2021 年年度报告
公司代码：600110 公司简称：诺德股份
诺德投资股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈立志、主管会计工作负责人王丽雯及会计机构负责人（会计主管人员）史耀军
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度，公司实现归属于上市公司股东的净
利润为405,084,585.88元（合并），母公司2021年度实现净利润311,627,196.35元，加上2021年年初
转入的母公司未分配利润181,537,806.80元,减去2021年母公司提取的盈余公积31,162,719.64元，截
至2021年12月31日，母公司可供股东分配的利润为462,002,283.51元。2021年公司拟以实施权益分
派时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.6元（含税）。公司2021年度
不送红股，不以公积金转增股本。上述利润分配预案尚待本公司年度股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中公司
关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 42
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 64
第六节 重要事项........................................................................................................................... 71
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 85
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 92
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 92
第十节 财务报告........................................................................................................................... 93
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
诺德股份、本公司、上市公司、公司 指 诺德投资股份有限公司
深圳邦民、邦民控股、控股股东 指 深圳市邦民产业控股有限公司
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
长春中科 指 中科英华长春高技术有限公司
弘源新材 指 深圳市弘源新材料有限公司
邦民新材 指 深圳邦民新材料有限公司
西藏诺德 指 西藏诺德科技有限公司
青海电子 指 青海电子材料产业发展有限公司
百嘉达 指 深圳百嘉达新能源材料有限公司
青海诺德 指 青海诺德新材料有限公司
惠州电子 指 惠州联合铜箔电子材料有限公司
江苏联鑫 指 江苏联鑫电子工业有限公司
湖州上辐 指 湖州上辐电线电缆高技术有限公司
诚志电子 指 诚志（香港）电子有限公司
诺德租赁 指 深圳诺德融资租赁有限公司
浙江悦邦金属材料有限公司，曾用名上海悦邦供应
浙江悦邦 指
链管理有限公司、深圳德远发展有限公司
中科香港 指 中科英华（香港）商贸有限公司
新加坡诺德 指 NUODE RESOURCES PTE. LTD.
宁德时代、CATL 指 宁德时代新能源科技股份有限公司及其下属子公司
隶属于 LG 集团，LG Chem. Ltd.，韩国 LG 电子有限
LG 化学 指 公司及其全球分支机构（总部设在韩国的世界 500
强跨国公司）
松下电器产业株式会社及其全球分支机构（总部设
松下 指
在日本的世界 500 强跨国公司）
比亚迪 指 比亚迪股份有限公司
国轩高科 指 国轩高科股份有限公司
亿纬锂能 指 惠州亿纬锂能股份有限公司
天津力神 指 天津力神电池股份有限公司
中创新航科技股份有限公司及其下属子公司。中航
锂电科技有限公司于 2021 年 11 月 10 日更名为中
中创新航（原中航锂电） 指 航锂电科技股份有限公司，中航锂电科技股份有限
公司于 2021 年 11 月 18 日更名为中创新航科技股
份有限公司。
江西铜业 指 江西铜业股份有限公司
长城资产 指 中国长城资产管理股份有限公司深圳市分公司
国开发展基金 指 国开发展基金有限公司
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证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、证券交易所 指 上海证券交易所
《公司章程》 指 《诺德投资股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
股东大会 指 诺德投资股份有限公司股东大会
董事会 指 诺德投资股份有限公司董事会
监事会 指 诺德投资股份有限公司监事会
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
即锂离子电池用电解铜箔，一种阴质性电解材料，
是电子信息产业的基础原材料；在锂离子电池领域，
电解铜箔、锂电铜箔 指
电解铜箔用作锂离子电池负极的载体和集流体，是
锂离子电池最基本的原材料
一种二次电池（充电电池），它主要依靠锂离子在
正极和负极之间移动来工作。在充放电过程中，Li+
锂离子电池、锂电池 指 在两个电极之间往返嵌入和脱嵌：充电时，Li+从正
极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状态；
放电时则相反
主要是指用于新能源汽车等领域的锂离子电池，为
新能源汽车等大型电动设备提供动力用的专业大型
动力锂电池 指
锂电池，具有体积大、容量高、强度高、抗冲击性
强及技术要求较高的特点
动力锂电铜箔 指 应用于动力锂电池生产的锂电铜箔
汇集电流的结构或部件，在锂离子电池上主要指的
集流体 指
是金属箔
化学电池、电解电容等使用的介质（有一定的腐蚀
电解液 指
性），为他们的正常工作提供离子
在电解制造铜箔时作为辊筒式阴极，使铜离子沉积
阴极辊 指
在它的表面而成为电解铜
英文全称“Printed Circuit Board”，缩写“PCB”，是组
PCB/印制电路板 指 装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计
形成点间连接及印制元件的印制板
GWh 指 电功的单位，KWh 是度，1GWh=1,000,000KWh
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 诺德投资股份有限公司
公司的中文简称 诺德股份
公司的外文名称 NUODE INVESTMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写 NUODE
公司的法定代表人 陈立志
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表 证券事务代表
姓名 王寒朵 程楚楚 关月
深圳市福田区沙咀路8号绿 深圳市福田区沙咀路8号绿 吉林省长春市高新北区航空
联系地址
景红树湾壹号A座16层 景红树湾壹号A座16层 街1666号
电话 0755-88911333 0755-88911333 0431-85161088
传真 0431-85161071 0431-85161071 0431-85161071
电子信箱 IR@ndgf.net IR@ndgf.net IR@ndgf.net
三、 基本情况简介
公司注册地址 吉林省长春市高新北区航空街1666号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 深圳市福田区沙咀路8号绿景红树湾壹号A座16层
公司办公地址的邮政编码 518000
公司网址 www.ndgf.net
电子信箱 IR@ndgf.net
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 诺德股份 600110 中科英华
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 深圳市福田区滨河路北彩田路东交汇
办公地址
（境内） 处联合广场 B 栋办公 B1102
签字会计师姓名 陈勇、林万锞
名称 中天国富证券有限公司
深圳市南山区科苑南路 3099 号中国储
报告期内履行持续督导职 办公地址
能大厦 49 层
责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 常江、于越冬
持续督导的期间 2020年12月4日-2021年12月31日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2021年 2020年 年同期增 2019年
减(%)
营业收入 4,445,676,166.83 2,154,765,316.68 106.32 2,150,059,461.15
归属于上市公司股东 405,084,585.88 5,385,384.12 7,421.93 -121,903,598.57
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的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 375,111,092.82 -50,512,572.97 842.61 -134,209,370.95
的净利润
经营活动产生的现金
1,043,332,001.58 516,531,198.73 101.99 326,897,169.02
流量净额
本期末比
上年同期
2021年末 2020年末 2019年末
末增减（
%）
归属于上市公司股东
3,840,087,904.20 3,412,151,936.83 12.54 2,017,242,725.73
的净资产
总资产 8,705,351,412.00 8,016,277,689.01 8.60 7,049,646,730.66
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2899 0.0046 6,202.17 -0.1060
稀释每股收益（元／股） 0.2899 0.0046 6,202.17 -0.1060
扣除非经常性损益后的基本每
0.2685 -0.0431 722.97 -0.1167
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加10.93个
11.18 0.25 -5.87
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 增加12.71个
10.35 -2.36 -6.46
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 889,473,029.91 1,118,268,999. 1,228,250,790. 1,209,683,346.4
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归属于上市公司股东的
65,395,787.52 136,087,965.89 120,098,118.88 83,502,713.59
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 61,005,382.98 128,615,828.49 106,111,882.10 79,377,999.25
净利润
经营活动产生的现金流
-216,585,106.15 233,688,422.64 615,183,834.79 411,044,850.30
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2021 年金额 （如适 2020 年金额 2019 年金额
用）
非流动资产处置损益 -853,413.60 6,689,007.96 1,818,527.18
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 28,085,082.88 27,024,126.77 11,670,763.77
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 3,049,375.96 3,991,486.94
企业重组费用，如安置职工的支 -1,083,118.99
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 4,608,429.59
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
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的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项、 10,632,600.00
合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
736,103.73 656,894.49 1,605,008.98
入和支出
处置子公司产生的损益 8,159.94 12,857,280.77
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 5,660,245.44 5,953,439.84 1,724,435.10
少数股东权益影响额（税 -19,026.54
后）
合计 29,973,493.06 55,897,957.09 12,305,772.38
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021 年，受新冠疫情全球反复爆发的影响，全球的经济和市场波动性较大，改变了近两年全
球经济和中国经济的增长曲线。面对疫情挑战和外部环境诸多不确定性因素，公司在董事会的正
确领导下坚决贯彻落实国家及地方的各项决策部署，坚定推进疫情防控、认真贯彻落实年度发展
战略。公司持续关注国内外市场动态，在完成既有订单的生产交付基础上，不断扩充公司的产能、
拓展海外新客户，增加公司的市场份额、增强公司的行业影响力，提升公司盈利能力。
1、契合国家战略，聚焦优质赛道。
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新能源汽车产业的异军突起给了中国汽车产业链更多的市场机会，目前已经成为拉动中国汽
车出口增长的重要领域，同时也为锂电铜箔带来了巨大的市场需求。
2021 年工信部发布《重点新材料首批次应用示范指导目录（2021 版）》，将小于并等于 6 微
米的极薄铜箔列为先进有色金属材料，将超薄型高性能电解铜箔列为新型能源材料。同时国家发
改委发布《产业结构调整指导目录（2019 年本）》，将高性能铜箔材料列入鼓励类产业。2020 年
工信部发布《基础电子元器件产业发展行动规划》，着力推动关键环节电子专用材料研发与产业
化和关键材料技术的突破。目前，随着国家政策引导、新能源汽车产业技术、性能以及市场目标
方向的明确，动力锂电池厂商对小于并等于 6 微米的高端锂电铜箔的需求将进一步放大。
新能源汽车赛道除了给中国自主品牌车企及产业链提供了弯道超车的机遇外，有望将新能源
产业链转向长期的持续高成长驱动行业。目前，新能源汽车产业的中长期发展还依赖于锂电池产
业技术的升级换代，旨在提高锂离子电池能量密度来提高续航能力、降低制造成本。因此，锂电
铜箔产品的厚度对锂电池实现前述目标具有重要影响，公司作为行业内占据优质赛道的供给端，
将做好充分的准备利用和迎接新能源、新材料对铜箔的“供需错配期”需求。
2、推动技术升级、优化客户结构。
公司作为国内动力锂电铜箔行业的领先企业，主要产品锂电铜箔应用于锂离子电池产品，最
终应用于新能源汽车、3C 数码、储能系统等终端产品，其中新能源汽车为当前规模最大的应用领
域。公司主营业务主要受新能源汽车产业驱动，公司生产的锂电铜箔旨在不断满足动力锂电池提
升能量密度和轻量化等技术目标。报告期内，公司铜箔的生产线技术改造不断升级，产能利用率
稳步提升，从而进一步提升市场占有率。
公司凭借良好的产品质量、稳定的供货能力和精准的行业定位，积累了优质的客户群，建立
了长期、稳定、共赢的合作关系。公司过硬的专业知识和市场开拓能力极强的营销团队，充分发
挥了企业在规模生产、工艺水平、技术创新、产品质量、产品齐全等方面的优势。随着公司在技
术创新方面的强化和升级，产品结构方面的调整和优化，产能规模方面的进一步提升，公司的客
户结构也持续向高端聚拢。国内市场方面，公司将进一步重视和加强技术创新，快速响应和满足
客户需求，不断增强客户黏性，扩大公司在国内市场的份额及竞争优势。海外市场方面，已完成
铜箔批量导入并成功进入部分海外优质客户的铜箔供应链，成为全球新能源材料产业链中锂电铜
箔的“中国力量”。未来公司将不断加快脚步，力争导入更多海内外优质客户，加速融入全球新
能源产业链。
3、募集资金助力公司扩产扩能。
近年来，随着新能源汽车行业和锂电池行业日新月异的发展，下游市场对高端锂电铜箔需求
进一步的增大，公司在解决产能切换损耗大、相应的资金增加等众多需求的同时，始终持续高质
量发展主营业务。2020 年初，公司抓住机遇，顺势而为启动了非公开发行“年产 15,000 吨高性能
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极薄锂离子电池用电解铜箔工程项目”并于 2020 年 6 月 28 日在青海奠基；2021 年 6 月，公司启
动非公开发行募集资金用于“青海高性能极薄锂离子电池用电解铜箔工程项目”“惠州联合铜箔
电子材料有限公司三期扩建项目”，上述项目投产后将进一步满足下游锂电池产业对高端锂电铜
箔产品的需求。公司通过非公开发行股票募集资金优化了公司部分资本结构，降低了一定的财务
风险，缓解了公司未来新增银行贷款的部分资金需求，提升了公司的持续经营能力。
4、强化经营管理机制，不断提升管理效能。
公司持续优化“集中化管控、专业化经营、精细化管理”的经营模式，建立健全符合公司实
际运营的规章制度，对内部工作制度及流程不断地修订和完善，全面提升精细化水平的管理，用
制度为企业发展保驾护航。报告期内，公司持续推进系统制度建设和内控体系建设，加大制度的
宣导和执行力度，严格按照上市公司法律规范运作的要求及《公司章程》规定的程序召集、召开
公司的股东大会、董事会和监事会，严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，进一步
增强上市公司透明度，进一步提升法人治理水平和规范运作水平。
公司高度重视信息化在企业运营管理中的作用，在不断推进经营与生产过程信息化、数字化、
智能化建设的同时，致力于建立高效、协同、可复制的流程化组织。目前，公司已全面启用 OA 协
同办公操作系统，积极引入企业资源计划管理系统（ERP）、MES 管理系统等现代信息化管理手段。
报告期内，公司充分利用信息化工具，进一步推动了流程化组织的搭建，助推公司日常工作及重
点项目的开展。
公司始终把风险控制工作放在重要位置，在管理体系、风险教育、合规经营、业务管控等方
面强化风险管理工作，报告期内，公司风险管理妥当，未出现风险事件。
5、积极履行社会责任，助力企业可持续发展。
我国经济已经由高速增长阶段转向高质量发展阶段。习近平总书记指出，高质量发展是创新
成为第一动力、协调成为内生特点、绿色成为普遍形态、开放成为必由之路、共享成为根本目的
的发展，我国社会的绿色发展和市场的多元需求，将加速促进新能源技术的多样性发展。
公司紧跟导向，在实行精细化管理的同时，积极践行社会责任，努力实现一体化的可持续发
展理念。为了贯彻国家和地方颁布的环境保护法律、法规，在发展生产的同时保护好生态环境，
公司在生产经营过程中及项目建设过程中，采取了一系列环境保护措施和污染控制方案，对废水、
废气等污染物排放以及环保设施运行建立了考核机制。公司按照生产作业洁净度的要求，不断提
升和优化环境指标，加快推进节能升级步伐，切实维护员工的安全与健康，持续推进“国家绿色
工厂”标准在公司全范围内实施，推动产业绿色转型升级，实现绿色发展。公司全年各项污染物
排放均处于受控状态，污染物排放满足排污许可证要求，监督性监测全部达标。
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安全生产工作是助力企业可持续发展的重要要素之一，公司建立了完善的《安全管理手册》，
确定了公司生产活动和其它应遵守的安全责任要求，规定了安全生产责任制的制定、沟通、培训、
评审、修订与考核，确保公司管理层、各个部门和各类人员在各自职责范围内，对安全生产层层
负责，确保安全生产目标的实现。
作为上市公司，公司在加快自身经营发展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责
任。报告期内，公司认真贯彻落实国家关于疫情防控工作的各项决策部署，充分发挥企业自主防
疫的战斗堡垒作用，建立健全疫情防控工作体系，完善常态化防疫机制，强化责任意识，落实好
工作责任，提高全体员工的防疫意识，将疫情防控的工作落实到每个员工，取得公司零确诊、零
感染的好成绩。
全面防疫的同时，公司积极支持国家财政税收和地方经济建设，诚信经营，依法纳税。积极
配合当地政府部门、税务部门的各项工作，为增加地方财务收入，促进地方经济发展和社会进步
做出了积极的贡献。
弘扬“一方有难，八方支援”的中华民族优秀传统，报告期内，面对百年不遇的暴雨灾害，
公司迅速筹集帐篷、床、被褥等物资，经过一日的运输，成功送达山西稷山县防汛抢险指挥部，
为抗洪救援略尽绵薄之力。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业概况
铜箔是现代电子行业必不可少的基础材料，按生产工艺的不同分为压延铜箔和电解铜箔两类。
根据应用领域及产品规格不同，电解铜箔可分为锂电铜箔、电子电路铜箔，其中锂电铜箔主要应
用于锂离子电池领域，如消费类锂电池、动力类锂电池及储能用锂电池等；电子电路铜箔根据其
自身厚度和技术特性主要应用于不同类型的印制电路板（PCB）。
随着锂离子电池的推广应用及下游产业的蓬勃发展，呈现出广阔的市场前景。锂离子电池应
用领域不断增加，已在便携式电器如手提电脑、摄像机、移动通讯中得到普遍应用，近年来，在
新能源汽车领域的应用规模迅速攀升。
公司主要从事电解铜箔的研发、生产和销售，产品主要应用于动力锂电池生产制造，少部分
用于消费类电池和储能电池，在国内动力锂电铜箔领域的市场占有率较高，稳居国内市场领先水
平，在青海省西宁市、广东省惠州市全资拥有两个铜箔生产基地，是国内主要知名锂离子电池厂
商的供应商，具有较高的行业地位。根据《上市公司行业分类指引》，公司属于“制造业”之“有
色金属冶炼和压延加工业”，行业编码为 C32；按照国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-
2017）》行业分类为“有色金属冶炼和压延加工业”。
根据 IEA（International Energy Agency，国际能源署）预测全球锂电池出货情况来看，可持续
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发展方案下的全球电动汽车份额在 2030 年将提升至 13.4%。预计随着全球各国政策驱动、行业技
术进步、配套设施改善以及市场认可度提高，新能源汽车销量将长期持续保持良好的发展态势。
我国目前的锂离子电池发展形势与全球一致，主要应用领域从简易、低功率逐步向高技术含
