长春热缩材料股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司中文名称:长春热缩材料股份有限公司
英文名称:Changchun Heat-Shrinkable Materials Co.,Ltd.
2、公司法定代表人:李滨耀
3、公司董事会秘书:才宏
联系地址:吉林省长春市人民大街159号长春热缩证券部
电话:0431-5689715
传真:0431-5694024
4、公司注册及办公地址:吉林省长春市人民大街159号
邮政编码:130022
电子信箱:ciac@public.cc.jl.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:长春热缩
股票简称:长春热缩
股票代码:600110
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度数据指标 (单位:人民币元)
利润总额: 45,612,659.71
净利润: 38,589,371.30
主营业务利润: 52,852,441.77
其他业务利润: -101,858.12
投资收益: 2,159,815.07
补贴收入:
营业外收支净额: -1,536,168.46
经营活动产生的现金流量净额: 32,965,542.48
现金及现金等价物净增加额: -114,857,900.50
2、前三年主要会计数据和财务指标:
单位:人民币元
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 74634055.89 57363667.97 60514356.57
净利润 38589371.30 31752156.52 22534082.98
总资产 385114513.42 434160426.26 201408313.00
股东权益 354370696.22 316739463.80 133597307.28
每股收益(摊薄) 0.434 0.36 0.38
每股收益(加权) 0.434 0.48 0.38
每股净资产 3.98 3.56 2.27
调整后的每股净资产 3.89 3.55 2.27
净资产收益率(％)(摊薄)
10.89 10.02 16.87
净资产收益率(％)(加权)
11.50 14.10
注:1、主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项- 待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)按月加权平均的财务指标计算公式如下:
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股或增发新股比例)×配股或增发新股比例×缴款结束日下一个月至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
2、 报告期内股东权益的变动情况:
单位:人民币元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数
88960000 204722900.00 19017577.70 8508953.78 4038986.10 316739463.80
本期增加
5788405.70 1563968.57 32800965.60 38589351.30
本期减少
958138.88
958138.88
期末数
88960000 203764761.12 24805983.40 10072922.35 36839951.70 354370696.22
变动原因:
1、资本公积金减少系公司公开发行股票过程中发行费用较预计数超支数。
2、盈余公积金及公益金增加系按税后利润提取10%法定公积金和5%法定公益金。
3、未分配利润增加数系按本年度净利润提取10%法定公积金和5%法定公益金后尚未分配利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表:
数量单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配 送 公积 他 计
股 股 金转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 32800000 32800000
其中:
国家拥有股份 32800000 32800000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 25000000 25000000
3、内部职工股 1160000 1160000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 58960000 58960000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 30000000 30000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30000000 30000000
三、股份合计 88960000 88960000
2、股东情况介绍
(1)截至1998年12月31日本公司在册股东总数为29737户,其中内部职工股股东696户。
(2)公司前10名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数 占总股本
(股) (％)
1 中国科学院长春应用 32800000 36.87
化学科技总公司
2 长春高新技术产业 25000000 28.10
(集团)股份有限公司
3 赵怀玉 250000 0.281
4 杨四妹 154000 0.173
5 洪 伟 138000 0.155
6 刘 斌 136957 0.154
7 陶志强 129000 0.145
8 刘绍仁 121096 0.136
9 陈秋菊 120000 0.135
10 欧 文 101850 0.114
代表国家持有股份的股东单位是:中国科学院长春应用化学科技总公司。
注:1998年9月19日,本公司原控股股东中国科学院长春应用化学研究所将其持有的本公司3280万股国有法人股无偿划拨给其全资公司中国科学院长春应用化学科技总公司持有,股权性质仍为国有法人股。
中国科学院长春应用化学科技总公司、长春高新技术产业(集团)股份有限公司所持有的本公司股份无质押。
(3)持有公司10％以上股份的法人股东:
①中国科学院长春应用化学科技总公司代表国家拥有国有法人股3280万股。
法定代表人:李滨耀
该公司为国有企业,经营范围:化学技术服务及产品加工、防水防渗方面的技术服务、经销木材纸张、自控温电热带系列产品、线缆器材、高分子工程塑料、色母料的生产和销售。
①长春高新技术产业(集团)股份有限公司拥有法人股2500万股。
法定代表人:刘成福
经营范围:新技术产业的开发、生产、销售及服务,基础设施的开发、建设,物业管理,高新技术成果的转让及中介服务、商业供销业(国家有专项限制经营的商品除外),餐饮、娱乐、旅馆、培训及广告业务。
(4)控股股东的变更情况
经批准,中国科学院长春应用化学研究所将原由其持有的本公司3280万国有法人股,全部无偿划拨给其全资公司中国科学院长春应用化学科技总公司持有。中国科学院长春应用化学科技总公司因此成为本公司的第一大股东。此次划拨公告已刊登在1998年9月19日的《上海证券报》上。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李滨耀 董 事 长 0 0
刘成福 副董事长 0 0
吕晓义 董 事 5,000 5,000
钟晓光 董事、副总经理 1,500 1,500
朱贵发 董 事 0 0
谭文志 董 事 1,000 1,000
