176,438.43
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59,765.96
所得税影响额 -2,767,365.36
少数股东权益影响额（税后） -3,718,234.66
合计 13,825,741.68
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.2418 0.0043 0.0043
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.4322 -0.0077 -0.0077
普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
3.1 报告期内，资产负债表项目大幅度变动原因分析
项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因
主要系公司非公开发行股份募集资金和短期融资
货币资金 55,464.51 121,674.68 -54.42%
券投入使用及偿还银行借款等所致。
主要系公司本报告期合并范围增加了江苏联鑫及
应收账款 41,122.66 25,467.92 61.47% 公司的子公司青海电子等正式投产扩大销售规模
等所致。
其他应收款 4,038.73 2,097.65 92.54% 主要系公司支付的投标保证金等增加所致。
主要系公司本期出售了持有的原控股子公司上海
长期股权投资 15,405.70 23,298.66 -33.88%
科润的股权及相应的部分参股公司的股权。
主要系公司的子公司青海电子铜箔二期工程项目
在建工程 35,152.89 21,657.02 62.32%
及郑州电缆高压电缆工程项目等投入增加所致。
主要系公司的子公司郑州电缆增加土地使用权所
无形资产 21,065.48 12,298.94 71.28%
致。
主要系公司的子公司铜箔和电线电缆等研发项目
开发支出 3,678.41 2,218.47 65.81%
投入增加。
主要系公司的子公司香港中科溢价收购江苏联鑫
商誉 8,008.69 960.94 733.43%
100%股权所致。
主要系公司及子公司偿还了到期的流动资金贷款
短期借款 12,000.00 51,400.00 -76.65%
所致。
应付票据 17,332.50 46,500.00 -62.73% 主要是公司的子公司偿还了到期票据。
预收账款 9,881.36 6,257.14 57.92% 主要是公司本期预收客户货款增加所致。
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其他流动负债 80,000.00 40,000.00 100.00% 主要是公司本期发行短期融资券所致。
3.2 报告期内，利润表项目大幅度变动原因分析
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动幅度 变动原因
主要是公司本期铜箔、电线电缆等产品销售数量
营业收入 74,663.94 45,803.28 63.01%
增加及销售价格提高等所致。
主要是公司本期铜箔、电线电缆等产品销售数量
营业成本 61,115.73 35,219.51 73.53% 增加及部分原材料价格上涨等影响成本相应增加
所致。
主要是公司本期扩大生产规模，开拓市场，加大
销售费用 2,464.89 1,152.25 113.92%
了销售力度，从而相应增加费用所致。
管理费用 6,798.85 4,652.39 46.14% 主要是公司本期石油特别收益金等增加所致。
主要是公司本期短期融资券发行进而影响利息支
财务费用 2,910.16 1,399.63 107.92%
出相应增加所致。
主要是公司的子公司郑州电缆收到政府补助计入
营业外收入 2,047.99 115.81 1668.34%
当期损益所致。
3.3 报告期内，现金流量表项目大幅度变动原因分析
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动幅度 变动原因
经营活动产生的现金 主要系本期公司的子公司青海电子生产规模逐步
-24,126.00 -4,665.24 -417.14%
流量净额 扩大而相应增加原材料采购支出等所致。
投资活动产生的现金 主要系本期公司出售股权收回投资及购建固定资
-6,641.90 -24,212.23 72.57%
流量净额 产支出减少等所致。
筹资活动产生的现金
-10,269.33 123,705.86 -108.30% 主要系公司本期偿还了到期的银行贷款所致。
流量净额
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八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、 载有董事长亲笔签名的年度报告文本
3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的
正本及公告原件
董事长：王为钢
中科英华高技术股份有限公司
2011 年 8 月 18 日
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