量、大功率方向发展，新能源汽车动力锂电池因其优良的特性以及政策引导而成为目前发展较快
亦较受重视的发展方向之一，市场规模将逐步提升。
受新冠疫情影响，为减缓补贴退坡对新能源汽车产业的冲击，财政部、科技部、工信部和发
改委发布了《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，将新能源汽车推广应用财政
补贴政策实施期限延长至 2022 年底。随着补贴政策退坡的延缓以及疫情得到逐步控制，未来销量
有望持续向好。
（二）同行企业基本情况
公司同行业可比公司为广东嘉元科技股份有限公司（以下简称“嘉元科技”）、广东超华科
技股份有限公司（以下简称“超华科技”）。以下信息均来自于可比公司公开信息。
序号 企业名称 基本情况
证券代码：688388
1 嘉元科技
主要从事各类高性能电解铜箔的研究、生产和销售。
证券代码：002288
2 超华科技 主要从事高精度电子铜箔、各类覆铜板等电子基材和印制电路板（PCB）
的研发、生产和销售。
证券代码：301217
3 铜冠铜箔 主要从事各类高精度电子铜箔的研发、制造和销售等，主要产品按应用领
域分类包括 PCB 铜箔和锂电池铜箔。
（三）公司所处的行业行政主管部门、监管体制、产业政策
1、行业管理体制及主管部门
电解铜箔行业目前主要由政府部门和行业协会共同管理。主管部门为中华人民共和国工业和
信息化部，行业自律组织包括中国电子材料行业协会（CEMIA）、中国电子材料行业协会电子铜箔
材料分会（CCFA）、中国化学与物理电源行业协会（CIAPS）、中国电子电路行业协会（CPCA）等。
（1）行业主管部门
工信部主要负责拟订实施行业规划、产业政策和标准；监测工业行业日常运行；推动重大技
术装备发展和自主创新；管理通信业；指导推进信息化建设；协调维护国家信息安全等。
（2）自律性组织
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中国电子材料行业协会是从事电子材料的生产、研制、开发、经营、应用、教学的单位及其
他相关的企、事业单位自愿结合组成的全国性的行业社会团体，主要职责为开展国内外技术交流、
国外技术和贸易考察以及举办展览会和组织会议等服务活动；协助企业开拓国外市场和引进新技
术，资金以及成果转让等活动；组织人才培训、提高企业素质；协助政府部委有关部门工作等。
中国电子材料行业协会电子铜箔材料分会由全国铜箔行业的铜箔生产企业和相关配套企业、
代理商、科研院所以及设计、信息机构等单位组成的非营利性社会团体，其主要职责为维护会员
和行业共同利益、推动产业进步发展、促进行业的信息技术交流、开展国际同行间的广泛合作等。
中国化学与物理电源行业协会是由电池行业企（事）业单位自愿组成的全国性、行业性、非
营利性的社会组织，其主管部门为工信部，其主要职责为向政府反映会员单位的愿望和要求，向
会员单位传达政府的有关政策、法律、法规并协助贯彻落实；开展对电池行业国内外技术、经济
和市场信息的采集、分析和交流工作，组织订立行规行约，并监督执行，协助政府规范市场行为；
组织制定、修订电池行业的协会标准，参与国家标准、行业标准的起草和修订工作等。
中国电子电路行业协会是隶属中国工业和信息化部业务主管领导、经民政部批准成立的具有
独立法人资格的国家一级行业协会，由 PCB 等原辅材料、专用设备以及部分电子装连和电子制造
服务的企业以及相关的科研院校组成，其主要职责为：发动广大企业参与制订行业标准；参与海
关用语和单耗的制订；编辑出版印制电路信息报刊和专业书籍；主办行业相关展览会、信息/技术
论坛；开展职工技能培训和各类讲座；进行行业调查及每年公布“中国电子电路百强企业排行榜”；
发布每年度产业发展报告等。
2、主要法律法规及产业政策
时间 发布主体 名称 主要内容
发改委、科
《当前优先发展的
技部、工信
高技术产业化重点 将“锂电池用高性能、低轮廓电子铜箔”纳入
2011 年 部、商务
领域指南（2011 年 当前优先发展的高技术产业化重点领域
部、知识产
度）》
权局
《中国化学与物理
中国化学与 推动动力型锂电池的产业化，提高动力型锂
电源（电池）行业
2011 年 物理电源行 离子的安全性、使用寿命，提高我国锂电池
“十二五”发展规
业协会 在笔记本电脑领域的市场份额
划》
《电子信息制造业
2012 年 国务院 “十二五”发展规 电子铜箔列为“十二五”期间的发展重点之一
划》
《电子基础材料和
将“覆铜板材料及电子铜箔”列入作为发展重
2012 年 国务院 关键元器件“十二
点的新型元器件材料之中
五”专项规划》
《有色金属行业高
中国有色金 将电解铜箔纳入高新技术产品推荐目录，具
2014 年 新技术产品推荐目
属工业协会 体归入类别为“铜及铜合金高新技术产品”，
录（2013）》
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时间 发布主体 名称 主要内容
性能指标为“用电解法生产的卷状或片状铜
箔，纯度≥99.8%，厚度≤18 微米”
《产业关键共性技 将高比能量金属锂体系电池技术、锂离子电
工业和信息
2015 年 术发展指南（2015 池关键材料及设备技术确定为优先发展的产
化部
年）》 业关键共性技术。
继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌
握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，
提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先
进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技
2015 年 国务院 《中国制造 2025》
术的工程化和产业化能力，形成从关键零部
件到整车的完整工业体系和创新体系，推动
自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平
接轨。
将新能源汽车产业作为重点发展的战略性新
兴产业之一，目标包括实现新能源汽车规模
应用，到 2020 年，实现整体技术水平保持与
国际同步，形成一批具有国际竞争力的新能
《“十三五”国家战
源汽车整车和关键零部件企业；并提出建设
2016 年 国务院 略性新兴产业发展
具有全球竞争力的动力电池产业链，培育发
规划》
展一批具有持续创新能力的动力电池企业和
关键材料龙头企业，到 2020 年，动力电池技
术水平与国际水平同步，产能规模保持全球
领先。
财政部、科 《关于调整新能源 对补贴政策作出相应调整，提高了准入车型
2017 年 技部、工信 汽车推广应用财政 目录门槛并动态调整、对补贴标准进行调
部、发改委 补贴政策的通知》 整、改进补贴资金拨付方式等
2018 年前保障高品质动力电池供应；大力推
进新型锂离子动力电池研发和产业化，2020
年实现大规模应用。到 2020 年，新型锂离子
工信部、发 《促进汽车动力电 动力电池单体比能量超过 300 瓦时/公斤；系
2017 年 改委、科技 池产业发展行动方 统比能量力争达到 260 瓦时/公斤、成本降至
部、财政部 案》 1 元/瓦时以下，使用环境达-30℃到 55℃，可
具备 3C 充电能力。到 2025 年，新体系动力
电池技术取得突破性进展，单体比能量达 500
瓦时/公斤。
《关于调整完善新 根据动力电池技术进步情况，进一步提高纯
财政部、工
能源汽车推广应用 电动乘用车、非快充类纯电动客车、专用车
2018 年 信部、科技
财政补贴政策的通 动力电池系统能量密度门槛要求，鼓励高性
部、发改委
知》 能动力电池应用。
《“十三五”材料领
将有色金属材料技术中的有色金属材料先进
2018 年 科技部 域科技创新专项规
制备加工技术作为重点发展方向。
划》
《推动重点消费品 各地区部分应大力推动汽车产业电动化、智
更新升级畅通资源 能化、绿色化，积极发展绿色智能家电，加
2019 年 发改委 循环利用实施方案 快推进 5G 手机商业应用，加强人工智能、生
（2019-2020 物信息、新型显示、虚拟现实等新一代信息
年）》 技术在手机上的融合应用。
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财政部、工 按照技术上先进、质量上可靠、安全上有保
《关于进一步完善
业和信息化 障的原则，适当提高技术指标门槛，保持技
新能源汽车推广应
2019 年 部、科技 术指标上限基本不变，重点支持技术水平高
用财政补贴政策的
部、发展改 的优质产品，同时鼓励企业注重安全性、一
通知》
革委 致性。
到 2025 年，我国新能源汽车市场竞争力明显
增强，动力电池、驱动电机、车用操作系统
等关键技术取得重大突破，安全水平全面提
《新能源汽车产业
升。纯电动乘用车新车平均电耗降至 12.0 千
2019 年 工信部 发展规划（2021-
瓦时/百公里，新能源汽车新车销售量达到汽
2035 年）》
车新车销售总量的 20%左右，高度自动驾驶
汽车实现限定区域和特定场景商业化应用，
充换电服务便利性显著提高。
将锂电池、新型结构(卷绕式、管式等)密封铅
《产业结构调整指
蓄电池等动力电池、储能用锂电池和新型大
2019 年 国家发改委 导目录（2019 年
容量密封铅蓄电池、超级电池和超级电容器
本）》
列为鼓励发展的轻工产品
财政部、工 《关于完善新能源 延长补贴期限，平缓补贴退坡力度和节奏；
2020 年 信部、科技 汽车推广应用财政 适当优化技术指标，促进产业做优做强；完
部、发改委 补贴政策的通知》 善配套政策措施，营造良好发展环境。
《关于进一步完善 进一步明确了 2021 年新能源汽车推广应用财
财政部、工
新能源汽车推广应 政补贴政策有关要求。明确了不同类型、不
2020 年 信部、科技
用财政补贴政策的 同领域车辆产品的补贴标准，为补贴政策精
部、发改委
通知》 准执行提供依据。
《中华人民共和国 聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、
国民经济和社会发 新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保
2021 年 国务院 展第十四个五年规 以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产
划和 2035 年远景 业，加快关键核心技术创新应用，增强要素
目标纲要》 保障能力，培育壮大产业发展新动能。
到 2025 年，实现新型储能从商业化初期向规
国家发改 《关于加快推动新
模化发展转变，装机规模达 3000 万千瓦以
2021 年 委、国家能 型储能发展的指导
上。到 2030 年，实现新型储能全面市场化发
源局 意见》
展。
《重点新材料首批 将极薄铜箔列为先进有色金属材料，将锂电
2021 年 工信部 次应用示范指导目 池超薄型高性能电解铜箔列为新型能源材
录（2021 版）》 料。
（四）行业供求发展趋势
1、下游新能源汽车市场前景广阔
在新能源汽车产业的快速发展带动下，动力锂电池也蓬勃发展，产销量快速提升。由于锂电
池在能量密度、充放电性能、环境友好等方面的优势，已成为新能源汽车动力电池的主力，并且
将在未来较长时间内作为新能源汽车的主要动力来源。根据中汽协数据，2021 年我国新能源汽车
产销量分别达到 354.5 万辆、352.1 万辆，同比增长分别为 159.5%、157.5%，根据数据的统计与分
析，新能源汽车市场将持续保持需求旺盛，与之配套的动力电池市场及产业链也呈现高景气的态
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势，后续销量仍有望保持增长。
从渗透率来看，根据《新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年）》，2025 年新能源汽车新
车销量占比将达到 20%左右。根据中国汽车动力电池产业创新联盟数据，2021 年我国动力电池装
车量累计 154.5GWh，同比增长 142.8%，未来具有增量市场空间。新能源汽车市场成长期上升趋
势，成长空间广阔，预计将继续带动锂电池行业以及锂电铜箔行业快速发展。
2、锂电铜箔行业高端铜箔产品需求旺盛
受下游新能源汽车行业续航需求增加、高能量密度电池享受更高补贴等因素影响，锂离子电
池向轻薄化、高能量密度发展趋势明显。动力锂离子电池对性能要求的进一步提升，推动铜箔企
业不断提升产品技术指标及生产能力满足下游企业的升级需求，从而不断提升产品竞争力。目前
我国锂电铜箔以 6 微米、8 微米为主，为了提高电池能量密度，除厚度外，抗拉强度、延伸率、耐
热性和耐腐蚀性等也是锂电铜箔的重要技术指标，6 微米极薄及更薄的铜箔成为国内主流锂电铜
箔生产企业布局的重心，目前 4 微米、4.5 微米等更薄的锂电铜箔产品已在宁德时代、中创新航
（原中航锂电）等动力锂电池头部生产企业中开展应用。此外，新型 3C 数码市场如无人机、可穿
戴设备等近年来发展迅速，对高端锂离子电池的需求增多，也带动了高端锂电铜箔需求增长。
3、下游印制电路板行业发展也将提升高端铜箔需求
中低档电解铜箔产品在印制电路板行业的同质化竞争同样日趋激烈，但由于 5G、物联网、汽
车电子、工业智能化等迅速的发展，对电子电路铜箔的品质、高性能、特殊性能提出了更高的要
求，对于高档高性能铜箔如高频高速电路用铜箔、IC 封装载板极薄铜箔、大功率及大电流电路用
厚铜箔等需求明显增加。尤其是 5G 时代的到来，全球对于高频高速 PCB 用铜箔需求迅速增加。
（五）进入本行业的主要障碍
1、投资规模及运营资金壁垒
锂电铜箔的技术含量高，对生产工艺与设备的要求严格。国内新进厂商需具备自行设计、加
工锂电铜箔生产的关键设备的能力。同时，锂电铜箔设备投入规模要求高，且具有较强的规模经
济特点，在投资建厂时的关键设备购置、基础建设投入方面需要具备充足的资金实力。此外，锂
电铜箔行业以金属铜产品为最重要的基础原材料，金属铜产品属于大宗商品，对采购方的资金实
力也要求较高。因此，锂电铜箔行业的投资规模和运营资金规模要求成为了新进入者所面临的壁
垒之一。
2、技术要求高
锂电铜箔的生产技术是一种以经验积累为主的制造技术，需要通过长期的生产实践摸索、总
结与创新才能获得，如复合添加剂的制备技术、生箔技术、后处理技术等，均难以通过简单复制
被新进生产厂商所掌握。锂电铜箔不但要具有耐热性、抗氧化性，而且要求表面无针孔、皱纹，
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与层压板要有较高的抗剥强度，没有处理微粒迁移等基板污染现象等，属于技术层次较高的铜加
工材料。这些因素都构成了进入锂电铜箔行业较高的技术壁垒。
3、专业人才的紧缺
积累上述技术和经验需要专业的人才，但目前国内很少高等院校培养此类专业人才，更多的
专业技术人员是由企业在生产活动中通过长时间的生产实践进行培养。因此，专业技术人才也是
进入锂电铜箔行业的另一重要壁垒。
4、销售渠道和品牌建设
经过多年的市场竞争，行业中容易开拓或者含金量高的销售渠道已经被先进入企业占领，下
游锂电池头部企业筛选供应商要求严格，且一旦确定了合格供应商后不再随意更换，新进入者想
要获取优质客户就必须支付更大的开拓成本，特别是很多铜箔厂商与下游优质客户之间建立了稳
固的战略伙伴关系。此外，优秀的品牌建设非一日之功，锂电铜箔行业内的知名企业均经历多年
发展才赢得了市场的认可与肯定。因此，销售渠道和品牌建设是新进入者面临的壁垒之一。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务及主要产品
公司主要从事锂离子电池用电解铜箔的研发、生产和销售，产品主要应用于锂电池生产制造。
同时，公司报告期内还从事电线电缆及附件业务与物资贸易等业务。报告期内，公司聚焦锂电铜
箔主业，主营业务未发生重大变化。
公司主要电解铜箔产品包括 4-6 微米极薄锂电铜箔、8-10 微米超薄锂电铜箔、9-70 微米高性
能电子电路铜箔、105-500 微米超厚电解铜箔等。公司的主要产品及用途如下：
序号 名称 示例图片 产品简介与应用
名义厚度 4 至 10 微米的双面光锂电铜箔。
双面光锂电铜箔具有双面结构对称、金属密
度接近铜理论密度、表面轮廓度极低、较高
的延伸率与抗拉强度等特性，与负极材料接
锂电池用
1 触面积大，可明显降低负极集流体与负极材
电解铜箔
料之间的接触电阻，提高锂离子电池的体积
容量与结构的对称性，具有良好的耐冷热膨
胀性能，可明显延长电池的使用寿命。主要
应用于汽车动力电池、3C 锂电池等行业。
名义厚度 9 至 70 微米的标准轮廓高温延展
印制电路 性铜箔，具有优异的常温储存性能、高温抗
2 板用电解
氧化性能、优良的高温延伸性能，适用于各
铜箔
类树脂体系的双面、多层印制线路板。
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名义厚度 105 至 500 微米的甚低轮廓度高温
延展性超厚电解铜箔，产品为片状，不但具
有等轴细晶、低轮廓、高强度、高延伸率的
超厚电解
3 优良物理特性，同时具有高剥离强度、无铜
铜箔
粉转移、圆形清晰的 PCB 制造性能，适用于
电力、汽车等大功率电路用“大电流 PCB”
的制造。
（二）经营模式
公司主要从事锂离子电池用高档铜箔生产与销售及锂电池材料开发业务，以“集中化管控、专
业化经营、精细化管理”为经营理念，即公司总部建立统购统销制度及集中采购、销售管理平台进
行统一管控和资源配置；所属企业开展产品生产、技术革新和成本控制，专注品质提升、技术创
新和降本增效；公司总部及子公司加强管理提升，着力推行专业化经营和信息化管理，实现经营
目标。
公司主要经营模式如下：
1、采购模式
（1）采购管理体系
公司设立了全资子公司百嘉达，并对电解铜箔业务建立了统购统销制度。百嘉达作为公司的
集中采购、销售管理平台，对公司电解铜箔业务日常生产经营所需的主要原材料、辅助材料等统
一采购。百嘉达在铜箔生产基地设驻当地采购部门，负责实施当地生产部门具体的采购。
公司生产经营用主要原材料有：铜、硫酸等。公司制定了完善的《物资采购管理制度》，对
于铜材等主要原材料与合格供应商签订原材料供应框架合同，力求建立较为稳定的采购渠道以保
证原材料的及时、充足供应。框架合同签订后，再依据生产部门的具体采购需求向供应商下达采
购订单。
（2）采购计划的制定和实施
公司每月由生产部门按照生产计划编制物资需求计划，并在当月将下月的采购计划上传到物
资采购系统，对于生产部门的临时采购，可编制月份物资临时采购计划。百嘉达的采购管理部负
责对生产部门的采购计划进行审批并组织采购。
根据公司制定的《物资采购管理制度》，对于一定额度以内单次原材料采购，百嘉达采购管
理部授权驻生产公司当地的采购部门自行采购；对于超出额度范围的单次采购，由百嘉达采购管
理部执行统一采购。
公司制定了健全的采购价格管理制度，采取协议定价采购、询价采购、公开市场采购等方式，
选择性价比高的供应商。对于询价采购方式，采购人员对采购订单涉及的物资，应当从供应商管
理信息系统中选择三家及以上符合采购条件的供应商进行询价，将询价、议价结果与历史采购价
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格进行比较，并编制《物资采购商务评定表》报生产部门负责人、采购管理部负责人等进行审批，
审批通过后执行采购。
（3）供应商管理
公司按照《物资采购管理制度》中《物资供应商管理权责表》，对原材料的供应商进行管理。
百嘉达的采购管理部建立了物资供应商资格评审制度，由采购管理部对供应商的技术、质量、
信誉等情况进行审查及现场考察，编制《供应商资质评定表》上报公司分管采购副总经理及总经
理审批，审批通过的供应商成为公司的合格供应商，进入公司物资供应商管理信息系统。
公司对供应商实行考核分级制度，考核项目包括质量、交期、服务、价格和售后服务等方面；
对于考核不合格的供应商，取消其合格供应商资格，不再向其进行采购。
2、生产模式
公司的铜箔生产模式为以销定产，根据客户需求下达订单后连续性生产。公司铜箔的主要生
产工艺流程包括电解液制备、生箔制造、表面处理、分切包装以及相关的检测控制等工序。具体
的工艺流程如下图所示：
硫酸、铜线
等
原材料检验
空气 蒸汽加热
纯水
达标废
硫酸雾 洗水
气排放
溶铜
酸气洗涤塔
硫酸雾
废品 生箔制造 酸洗废水
生箔废水
污水处理 达标排放
纯水
表处配液 防氧化处理 废水
产品分切检验
包装
成品铜箔
（1）电解液制备工序
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电解液制备是电解铜箔生产的第一道工序，主要是将淬火处理后的铜料（铜线、铜米等）投
入溶铜罐中，与稀硫酸溶液进行反应成为硫酸铜溶液，再经一系列的过滤净化、温度调整、电解
液成份调整等步骤，制备出纯度很高、成份合格的电解液，以满足连续电沉积铜箔的生产需要。
（2）生箔制造工序
生箔制造过程是一个电解过程，一般采用表面涂钛的、由专用钛金属制作的辊筒作为阴极辊，
以表面涂铱、钽混合物的钛材料辊筒为阳极，在阴阳极之间加入硫酸铜电解液，利用专有的低电
压、大电流电子技术，通过电化学反应，使电解槽内的电解液铜离子生成箔状铜单质，阴极辊上
便有金属铜析出。其电子反应式如下：
Cu2+＋2e-→Cu
通过这一电解反应过程，铜离子附着到连续转动的高性能的钛质阴极辊上，生成铜结晶粒子。
随着阴极辊的不断转动，铜不断地在辊面上析出，而不断地将析出的金属铜从辊面上剥离，再经
过水洗、烘干，缠绕成卷，这就形成了生箔。通过调节电解工艺参数及配方、阴极辊转速、电流
等，即可生产出不同厚度的铜箔。
通过电解生成的铜箔在空气中很容易氧化，不能满足下游客户的要求，故在生箔机后端设置
有防氧化装置，对生成的铜箔进行防氧化处理，以满足下游生产需要。
（3）分切、检验、包装工序
生箔制造工序后进入分切工序，根据客户的不同需求对铜箔进行最后加工，由专用分切机进
行裁剪分切，质检合格后包装、出厂。
3、销售模式
（1）销售管理体系
公司设立了百嘉达，并对电解铜箔业务建立了统购统销制度，由百嘉达作为公司的集中采购、
销售管理平台，对于子公司生产的铜箔产品，均由子公司销售给百嘉达，再由百嘉达统一对外销
售，部分客户验厂后指定销售方的除外。
公司铜箔产品主要采取直销的方式进行销售，公司锂电铜箔的主要客户群体为知名动力电池
企业，公司与宁德时代（CATL）、比亚迪、中创新航（原中航锂电）、国轩高科、亿纬锂能、孚
能科技、LG 化学、松下、ATL、SKI 等国内外主要动力电池企业合作关系持续稳定，不断夯实锂电
铜箔领域的市场地位。
（2）定价模式及信用政策
公司的铜箔产品定价模式采取行业内通行的定价方法，即“铜价+加工费”的模式，当月销售价
格组成中的“铜价”取电解铜的上月的每日市场价格的算术平均数；价格组成中的“加工费”，对于
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不同规格、不同质量等级的铜箔产品制定不同的加工费标准。一般来说，电解铜箔的产品厚度越
薄，技术要求也越高，对应的加工费用也越高。百嘉达每月会根据上月铜价的波动情况和市场供
需情况对产品销售价格进行相应调整。
公司制定了严格的货款资金回笼期限，主要根据与客户的合作年限、客户行业口碑及实际履
约情况等，对于不同客户采用不同的信用政策。报告期内，公司对客户的信用政策主要包括月结
30 天和月结 60 天。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 产能规模优势
近年来，公司抓住新能源汽车产业及锂电池产业蓬勃发展的机遇，集中资源和精力发展主营
业务，逐步加强主业投入和布局，优化产业结构。公司拥有五大生产基地，分别坐落在国内东北
地区、西北地区、华东地区、华南地区。
公司主营业务锂电铜箔为主的生产基地坐落在青海省西宁市、广东省惠州市，是国内行业领
先的铜箔生产企业之一，其中青海铜箔基地定位于充分发挥地处“一带一路”的区位优势，在新
能源产业链中积极抢抓机遇，继续发挥电费低廉、上下游产业连通的的优势。报告期内，青海铜
箔基地在产产能 3.5 万吨/年，2021 年在建产能 1.5 万吨/年，筹建产能 1.5 万吨/年，截至本报告
披露日，青海在建项目进展顺利，建成后总产能将达到 6.5 万吨/年；惠州铜箔基地定位于利用粤