李奉杰 董 事 0 0
牟杰生 董事、副总经理 0 0
王化传 董 事 0 0
孙成德 监 事 长 0 0
张思远 监 事 0 0
郑易宁 监 事 0 0
安吉祥 监 事 0 0
庄士民 监 事 5,000 5,000
魏 军 总经理 0 0
苗润忠 副总经理 5,000 5,000
许大鹏 副总经理 5,000 5,000
张万喜 副总经理 0 0
曲 何 总会计师、财务部部长
2,000 2,000
四、股东大会简介
公司本年度共召开一次股东大会。
1、1998年4月17日,本公司在《上海证券报》上刊登了董事会“关于召开1997年度股东大会的公告”。1998年5月18日,公司第五次股东大会在长春应化所如期召开。出席会议的股东和代理人共40人,代表股份57,981,800股,占本公司股份总数的65.18%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。
2、大会以记名投票表决方式审议通过了如下事项:
①《公司1997年度董事会工作报告》;
②《公司1997年度监事会工作报告》;
③《公司1997年度财务决算报告》;
④《公司1997年度利润分配预案》;
1997年度股利分配方案:按公司1997年度末总股本88,960,000股计,每10股派发现金红利7.4元(含税),共计分配普通股股利65,830,400元,结余4,038,986.10元转至下一年度分配。
⑤根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
⑥授权董事会对本行业3000万元人民币以内(含3000万元),跨行业1000万元人民币以内(含1000万元)的项目行使投资审批权。
⑦公司第一大股东长春应化所(持公司36.87%股份)关于更换股东派出监事的提案。
3、现任董事、监事人员情况及报酬情况如下:
姓 名 性别 年龄 职务 任 期 年度报酬(元)
李滨耀 男 48 董事长 至2000年 不在本公司受领年薪
刘成福 男 42 副董事长 至2000年 不在本公司受领年薪
吕晓义 男 43 董事 至2000年 不在本公司受领年薪
朱贵发 男 55 董事 至2000年 不在本公司受领年薪
钟晓光 男 38 董事、副总经理
至2000年 20,400
谭文志 男 55 董事 至2000年 不在本公司受领年薪
李奉杰 男 51 董事 至2000年 不在本公司受领年薪
牟杰生 男 50 董事、副总经理
至2000年 20,400
王化传 男 48 董事 至2000年 不在本公司受领年薪
孙成德 男 56 监事长 至2000年 不在本公司受领年薪
张思远 男 59 监事 至2000年 不在本公司受领年薪
郑易宁 女 48 监事 至2000年 不在本公司受领年薪
安吉祥 男 39 监事 至2000年 不在本公司受领年薪
庄士民 男 45 监事 至2000年 19,200
4、报告期内离任董事、监事及离任原因
报告期内,公司原监事曲何女士离任。
离任原因:曲何女士已由总经理提名、董事会聘任为公司总会计师,故辞去公司监事一职。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、本年度内董事会主要会议情况及决议内容
(1)1998年4月13日,本公司第二届第三次董事会会议在长春应化所二楼会议室召开。应出席会议董事9名,实际到会8名,全体监事列席会议。会议审议通过如下事项:
①审议通过了公司1997年年度报告及年度报告摘要;
②审议通过了1997年度财务报告;
③审议通过了1997年度利润分配预案;
④审议通过了按《上市公司章程指引》要求修改的公司章程草案。
⑤决定1998年5月18日上午9:00在本公司会议室召开1997年年度股东大会。
⑥通过了关于提请股东大会授予董事会对公司所属行业3000万元人民币以下(含3000万元)、跨行业1000万元人民币以下(含1000万元)的项目行使投资审批权的提案。
⑦审议表决通过,吕晓义不再担任董事长职务,推选李滨耀为董事长。
(2)1998年5月7日,本公司第二届第四次董事会会议在长春应化所二楼会议室召开。应出席会议董事9名,实际到会7名,监事长孙成德列席会议。会议审议通过如下事项:
①同意钟晓光辞去总经理职务的申请;
②聘任阎学伟为长春热缩材料股份有限公司总经理。
(3)1998年5月11日,本公司在科贸大厦6楼会议室召开临时董事会。应出席会议董事9名,实际到会7名,1名董事委托行使表决权。会议根据总经理阎学伟的提议组成公司经营班子:
聘任钟晓光为公司副总经理兼总工程师,苗润忠、许大鹏、牟杰生、张万喜为副总经理,曲何为总会计师兼财务部部长。
(4)1998年7月20日,本公司第二届第五次董事会会议在公司会议室召开,应出席会议董事9名,实际到会8名,监事孙成德、郑易宁、公司总经理及总会计师列席会议。会议审议通过《长春热缩材料股份有限公司1998年度中期报告》。
(5)1998年11月30日,本公司在公司二楼会议室召开临时董事会。应出席会议董事9名,实际到会6名,2名董事委托行使表决权,监事郑易宁列席会议。会议审议通过了如下事项:
①根据工作需要,接受阎学伟辞去公司总经理职务的请求。
②聘请魏军为长春热缩材料股份有限公司总经理。
2、聘任或解聘总经理、董事会秘书情况
报告期内,因加强和规范公司经营管理和长春应化所工作需要两次更换总经理。1998年5月7日公司接受钟晓光辞去总经理职务的申请,聘任阎学伟为总经理。1998年11月30日,公司接受阎学伟辞去总经理职务的申请,聘请魏军为总经理。
3、对会计师事务所出具有保留意见或解释性说明的审计报告所涉及事项执行情况
本年度内会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
4、本年度利润实现数与预测数的差异的说明
公司在1997年报中,未进行1998年度盈利预测。
(二)、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1998年度实现净利润38,589,371.30元,分别按10%提取法定公积金3,858,937.13元和5%提取法定公益金1,929,468.57元后,可供股东分配利润为32,800,965.60元,加上以前年度结转未分配利润4,038,986.10元,本年度可供股东分配利润为36,839,951.70元。本次不进行利润分配。
本次资本公积金转增股本预案为:按公司1998年末总股本88960000股计,每10股转增3股。此方案有待提交股东大会审议。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况
根据1997年度股东大会决议,公司于1998年7月15日实施了1997年度利润分配方案,按公司1997年末总股本8896万股计,每10股派发现金红利7.40元(扣税后6.03元)。股权登记日:7月15日,除息交易日:7月16日。
六、监事会报告
1998年,公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律、法规所赋予的职责,本着对全体股东负责、维护股东的权益的精神,对公司董事和经理的行为、财务、募集资金使用、关联交易等进行了认真的监督检查,对本公司的规范运作提供了有力的保障。
1998年4月13日,本公司第二届第二次监事会会议在长春应化所二楼会议室召开。监事5名全部出席会议。会议审核通过如下事项:
①《监事会工作报告》;
②推选孙成德先生为公司监事长。
吉林建元会计师事务所(原吉林省会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告。
公司募集资金项目的实际进度与承诺有一定的差异,主要原因是国内外经济、竞争形势发生了较大变化,致使部分项目建设速度放缓。监事会认为项目的缓建有利于保护股东的利益。
七、业务报告摘要
(一)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司所属行业为辐射加工行业。辐射加工行业的学科基础属交叉科学,是涉及化学化工与新材料等诸多领域的高技术行业。近年来该行业在我国发展较快,其产品已广泛应用于电力、通讯、石油、冶金、电子、汽车、船舶和高层建筑等国民经济重要领域。辐射加工行业在我国具有很大发展空间。
我公司的主要产品为热缩材料。热缩材料是目前发展最为迅速、应用最为广泛的辐射加工材料,并已发展成为初具规模的新行业。我公司在国内率先研制并实现热缩材料制品的规模生产,从技术发展和市场开拓等方面都极大推动了热缩行业的发展,在研究开发水平、生产规模、产品质量等方面均居国内同行首位。
(二)报告期内公司的经营状况
1、公司1998年主营业务情况
公司经营范围为热缩材料、高分子材料、电线电缆、电工器材、非标设备、辐射加工、机械配件加工、本企业产品安装、施工及技术服务。在1998年,公司面对国际金融环境恶化对公司经营带来的负面影响,坚持以科技为先导,内挖潜力,外拓市场,在生产管理、控制成本和扩大销售等方面都取得了显著的成绩。全年公司共实现主营业务收入74,634,055.89元,较1997年增长30.11%,企业净利润38,589,371.30元,较1997年增长 21.53%。
2、公司财务状况及经营情况
单位:人民币元
指标项目 98年末 97年末 变动比例(%)
总资产 385114513.42 434160426.26 -11.30
长期负债 0 22000000.00 -100
股东权益 354370696.22 316739463.80 11.88
主营业务利润 52852441.77 40433307.88 30.72
净利润 38589371.30 31752156.52 21.53
说明:本年度公司总资产减少系发放现金股利和归还银行贷款所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决办法
(1)、1998年度,公司在生产经营过程中遇到前所未有的困难,具体表现为:
①、东南亚金融危机在1998年的影响逐渐扩大和加深,一方面导致国外公司产品低价入侵,对公司产品销售价格产生较大冲击,另一方面,公司的一批中小客户受国际金融危机影响,经营出现困难,间接影响到我公司的产品销售;
②、国内热缩产品市场出现相当数量的低质低价产品,也为公司进一步扩大销售带来了较大困难;
③、在资本和规模的扩张过程中,企业经营管理面临新的挑战,水平亟待提高。
(2)、针对以上种种困难,公司采取了如下对策:
①、抓管理、降成本、充分挖掘企业自身潜力
针对同类产品价格下降的不利情况,公司以抓管理、降成本为出发点,成立了生产计划部,对公司的采购和生产等方面进行了有效的控制,尽量压缩非生产性开支,同时,加强了对公司一线生产工人岗位技能培训,使生产员工的技术水平有了显著的提高,产品的废品率进一步降低,提高了公司产品的综合市场竞争能力。
②、完善岗位责任制,实施减员增效
根据公司业务发展的需要,对各工作岗位进行了适当的减员优化,使受聘员工增强使命感和竞争意识,提高了公司的盈利能力。
③、调整销售体系和销售策略,充分发挥CIAC品牌效应
公司对销售体系进行适当的调整,使之更加有序高效运行。同时充分发挥CIAC品牌效应,强化对重点工程的直销力度,有效扩大产品销量。
④、严格控制库存及应收帐款的增加
针对公司库存及应收帐款较大的问题,公司经营班子将控制库存及应收帐款的增加作为公司年度工作重点,并制定了严格的监控制度,有效地控制了库存及应收帐款的增加。
(三)公司的投资情况
1、募集资金项目与实际投资项目
承诺项目 计划投资(万元) 实际投资项目
实际投资(万元)
超薄热收缩管技术改造项目 2946 超薄热收缩管技术改造项目
2943
引进大管扩张设备项目 2993 引进大管扩张设备项目
2182
热缩石油管道防腐制品扩建项目
2700 热缩石油管道防腐制品扩建项目
514
热缩材料绝缘型低压母线槽项目
2697 热缩材料绝缘型低压母线槽项目
520
自粘性橡胶带生产线改造项目 2116
预制式电缆附件项目 2976 预制式电缆附件项目
专用热熔胶研制研制生产项目 2900
辐射交联电线电缆专用母料项目
2990 辐射交联电线电缆专用母料项目
2431
合计 22318 8590
募集资金用于投入募集资金运用项目8590万元,暂时归还银行贷款2450万元,其余部分存入银行及临时补充流动资金。
2、募集资金运用情况说明
(1)项目进展情况:
①、超薄热收缩管技术改造项目
该项目已完成投资,于1998年10月投入生产。超薄热收缩管98年实现销售收入1857万元。该项目市场前景良好,预计99年其销售收入可增长20％-40％。
②、引进大管扩张设备项目
该项目的加速器等设备已建设完毕,投入生产运营。由于引进的部分关键设备存在质量问题,外方现已同意退还货款,因此未能按期产出预期效益。公司将采取积极措施尽快完成此项目。预计1999年完成,并实现1100万元的销售收入。
③、热缩石油管道防腐制品扩建项目
该项目一期工程即土建及国内设备采购和制造已完成。二期工程主要为引进关键进口设备,由于引进谈判工作进展缓慢,因此项目进度延迟。目前公司正一面继续谈判,一面积极寻求新的技术合作伙伴。预计99年该项目将实现销售收入200万元,并争取于2000年初完成项目投资。
④、预制式电缆附件项目
本公司曾与某电缆附件厂达成了合作意向,拟采取收购该厂股权的形式迅速形成生产能力。但由于对方的债务剥离问题,收购未能实现,导致我公司该项目不能按计划完成。我公司正积极组织力量,在引进部分关键先进设备基础上,依靠自身的技术优势和开发能力实施该项目,争取于2000年初完成项目投资。
⑤、辐射交联电线电缆专用母料项目
母料项目计划投资2990万元,实际投入2431万元,新厂房和生产线建成并已达到设计生产能力。但由于国内辐射交联电线电缆生产的影响,没有形成稳定的批量市场需求,因此该项目暂未产生直接效益。已建成生产能力现用于热缩产品的母料生产,对于提高热缩产品质量发挥了重要的作用。
⑥、热缩材料绝缘型低压母线槽、自粘性橡胶带生产线改造、专用热熔胶研制生产项目
这三项分别是热缩技术和制品的延伸应用和配套项目,由于市场需求形势发生较大变化带来较多的不确定因素,故暂缓实施。
(2)募资项目暂缓实施和未达到预计收益的原因
①、国外产品低价入侵国内市场,部分热缩产品的中、小客户经营出现困难,导致公司募资项目收益无法达到预计目标。
东南亚金融危机爆发后,国外产品的价格优势凸现,形成了其低价侵入我国市场的局面。如韩国货币贬值后,其主要热缩管材生产厂家产品大幅降价,而过去在国内已占市场较大份额的日、美几家公司为巩固市场,相继把其产品在我国的销售价格削减20％以上。为能与国外同行竞争国内外市场,保持及扩大我公司产品的国内市场占有率,我公司部分募资项目产品将不得不降价,部分产品价格调低了30％。
②、国内同行竞争加剧,也是影响募资项目进展的原因
热缩材料行业利润水平一直较高,毛利率一般在 40％以上,因此吸引了众多的国内厂家竞相投资于该行业。现我国共有热缩材料生产厂家约300余家,导致行业生产能力的急剧扩大,市场竞争更加激烈。因许多厂家的技术水平及生产规模所限,大量的低质低价产品涌入和扰乱了热缩市场,导致整个热缩行业利润水平大幅下降。
③、电力电缆附件技术的发展趋势发生变化,开发和生产新型电缆附件的任务更加必要和迫切。
预制式及冷缩式电力电缆附件,已被发达国家普遍采用。该类产品具有制造效率高,环保清洁,使用方便,性能可靠等优点。但由于其价格较为昂贵,为相同用途热缩件的十倍左右,因此在国内一直不为广大电力用户所接受。随着我国对基础设施投资力度的加大及我国综合实力的迅速提高,该类产品的应用现已得到了我国有关行业政策的扶持,有关部门在我国城网改造工程中开始大力推广应用该类产品。因此其将成为我国电力电缆附件行业发展的重要趋势,并扩大市场份额。