港澳大湾区区域地理位置优势，整合公司人员、产品、技术、市场、营销和服务等方面的资源，
进一步推进公司国内外市场业务发展，报告期内，惠州铜箔基地在产产能 0.8 万吨/年，在建产能
1.2 万吨/年，截至本报告披露日，1.2 万吨/年新建产能已完成调试，开始量产，满产后总产能将
达到 2 万吨/年。两个铜箔生产基地建成后将达到 8.5 万吨/年，处于行业领先地位。未来几年，公
司将根据市场需求情况，进行稳步扩建以保持公司在行业内的领先地位。
2、研发与技术优势
公司长期致力于新能源新材料的科技创新。为了更好地满足下游客户对产品质量及种类的需
求，为其提供高品质、高附加值的电解铜箔，公司在经营过程中持续不断地进行技术创新。
如今，铜箔厚度的轻薄化是锂电池材料发展的趋势之一，公司凭借雄厚的研发实力和经验丰
富的研发团队，已研发出多种新型极薄电解铜箔产品。公司研发的 6 微米锂电铜箔经过多年发展，
已成长为行业主流产品，在公司 6 微米铜箔产品持续放量的同时，公司又再次创新研发并量产 4.5
微米和 4 微米极薄型锂电铜箔，目前 4.5 微米和 4 微米极薄型锂电铜箔已量产并逐步提升产品占
比。公司在拥有多年技术积累的同时又具备先进的生产设备，可采用柔性生产模式，能够快速有
效地转换产品类型，实现多品种批量稳定生产供货。
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“满则虑嗛，平则虑险，安则虑危”，打铁还需自身硬，截至报告披露日，公司成立了诺德
新能源材料研究院，研究院是公司吸纳聚集行业顶尖科技人才的优质窗口，是进一步夯实公司的
人才建设的重要工作，研究院也将着眼技术优化升级，攻克铜箔产业前沿和共性的关键技术。
公司未来主要的研发方向包括：更薄的高抗拉和高延伸率锂电铜箔、微孔铜箔以及 5G 高频
高速电子电路用的标准铜箔等。极薄型锂电铜箔的稳定批量生产，需要通过长期技术研发投入和
生产实践积累以及不断总结与创新才能获得，如复合添加剂的制备技术、生箔技术和后处理技术
等，均难以通过简单复制被新进生产厂商所掌握。公司拥有制液、生箔为一体的独立设备系统，
用于开发复合添加剂的制备技术，进行工程放大试验，并拥有多种先进设备技术以及设计、加工
组装，可以满足客户的弹性需求。公司拥有专门的添加剂配制室，完备的添加剂配制器材及控制
系统，并由有十余年工作经验的技术员工负责配制添加剂。公司的电解液过滤器技术、复合添加
剂的制备技术、生箔技术、后处理技术以及原材料及产品的测试技术等均属于国内领先的铜箔生
产技术。
3、客户资源优势
公司铜箔产品主要为锂电铜箔，基于在锂电铜箔行业多年的技术积累，公司积极根据客户需
求的变化进行产品结构的果断调整，加大了 6 微米铜箔的生产，同时实现小于 6 微米铜箔的技术
升级和产品应用。公司在产能规模、高端产品、人才技术和市场客户积累等方面处于国内动力锂
电铜箔领域领先地位，业内具有较高的行业地位。公司在国内市场上，与宁德时代（CATL）、比
亚迪、中创新航（原中航锂电）、国轩高科、亿纬锂能和孚能科技等客户保持稳定合作，同时也
批量供货于海外客户 LG 化学、松下、ATL 和 SKI 等，公司将不断夯实现有的客户结构、做好核心
客户服务，并同时拓展锂电铜箔领域的新布局。
4、 企业文化与管理团队优势
公司以“致力成为全球锂电铜箔领导者”为使命，追求“精益求精、尽善尽美”的运营理念。公
司的管理团队由锂电铜箔行业优秀的管理人才、技术人才组成，结合公司发展的需要制定了严格
的质量管理体系和成熟的市场营销机制，为公司的持续发展提供了有力的支持。近几年，公司所
获荣誉涵盖业内权威机构颁发的重要奖项。2020 年，公司被高工产业研究院授予“年度好产品奖
——其他材料类金球奖”“年度创新技术奖——其他材料类水晶球奖”以及“中国锂电产业
五十强企业”等荣誉，此外还获得了 2020 年中国锂电电动车行业金鼎奖、2020 年度中国制造业
上市公司价值 500 强、2021 年起点电动网金鼎奖等奖项、2021 年中国电子材料行业协会工作突
出贡献奖、第四届（2021 年）中国电子材料行业电子铜箔专业前十企业、第四届（2021 年）中国
电子材料行业综合排序前五十企业，同时，公司也是中国电子材料协会电子铜箔分会第三届理事
长单位、深圳市智能化学会第三届理事会理事单位。
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2021 年年度报告
五、报告期内主要经营情况
报告期内公司实现营业收入 44.46 亿元，较上年同期增加 106.32%，实现归属于上市公司股
东的净利润 40,508.46 万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,445,676,166.83 2,154,765,316.68 106.32
营业成本 3,346,453,995.22 1,714,432,420.59 95.19
销售费用 37,024,810.51 25,427,624.63 45.61
管理费用 178,203,875.63 139,164,704.16 28.05
财务费用 219,395,426.98 212,333,292.62 3.33
研发费用 156,845,930.96 73,791,731.94 112.55
经营活动产生的现金流量净额 1,043,332,001.58 516,531,198.73 101.99
投资活动产生的现金流量净额 -494,417,238.79 -81,565,914.64 -506.16
筹资活动产生的现金流量净额 -843,174,788.69 845,346,632.62 -199.74
营业收入变动原因说明：主要系公司本期产品销售数量增加及价格上涨等所致。
营业成本变动原因说明：主要系公司本期产品销售数量增加及生产用主要原材料价格上涨等所
致。
销售费用变动原因说明：主要系公司本期销售额增加导致工资性费用、业务招待费及保险费等增
加所致。
管理费用变动原因说明：主要系公司本期员工股权激励计提股份支付费用、保险费增加等所致。
财务费用变动原因说明：主要系公司本期长期融资利息增加等所致。
研发费用变动原因说明：主要系公司本期加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期收回货款增加等所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期铜箔工程项目支出等所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司上年收到非公开发行股票募集资金等所
致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
无
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利 营业收 营业成 毛利率
分行业 营业收入 营业成本 率 入比上 本比上 比上年
（%） 年增减 年增减 增减
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2021 年年度报告
（%） （%） （%）
电子信 4,086,346,935.53 3,080,871,954.50 24.61 116.43 101.26 增加
息材料 5.69 个
百分点
电线电 286,496,519.98 256,435,823.39 10.49 46.97 51.71 减少
缆 2.80
个百
分点
贸易 56,268,605.80 302,441.45 99.46 207.40 100.00 减少
0.54 个
百分点
融资租 -100.00 -100.00 不适用
赁
合计 4,429,112,061.31 3,337,610,219.34 24.64 106.74 95.54 增加
4.31 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利
入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本 率
年增减 年增减 增减
（%）
（%） （%） （%）
铜箔产 4,086,346,935.53 3,080,871,954.50 24.61 116.43 101.26 增加
品 5.69 个
百分点
电线电 286,496,519.98 256,435,823.39 10.49 46.97 51.71 减少
缆及附 2.80 个
件 百分点
贸易产 56,268,605.80 302,441.45 99.46 207.40 100.00 减少
品 0.54 个
百分点
融资租 -100.00 -100.00 不适用
赁
合计 4,429,112,061.31 3,337,610,219.34 24.64 106.74 95.54 增加
4.31 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成 毛利率
毛利
入比上 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本 率
年增减 年增减 增减
（%）
（%） （%） （%）
国内 4,128,561,314.98 3,071,557,536.97 25.60 106.64 93.45 增加
5.07 个
百分点
国外 300,550,746.33 266,052,682.37 11.48 108.12 123.33 减少
6.03 个
百分点
合计 4,429,112,061.31 3,337,610,219.34 24.64 106.74 95.54 增加
4.31 个
百分点
主营业务分销售模式情况
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营业收 营业成 毛利率
毛利
销售模 入比上 本比上 比上年
营业收入 营业成本 率
式 年增减 年增减 增减
（%）
（%） （%） （%）
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
铜箔 吨 35,633 35,074 1,098 61.65 72.74 4.57
产销量情况说明
无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期 本期金
同期 情
成本 占总 额较上
占总 况
分行业 构成 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说
项目 比例 变动比
比例 明
(%) 例(%)
(%)
电子信 原材 3,080,871,954.50 92.31 1,530,808,882.78 89.69 101.26
息材料 料、
折
旧、
工资
性费
用、
能源
等
电线电 原 材 256,435,823.39 7.68 169,032,699.55 9.90 51.71
缆 料、折
旧、工
资 性
费用、
能 源
等
贸易 采 购 302,441.45 0.01 100.00
成本
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2021 年年度报告
融资租 融 资 7,038,019.59 0.41 -100.00
赁 成本
合计 3,337,610,219.34 100.00 1,706,879,601.92 100.00 95.54
分产品情况
上年
本期 本期金
同期 情
成本 占总 额较上
占总 况
分产品 构成 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说
项目 比例 变动比
比例 明
(%) 例(%)
(%)
铜箔产 原材 3,080,871,954.50 92.31 1,530,808,882.78 89.69 101.26
品 料、
折
旧、
工资
性费
用、
能源
等
电线电 原 材 256,435,823.39 7.68 169,032,699.55 9.90 51.71
缆及附 料、折
件 旧、工
资 性
费用、
能 源
等
贸易产 采 购 302,441.45 0.01 100.00
品 成本
融资租 融 资 7,038,019.59 0.41 -100.00
赁 成本
合计 3,337,610,219.34 100.00 1,706,879,601.92 100.00 95.54
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 186,775.15 万元，占年度销售总额 42.01%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
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2021 年年度报告
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 454,783.88 万元，占年度采购总额 42.51%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 37,024,810.51 25,427,624.63 45.61
管理费用 178,203,875.63 139,164,704.16 28.05
研发费用 156,845,930.96 73,791,731.94 112.55
财务费用 219,395,426.98 212,333,292.62 3.33
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 156,845,930.96
本期资本化研发投入 15,611,864.43
研发投入合计 172,457,795.39
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.88
研发投入资本化的比重（%） 9.05
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 101
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.91
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 1
硕士研究生 3
本科 25
专科 17
高中及以下 55
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
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2021 年年度报告
30 岁以下（不含 30 岁） 35
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 33
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 26
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 6
60 岁及以上 1
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金 1,043,332,001.58 516,531,198.73 101.99
流量净额
投资活动产生的现金 -494,417,238.79 -81,565,914.64 -506.16
流量净额
筹资活动产生的现金 -843,174,788.69 845,346,632.62 -199.74
流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上期期末 末金额
数占总资 数占总资 较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
应收票据 主要系 公
司上期 持
有质押 的
银行承 兑
5,080,781.08 0.06 13,846,166.50 0.17 -63.31
汇票已 到
期解押 等
所致。
应收款项 238,272,605.42 2.74 71,810,195.64 0.90 231.81 主 要 系 公
融资 司 本 期 销
售 增 长 票
据 结 算 量
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2021 年年度报告
增加所致。
其他应收 31,047,214.94 0.36 62,240,809.79 0.78 -50.12 主要系公
款 司本期收
回转让诺
德租赁 25%
股权尾款
等所致。
其他流动 62,002,998.22 0.71 92,767,212.65 1.16 -33.16 主要系公
资产 司本期待
抵扣进项
税减少等
所致。
长期应收 1,928,606.64 0.02 100.00 主要系公
款 司本期应
收租赁保
证金增加
等所致。
在建工程 423,476,232.66 4.86 13,712,281.38 0.17 2,988.30 主要系公
司孙公司
惠州电子
新建铜箔
工程项目
增加、孙公
司青海诺
德新建铜
箔项目、江
苏联鑫设
备改造增
加等所致。
使用权资 10,077,984.31 0.12 100.00 主要系公
产 司本期执
行新租赁
准则，将租
赁费用折
现为使用
权资产所
致。
开发支出 8,553,484.09 0.10 2,870,365.06 0.04 197.99 主要系公
司本期铜
箔研发项
目增加研
发投入等
所致。
长期待摊 2,205,131.98 0.03 4,978,426.68 0.06 -55.71 主要系本
费用 期装修费
摊销所致。
递延所得 25,360,095.05 0.29 10,472,842.54 0.13 142.15 主要系公
税资产 司本期计
提坏账准
备及股份
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2021 年年度报告
支付费用
增加影响
计提递延
所得税资
产增加等
所致。
其他非流 591,337,922.57 6.79 336,547,412.74 4.20 75.71 主要系公
动资产 司本期预
付设备及
工程款增
加所致。
衍生金融 22,800.00 0.00 100.00 主要系公
负债 司本期套
期工具产
生的损益
所致。
应付票据 886,819,282.70 10.19 504,920,908.57 6.30 75.64 主要系公
司本期采
购货款用
票据结算
增加所致。
合同负债 5,315,894.05 0.06 15,111,123.06 0.19 -64.82 主要系公
司本期预
收货款减
少等所致。
一年内到 332,666,771.06 3.82 515,973,626.98 6.44 -35.53 主要系公
期的非流 司本期偿
动负债 还一年内
到期的长
期借款等
所致。
长期借款 834,134,304.06 9.58 439,540,000.00 5.48 89.77 主要系公
司本期长
期借款融
资增加等
所致。
租赁负债 6,890,343.78 0.08 100.00 主要系公
司本期执
行新租赁
准则，将应
付未付租
赁费转入
租赁负债
所致。
长期应付 277,043,430.35 3.18 969,427,117.63 12.09 -71.42 主要系公
款 司本期支
付部分长
期应付款
等所致。
递延收益 71,344,751.44 0.82 44,065,945.41 0.55 61.90 主要系公
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2021 年年度报告
司本期收
到政府补
助，确认递
延收益增
加所致。
其他综合 -8,958,893.28 -0.10 -4,636,520.60 -0.06 -93.22 主要系公
收益 司本期外
币财务报
表折算差
额及孙公
司百嘉达
套期工具
公允价值
变动减少
等所致。
专项储备 2,200,175.73 0.03 100.00 主要系公
司本期生
产企业计
提安全生
产费所致。
盈余公积 103,449,723.82 1.19 72,287,004.18 0.90 43.11 主要系公
司本期计
提盈余积
公积所致。
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 514,784,521.80 保证金、司法冻结款
固定资产 1,803,758,332.69 抵押
无形资产 52,019,993.65 抵押
投资性房地产 31,532,406.09 抵押
合计 2,402,095,254.23
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析” 五“报告期内主要经营情况”及六“公司关于公司
未来发展的讨论与分析”。
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2021 年年度报告
有色金属行业经营性信息分析
1 矿石原材料的成本情况
□适用 √不适用
2 自有矿山的基本情况（如有）
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
打造深圳福田智能制造产业中心的事项
2018 年 12 月 28 日，诺德投资股份有限公司召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于
拟联合竞买土地使用权并缴纳竞买保证金的议案》，详见公司 2018 年 12 月 29 日公告临 2018-092
《诺德投资股份有限公司关于拟联合竞买土地使用权并缴纳竞买保证金的公告》；2019 年 12 月
25 日，公司与深圳市福科产业运营管理有限公司（以下简称“福科产业运营”）、深圳天源迪科信
息技术股份有限公司（以下简称“天源迪科”）、深圳市禾望电气股份有限公司（以下简称“禾望电
气”）三家公司组成的联合体竞得位于深圳市福田区梅林街道宗地编号为 B405-0266 地块的国有建
设用地使用权，详见公司 2019 年 12 月 28 日公告临 2019-067《诺德投资股份有限公司关于联合
竞得深圳市地块的公告》；2020 年 1 月 14 日，公司与福科产业运营、天源迪科、禾望电气签署
了《合作开发协议》，详见公司 2020 年 1 月 16 日公告临 2020-002《诺德投资股份有限公司关于
联合竞得深圳市地块设立合资公司的进展公告》；2020 年 5 月 25 日，公司与福科产业运营、天
源迪科、禾望电气成立深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司（以下简称“万禾天诺”），注册资
本总额为人民币 1,000 万元，公司认缴出资额为人民币 200 万元。万禾天诺系“深圳（福田）智能
制造中心项目”运营管理平台，将打造深圳福田智能制造产业中心。报告期内，公司与福科产业、
禾望电气、天源迪科就《合作开发协议》内容达成进一步共识，各方拟与合资公司万禾天诺签署
《深圳（福田）智能制造中心开发运营协议》及《租赁合同》，详见公司 2020 年 1 月 16 日公告
临 2021-106《诺德投资股份有限公司关于联合竞得土地及设立合资公司的进展暨关联交易的公告》。
该项目目前处于工程建设阶段，报告期内公司积极推进该项目的建设进程，后续将根据项目进展
情况及时履行信息披露义务。
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2021 年年度报告
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公 企 净利润
注册资 总资产 净资产 营业收
序 公司 司 业 (人民
经营范围 本(人民 (人民币 (人民币 入(人民
号 名称 类 类 币万
币万元) 万元) 万元) 币万元)
型 型 元)
青海
有
电子
限 各种电解铜箔产品的
材料 子
责 开发研制、生产销售； 265,754. 794,501. 323,168. 487,523. 37,802.