公司在九八年中根据国内外热缩制品市场的变化和发展趋势,对项目进行了认真的调研和分析,对募资项目的市场前景和盈利能力进行了重新评估,继续投资的方案正在论证过程中。
3、报告期内非募集资金投资项目情况
(1)、投资45万元,研制屏蔽绝缘接地双结构电缆附件,1999年可新增销售收入100万元,新增利润30万元。
(2)、投资55万元,用于研制UL认证PVC套管,1999年预计将实现销售收入10万元。
(四)公司新年度的业务发展计划
1999年对本公司来讲是机遇与挑战并存的一年。在这一年中,本公司将在新产品开发、经营管理、资本运营和企业策划等方面寻求突破,力争不仅保证公司的销售和利润继续实现稳步增长,而且基本完成募资项目的投资建设和调整。
为实现上述目标,公司制定了以下措施:
①、完善落实现代企业管理制度,强化规范运作公司要高速发展就必须有完善的规章制度与其相适应。在新的一年里将根据法律、法规的有关规定,聘请有关专家协助规范和健全公司的财务管理等各项管理制度以及激励、约束机制。同时,定期聘请专家对公司的管理人员进行强化培训,以期同步提高员工的管理水平。
②、加大新产品的开发力度,挖掘新的利润增长点
在目前市场竞争空前激烈的情况下,为了保持长期、持续和高速发展,公司决定在1999年度,加大新产品开发的力度,挖掘新的利润增长点,提高企业的盈利能力。
③、进一步强化市场营销工作,加强开拓力度,扩大产品销售
公司将进一步完善营销管理制度,注重营销策略,提高销售人员的数量和专业素质,同时适当增加宣传投入,提高产品的市场占有率,完善产品的售后服务,提高货款的回笼率,加快资金周转。
④、对每个募集资金项目,成立专门的实施、监督小组,计划和责任落实到人,力争项目早日完成。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
根据财政部财会字[1998]66号文规定,经会计师确认,本年度本公司收购的新疆热缩材料有限公司,未纳入本公司合并会计报表,也未按权益法调整本公司收益。中期按权益法计入本公司投资收益的该公司权益,现已从本公司报表中调出。
(三)重大关联交易事项
详见财务报表附注二十四。
(四)公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
公司聘任的吉林会计师事务所,在报告期内改制更名为吉林建元会计师事务所。现该所仍为本公司选定的财务审计机构。
(六)重大合同
公司报告期无重大合同。
(七)更改公司名称和股票简称情况
公司在本年度内无更改公司名称和股票简称情况
(八)其他重大事项
1998年9月,经吉林省人民政府吉政函[1998]81号批准,长春应化所将原由其持有的本公司3280万国有法人股无偿划拨给其全资公司-中国科学院长春应用化学科技总公司持有。本次划拨后,中国科学院长春应用化学科技总公司持有本公司3280万国有法人股,占公司总股本的36.87%,成为本公司的第一大股东。长春应化所不再持有本公司的股票。此次划拨公告已刊登在1998年9月19日的《上海证券报》上。
(九)关于计算机2000年问题
由于公司的财务部采用计算机网络管理,所以计算机2000年问题对其有一定的影响。因此公司对现有计算机财务软件进行了升级,已基本解决了此方面的问题。
九、财务报告
审 计 报 告
吉建元会师审字(1999)第36号
长春热缩材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司截止1998年12月31日的资产负债表和1998年度利润表、利润分配表及1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
吉林建元会计师事务所 中国注册会计师:
有限公司
中国 长春 1999年3月5日
会计报表附注
(一)、公司简介
长春热缩材料股份有限公司是1993年12月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第76号文批准,由长春应化所独家发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。
经中国证监会批准,公司于1997年9月向社会公开发行3000万股人民币普通股股票,并在上海证券交易所上市挂牌交易。
公司在长春市工商行政管理局长春高新开发区分局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号为:24497629-61,注册地址:长春市人民大街159号。
公司经营范围:热缩材料、高分子材料、电线电缆、电工器材、非标设备、辐照加工、机械配件加工、本企业产品安装、施工及技术服务。公司主要产品有热缩型电力电缆附件、热缩型通讯电缆附件、热缩型石油管道防护系列产品,低温热收缩管,热缩型复合绝缘热缩带、胶粘剂系列产品,电线电缆行业用高分子母料及低压母线槽系列产品等。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、计价基础和记帐原则
公司以实际成本为计价基础,采用权责发生制原则记帐。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务,按当日市场汇价折合为记帐本位币记帐,年末外币帐户余额按12月31日市场汇价进行调整,差额计入当期损益。
6、会计报表编制方法
公司会计报表系按《股份有限公司会计制度》编制的。公司全资子公司——长春热缩材料股份有限公司市场部,由于其资产总额、销售收入及净利润(该子公司本年度盈利且无未弥补亏损)分别占公司资产总额、销售收入及净利润的比例皆在10％以下,根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》(财会二字(1996)2号)的规定,公司未将其纳入合并范围。根据财政部财会字(1998)66号文规定,本期收购的新疆热缩材料有限公司未纳入合并范围,也未按权益法调整。
7、现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于变换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。 8、坏帐核算方法
公司坏帐采用直接转销法核算,即在坏帐发生时直接计入当期损益。
坏帐确认标准:
(1)、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收帐款;(2)、债务人逾期未履行偿债义务超过三年,并经董事会确认的应收帐款。
9、存货核算方法
公司存货分为产成品、在产品、原材料、低值易耗品及在途材料,存货按实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品金额较大的采用分期摊销法,金额较小的采用一次摊销法。
10、长期投资核算方法
公司对外投资属权益性投资的,占被投资单位权益比例20％(含20％)以下的按成本法核算, 20％以上的按权益法核算。
11、固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元(含2,000元)以上的劳动资料,作为固定资产核算,并按实际成本计价。按照行业财务制度的规定,采用平均年限法分类计提折旧,预计残值率为5％。
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 5％ 2.38％
机器设备 14 5％ 6.79％
运输设备 8 5％ 11.88％
工具仪表 12 5％ 7.92％
办公用具 8 5％ 11.88％