1 产业 公
任 电解铜箔专用设备的 19 84 54 01 00
发展 司
公 开发
有限
司
公司
青海 有
诺德 限 各种电解铜箔产品的
孙
新材 责 开发研制、生产销售； 158,500. 326,200. 165,152. 101,348. 15,197.
2 公
料有 任 电解铜箔专用设备的 00 01 93 28 85
司
限公 公 开发
司 司
深圳
有
百嘉 为企业提供全方位供
限
达新 孙 应链管理及相关配套
责 50,000.0 211,097. 54,971. 498,834. 6,736.9
3 能源 公 服务；国内商业（不含
任 0 06 71 53 4
材料 司 限制项目）；进出口业
公
有限 务；企业管理咨询
司
公司
惠州
有
联合
限
铜箔 孙
责 电解铜箔、成套电解 70,000.0 127,594. 72,844.1 75,731.7 5,916.8
4 电子 公
任 铜箔设备生产、销售 0 13 0 5 5
材料 司
公
有限
司
公司
中科 子 有 销售热缩材料、铜箔
33,493.3 62,251.1 35,163.0 70,471.2 4,401.2
5 英华 公 限 及附件及其领域的四
0 万港币 2 5 6 1
（香 司 责 技服务
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2021 年年度报告
港） 任
商贸 公
有限 司
公司
江苏 有
联鑫 限
孙
电子 责 生产、加工电子专用 2,590.03 44,097.3 19,065.4 65,474.3 4,216.6
6 公
工业 任 材料（铜面基板） 万美元 8 0 6 3
司
有限 公
公司 司
中科
有
英华
限
长春 子 高分子材料、冷缩、热
责 16,000.0 11,105.8
7 高技 公 缩产品、高压电缆附 8,404.91 6,225.00 14.11
任 0 9
术有 司 件
公
限公
司
司
湖州
上辐 有
电线 限
子 各种辐照电线电缆、
电缆 责 10,000.0 16,467.1 23,628.8
8 公 光伏电缆生产销售， 7,287.12 366.89
高技 任 0 3 7
司 电线电缆辐照加工
术有 公
限公 司
司
深圳 有
融资租赁业务和租赁
诺德 联 限
业务；向国内外购买
融资 营 责 59,622.0 146,383. 105,625.
9 租赁资产；租赁财产 3,722.67 5.13
租赁 企 任 0 24 05
的残值处理及维修；
有限 业 公
租赁交易咨询
公司 司
有
天富 联 限
商品期货经纪、金融
期货 营 责 15,000.0 56,858.3 11,244.0
10 期货经纪；期货投资 7,749.93 184.57
有限 企 任 0 6 4
咨询
公司 业 公
司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、国内外环境
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2021 年年度报告
2021 年是中国共产党成立一百周年，是全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，是
实施“十四五”规划的开局之年，亦是极为不平凡的一年，随着政府加大逆周期调节力度、加强宏
观政策协调，中国经济、社会等各领域平稳运行。根据政府工作报告，2021 年国内生产总值（GDP）
比上年增长 8.1%，两年平均增长 5.1%，在全球主要经济体中名列前茅；经济规模达到 114.4 万亿
元，稳居全球第二大经济体。2021 年全球疫情影响仍在持续，国际环境复杂严峻，对外贸易发展
仍面临海运物流不畅、原材料价格高等诸多不稳定因素。2021 年我国坚定不移扩大对外开放，致
力维护全球产业链、供应链稳定，推进共建“一带一路”，为全球合作发展注入新动力。未来材料
行业及新能源行业面临形势依然复杂多变，市场竞争更加激烈，总体上看材料行业及新能源行业
仍然处于重要战略机遇期。
2、原材料铜行业
2021 年，虽然疫情带来了一定的风险和不确定性，但受损产量的恢复和新项目的投产带来了
消费的增加，同时，经济复苏后全球铜供应相对 2020 年有所改善。2022 年在碳中和碳达峰政策
号召下，与可再生能源及新能源汽车相关的铜需求预计将有乐观增长。考虑到新冠疫情的不确定
性，全球供应链瓶颈乐观预计在 2022 年下半年才能有所缓解，全球铜库存整体将保持较低水平，
对铜价形成支撑。
3、新能源汽车行业
2021 年是“十四五”开局之年，从经济发展态势看，伴随政府部门持续巩固拓展疫情防控和经
济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，科学精准实施宏
观政策，我国经济运行仍将保持在合理区间。在疫情反复、内需不足和供应链紧张的背景下，国
务院办公厅《新能源汽车产业发展规划（2021－2035 年）》提出，到 2025 年我国新能源汽车市
场竞争力明显增强，动力电池、驱动电机、车用操作系统等关键技术取得重大突破，安全水平全
面提升。
中国新能源汽车行业已经从政策驱动转向市场拉动的新阶段，呈现出市场规模和质量双提升
的良好发展态势。根据中国汽车工业协会的数据统计，2021 年新能源汽车市场呈现出爆发式增长，
全年产销量分别为 354.5 万辆和 352.1 万辆，同比均增长约 1.6 倍，全年渗透率大幅攀升 8%至
13.4%，2021 年 12 月单月渗透率高达 19.1%。此外，自主品牌强势崛起，产品供给丰富多样，市
场份额显著增加，供应链和产业链亦进一步完善并形成优势，重塑汽车工业发展新格局。同期，
欧洲新能源汽车市场出现了井喷式增长，美国作为新能源汽车的主要市场之一也表现了极强的发
展潜质。
未来随着政策的持续推进、基础设施的完善、消费理念的改变，全球新能源汽车的发展仍将
加速，中国新能源汽车产业的快速发展，已逐步成为全球汽车产业电动化进程的重要引擎及创新
高地，成熟的新能源汽车产业链将进一步带动锂电负极材料的增长。
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2021 年年度报告
4、锂电新材料行业
动力电池作为新能源汽车核心部件之一，近几年得益于政府及市场的极大关注，也取得了长
足的发展。新能源汽车的快速发展为动力锂电池带来了广阔的市场空间，未来随着技术日益成熟、
充电基础设施逐渐完善及多年示范推广的同时也对动力电池高续航里程、充电效率、轻量化等方
面的需求日益提升。
根据高工产研锂电研究所（GGII）2021 年 9 月预测的数据，预计 2025 年全球动力电池需求将
达到 1,273GWh，未来五年年复合增长率为 46.9%；预计 2025 年中国动力锂电池出货量有望达到
545GWh，未来五年年复合增长率为 46.78%。随着全球能源结构的调整、二次能源使用比例的提
升，新能源汽车未来还将作为分布式储能的终端之一，更加广泛地应用于能源存储、能源调度、
能源使用领域。公司主营产品锂电铜箔作为新能源锂电池重要的材料，行业发展迅速，前景良好。
5、PCB 行业
PCB 是电子产品的关键电子互连件，行业属于电子信息产品制造的基础产业，与宏观经济周
期相关性较高。在全球工业价值链向高端化、智能化、低碳化等因素的驱动下，新产业、新技术、
新模式、新业态、新产品不断涌现并蓬勃发展。下游应用行业的蓬勃发展将带动 PCB 需求的持续
增长，5G 通信、云计算、智能手机、智能汽车、新能源汽车等 PCB 下游应用行业将持续向集成化、
自动化、小型化、轻量化、低能耗等方向研究与实践，根据 Prismark 预测，2020 年至 2025 年全
球 PCB 产值的年复合增长率约为 5.8%，至 2025 年将增长至 863.25 亿美元。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司作为国内动力锂电铜箔行业的领先企业，将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指
导，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以
改革创新为根本动力，坚持战略导向、市场导向、价值创造、绿色低碳原则，转变发展理念和发
展方式，调整产业结构和产业布局，创新体制机制和管理模式，保障能源安全和能源供给，提升
科技创新和投资盈利能力，不断增强公司的竞争力、创新力和抗风险能力，稳步实现公司战略目
标。
公司将基于国内外新能源汽车产业和动力锂电池材料产业快速发展的趋势，发挥企业自身优
势，加大超薄锂电铜箔的生产与研发，定位于生产高端极薄锂电铜箔产品，力争做到上控资源、
中提能力、下拓市场，夯实公司在国内锂电铜箔领域的领先地位，并积极维护与开拓国际市场，
力争成为全球锂电铜箔市场的领导者。
公司发展战略符合国家关于新能源汽车产业未来发展的规划，既可以进一步新增动力锂电铜
箔的供应量，又可以满足提高锂电池能量密度的技术需求，进而为支持和促进下游新能源汽车产
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业和动力锂电池产业的发展和升级提供强大动力，也是公司参与未来高端产品市场竞争的重要举
措。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022 年公司将继续坚持“提质扩量、优化结构”的发展思路，稳中求进推动公司主业发展。
1、创新突破、综合创效。
公司将通过加大研发投入，在不断开发新技术的同时持续推出新产品，提升高端产品竞争力、
增加产品附加值；在 6 微米铜箔产品持续放量的同时，也保证 4.5 微米、4 微米锂电铜箔及微孔铜
箔产品的规模化经营和超厚铜箔的批量化销售。未来公司主要的研发与创新方向以更薄的高抗拉
锂电铜箔、微孔铜箔以及 5G 用 RTF 铜箔为主。
公司将努力构建产销联动、量质互动、效益协同的销售新格局，在公司在销售规模持续增长
的情况下降低运营成本，积极落实稳增长目标；进一步优化客户结构，考虑到优质客户能有效解
决市场和技术两大核心问题，公司将继续紧跟长期稳定客户及海外客户核心需求，确保批量化生
产后产品品质的稳定性。公司将继续推进在产业链工艺、 质量、环保等技术等方面的降本增效，
从而提升公司经营效益及推动主业良性的发展。
2、做好产能布局。
下游产业的加速布局带动上游产业产能扩张，为保证公司规模竞争优势，加快产业布局亦成
为公司新一年重点发展事项。公司将推进新增生产线的建设，切实挖掘和提升有效产能，提升公
司整体有效产能和产量的同时做好产业整合和管理协同，快速提升公司主要高端产品的市场占有
率，持续加固客户粘性。
3、积极稳健开展资本运营。
合理运用资本力量是企业发展的关键动力，面临宏观经济形势及行业周期性波动的局势，公
司立足核心主业、以提升公司主营业务核心能力为目标，充分利用上市公司资本运营平台及资本
市场支持实业发展的机遇，适时推进资本市场再融资，加强产融结合，通过双轮驱动加快企业发
展，积极稳妥的开展资本运营，助力公司主业持续发展和综合竞争力提升。
4、加强制度建设，保障公司稳健发展。
公司将持续完善公司内控体系和风险管理体系；加强信息化建设，提升管理运营效率；探索
和完善激励及约束机制；继续加强员工绩效管理、干部选拔任用这两个方面制度建设，帮助骨干
员工提升工作能力，为公司创造效益并实现自我价值；持续完善科学决策、执行和监督机制，提
高公司整体的管理效率和效果，促进公司创新升级和稳健发展。
5、响应国家“双碳”号召，促进节能减排绿色制造。
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习近平总书记从保障国家能源安全的全局高度，提出“四个革命、一个合作”能源安全新战
略，为我国构建清洁主导、电为中心、互联互通、安全高效的现代能源体系，保障国家能源安全，
推动能源行业高质量发展提供了遵循根本。在“双碳”目标以及市场认可度逐步提升的推动下，坚
定发展新能源车已成全球共识。公司各制造工厂因地制宜地开展节能减排技术改造，新建项目将
计划实施碳排放当量纳入技术经济评价体系。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产业政策变化的风险
公司主要业务为锂电铜箔的研发、生产和销售，锂电铜箔作为动力电池的核心部件之一，与
下游的动力锂电池产业及新能源汽车产业的发展密切相关。新能源汽车产业属于战略性新兴产业，
易受国家产业政策、补贴政策、准入政策技术要求等各类政策因素的影响。
近年来，国家对新能源汽车产业政策有所调整，未来若国家和地方政府对新能源汽车资金补
贴、税收、车辆通行等方面的政策作进一步调整，导致动力锂电池及新能源汽车行业发展减慢，
将对上游的动力锂电铜箔行业带来不利影响。
2、行业竞争加剧的风险
近年来，随着国家对新能源汽车产业的支持，新能源汽车市场在快速发展的同时，市场竞争
也日趋激烈。锂电铜箔作为动力锂电池的核心部件之一，也不断吸引新进入者通过直接投资、产
业转型或收购兼并等方式参与竞争，同时现有锂电铜箔企业亦纷纷扩充产能，市场竞争日益激烈。
公司为锂电铜箔行业的领先企业，具有较强的技术和规模优势，但随着市场竞争压力的不断增大
和客户需求的不断提高，未来业务发展将面临一定的市场竞争加剧的风险。
3、管理风险
目前，锂电池产业的蓬勃发展带来了对锂电铜箔巨大市场需求，未来锂电铜箔面临广阔的市
场空间，公司经营规模将进一步扩大，在经营管理、资源整合、市场开拓等方面对公司提出了更
高的要求。随着公司规模将不断扩大，如短期内公司管理水平跟不上业务发展速度，将可能影响
公司的效益和市场竞争力。
4、原材料价格波动风险
公司主要产品电解铜箔的主要原材料包括铜、硫酸、液碱等，其中铜材是公司生产成本的主
要构成部分，铜材价格波动将对公司的生产成本产生一定的影响。同时，公司所从事的铜箔行业
属资金密集型产业，流动资金的需求较大，若铜价持续上涨可能导致公司日常流动资金的需求随
之上升，将导致公司经营现金流紧张。
5、资产负债率较高的风险
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电解铜箔行业作为资本密集型行业，其技术含量高，对生产工艺与设备的要求严格，具有明
显的规模经济特点，其产能建设投入大，日常经营中的资金需求量也非常大。经过多年发展，公
司资产负债率持续处于较高水平，较高的资产负债率导致利息支出较高，持续的高资产负债率限
制了公司外部间接融资的空间，提高了公司的融资成本，财务费用的较大支出降低了公司的利润
水平。公司将加强精细化管理，通过各种渠道和形式有步骤的降低负债率和财务成本，优化财务
结构，并通过资本市场非公开发行股票等直接融资的方式降低资金成本，提高公司财务风险抵御
能力。
6、技术风险
公司是国内铜箔领域的领先企业，通过紧跟行业技术发展动态，引进和培养高素质的技术人
才，加强同国内外科研机构和同行业先进企业的技术合作，持续进行产品和技术的创新研发，公
司构建了相对成熟的技术研发体系，形成了行业领先的产品和技术体系。但由于行业技术进步发
展迅速，技术和产品的竞争层次日益提高，公司尚存在部分技术研发缓慢，不能紧跟市场发展的
节奏和国家产业政策的导向，或导致公司技术和产品的市场竞争能力下降的风险。
7、汇率风险
汇率波动及外汇政策的变动将影响公司出口产品的销售价格。
8、新冠肺炎疫情风险
目前全球疫情反复，全球经济形势的不确定性与波动性加大，部分国家和地区的疫情尚未得
到有效控制，将有可能对公司 2022 年业绩造成一定的不利影响。
9、安全生产及环保风险
公司在安全生产方面投入了大量资源，建立了较为健全的安全生产管理制度，并持续推进安
全标准化管理，形成了较为完备的安全生产管理、防范和监督体系，但难以完全避免安全事故的
发生。此外，若发生重大自然灾害，如暴雨、泥石流、地震等，可能会对生产线造成危害。同时，
在生产过程中同样存在发生意外事故、技术问题、机械故障或损坏等的可能；这些技术问题、机
械故障或损坏均可能导致本公司的业务运作中断，造成经营成本增加，或人员伤亡。此外，近年
来新的法规不断出现，对公司安全生产提出了更高的要求。
公司从事的有色金属行业须遵守多项有关空气、水质、废料处理、公众健康安全、污染物排
放方面的环境法律和法规，如果公司未能达到监管要求，可能需要支付罚金或采取整改措施，公
司存在一定的环保风险。
(五)其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规和规章制度以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，确保股东大
会、董事会、监事会的规范运作。
报告期内，公司就资产交易、市场投融资、担保事项等重大及特定事项，合法合规地履行了
总裁办公会、董事会专门委员会、董事会、监事会、股东大会审议程序，履行了相应的信息披露
义务。按照监管工作要求，持续加强制度建设和制度执行力度，确保制度的落地实施和公司治理
完善。
报告期内，公司严格执行《内幕信息及知情人管理制度》《上市公司董事、监事和高级管理
人员所持本公司股份及其变动管理规则》相关规定，及时按照有关制度及登记报备程序，编制内
部信息知情人及外部信息使用人信息并向监管机构进行报备，严格按照监管要求和相关制度要求，
进一步提升公司治理和规范运作水平。
报告期内，公司制订了《监事会议事规则》，修订了《信息披露制度》和《公司章程》。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有
重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立
性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规和规章制度以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，确保股东大
会、董事会、监事会的规范运作。
报告期内，公司就资产交易、市场投融资、担保事项等重大及特定事项，合法合规地履行了
总裁办公会、董事会专门委员会、董事会、监事会、股东大会审议程序，履行了相应的信息披露
义务。按照监管工作要求，持续加强制度建设和制度执行力度，确保制度的落地实施和公司治理
完善。
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2021 年年度报告
报告期内，公司严格执行《内幕信息及知情人管理制度》《上市公司董事、监事和高级管理
人员所持本公司股份及其变动管理规则》相关规定，及时按照有关制度及登记报备程序，编制内
部信息知情人及外部信息使用人信息并向监管机构进行报备，严格按照监管要求和相关制度要求，
进一步提升公司治理和规范运作水平。
报告期内，公司制订了《监事会议事规则》，修订了《信息披露制度》和《公司章程》。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业
竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决
计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的 决议刊
会议届次 召开日期 指定网站的 登的披 会议决议
查询索引 露日期
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司子公司青海电子向金沃国际
融资租赁有限公司申请融资并由惠州电子
及公司提供担保的议案》；
2、《关于公司子公司青海诺德向中国银行
西宁市经济技术开发区支行申请银行综合
授信并由公司提供担保的议案》；
上海证券交
3、《关于公司子公司惠州电子向民生银行
2021 年 第 易所网站
2021- 股份公司惠州分行申请银行综合授信并由
一次临时 2021-02-08 （http://ww
02-09 公司提供担保的议案》；
股东大会 w.sse.com.cn
4、《关于公司子公司惠州电子向建设银行
）
股份公司惠州分行申请银行综合授信并由
深圳百嘉达及公司提供担保的议案》；
5、《关于公司全资子公司江苏联鑫向光大
银行股份有限公司昆山支行申请银行综合
授信并由公司提供担保的议案》；
6、《关于公司制订<监事会议事规则>的议
案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司<2021 年股票期权激励计划
（草案）>及其摘要的议案》；
上海证券交
2、《关于公司<2021 年股票期权激励计划
2021 年 第 易所网站
2021- 实施考核管理办法>的议案》；
二次临时 2021-02-24 （http://ww
02-25 3、《关于提请股东大会授权董事会办理股
股东大会 w.sse.com.cn
权激励相关事宜的议案》；
）
4、《关于公司增补董事的议案》；
5、《关于公司拟向中国光大银行股份有限
公司深圳分行申请银行综合授信并由青海
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2021 年年度报告
电子、惠州电子提供担保的议案》；
6、《关于公司子公司惠州电子拟向中国建
设银行股份有限公司惠州分行申请银行综
合授信并由公司子公司深圳百嘉达及公司
提供担保的议案》；
7、《关于公司监事辞职及补选监事的议
案》。
会议审议通过如下事项：
1、《公司2020年度董事会工作报告》；
2、《公司2020年度监事会工作报告》；
3、《公司2020年度财务决算报告》；
4、《公司2020年年度报告及摘要》；
5、《公司2020年度利润分配预案》；
6、《公司2021年度董事会经费预算方案》；
7、《关于公司拟向兴业银行股份有限公司
深圳分行申请银行综合授信的议案》；
8、《关于公司拟向广州银行股份有限公司
深圳分行申请银行综合授信并由青海电
子、惠州电子、深圳百嘉达及控股股东邦
民控股提供担保的议案》；
9、《关于公司控股子公司青海电子拟向兴
业银行西宁分行申请银行综合授信并由公