12、在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出及购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的,记入在建固定资产的造价,在交付使用之后发生的,记入当期损益;工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产。已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
13、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按评估确认价值及实际支付价款计价。
(1)、土地使用权:按照规定使用年限,从开始使用之日起分期摊销。
(2)、非专利技术:按照规定使用年限,从开始使用之日起按15年分期摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按10年平均摊销。
15、收入确认原则
A.销售商品,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
B.提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
16、研究及开发费用核算方法
公司研究及开发费用于发生时直接列入当期损益。
国家级技术开发项目发生的研究及开发费用在长期应付款-科技三项费用中列支。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
(三)、税项
1、增值税:
A公司按销售收入的17％计算销项税额,扣除进项税额后的差额计缴。
B公司对外提供加工、辐照等应税劳务,按收入的17%计缴。
2、营业税:
公司按技术协作费收入的5％计缴。
3、城建税:
公司按应缴增值税额、营业税额的7％计缴。
4、教育费附加:
公司按应缴增值税额、营业税额的3％计缴。
5、所得税:
公司位于国务院批准的国家级开发区——长春高新技术产业开发区内,并经长春市科学技术委员会认定为高新技术企业,执行15％所得税税率。
(四)、控股子公司及合营企业
名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占
权益比例
长春热缩材料股份 500,000.00 热缩产品销售 500,000.00 100%
有限公司市场部
新疆热缩材料 2,000,000.00 热缩产品生产1,526,832.00 55%
有限公司 与销售
(五)、会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金期初数183,662,178.03元,期末68,804,277.53元。其中:
项 目 期初数 期末数
现 金 7,349.12 17,338.79
银行存款 183,654,828.91 68,786,938.74
合 计 183,662,178.03 68,804,277.53
※年末比年初减少62.53%,系因为公司上期公开发行股票的募股资金本期已投入各项目使用、发放现金股利及归还贷款造成。
2、应收帐款
应收帐款期初数72,202,150.91元,期末数72,172,800.59元。其帐龄情况如下:
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内 56692327.61 78.52％ 40893016.01 56.66%
一年至二年 11545356.55 15.99％ 22903762.59 31.73%
二年至三年 2954566.73 4.09％ 5520334.07 7.65%
三年以上 1009900.02 1.40％ 2855687.92 3.96%
合 计 72202150.91 100％ 72172800.59 100%
※应收帐款期末余额中无持有本公司5％(含5%)以上股份股东单位的欠款。
3、预付帐款
预付帐款期初数184,596.26元,期末数934,807.54元,其帐龄均在一年以内。
※预付货款期末余额中无持有本公司5％(含5%)以上股份股东单位的欠款。
4、其他应收款
其他应收款期初数22,438,530.92元,期末26,729,574.37元。其帐龄构成如下:
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内 20459258.05 91.18% 17310283.25 64.76%
一年至二年 1952122.87 8.70% 8364331.79 31.29%
二年至三年 27150.00 0.12% 1049729.35 3.95%
三年以上 5229.98
合 计 22438530.92 100% 26729574.37 100%
※期末余额中非关联单位欠款且占其他应收款总额10%以上的项目
如下:
单位名称 金 额 性 质
浙江湖州大丰热缩
通信材料有限公司 11204847.00 设备款
※期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款2,111,500.00元,在注释24关联方关系及其交易中予以披露.。
5、存货
存货期初数53,016,163.64元,期末数64,498,248.87元。其构成如下:
项 目 期初数 期末数
产成品 26,034,976.11 44,281,666.55
在产品 10,192,879.61 15,213,488.89
原材料 15,707,771.60 4,266,899.73
低值易耗品 429,971.84 546,644.80
在途材料 650,564.48 189,548.90
合 计 53,016,163.64 64,498,248.87
6、待摊费用
待摊费用期初数306,743.60元,期末数443,495.33元。其构成如下:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
供热费 814116.57 223410.29 535452.45 337867.41 420995.33
修理费 191666.67 8333331 83333.31
房租费 41250.00 41250.00 18750.00 22500.00
合计 1047033.24 306743.60 576702.45 439950.72 443495.33
7、待处理流动资产净损失
系公司历年形成的未达帐项净额2,032,506.64元,公司正在清查核实,可能形成部分损失。
8、长期投资
长期投资期初数1,274,099.18元,期末数2,948,294.89元。其构成如下:
(1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1274099.18 1674195.71 2948294.89
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 占被投资单 权益增(+)减(-)额 期末余额
投资金额 位股权比例 本 期 累 计
※1长春热缩材料股份
有限公司市场部
500000.00 100％ 147363.59 696462.77 1196462.77
上海浦丰宾馆
225000.00 6.68％ 225000.00
※2新疆热缩材料有限公司
1526832.12 55％ 1526832.12
※1由于其资产总额、销售收入及净利润(该子公司本年度盈利且无未弥补亏损)分别占公司资产总额、销售收入及净利润的比例皆在10％以下,根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》(财会二字(1996)2号)的规定,公司期末按权益法调整长期投资期末价值,未将其纳入合并会计报表范围。