司提供担保的议案》；
10、《关于公司控股子公司深圳百嘉达拟
向中国工商银行股份有限公司深圳分行申
上海证券交
请银行综合授信的议案》；
2020 年 年 易所网站
2021- 11、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向
度股东大 2021-05-19 （http://ww
05-20 江苏银行股份有限公司昆山支行申请银行
会 w.sse.com.cn
综合授信并由公司提供担保的议案》；
）
12、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向
昆山农村商业银行股份有限公司新区支行
申请银行综合授信并由公司提供担保的议
案》；
13、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向
宁波银行股份有限公司苏州分行申请银行
综合授信并由公司提供担保的议案》；
14、《关于提请股东大会授权董事会全权
负责审批公司及子公司自2020年度股东大
会召开日起至2021年度股东大会召开日止
向金融机构及非金融机构办理融资事项的
议案》；
15、《关于提请股东大会授权董事会全权
负责审批公司及子公司自2020年度股东大
会召开日起至2021年度股东大会召开日止
融资及担保事项的议案》；
16、《关于公司提请股东大会授权经营层
决定公司短期融资事项的议案》。
2021 年 第 上海证券交 会议审议通过如下事项：
2021-
三次临时 2021-07-21 易所网站 1、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向中
07-22
股东大会 （http://ww 国光大银行昆山支行申请银行综合授信并
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2021 年年度报告
w.sse.com.cn 由公司提供担保的议案》；
） 2、《关于公司子公司惠州电子拟向中国农
业银行股份有限公司惠州分行申请银行综
合授信并由公司提供担保的议案》；
3、《关于公司修订<公司章程>的议案》；
4、《关于公司符合非公开发行股票条件的
议案》；
5、《关于公司非公开发行股票方案的议
案》；
6、 关于公司 2021 年度非公开发行股票预
案的议案》；
7、 关于公司 2021 年度非公开发行股票募
集资金使用可行性分析报告的议案》；
8、 关于公司 2021 年度非公开发行股票涉
及关联交易事项的议案》；
9、 关于公司 2021 年度非公开发行股票摊
薄即期回报、采取填补措施及相关主体承
诺的议案》；
10、 关于前次募集资金使用情况报告的议
案》；
11、 关于公司与认购对象签署附条件生效
的股份认购协议的议案》；
12、《关于公司未来三年（2021 年-2023 年）
股东回报规划的议案》；
13、 关于提请股东大会授权董事会全权办
理本次非公开发行股票相关事项的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于续聘会计师事务所的议案》；
2、《关于拟公开拍卖转让应收债权的议
案》；
3、《关于公司控股子公司青海电子拟向中
国进出口银行陕西省分行申请银行综合授
信并由公司提供保证担保的议案》；
4、《关于公司控股子公司青海电子拟向宁
德时代融资租赁有限公司、兴业金融租赁
上海证券交
有限责任公司申请售后回租赁并由公司提
2021 年 第 易所网站
2021- 供担保的议案》；
四次临时 2021-12-20 （http://ww
12-21 5、《关于公司控股孙公司深圳百嘉达拟向
股东大会 w.sse.com.cn
东亚银行（中国）有限公司深圳分行申请
）
银行综合授信的议案》；
6、《关于公司控股子公司青海电子拟向中
国农业银行股份有限公司西宁分行申请银
行综合授信并由公司提供保证担保的议
案》；
7、《关于公司控股孙公司青海诺德拟向中
国农业银行股份有限公司西宁分行申请银
行综合授信并由公司提供保证担保的议
案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开 4 次临时股东大会和 1 次年度股东大会，上述股东大会的召集、召开均
符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定，出席股东大会人员的
资格、股东大会召集人的资格合法有效；上述股东大会通过的各项决议均合法有效。
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2021 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内 报告期内从 是否在公司
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务（注）
别 龄 日期 日期 股数 股数 减变动 原因 税前报酬总 报酬
量 额（万元）
陈立志 董事长 男 43 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 96.00 否
许松青 副董事长、总经理 男 40 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 90.22 否
王为钢 董事 男 68 2018-09-22 2021-09-21 238,300 238,300 0 无 105.60 否
李 钢 董事 男 63 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 8.00 否
孙志芳 董事 男 62 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 67.60 否
董事 2021-02-24 2021-09-21
李鹏程 男 38 100,000 100,000 0 无 23.19 否
副总经理、董事会秘书（离任） 2018-09-22 2021-03-05
陈友春 独立董事 男 46 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 8.00 否
郭新梅 独立董事 女 50 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 8.00 否
蔡明星 独立董事 男 57 2020-01-04 2021-09-21 0 0 0 无 8.00 否
赵周南 监事会主席 男 50 2018-09-22 2021-09-21 0 0 0 无 3.00 否
陈家雄 监事 男 27 2021-02-24 2021-09-21 0 0 0 无 11.80 否
郭丽影 职工监事 女 52 2018-09-22 2021-09-21 52,500 52,500 0 无 19.63 否
陈郁弼 常务副总经理 男 56 2018-09-22 2021-09-21 169,600 169,600 0 无 102.00 否
王寒朵 副总经理、董事会秘书 女 35 2021-03-05 2021-09-21 0 0 0 无 57.56 否
王丽雯 财务总监 女 53 2018-09-22 2021-09-21 85,000 85,000 0 无 68.14 否
周启伦 副总经理 男 50 2019-03-23 2021-09-21 0 0 0 无 76.86 否
许学彪 监事（离任） 男 50 2018-09-22 2021-02-24 0 0 0 无 0.50 否
苏合中 副总经理（离任） 男 44 2018-09-22 2022-01-28 85,200 85,200 0 无 45.19 否
合计 / / / / / 730,600 730,600 0 / 799.29 /
姓名 主要工作经历
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2021 年年度报告
男，1979 年生，中国国籍，清华五道口在职 EMBA。现担任诺德控股集团董事长，并任政协青海省第十二届委员。2018 年 9 月起至今任本
陈立志
公司第九届董事会董事长。
男，1982 年生，中国国籍，长江商学院 EMBA，曾任深圳市安联讯电子发展有限公司总经理；深圳诺德融资租赁有限公司董事长；现主要担
许松青 任深圳诺德控股集团有限公司董事；诺德投资股份有限公司第八届董事会副董事长、董事、总经理等职务。2018 年 9 月起至今任本公司第
九届董事会副董事长、总经理。
男，1954 年生，中国国籍，教授，享受国家特殊津贴专家。历任冶金部鞍山热能研究院所长、院长；中国中钢集团总裁助理兼任中钢科技
发展有限公司总经理；北京华夏信杰科技发展有限公司总经理；中科英华高技术股份有限公司董事长。曾被聘为北京科技大学、辽宁科技大
王为钢
学、安徽工业大学教授及客座教授，现聘为南方科技大学研究生业界导师。连续三届担任中国金属学会能源与热工委员会的副主任委员。
2015 年 7 月，任诺德投资股份有限公司董事长。2018 年 9 月起至今任本公司第九届董事会董事。
男，1959 年生，中国国籍，金融学博士，曾参与中国平安早期创业及生命人寿保险创建，曾任中国平安保险股份有限公司副总经理，生命
李 钢 人寿保险股份有限公司董事长、总经理，深中华 A 和深中华 B（股票代码：000017、200017）董事长；现主要担任中国保险康养产业联盟会
长。2018 年 9 月起至今任本公司第九届董事会董事。
男，1960 年生，中国国籍，汉族，中共党员，中国政法大学成人教育本科毕业、持有国家法律职业资格证书。曾任人民法院法官（高级四
孙志芳 级）、庭长、审判委员会委员、福建省厦门市大型国有企业首席法务官，深圳诺德融资租赁公司总经理。2018 年 9 月任本公司第九届董事
会董事。
男,1984 年生,中国国籍，硕士研究生学历。曾任国泰君安证券股份有限公司投资银行总部高级经理、营业部副总经理;陕西金叶科教集团股份
李鹏程 有限公司董事局主席秘书兼战略投资部、北京办事处负责人；诺德投资股份有限公司副总经理兼董事会秘书、董事。现任富临精工股份有限
公司董事、副董事长、董事会秘书，2021 年 2 月起至今任本公司第九届董事会董事。2021 年 3 月辞任公司副总经理、董事会秘书职务。
男，1976 年生，中国国籍，毕业于西南政法大学及武汉大学法学院，获得法学博士学位。于 2006 年加入北京市君泽君（深圳）律师事务所
任合伙人。曾任深圳新都酒店股份有限公司独立董事、深圳奇信建设集团股份有限公司独立董事、海南康芝药业股份有限公司独立董事，现
陈友春
任鑫荣懋果业科技集团股份有限公司独立董事、深圳光峰科技股份有限公司独立董事、深圳市维海德技术股份有限公司独立董事。2018 年
2 月起至 2018 年 8 月，任本公司第八届董事会独立董事。2018 年 9 月起至今任本公司第九届董事会独立董事。
女，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，高级会计师。曾任深圳新合程国际物流股份有限公司会计经理、悦丰集团
郭新梅 有限公司财务总监、深圳丹邦科技股份有限公司财务总监，现任深圳市锦瑞生物科技股份有限公司财务总监、董事会秘书、董事，惠州市惠
德瑞锂电科技股份有限公司独立董事，深圳市智动力精密技术股份有限公司独立董事。2018 年 9 月起至今任本公司第九届董事会独立董事。
男，1965 年生，中国国籍，大专学历。中国注册会计师、注册税务师。曾经就职于湖北省鄂州市巾被总厂，深圳原金鹏、光明、岳华会计
蔡明星 师事务所，深圳银华会计师事务所、深圳市明鑫税务师事务所，中和正信（后并入天健正信）会计师事务所深圳分所，利安达会计师事务所
深圳分所。现任职于深圳明理会计师事务所（普通合伙）合伙人。2020 年 1 年至今任本公司第九届董事会独立董事。
男，1972 年生，香港居民，MBA，曾任职清远华冠大酒店有限公司，广东华夏置业有限公司，广东中融投资有限公司等公司董事长。现任
赵周南 广东中融投资有限公司董事长；2015 年 7 月起，任诺德投资股份有限公司第八届监事会监事长。2018 年 9 月起至今任本公司第九届监事会
监事长。
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2021 年年度报告
男，1995 年生，中国国籍，汉族，财务管理专业本科，曾任深圳诺德控股集团有限公司项目经理，现任诺德投资股份有限公司行政主管。
陈家雄
2021 年 2 月起至今任本公司第九届监事会监事。
女，1970 年生，中国国籍，大学本科学历。曾在中科英华高技术股份有限公司研发中心、投资管理部工作，行政部经理、第七届监事会职
郭丽影 工代表监事。2015 年 7 月起，任诺德投资股份有限公司第八届监事会职工代表监事、西藏诺德科技有限公司监事、总裁办副主任。2020 年
10 月任子公司中科英华长春高技术有限公司行政人事总监。2018 年 9 月起至今任本公司第九届监事会职工监事。
男,1966 年生,台湾淡江大学企业管理系本科毕业,曾任台塑集团南亚公司电子部覆铜板销售负责人;广州宏仁电子工业有限公司营业部经理;联
陈郁弼
茂电子股份有限公司华南区总经理;灵宝华鑫铜箔有限责任公司总经理;诺德投资股份有限公司常务副总经理。现任本公司常务副总经理。
女，1987 年生，中国国籍，法学硕士，通过国家司法考试、证券从业资格考试。2011 年 12 月通过了上海证券交易所第四十期董事会秘书资
格培训获得上海证券交易所董事会秘书资格证书。历任东莞方达再生资源股份有限公司证券事务代表、董事会秘书；诺德投资股份有限公司
王寒朵
董事会秘书、总裁办主任。现任西藏诺德科技有限公司执行董事兼总经理，中科英华长春高技术有限公司董事，惠州联合铜箔电子材料有限
公司董事。2021 年 3 月起至今任公司副总经理、董事会秘书。
女，1969 年生，中国国籍，大学本科，高级会计师，曾任沈阳东北阀门公司财务主管；辽宁新力装饰工程有限公司财务副总监；深圳市桑
王丽雯
泰实业发展有限公司财务总监；温州奕龙汽车零部件股份有限公司财务总监。2016 年 1 月起至今任本公司财务总监。
男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年 6 月入职公司，先后任职公司全资子公司惠州联合铜箔电子材料有限公
周启伦
司主任、经理、执行厂长。2014 年至今任联合铜箔总经理职位。2019 年 3 月起至今任公司副总经理。
男，1972 年生，中国国籍，现任深圳市博森金融投资集团有限公司董事长；诺德投资股份有限公司第八届监事会监事。2018 年 9 月，任本
许学彪
公司第九届监事会监事。2021 年 2 月辞任公司监事一职。
男，1978 年生，中国国籍，清华大学研究生学历，硕士学位。曾任深圳诺德控股集团有限公司董事长助理、深圳诺德融资租赁有限公司董
苏合中
事长等职务。现任公司战略投资部总经理。2022 年 1 月辞任本公司副总经理一职。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司第九届董事会、监事会已任期届满。目前，公司第十届董事会及监事会候选人的提名工作正在积极筹备中，公司将尽快推进董事会、监事会的
换届选举工作，并及时履行相应的信息披露义务。在新一届董事会、监事会换届选举工作完成前，公司第九届董事会全体董事、第九届监事会全体监事、
高级管理人员及董事会聘任的其他人员将依照法律、法规和《公司章程》等规定，继续履行董事、监事及高级管理人员勤勉尽责的义务和职责，确保公
司正常经营，直至公司新一届董事会董事、监事会监事及高级管理人员就任时止。公司董事会、监事会延期换届不会对公司正常运营产生影响。
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任的 任期终
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
职务 止日期
深圳市邦民产业控股有限公
陈立志 执行董事 2017-05-31 -
司
陈立志 深圳市弘源新材料有限公司 执行董事、总经理 2021-05-27 -
陈立志 深圳邦民新材料有限公司 执行董事、总经理 2021-05-31 -
深圳市邦民产业控股有限公
许松青 监事 2010-01-22 -
司
许松青 深圳市弘源新材料有限公司 监事 2021-05-27 -
许松青 深圳邦民新材料有限公司 监事 2021-05-31 -
在股东单位任 无
职情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任期
任职人 在其他单位担任的 任期起始日
其他单位名称 终止
员姓名 职务 期
日期
深圳诺德控股集团有限公司 董事长、总经理 2015-01-01 -
深圳诺德大青科技有限公司 董事长、总经理 2016-11-16 -
深圳市诺德天下实业有限公司 执行董事、总经理 2014-10-14 -
深圳市诺德粤通科技有限公司 执行董事、总经理 2017-10-09 -
深圳市晟兴汇投资有限公司 执行董事、总经理 2019-04-26 -
深圳市诺德投资管理有限公司 执行董事、总经理 2017-06-22 -
深圳嘉世誉产业控股有限公司 执行董事、总经理 2021-05-31 -
深圳市诺德实业投资有限公司 执行董事、总经理 2014-06-09 -
陈立志 深圳市一诺顾问服务有限公司 执行董事、总经理 2015-02-09 -
温州仁海实业有限公司 执行董事、经理 2019-12-26 -
西藏诺德产业发展有限公司 执行董事、经理 2017-11-30 -
深圳市宏羽节能科技有限公司 执行董事 2018-04-24 -
浙银利星（深圳）供应链管理有限公司 董事 2018-07-11 -
深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司 董事 2020-05-25 -
浙银众合（深圳）资本管理有限公司 董事 2017-07-19 -
深圳市诺德小额贷款有限公司 监事 2021-08-24 -
深圳大长陇萃涣堂控股有限公司 监事 2020-08-28 -
浙江悦邦金属材料有限公司 执行董事、总经理 2020-07-08 -
深圳诺德融资租赁有限公司 董事 2020-04-24 -
深圳诺德控股集团有限公司 董事 2009-04-15 -
WAHTAI HOLDING LIMITED 董事 - -
Nuode Holdings Limited（诺德控股有限公
许松青 董事 2009-04-15 -
司）
深圳诺德大青科技有限公司 董事
长江二五四企业股份有限公司 董事 2017-10-20 -
深圳嘉世誉产业控股有限公司 监事 2021-05-31 -
深圳市诺德实业投资有限公司 监事 2014-06-09 -
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2021 年年度报告
深圳市一诺顾问服务有限公司 监事 2015-02-09 -
温州仁海实业有限公司 监事 2019-12-26 -
深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司 监事 2020-05-25 -
深圳市诺德天下实业有限公司 监事 - -
上海赛家康养企业管理有限公司 董事长 2021-08-23 -
宁波洲际通商资产管理有限公司 执行董事、经理 2017-10-11 -
上海洲际通商进出口贸易有限公司 执行董事 2021-09-27 -
深圳市鸿俊天居置业有限公司 董事 2020-08-31 -
深圳市新华财富高端定制旅行社有限公
董事 2014-12-02 -
司
李 钢 香树湾医院管理（上海）有限公司 执行董事 2018-10-09 -
浙江赛嘉股权投资基金管理有限公司 董事 2017-03-21 -
生命人寿保险股份有限公司 董事、总经理 - -
中红博爱资产管理有限公司 董事 2011-06-22 -
国盛华兴投资有限公司 监事会主席 2014-12-09 -
上海毅捷股权投资管理有限公司 监事 2021-06-01 -
北京新华四方投资有限公司 监事 - -
深圳光峰科技股份有限公司 独立董事 2021-08-03 -
深圳市维海德技术股份有限公司 独立董事 2020-08-31 -
陈友春 深圳市大德数码有限公司 总经理 - -
深圳市祺福珠宝首饰有限公司 总经理 - -
鑫荣懋果业科技集团股份有限公司 独立董事 2019-09-02 -
深圳市锦瑞生物科技股份有限公司 董事 2016-04-05 -
郭新梅 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司 独立董事 2012-05-07 -
深圳市智动力精密技术股份有限公司 独立董事 2019-02-15 -
深圳市明鑫税务师事务所有限公司 董事长、总经理 2015-11-07 -
东君电气技术（深圳）有限公司 执行董事、总经理 2016-03-09 -
深圳市一九智能电子科技有限公司 执行董事、总经理 2017-10-19 -
深圳市天键正信企业管理咨询有限公司 执行董事、总经理 2005-02-05 -
深圳市洛克生物科技有限公司 执行董事、总经理 2021-10-20 -
蔡明星 深圳华中医学检验实验室有限公司 执行董事、总经理 2019-01-24 -
迈驰光学（深圳）有限公司 总经理 2021-04-10 -
深圳市信道科技有限公司 董事 - -
南京学子驿站文化科技有限公司 监事 - -
深圳市诺达教育股份有限公司 董事 2020-09-02 -
深圳前海成信商业保理有限公司 监事 2014-11-21 -
深圳市博森资本管理有限公司 执行董事、总经理 2013-11-13 -
许学彪 深圳市博森金融控股集团有限公司 执行董事、监事 2013-04-26 -
深圳市金信房地产开发有限公司 监事 - -
中科英华长春高技术有限公司 监事 2019-04-29 -