※2通过与中国科学院新疆物理所、新疆邮电实业(集团)公司、克拉玛依希望高技术公司及新疆热缩材料有限公司签定的《关于长春热缩材料股份有限公司受让新疆热缩材料有限公司55%股权一事的协议》,公司分别取得中国科学院新疆物理所、新疆邮电实业(集团)公司、克拉玛依希望高技术公司持有的新疆热缩材料有限公司38.5%、8.25%和8.25%总计55%的股权,根据财政部财会字(1998)66号文件规定,本期未将其纳入合并范围,也未按权益法调整。
9、固定资产及累计折旧
固定资产期末原值103,568,084.40元,累计折旧16,501,182.32元,期末净值87,066,902.08元。其构成如下:
固定资产原值
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物
31027495.22 19491044.08 592363.77 49926175.53
机器设备
23130104.83 21490678.12 967289.18 43653493.77
运输设备
2807610.00 1179389.00 241800.00 3745199.00
工具仪表 1000806.56 12500.00 1013306.56
办公用具 4763933.54 602196.00 136220.00 5229909.54
合 计 62729950.15 42775807.20 1937672.95 103568084.40
固定资产折旧
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
3665389.17 780938.60 48133.82 4398193.95
机器设备 7396287.51 1471323.66 373.038.11 8494573.06
运输设备 1154056.90 230853.00 47825.64 1337084.26
工具仪表 394848.24 72986.81 467835.05
办公用具 1281882.78 592085.02 70471.80 1803496.00
合 计 13892464.60 3148187.09 539469.37 16501182.32
固定资产中在建工程转入数37,885,744.40元。
上述固定资产中无用于抵押和担保的固定资产。
10、在建工程
在建工程期初数35,163,743.39元,期末数38,828,550.92元。其中:
工程名称 期初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少
期末数 资金来源 工程进度
※加速器工程 17086185.61 1550862.08 18637047.69
贷款、募资
配电室工程 1123152.98 7191.00 443097.00 687246.98 贷款、募资
母料车间工程 1253442.57 12000.00 1265442.57 贷款、募资
待安装设备 360869.73 103500.00 464369.73
贷款、募资
综合楼装修工程 105092.50 1718650.68 1823743.18
其他
预付工程款 15235000.00 25576550.92 38215411.59 2596139.33 募股资金
超薄管项目工程 22123298.24
22123298.24 募股资金
交联电线电缆
母料项目工程 8235300.00
8235300.00 募股资金
大管项目工程 5873813.35 5873813.35
募股资金
南区新厂房工程 16662447.08 16662447.08
募股资金
电梯安装工程 340000.00 340000.00
募股资金
钴源安装工程 931882.90 931882.90
募股资金
变压器电控柜安装工程 400000.00 400000.00
募股资金
水泵安装工程 6900.00 6900.00
募股资金
合 计 35163743.39 83542396.25 37885744.40 41991844.32 38828550.92
※该工程利息资本化2,341,130.00元,系期初资本化利息数,本期转入固定资产。
11、无形资产
无形资产期初数17,074,734.78元,期末数16,093,453.38元。其构成如下:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权
7303494.07 6746671.35 163578.60 6583092.75
非专利技术
12265541.00 10328063.43 817702.80 9510360.63
合 计
19569035.07 17074734.78 981281.40 16093453.38
12、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋维修支出 2777110.18 198508.90 2578601.28
13、应付帐款/预收账款/其他应付款
应付款项中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项3,697,106.96元,在注释24关联方关系及其交易中予以披露。
14、应交税金
应交税金期末数13,892,707.18元。其中:
税种 税额
应交增值税 4,939,213.45
应交营业税 -25,000.00
应交城建税 233,148.40
应交所得税 8,498,077.29
应交房产税 236,208.04
应交个人所得税 4,627.00
应交土地使用税 6,433.00
合 计 13,892,707.18
15、股 本
年度内公司股份变动情况:
单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份 32,800,000 32,800,000
2、募集法人股 25,000,000 25,000,000
3、内部职工股 1,160,000 1,160,000
尚未流通股份合计 58,960,000 58,960,000
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 30,000,000 30,000,000
三、股份总数 88,960,000 88,960,000
16、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 204720400.00 ※958138.88 203762261.12
接受捐赠 2500.00 2500.00
合 计 204722900.00 958138.88 203764761.12
※本期减少数系公司公开发行股票过程中,发行费用较预计数超支数。
17、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10096561.60 4224437.13 14320498.73
法定公益金 850895378 1929468.57 365500.00 10072922.35
任意盈余公积 412062.32 412062.32
合 计 19017577.70 6153905.70 365500.00 24805983.40
※公益金本年减少数系用于购买公寓支出,转入一般盈余公积。
18、未分配利润
项目 金额 备注
本年净利润 38,589,371.30
加:年初未分配利润 4,038,986.10
减:提取法定盈余公积 3,858,937.13 按净利润10%提取
提取法定公益金 1,929,468.57 按净利润5%提取
年末未分配利润 36,839,951.70
19、其他业务利润
其他业务利润-101,858.12元,其构成如下:
类 别 收入数 支出数
材料销售 789,577.34 896,563.66
其 他 5,128.20
合 计 794,705.54 896,563.66
20、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 4,195,572.19 545,336.82