天富期货有限公司 监事 2020-05-29 -
郭丽影
松原市金海实业有限公司 监事 2019-05-27 -
西藏诺德科技有限公司 监事 - -
青海电子材料产业发展有限公司 董事长 - -
陈郁弼 深圳百嘉达新能源材料有限公司 执行董事、总经理 2017-07-12 -
江苏联鑫电子工业有限公司 执行董事、总经理 - -
西藏诺德科技有限公司 执行董事、总经理 - -
王寒朵 中科英华长春高技术有限公司 董事 2020-10-12 -
珠海横琴澜潾基金管理有限公司 董事 2015-12-15 -
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2021 年年度报告
青海万晟丰铜基新材料有限公司 董事 - -
惠州联合铜箔电子材料有限公司 董事 - -
西藏朝炎投资管理有限公司 董事 - -
惠州联合铜箔电子材料有限公司 董事长 2021-10-15
周启伦
青海电子材料产业发展有限公司 董事、总经理 2022-01-25 -
天富期货有限公司 董事 2016-05-27 -
苏合中
深圳市壹佰金融服务有限公司 董事 2016-08-10 -
深圳圣福佳科技有限公司 执行董事、总经理 2020-10-22 -
王丽雯
深圳乐达包装机械有限公司 执行董事、总经理 2021-05-10 -
在其他
单位任
无
职情况
的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事人员报酬经股东大会审议通过后实施；高级管理
酬的决策程序 人员报酬经董事会审议通过后实施。
董事、监事依照公司的经济效益情况确定津贴报酬；高级管理人
董事、监事、高级管理人员报 员按照公司《高级管理人员薪酬标准及审批程序》的规定，根据
酬确定依据 公司的经济效益情况和下达的考核目标完成情况兑现的报酬和
绩效奖励。
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依
董事、监事和高级管理人员
据公司年终考评结果发放。详见“现任及报告期内离任董事、监
报酬的实际支付情况
事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计即
高级管理人员实际获得的报 应付报酬合计，详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管
酬合计 理人员持股变动及报酬情况” 。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
许学彪 监事 离任 个人原因辞去职务
李鹏程 副总经理、董事会秘书 离任 个人原因辞去职务
苏合中 副总经理 离任 个人原因辞去职务
李鹏程 董事 选举 工作需要聘任职务
王寒朵 副总经理、董事会秘书 聘任 工作需要聘任职务
陈家雄 监事 选举 工作需要聘任职务
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第九届董事会第三 2021-01-21 会议审议通过如下事项：
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2021 年年度报告
十四次会议 1、《关于公司拟进行锂电铜箔产能扩建及增资孙公司的议
案》；
2、《关于公司子公司青海电子向金沃国际融资租赁有限公司
申请融资并由惠州电子及公司提供担保的议案》；
3、《关于公司子公司青海诺德向中国银行西宁市经济技术开
发区支行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
4、《关于公司子公司惠州电子向民生银行股份公司惠州分行
申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
5、《关于公司子公司惠州电子向建设银行股份公司惠州分行
申请银行综合授信并由深圳百嘉达及公司提供担保的议案》；
6、《关于公司全资子公司长春中科英华向光大银行股份有限
公司长春分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
7、《关于公司全资子公司江苏联鑫向光大银行股份有限公司
昆山支行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
8、《关于使用部分募集资金和自有资金向下属子公司增资实
施募投项目的议案》；
9、《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》；
10、《关于公司召开2021年第一次临时股东大会的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要
的议案》；
2、《关于公司<2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法>
的议案》；
3、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的
议案》；
4、《关于公司增补董事的议案》；
5、《关于公司拟向中国光大银行股份有限公司深圳分行申请
银行综合授信并由青海电子、惠州电子提供担保的议案》；
6、《关于公司子公司青海电子拟向吉林银行股份有限公司申
第九届董事会第三
2021-02-01 请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
十五次会议
7、《关于公司子公司惠州电子拟向吉林银行股份有限公司申
请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
8、《关于公司子公司惠州电子拟向中国建设银行股份有限公
司惠州分行申请银行综合授信并由公司子公司深圳百嘉达及
公司提供担保的议案》；
9、《关于公司子公司深圳百嘉达拟向吉林银行股份有限公司
申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
10、《关于公司全资子公司湖州上辐拟向湖州银行股份有限
公司南太湖新区支行申请银行综合授信并由公司提供担保的
议案》；
11、《关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案》。
第九届董事会第三 会议审议通过如下事项：
2021-02-24
十六次会议 1、《关于首次向激励对象授予股票期权的议案》。
第九届董事会第三 会议审议通过如下事项：
2021-03-05
十七次会议 1、《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》。
会议审议通过如下事项：
第九届董事会第三
1、《公司 2020 年度董事会工作报告》；
十八次会议 暨
2021-04-23 2、《公司 2020 年度财务决算报告》；
2020 年 年度 董 事
3、《公司 2020 年年度报告及摘要》；
会
4、《公司 2020 年度利润分配预案》；
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2021 年年度报告
5、《公司 2020 年度企业社会责任报告》；
6、《公司 2020 年度内部控制评价报告》；
7、《董事会独立董事 2020 年度述职报告》；
8、《董事会审计委员会关于 2020 年度履职情况报告》；
9、《公司 2021 年度董事会经费预算方案》；
10、《公司 2021 年一季度报告全文及正文》；
11、《关于公司聘任证券事务代表的议案》；
12、《关于 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告的议案》；
13、《关于公司拟向兴业银行股份有限公司深圳分行申请银
行综合授信的议案》；
14、《关于公司拟向广州银行股份有限公司深圳分行申请银
行综合授信并由青海电子、惠州电子、深圳百嘉达及控股股
东邦民控股提供担保的议案》；
15、《关于公司控股子公司青海电子拟向兴业银行西宁分行
申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
16、《关于公司控股子公司深圳百嘉达拟向中国工商银行股
份有限公司深圳分行申请银行综合授信的议案》；
17、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向江苏银行股份有限
公司昆山支行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
18、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向昆山农村商业银行
股份有限公司新区支行申请银行综合授信并由公司提供担保
的议案》；
19、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向宁波银行股份有限
公司苏州分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
20、《关于提请股东大会授权董事会全权负责审批公司及子
公司自 2020 年度股东大会召开日起至 2021 年度股东大会召
开日止向金融机构及非金融机构办理融资事项的议案》；
21、《关于提请股东大会授权董事会全权负责审批公司及子
公司自 2020 年度股东大会召开日起至 2021 年度股东大会召
开日止融资及担保事项的议案》；
22、《关于公司提请股东大会授权经营层决定公司短期融资
事项的议案》；
23、《关于公司 2021 年度有色金属期货套期保值业务的议
案》；
24、《关于提请召开公司 2020 年年度股东大会的议案》。
会议审议通过如下事项：
第九届董事会第三 1、《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》；
2021-05-07
十九次会议 2、《关于公司拟使用部分自有资金进行现金管理的议案》；
3、《关于公司修订信息披露制度的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》；
2、《关于公司非公开发行股票方案的议案》；
3、《关于公司 2021 年度非公开发行股票预案的议案》；
第九届董事会第四 4、《关于公司 2021 年度非公开发行股票募集资金使用可行
2021-06-07
十次会议 性分析报告的议案》；
5、《关于公司 2021 年度非公开发行股票涉及关联交易事项
的议案》；
6、《关于公司 2021 年度非公开发行股票摊薄即期回报、采
取填补措施及相关主体承诺的议案》；
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2021 年年度报告
7、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》；
8、《关于公司与认购对象签署附条件生效的股份认购协议的
议案》；
9、《关于公司未来三年（2021 年-2023 年）股东回报规划的
议案》；
10、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发
行股票相关事项的议案》；
11、《关于公司子公司青海诺德拟向青海银行城东支行申请
银行综合授信并由公司及控股股东邦民控股提供担保的议
案》；
12、《关于暂不召开股东大会的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司全资子公司江苏联鑫拟向中国光大银行昆山支
行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
2、《关于公司子公司惠州电子拟向中国农业银行股份有限公
第九届董事会第四 司惠州分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
2021-07-05
十一次会议 3、《关于公司修订<公司章程>的议案》；
4、《关于公司修订<诺德投资股份有限公司信息披露制度>的
议案》；
5、《关于提请召开公司 2021 年度第三次临时股东大会的议
案》。
会议审议通过如下事项：
1、《公司 2021 年半年度报告及摘要》；
2、《关于公司董事会授权董事长审批权限的议案》；
3、《关于公司控股孙公司深圳百嘉达拟向兴业银行股份有限
第九届董事会第四 公司深圳分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
2021-07-30
十二次会议 4、《关于公司控股孙公司惠州电子拟向上海浦东发展银行股
份有限公司惠州分行申请银行综合授信并由公司提供担保的
议案》；
5、《关于 2021 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于公司拟向中国工商银行股份有限公司深圳分行申请
银行综合授信的议案》；
2、《关于公司拟向交通银行股份有限公司深圳分行申请银行
综合授信的议案》；
3、《关于公司控股孙公司深圳百嘉达拟向中国工商银行股份
第九届董事会第四
2021-09-10 有限公司深圳分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议
十三次会议
案》；
4、《关于公司控股子公司青海电子拟向中信银行股份有限公
司西宁分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
5、《关于公司控股子公司青海电子拟向中国银行西宁市经济
技术开发区支行申请银行综合授信并由公司提供担保的议
案》。
会议审议通过如下事项：
1、《2021 年第三季度报告》；
第九届董事会第四 2、《关于公司拟向浙商银行股份有限公司深圳分行申请银行
2021-10-28
十四次会议 综合授信的议案》；
3、《关于公司拟向招商银行股份有限公司深圳分行申请银行
综合授信的议案》；
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2021 年年度报告
4、《关于公司控股孙公司深圳百嘉达拟向上海银行股份有限
公司深圳分行申请银行综合授信的议案》；
5、《关于公司控股子公司青海电子拟向青海银行城东支行申
请银行综合授信并由公司提供担保的议案》；
6、《关于公司控股子公司青海电子拟向西宁农商银行申请银
行综合授信并由公司提供担保的议案》；
7、《关于公司控股孙公司青海诺德拟向华夏银行股份有限公
司西宁分行申请银行综合授信并由公司提供担保的议案》。
会议审议通过如下事项：
1、《关于续聘会计师事务所的议案》；
2、《关于拟公开拍卖转让应收债权的议案》；
3、《关于公司控股子公司青海电子拟向中国进出口银行陕西
省分行申请银行综合授信并由公司提供保证担保的议案》；
第九届董事会第四
2021-12-02 4、《关于公司控股子公司青海电子拟向宁德时代融资租赁有
十五次会议
限公司、兴业金融租赁有限责任公司申请售后回租赁并由公
司提供担保的议案》；
5、《关于公司控股孙公司深圳百嘉达拟向东亚银行（中国）
有限公司深圳分行申请银行综合授信的议案》；
6、《关于召开 2021 年第四次临时股东大会的通知》。
会议审议通过如下事项：
第九届董事会第四 1、《关于公司回购子公司股权的议案》；
2021-12-28
十六次会议 2、《关于联合竞得土地及设立合资公司的进展暨关联交易的
议案》。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
陈立志 否 13 13 12 0 0 否 5
许松青 否 13 13 12 0 0 否 5
王为钢 否 13 13 12 0 0 否 5
李 钢 否 13 13 12 0 0 否 5
孙志芳 否 13 13 12 0 0 否 5
李鹏程 否 10 10 9 0 0 否 3
蔡明星 是 13 13 12 0 0 否 5
陈友春 是 13 13 12 0 0 否 5
郭新梅 是 13 13 12 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 12
现场结合通讯方式召开会议次数 0
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2021 年年度报告
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 蔡明星、许松青、郭新梅
提名委员会 陈友春、陈立志、郭新梅
薪酬与考核委员会 蔡明星、许松青、陈友春
战略委员会 陈立志、许松青、陈友春
(2).报告期内审计委员会召开 4 次会议
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
会议审议如下事项：
1、《公司 2020 年年度报告
及摘要》；
同意将该等议案提交公司董事会审议，并
2、《公司 2020 年度内部控
2021-04-23 提请董事会将议案《公司 2020 年年度报告 -
制评价报告》；
及摘要》提交股东大会审议。
3、《董事会审计委员会关
于 2020 年度履职情况报
告》。
会议审议如下事项：
2021-07-30 1、《公司 2021 年半年度报 同意将本议案提交公司董事会审议。 -
告及摘要》。
会议审议如下事项：
2021-10-28 1、《2021 年第三季度报 同意将本议案提交公司董事会审议。 -
告》。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有
从事证券、期货业务相关审计资格，并具
备为上市公司提供审计服务的经验与能
力，自担任公司审计机构以来，能够遵循
独立、客观、公正的职业准则，出具的审
会议审议如下事项： 计报告能够客观、真实地反映公司的财务
2021-12-02 1、《关于续聘会计师事务 状况及经营成果，较好地完成了相关审计 -
所的议案》。 工作，进一步增强了投资者保护能力，续
聘有利于保证公司审计业务的连续性。因
此，同意公司续聘该会计师事务所为公司
2021 年度的审计机构，同意将本议案提交
至董事会审议，并提请董事会将议案提交
股东大会审议。
(3).报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履
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2021 年年度报告
行职责
情况
会议审议如下事项：
同意将本议案提交公司董事会审议，并提
2021-02-01 1、《关于公司增补董事的 -
请董事会将议案提交股东大会审议。
议案》。
会议审议如下事项：
2021-03-05 1、《关于聘任公司副总经 同意将本议案提交公司董事会审议。 -
理、董事会秘书的议案》。
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
会议审议如下事项：
1、《关于公司<2021 年股 同意将本议案提交公司董事会审议，并提
2021-02-01 -
票期权激励计划实施考核 请董事会将议案提交股东大会审议。
管理办法>的议案》。
(5).报告期内战略委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
会议审议如下事项：
1、《关于公司拟进行 同 意 将 本 议 案 提 交 公 司 董 事 会 审
2021-01-21 -
锂电铜箔产能扩建及 议。
增资孙公司的议案》。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 101
主要子公司在职员工的数量 1,956
在职员工的数量合计 2,057
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人 32
数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,579
销售人员 70
技术人员 101
财务人员 59
行政人员 248
合计 2,057
教育程度
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2021 年年度报告
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 10
本科 250
大专 409
中专及以下 1,387
合计 2,057
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司坚持以企业发展战略为指导，按照岗位价值导向、能力导向、公平公正、可持续发展的
原则，将岗位本身的价值作为确定员工薪资报酬的基础，将与员工能力提升相匹配的绩效考核结
果作为确定奖金分配、薪资级别、岗位调整及职业发展的依据。优化公司组织架构、人效机制、
薪酬机制，为员工制定更科学的职业发展路径及晋升渠道，建立科学合理的绩效考核激励制度。
在价值分配上，向为公司持续创造价值的员工倾斜、向关键岗位倾斜。公司聚焦于吸引优秀
和保留核心的人才发展战略，不断完善薪酬福利体系，根据市场薪资情况打造具备竞争力的薪酬
体系，保证员工薪酬水平在行业内的竞争力，逐步夯实基础保障，强化业绩导向管理，实现责权
利对等，对员工个人能力的增长和所创造的业绩予以合理的回报，促进员工职业生涯的健康发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司重视内部员工尤其是骨干人才的培养与发展，并不断加大对内部员工培训体系的投入与
建设。
2021 年，根据公司年度培训计划，将培训工作分为日常培训及项目培训两大部分，在日常工
作中，有计划有步骤地开展包括新员工入职培训、员工外派培训及通用和专业素质相关的培训工
作。
2022 年，公司将继续加大培训相关工作方面的投入，除日常培训包括新员工入职及专业知识
技能提升等的内外训工作照常进行外，公司还将继续展开业务技能提升，专业素质培养的培训项
目等，努力搭建公司人才梯队建设工作，为公司的未来发展蓄力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
利润分配的基本原则：公司充分考虑对投资者的回报，根据当年盈利状况和持续经营的需要，
实施持续和稳定的利润分配政策，给予公司股东合理的投资回报；公司的利润分配政策应保持连
续性和稳定性，充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司长远利益、可持续发展及全体
股东的整体利益；公司优先采用现金分红的利润分配方式；公司利润分配方案应当经过充分讨论，
决策程序合规透明。公司利润分配以当年实现的母公司可供分配利润为依据，依法定顺序按比例
向股东分配股利，同股同权、同股同利。
公司实现归属于上市公司股东的净利润为 405,084,585.88 元（合并）。2021 年 12 月末母公司
累计可供分配的利润为 462,002,283.51 元。2021 年公司拟以实施权益分派时股权登记日的总股本
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税）。公司 2021 年度不送红股，不以公积
金转增股本。上述利润分配预案尚待本公司年度股东大会审议批准。
本年度现金分红比例低于 30%的原因说明：
一是资本监管要求不断强化。充分考虑公司资本充足率现状，顺应资本监管趋严的趋势要
求，提升风险抵补能力。
二是支持战略规划稳步实施。公司持续聚焦主营业务发展，适当留存利润以补充核心资本，
保障内源性资本的持续补充，助推公司高质量可持续发展。
综合考虑上述内外部因素，公司利润分配政策总体保持连续性和稳定性，在盈利和资本充足
率满足公司持续经营和长远发展要求的前提下，兼顾投资者分享公司经营发展成果、获取合理投
资回报的要求，为股东提供持续、稳定、合理的投资回报。具体情况详见公司于 2022 年 4 月 19
日在上海证券交易所网站披露的《诺德投资股份有限公司 2021 年年度利润分配预案公告》。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
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2021 年年度报告
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
第九届董事会第三十五次会议、第九届监事会第十四次会议审议通 公告编号：临 2021-011、
过了诺德投资股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案） 临 2021-012
诺德投资股份有限公司关于首次向激励对象授予股票期权的公告 公告编号：临 2021-025
《诺德投资股份有限公司关于 2021 年股票期权激励计划首次授予 公告编号：临 2021-031
登记完成的公告》
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期权激励计划摘要
1、期权激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级
管理人员、中层管理人员及技术、业务骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队
个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，提升公司的市场竞争能力与可持续发展
能力，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证券法》
《管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本激励计划。
2、激励对象的范围
本激励计划涉及的激励对象共计 133 人：公司董事、高级管理人员；公司中层管理人员及技
术、业务骨干。
3、 授出股票期权的数量
本激励计划拟授予的股票期权数量为 3,000.00 万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总
额 139,726.86 万股的 2.15%。其中首次授予 2,850.00 万份，约占本激励计划草案公告时公司股本
总额 139,726.86 万股的 2.04%，占本次授予权益总额的 95%；预留 150.00 万份，约占本激励计划
61 / 276
2021 年年度报告
草案公告时公司股本总额 139,726.86 万股的 0.11%，预留部分约占本次授予权益总额的 5.00%。公
司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票累计不超过公司股本总额的 10%。本激励计
划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计未超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的 1%。
4、本激励计划的等待期
本激励计划授予的股票期权等待期为自授予登记完成之日起 12 个月。激励对象根据本激励
计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务
5、本激励计划的可行权日
（1）在本激励计划通过后，股票期权自等待期满后可以开始行权，可行权日必须为交易日，
但不得在下列期间内行权：
公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前三
十日起算，至公告前一日；
公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；
自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策
程序之日，至依法披露后二个交易日内；
中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。
（2）在可行权日内，若达到本激励计划规定的行权条件，激励对象可根据下述行权安排行权。
6、股票期权的行权价格
本激励计划首次授予的股票期权的行权价格为每份 7.55 元，即满足行权条件后，激励对象获
授的每一份股票期权拥有在行权期内以每份 7.55 元价格购买 1 股公司股票的权利。
7、激励计划的有效期本激励计划有效期
自首次授予的股票期权登记完成之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，
最长不超过 60 个月。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位:万股
年初
期末持
持有 报告期新 报告期 报告期股 股票期 报告期
有股票
姓名 职务 股票 授予股票 内可行 票期权行 权行权 末市价
期权数
期权 期权数量 权股份 权股份 价格(元) （元）
量
数量
常务副总
陈郁弼 / 155.61 / / 7.55 155.61 15.95
经理
周启伦 副总经理 / 148.84 / / 7.55 148.84 15.95
副总经理
王寒朵 、董事会 / 72.16 / / 7.55 72.16 15.95
秘书
王丽雯 财务总监 / 108.24 / / 7.55 108.24 15.95
（原）副
苏合中 / 72.16 / / 7.55 72.16 15.95
总经理
孙志芳 董事 / 72.16 / / 7.55 72.16 15.95
（原）副
总经理、
李鹏程 董事会秘 / 72.16 / / 7.55 72.16 15.95
书，（现
）董事
合计 / / 701.33 / / / 701.33 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司通过派驻董事、监事、高级管理人员；建立重大事项内部报告制度，规范召开股东会、
董事会、监事会制度，权属公司派驻人员管理办法，关联交易管理办法等一系列管控制度；以及
督导各主体规范建立内控制度等措施对子公司进行有效的管理控制。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，诺德投资股份有限公司于 2021 年 12 月 31 日按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见公
司内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
本公司严格按照《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69 号）有
关要求进行了自查自纠。经自查，本公司不存在需要整改问题。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司子公司青海电子材料有限公司、孙公司青海诺德新材料有限公司及孙公司惠州联合铜箔
电子材料有限公司为环保部门公布的重点监控单位。排污主要废水和废气，排放完全达到《环境
影响评价报告》及批复的要求标准。有关污染物的名称、排放方式、执行的污染物排放标准等具
体情况见下表：
核定的
排放浓度
排放 超标排放 执行 年排放 总量
项目 （毫克/标
方式 情况 标准 总量/吨 （吨/
立方米）
年）
污水综合排放标
工业废水 间歇性排放 达标排放 417818.6 \ \
准 GB8978-1996
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2021 年年度报告
污水综合排放标
COD 间歇性排放 达标排放 准 GB8978-1996 10.707 28.43 19
一级标准要求
污水综合排放标
氨氮 间歇性排放 达标排放 准 GB8978-1996 1.386 3.57 3.3
一级标准要求
大气污染物综合
排放标准
GB16297-1996 6622.3
废气 有组织排放 达标排放 \ \
中新污染源二级 万标立方
排放标准和无组
织监控浓度限值
锅炉大气污染物
排放标准
二氧化硫 有组织排放 达标排放 GB13271-2001 1.505 ＜3 3.1
燃气锅炉Ⅱ时段
排放标准
锅炉大气污染物
排放标准
氮氧化物 有组织排放 达标排放 GB13271-2001 7.068 92.83 25
燃气锅炉Ⅱ时段
排放标准
锅炉大气污染物
排放标准
烟（粉）
有组织排放 达标排放 GB13271-2001 3.031 4.49 \
尘
燃气锅炉Ⅱ时段
排放标准
工业企业厂界噪
昼间
声标准
噪声 有组织排放 达标排放 \ 54.12dB，夜 \
GB12348-90Ⅳ类
间 46.26dB
标准
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2021 年年度报告
（青海电子）
排放浓度 核定的
排放 超标排放 执行 年排放
项目 （毫克/标 总量（吨
方式 情况 标准 总量/吨
立方米） /年）
电镀污染物排
工业废水 间歇性排放 达标排放 放标准 132798 \ \
GB21900-2008
电镀污染物排
放标准
COD 间歇性排放 达标排放 GB21900-2008 1.414 10.35 49.37
表二中的限值
要求
电镀污染物排
放标准
氨氮 间歇性排放 达标排放 GB21900-2008 0.195 1.38 0.29
表二中的限值
要求
锅炉大气污染
81657 万
废气 有组织排放 达标排放 物排放标准 \ \
标立方
GB13271-2014
锅炉大气污染
物排放标准
二氧化硫 有组织排放 达标排放 GB13271-2014 1.21 ＜3 \
表二中的限值
要求
锅炉大气污染
物排放标准
氮氧化物 有组织排放 达标排放 GB13271-2014 4.576 76.33 6.032
表二中的限值
要求
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2021 年年度报告
锅炉大气污染
物排放标准
烟（粉）尘 有组织排放 达标排放 GB13271-2014 0.865 3.75 \
表二中的限值
要求
工业企业厂界
环境环境噪声 昼间
排放标 53.89DB，
噪声 有组织排放 达标排放 \ \
夜间
准 GB12348
45.78DB
-2008
（青海诺德）
核定的
2021 年 1- 排放浓度
排放 超标排放 执行 总量
项目 12 月份排 （毫克/
方式 情况 标准 （吨/
放总量/吨 升）
年）
电镀水污染物排
工业废水 间歇性排放 达标排放 放标准 25007 \ \
DB44/1597-2015
电镀水污染物排
COD 间歇性排放 达标排放 放标准 0.335853 13.430359 1.3505
DB44/1597-2015
电镀水污染物排
氨氮 间歇性排放 达标排放 放标准 0.003905 0.156156 0.015
DB44/1597-2015
电镀水污染物排
总磷 间歇性排放 达标排放 放标准 0.001346 0.053249 \
DB44/1597-2015
电镀污染物排放
废气（硫
有组织排放 达标排放 标准 GB21900- 1.724t \ \
酸雾）
2008
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电镀污染物排放
二氧化硫 有组织排放 达标排放 标准 GB21900- \ \ \
2008
电镀污染物排放
氮氧化物 有组织排放 达标排放 标准 GB21900- \ \ \
2008
工业企业厂界环 昼间
噪声 有组织排放 达标排放 境噪声排放标准 \ 60dB， \
GB12348-2008 夜间 53dB
（惠州电子）
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司子公司青海电子、孙公司青海诺德及孙公司惠州电子的防治污染设施与主体工程同时设
计、同时施工、同时投产使用。防治污染设施的处置能力与生产经营规模相匹配。生产经营期间，
环保设施均正常运行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司子公司青海电子、孙公司青海诺德及孙公司惠州电子严格按照相关法律、法规、标准等
开展建设项目环境影响评价并获得审批，在项目建设及运行期间，严格执行环境影响评价批复、
验收批复、排污许可等行政许可事项。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司子公司青海电子、孙公司青海诺德及孙公司惠州电子依据相关环境保护法律、法规要求，
结合本单位环境状况，编制了与本单位实际情况相适应的应急预案并在当地环保局备案，并按照
预案要求组织培训和专项演练，确保公司在发生突发环境事件时的应对、处置能力。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司子公司青海电子、孙公司青海诺德及孙公司惠州电子根据排污许可证副本的要求，确保
每年委托有资质的检测机构对废水、废气等全面监测。
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6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司子公司青海电子、孙公司青海诺德及孙公司惠州电子按照环境保护的相关规定缴纳了环
保税，未发生违反环保法律法规的情况和环境污染事件。报告期内，公司废水污染源在线监控数
据每月在《企业自行监测及信息公开调度管理系统企业版》中公开，自觉接受社会及舆论监督。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为加强生态文明建设，实现绿色发展，公司贯彻“生态优先、绿色发展、节能减排、造福社会”
的生态环境保护理念，持续推进绿色矿山、绿色工厂建设工作。
公司境内生产运营项目严格遵守《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国水土
保持法》《建设项目环境保护管理条例》等相关法律法规，在生产经营与项目运作过程中，最大
限度降低对周边生态环境影响和破坏，悉心保护当地动植物群落的栖息环境，并承诺持续改善运
营地及所在区域的生态环境质量，守护生物多样性。
公司要求所有建设项目、运营生产单位须结合减缓层级顺序针对生物多样性风险制定积极的
生物多样性行动计划与高效的防控措施，同时按需结合必要的生态修复和补偿手段，努力维护公
司运营地周边社区的生物多样性与生态平衡。报告期内，针对公司在国内核心生产基地，开展了
生物多样性专项风险评估工作，对潜在风险进行了前置性警示，配合公司积极的污染物防治政策
与对当地植物群落及土壤的合理利用，严控生产单位对周边生态环境的负面影响，持续保护所在
地区域生态环境。
中国境内、境外生产、销售及运营的项目，公司均遵从业务所在国及所在地的相关法律、法
规和政策。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
全球变暖问题需要全世界各国联合一同面对，碳中和是应对全球气候变化的必然选择。中国
的减排路径相对陡峭，道阻且长，中国力争 2030 年前碳达峰，2060 年前实现碳中和。作为有社
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会责任的新能源行业上市公司，公司积极响应党的十九届五中全会上关于《中共中央关于制定国
民经济和社会发展第十四个五年规划和二零三五年远景目标的建议》。公司生产基地均通过普及
技术手段与节能产品降低设备运行所需要的电力。同时在厂区设计工业自动化解决方案，员工宿
舍及生活区域普及变频家电。在公司新建的生产基地中，采用轻质建筑材料，减少水泥、砖的使
用量，从而减少建筑砖烧制过程中的碳排放和运输中的排放与能耗。
报告期内，公司通过淘汰高耗能设备，控制高耗能产能，选用高效节能设备及工艺等一系列
措施，减少了企业的煤炭、电力等消耗；公司坚持不断地向员工宣传普及环保知识，提高员工的
环保意识。通过全员的共同努力，实现了低碳节能，降低碳排放，绿色工厂的可持续性发展目标。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见上海证券交易所网站（http：//www.see.com.cn)《诺德投资股份有限公司 2021 年企业社
会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
是否 是否 如未能及
时履行应
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 时履行应
承诺背景 承诺方 说明未完
类型 内容 及期限 行期 严格 说明下一
成履行的
限 履行 步计划
具体原因
本次解禁限售股份持有人承诺本次认购的
2020 年度非公开发行 A 股股
股份自发行结束之日起 6 个月内不得转 自发行结
票认购对象：德邦证券股份
股份限售 让。限售期限内，上述限售股份持有人均 束之日起 是 是 不适用 不适用
有限公司（资产管理）等 14
严格履行承诺，不存在承诺未履行影响本 6 个月内
名发行对象
次限售股上市流通的情况。
自发行结
深圳市邦民产业控股有限公 认购的本次非公开发行的股票自发行结束
股份限售 束之日起 是 是 不适用 不适用
司 之日起 18 个月内不得转让
18 个月内
与再融资 2021 年度非公开发行 A 股股票详式权益
相关的承 信息披露义务人及其实际控 变动报告书不存在虚假记载、误导性陈述
其他 长期 是 是 不适用 不适用
诺 制人 或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
一、邦民控股出具的《关于股份减持的声
明承诺函》主要内容如下：
“1、本公司及本公司的一致行动人自诺
深圳市邦民产业控股有限公
其他 德股份审议本次发行相关议案的董事会决 长期 是 是 不适用 不适用
司、实际控制人
议公告日前六个月至本声明承诺函出具之
日期间，不存在减持所持诺德股份股票的
情形。
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2、本公司及本公司的一致行动人自出具
本声明承诺函之日起至本次发行完成后六
个月内不存在减持诺德股份股票的计
划。”
二、陈立志先生出具的《关于股份减持的
声明承诺函》
主要内容如下：
“1、本人及本人的一致行动人自诺德股份
审议本次发行相关议案的董事会决议公告
日前六个月至本声明承诺函出具之日期
间，不存在减持所持诺德股份股票的情
形。
2、本人及本人的一致行动人自出具本声
明承诺函之日起至本次发行完成后六个月
内不存在减持诺德股份股票的计划。”
1、本次募集资金不会直接或间接用于持
有交易性金融资产和可供出售金融资产、
借与他人、委托理财等财务性投资或类金
融业务，不会直接或间接投资于以买卖有
其他 本公司 价证券为主要业务的公司。 长期 是 是 不适用 不适用
2、在本次募集资金使用完毕前或募集资
金到位 36 个月内，不再新增对类金融业
务的资金投入（包括增资、借款、担保等
各种形式的资金投入）。
不存在向发行对象作出保底保收益或变相
保底保收益承诺的情形；不存在直接或通
其他 本公司 长期 是 是 不适用 不适用
过利益相关方向参与认购的投资者提供财
务资助或补偿的情形。
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2021 年年度报告
“1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益，也不采用其他
方式损害公司利益；
2.本人承诺对本人的职务消费行为进行约
束；