减:利息收入 1,166,236.93 3,016,751.77
汇兑损失 4,937.25
其 他 30,477.91 7,950.10
合 计 3,059,813.17 -2,458,527.60
21、投资收益
项 目 金 额
※1长春热缩材料股份有限公司市场部 147,363.59
※2资产委托管理收益 2,012,451.48
合 计 2,159,815.07
※1按权益法调整对全资子公司长春热缩材料股份有限公司市场部长期投资而形成的收益。
※2年内公司委托华企投资有限公司管理现金资产2000万元,“投资于沪深证券市场的债券、基金、债券回购业务,以及其他流通性好、收益稳健的项目”而取得的收益,本金已于年内同时收回。
22、营业外收入
营业外收入14,890.43元,本年比上年7,378,603.85元降低99.80%,系因为上年营业外收入中包含申购期内冻结申购资金利息收入7,334,529.92元。
23、营业外支出
类 别 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 112,014.36 1,299,879.08
罚款支出 199,518.98 106,046.41
防洪基金 65,018.44 59,149.00
捐赠支出 7,000.00 85,084.40
其 他 900.00
合 计 383,551.78 1,551,058.89
24、关联方关系及其交易
一、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法定代表人
长春热缩材料股份有 长春市人民
限公司市场部 大街159号 商业批发、零售 全资子公司
刘 斌
※中国科学院长春应用 长春市人民 原第一大股东
化学研究所 大街159号 (以下称最终控股单位)
国 有 李滨耀
※中国科学院长春应 长春市人民
用化学科技总公司 大街159号 现第一大股东 国 有 李滨耀
※1998年9月经吉林省人民政府吉政函(1998)81号文批复,长春应化所将原由其持有的本公司3280万国有法人股无偿划拨给其全资公司-中国科学院长春应用化学科技总公司持有,本次划拨后,中国科学院长春应用化学科技总公司持有本公司3280万国有法人股,占公司总股本的36.9 %,成为公司的第一大股东.长春应化所不再持有本公司的股票。
二、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长春热缩材料股
份有限公司市场部 500,000 500,000
三、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 比例% 本年增加 比例% 本年减少 比例% 年末数 比例%
中国科学院长春应用化学研究所
32800000 36.9 32800000 36.9
中国科学院长春应用化学科技总公司
32800000 36.9 32800000 36.9
四、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
长春应化所科鹰防腐
保温公司 最终控股单位全资附属企业的控股公司
长春应化所进出口贸易
有限公司 最终控股单位全资附属企业
五、关联交易
A计价依据
公司与关联方交易以市场价格计价结算。
B关联方应收应付款项余额
项 目 金 额 金 额
其他应收款 期初数 期末数
中国科学院长春应用 2173905.24 2111500.00
化学科技总公司
应付帐款
长春应化所科鹰防腐 31000.00 31000.00
保温公司
其他应付款
中国科学院长春应用 476219.92 3697106.96
化学研究所
C 其他交易事项
(1)根据本公司与长春应化所签订的协议,由长春应化所为本公司日常生活与部分生产有偿提供水、电、气、暖。1998年按协议计算并支付此项费用为972,297.89元,1997年支付此项费用为852,924.63元。
(2)公司委托长春应化所进出口贸易有限公司进口设备,本年累计支付设备款25,576,550.92元。
25、承诺事项/或有事项/期后事项
截至本报告签发日(1999年3月24日),公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项和期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期及地点:
注册时间:一九九四年三月十一日
注册地点:长春市斯大林大街109号(现人民大街159号)
2、企业法人营业执照注册号:24497629-61
3、税务登记号码:220104124012433
4、公司未流通股票的托管机构名称:吉林省证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称及地点:
名称:吉林建元会计师事务所
地点:长春市建设街12号
长春热缩材料股份有限公司
一九九九年三月二十四日
--------------------------------------------------------------
利 润 表
编制单位:长春热缩材料股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 74634055.89 57363667.97
减:折扣与折让
主营业务收入净额 74634055.89 57363667.97
减:主营业务成本 20898867.40 16362248.50
主营业务税金及附加 882746.72 568111.59
二、主营业务利润 52852441.77 40433307.88
加:其他业务利润 -101858.12 769370.07
减:存货跌价准备
营业费用 2976020.39 2194353.56
管理费用 7244077.76 6199139.94
财务费用 -2458527.60 3059813.17
三、营业利润 44989013.10 29749371.28
加:投资收益 2159815.07 549099.18
补贴收入
营业外收入 14890.43 7378603.85
减:营业外支出 1551058.89 383551.78
四、利润总额 45612659.71 37293522.53
减:所得税 7023288.41 5541366.01
五、净利润 38589371.30 31752156.52
附注:
非常项目 上年实际数 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
利润分配表
编制单位:长春热缩材料股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 38589371.30 31752156.52
加:年初未分配利润 4038986.10 42880053.06
其中:上年利润调整
盈余公积转入数
二、可供分配的利润 42628357.40 74632209.58
减:提取法定盈余公积 3858937.13 3175215.65
提取法定公益金 1929468.57 1587607.83
三、可供股东分配的利润 36839951.70 69869386.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 65830400.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 36839951.70 4038986.10
现金流量表
编制单位:长春热缩材料股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 82740119.76
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5488070.90
现金流入小计 88228190.66
购买商品、接受劳务支付的现金 23104248.52
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6825134.46
实际交纳的增值税 5615799.73
支付的所得税款 4600317.27
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 28883.65
支付的其他与经营活动有关的现金 15088264.55
现金流出小计 55262648.18
经营活动产生的现金流量净额 32965542.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 20000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2012451.48
现金流入小计 22012451.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
56960157.64
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 20000000.00
现金流出小计 76960157.64
投资活动产生的现金流量净额 -54947706.16
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 26500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 65830400.00
偿付利息所支付的现金 545336.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 92875736.82
筹资活动产生的现金流量净额 -92875736.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -114857900.50
现金流量表补充资料
编制单位:长春热缩材料股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38589371.30
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 3148187.09
无形资产摊销 981281.40
待摊费用减少(减:增加) -136751.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
1229879.08
固定资产报废损失
财务费用 545336.82
投资损失(减:收益) -2159815.07
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -11482085.23
经营性应收项目的减少(减:增加) -6903115.92
经营性应付项目的增加(减:减少) 9153254.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 32965542.48
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 68804277.53
减:货币资金的期初余额 183662178.03
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -114857900.50
资产负债表
编制单位:长春热缩材料股份有限公司 1998年12月31日
单位:人民币元 资产 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 68804277.53 183662178.03
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 72172800.59 72202150.91
减：坏帐准备
应收帐款净额 72172800.59 72202150.91
预付帐款 934807.54 184596.26
应收补贴款
其他应收款 26729574.37 22438530.92
存货 64498248.87 53016163.64
减：存货跌价准备
存货净额 64498248.87 53016163.64
待摊费用 443495.33 306743.60
待处理流动资产净损失 2032506.64
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 235615710.87 331810363.36
长期投资：
长期股权投资 2948294.89 1274099.18
长期债权投资
长期投资合计 2948294.89 1274099.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2948294.89 1274099.18
固定资产：
固定资产原价 103568084.40 62729950.15
减：累计折旧 16501182.34 13892464.60
固定资产净值 87066902.08 48837485.55
工程物资 1983000.00
在建工程 38828550.92 35163743.39
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 127878453.00 84001228.94
无形资产及其他资产：
无形资产 16093453.38 17074734.78
开办费
长期待摊费用 2578601.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18672054.66 17074734.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 385114513.42 434160426.26
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 8683704.32 1401696.31
预收帐款 671613.20 3403474.56
代销商品款
应付工资 24110.19
应付福利费 2057757.41 1713109.48
应付股利 65830400.00
应交税金 13892707.18 8170983.07
其他应交款 114912.09 122285.17
其他应付款 5299012.81 6779013.87
预提费用
一年内到期的长期负债 8000000.00
其他流动负债
流动负债合计 30743817.20 95420962.46
长期负债：
长期借款 18500000.00
应付债券
长期应付款 3500000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 22000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 30743817.20 117420962.46
少数股东权益
股东权益
股本 88960000.00 88960000.00
资本公积 203764761.12 204722900.00
盈余公积 24805983.40 19017577.70
其中：公益金 10072922.35 8508953.78
未分配利润 36839951.70 4038986.10
股东权益合计 354370696.22 316739463.80
负债及股东权益总计 385114513.42 434160426.26