3.本人承诺不动用公司资产从事与本人履
行职责无关的投资、消费活动；
4.本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会
制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩；
5.如公司未来实施股权激励，本人承诺股
与股权激 权激励的行权条件与公司填补回报措施的
公司全体董事、高级管理人
励相关的 其他 执行情况相挂钩； 长期 是 是 不适用 不适用
员
承诺 6.本承诺出具日后至本次发行实施完毕
前，若中国证监会作出关于填补回报措施
及其承诺的其他新的监管规定的，且上述
承诺不能满足中国证监会该规定时，本人
承诺届时将按照中国证监会的最新规定出
具补充承诺；
7.本人承诺切实履行作出的承诺。若本人
违反承诺或拒不履行承诺，本人将在股东
大会及中国证监会指定报刊公开作出解释
并道歉、接受相关监管措施；若因违反承
诺给公司或者投资者造成损失的，依法承
担补偿责任。”
根据中国证监会的相关规定，为保证公司
与股权激
填补回报措施能够得到切实履行，公司控
励相关的 其他 公司控股股东及实际控制人 长期 是 是 不适用 不适用
股股东邦民控股、实际控制人陈立志先生
承诺
作出以下承诺：
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2021 年年度报告
“1.本公司/本人将继续保证公司的独立
性，不越权干预公司经营管理活动，不侵
占公司利益；
2.本公司/本人将切实履行公司制定的有
关填补回报的相关措施以及本公司/本人
对此作出的任何有关填补回报措施的承
诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公
司或者投资者造成损失的，本公司/本人
愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责
任。”
不为激励对象依本激励计划获取有关股票
期权提供贷款以及其他任何形式的财务资
其他 公司 助，包括为其贷款提供担保；本激励计划 长期 是 是 不适用 不适用
相关信息披露文件不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
与股权激
激励对象承诺，若公司因信息披露文件中
励相关的
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
承诺
导致不符合授予权益或行使权益安排的，
其他 激励对象 激励对象应当自相关信息披露文件被确认 长期 是 是 不适用 不适用
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
后，将由股权激励计划所获得的全部利益
返还公司。
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2021 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十节财务报告之“十、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计变
更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,300,000
境内会计师事务所审计年限 2
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合 900,000
伙）
财务顾问 不适用 不适用
保荐人 中天国富证券有限公司 不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
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□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。不存在未履行法院生效判决的情
况和数额较大的债务到期未清偿的情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
深圳市邦民 控股股东 80,000,000
产业控股有
限公司
合计 80,000,000
关联债权债务形成原因 深圳市邦民产业控股有限公司为公司控股股东，向上市公司无偿
提供临时资金支持。
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2021 年年度报告
关联债权债务对公司的影响 无
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 998,334,564.27
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,212,562,544.39
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,212,562,544.39
担保总额占公司净资产的比例(%) 83.66
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1,292,518,592.29
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,292,518,592.29
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、非公开发行股票
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2021 年年度报告
2021 年 6 月 7 日、2021 年 7 月 21 日，公司分别召开第九届董事会第四十次会议、2021 年第
三次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票涉及的相关议案。（具体内容详见公司临
2021-052、临 2021-068 公告）
2021 年 8 月 26 日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》，中国证
监会依法对公司提交的上市公司非公开发行新股核准申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，
符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。（具体内容详见公司临 2021-074 公告）
2021 年 9 月 14 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见通知书》。中国证监会依法对公司提交的《诺德投资股份有限公司上市公司非公开发行股票（A
股上交所主板和深交所主板、B 股）核准》行政许可申请材料进行了审查，需要公司就有关问题
作出书面说明和解释，要求在 30 个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
（具体内容详见公司临 2021-078 公告）
2021 年 10 月 13 日，公司及保荐机构就中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一
次反馈意见通知书》相关的问题进行了答复反馈并按照要求进行了信息披露。（具体内容详见公
司临 2021-084 公告）
2021 年 11 月 15 日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。
根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。 （具体内容详见公司临 2021-092
公告）
2021 年 11 月 26 日，收到中国证监会出具的《关于核准诺德投资股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2021〕3704 号）。（具体内容详见公司临 2021-094 公告）
2022 年 3 月 10 日，公司发布了非公开发行股票发行结果暨股本变动的公告，公司完成非公
开发行项目。（具体内容详见公司临 2022-030 公告）
2、德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让达成和解事宜
2017 年 4 月 26 日，经公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司（以下简称“成都广地”）、
刘国辉三方的多次沟通和协商，就德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让一事，三方已经达成和解
并签署《和解协议》（具体内容详见公司临 2017-020 公告）。截至本报告披露日，已由第三方公
司以持有的股权为成都广地的还款提供担保。
公司与成都广地债权债务到期后，公司在要求出质人履行担保义务时，发现质押权项下厚地
稀土的主要资产在公司不知情的情况下转让给第三人德昌凌辉矿业有限公司。公司得知深圳道和
资产管理有限公司损害本公司利益的行为后。为维护公司及投资者的合法权益，对其采取诉讼措
施。公司始终以维护投资者利益为出发点，尽力做好前述债权的催收。
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2021 年年度报告
具体内容如下：公司与成都广地双方同意解除关于德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让的相
关协议。成都广地向公司退还股权转让价款人民币 4.5 亿元，向公司支付资金占用费人民币 1.28
亿元，合计人民币 5.78 亿元，刘国辉对成都广地的还款义务承担连带保证责任。鉴于成都广地经
营困难，债务过多，短期内无力偿还欠款，公司同意按七七折减免债务，即成都广地按人民币 4.45
亿元清偿债务，但成都广地必须三年内全额付清，若成都广地未能在三年内付清人民币 4.45 亿元，
债务减免取消，成都广地需按人民币 5.78 亿元向公司清偿债务。经三方共同确认，上述三年期自
2017 年 4 月 27 日至 2020 年 4 月 26 日止。公司按照和解协议安排，已由第三方公司以持有的股
权为成都广地的还款提供担保。按照和解协议，“若成都广地未能在三年内付清人民币 4.45 亿元，
债务减免取消，成都广地需按人民币 5.78 亿元向公司清偿债务”。公司已于 2016 年 1 月 28 日召
开董事会，对前述金额 5.78 亿元在 2015 年度进行全额计提减值损失。
公司与成都广地及实际控制人刘国辉多次沟通，签署了编号为 20170419 号《和解协议》，公
司 2017 年 4 月 29 日披露了《关于涉及仲裁案件进展的公告》（具体内容详见公司临 2017-021 公
告），并于 2017 年 5 月 31 日撤回了仲裁。
《和解协议》生效后，公司按约定需将持有的厚地稀土股权，全部退回至成都广地名下，鉴
于当时成都广地已与深圳道和资产管理有限公司就厚地稀土股权转让达成一致意见，公司根据成
都广地的要求，将持有的厚地稀土股权过户到深圳道和资产管理有限公司名下，并于 2017 年 4 月
27 日完成了工商变更登记。
2017 年 4 月 27 日，深圳道和资产管理有限公司以受让的厚地稀土 99%股权为债务人成都广
地履行《和解协议》项下的义务提供质押担保，双方签订了《股权质押合同》（编号：20170427-
01）并在德昌县工商行政管理部门办理了质押登记，股权质押登记编号为 513424201704270002 号。
截止《和解协议》到期日，公司尚未收到相关款项，出质人（即深圳道和资产管理有限公司）
也未履行质押担保义务。鉴于债务人成都广地债务缠身无法履行到期债务，已被其他债权人申请
法院列为失信被执行人，另一债务人刘国辉也被列为失信被执行人，均无向公司偿还 5.78 亿元债
务的能力。因此，出质人持有的厚地稀土（即第三人（一））99%股权，是公司实现 5.78 亿债权
的主要希望和来源。公司与成都广地债权债务到期后，公司在要求出质人履行担保义务时，发现
质押权项下厚地稀土的主要资产在公司不知清的情况下转让给第三人（二）德昌凌辉矿业有限公
司。公司得知深圳道和资产管理有限公司损害本公司利益的行为后。为维护公司及投资者的合法
权益，对其采取诉讼措施，2020 年 7 月 3 日公司收到深圳市中级人民法院受理案件通知书（2020）
粤 03 民初 3347 号，法院已受理该事项（具体内容详见公司临 2020-051 公告）。公司始终以维护
投资者利益为出发点，尽力做好前述债权的催收。
截至 2021 年 12 月，成都广地一直处于债务缠身的状态，无法履行到期债务，已被其他债权
人申请法院列为失信被执行人，刘国辉也被列为失信被执行人。成都广地约存在 18 宗诉讼尚未了
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2021 年年度报告
结。为保护公司利益，尽快回收该笔应收债权，公司于 2021 年 12 月 2 日召开第九届董事会第四
十五次会议，审议通过了《关于拟公开拍卖转让应收债权的议案》，同意公司以公开拍卖的方式
整体转让厚地稀土股权转让款及资金占用费等应收债权（下称“应收债权”）。拍卖价格按账面价
值和经评估后的评估值孰高者为准，市场价值分析报告已于 2021 年 12 月 18 日披露。（具体内容
详见公司临 2021-095 公告）
公司于 2021 年 12 月 20 日召开股东大会并审议通过了《关于拟公开拍卖转让应收债权的议
案》（具体内容详见公司临 2021-103 公告）。
依据《中华人民共和国拍卖法》等相关法律法规，拍卖人于 2021 年 12 月 21 日在《四川经济
日报》发布了拍卖公告，共接到 3 个咨询电话，截至报名日止，共有 1 人报名，并按照规定提交
了相关资料和保证金，并与拍卖人签订了《竞买合同》，成为竞买人。2021 年 12 月 28 日，竞买
人最终以 7000 万人民币的拍卖价格成为拍卖标的的买受人（德昌凌辉矿业有限公司），并签订了
《拍卖成交确认书》（具体内容详见公司临 2022-001 公告）。买受人依据《竞买合同》相关约定
已向公司汇入包括竞买保证金在内的竞拍款合计 3200 万人民币（具体内容详见公司临 2022-004
公告）。
截至本报告披露日，公司尚未收到剩余 3800 万人民币拍卖价款。公司积极与买受人沟通后了
解到，买受人当前资金周转紧张，剩余拍卖价款 3800 万元尚在筹集中，因此，公司与买受人双方
协商一致后，买受人向公司出具《承诺函》承诺并请求延期支付剩余款项。买受人的全资子公司
西昌志能实业有限责任公司对买受人应向公司支付的剩余拍卖价款 3800 万元及其在上述《承诺
函》承诺的义务提供连带责任保证并签署了《担保书》，保证期间自《担保书》生效之日起至买
受人承诺的履行期限届满之日起四年。（具体内容详见公司临 2022-011 公告）。
3、关于公司债务人破产重整的相关事宜
2019 年 11 月 16 日，公司披露了《诺德投资股份有限公司关于控股子公司债务人进入破产程
序的公告》（具体内容详见公司临 2019-060 公告），公司详细披露了控股子公司西藏诺德、诺德
租赁与沃特玛、坚瑞沃能的基本情况、具体债权情况及对公司的影响。2019 年 12 月 31 日，公司
披露了《诺德投资股份有限公司关于公司债务人破产重整的进展公告》（详见公司临时公告 2019-
070），公司披露了对破产重整进展、重整计划主要情况、公司应对措施及对公司的影响。公司于
2018 年度对与沃特玛及坚瑞沃能的应收账款计提了部分坏账准备。诺德租赁通过售后回租方式持
有电动大巴车租赁物的权证，同时办理了抵押登记。通过该项委托租赁业务公司开展加强了对坚
瑞沃能及其关联方应收债权的保全措施。鉴于沃特玛及坚瑞沃能宣告破产重整，2019 年度，公司
与沃特玛相关的应收款项扣除保证金和破产重整的相关方承诺的 12%偿付率后，已全额计提了减
值损失，公司 2019 年利润因此受到相应影响，不会对公司当期利润造成不利影响，后续公司将积
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极努力通过各种合法途径最大限度减少损失，维护公司股东权益。（具体内容详见公司临 2019-
060、临 2019-070 公告）。该事项报告期内无进展。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 数 日期
深圳市邦
非公开发
民产业控 2022 年 6 月
74,086,957 0 0 74,086,957 行股份锁
股有限公 3日
定 18 个月
司
德邦证券
非公开发
股份有限 2021 年 6 月
8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
公司（资产 3日
定 6 个月
管理）
南京钢铁 非公开发
2021 年 6 月
股份有限 8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
3日
公司 定 6 个月
北京鸿道
投资管理
有限责任
非公开发
公司-鸿道 2021 年 6 月
13,391,304 13,391,304 0 0 行股份锁
优选创新 3日
定 6 个月
改革 1 号私
募证券投
资基金
德邦证券 8,695,652 8,695,652 0 0 非公开发 2021 年 6 月
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2021 年年度报告
股份有限 行股份锁 3日
公司 定 6 个月
泰康资产
管理有限
责任公司- 非公开发
2021 年 6 月
泰康人寿 15,478,260 15,478,260 0 0 行股份锁
3日
保险有限 定 6 个月
责任公司-
传统
泰康资产
管理有限
责任公司-
非公开发
泰康人寿 2021 年 6 月
18,260,869 18,260,869 0 0 行股份锁
保险有限 3日
定 6 个月
责任公司-
分红个人
分红产品
长江证券 非公开发
2021 年 6 月
股份有限 8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
3日
公司 定 6 个月
中国国际 非公开发
2021 年 6 月
金融股份 12,173,913 12,173,913 0 0 行股份锁
3日
公司 定 6 个月
非公开发
2021 年 6 月
张金涛 17,391,304 17,391,304 0 0 行股份锁
3日
定 6 个月
非公开发
2021 年 6 月
高少臣 8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
3日
定 6 个月
财通基金 非公开发
2021 年 6 月
管理有限 17,913,043 17,913,043 0 0 行股份锁
3日
公司 定 6 个月
上海通怡
投资管理
非公开发
有限公司- 2021 年 6 月
8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
通怡百合 7 3日
定 6 个月
号私募基
金
深圳市云
图资产管
理服务有 非公开发
2021 年 6 月
限公司-云 8,695,652 8,695,652 0 0 行股份锁
3日
图优选 1 号 定 6 个月
私募证券
投资基金
非公开发
2021 年 6 月
梁留生 17,391,304 17,391,304 0 0 行股份锁
3日
定 6 个月
合计 246,956,518 172,869,561 0 74,086,957 / /
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2021 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 150,148
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 168,155
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 情况 股东
条件股份数
（全称） 增减 量 (%) 股份 性质
量 数量
状态
境内
深圳市邦民
非国
产业控股有 0 178,194,731 12.75 74,086,957 质押 123,086,955
有法
限公司
人
中国邮政储
蓄银行有限
责任公司－
东方增长中 28,202,644 28,202,644 2.02 0 未知 0 其他
小盘混合型
开放式证券
投资基金
全国社保基
金一一八组 27,584,149 27,584,149 1.97 0 未知 0 其他
合
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2021 年年度报告
交通银行股
份有限公司
－工银瑞信
新能源汽车 23,197,170 26,781,370 1.92 0 未知 0 其他
主题混合型
证券投资基
金
中国银行股
份有限公司
－兴全合丰
19,004,475 19,004,475 1.36 0 未知 0 其他
三年持有期
混合型证券
投资基金
招商银行股
份有限公司
－东方阿尔
法优势产业 17,060,481 17,060,481 1.22 0 未知 0 其他
混合型发起
式证券投资
基金
上海浦东发
展银行股份
有限公司－
工银瑞信生 12,811,500 14,629,000 1.05 0 未知 0 其他
态环境行业
股票型证券
投资基金
全国社保基
金一一六组 14,509,200 14,509,200 1.04 0 未知 0 其他
合
中国建设银
行股份有限
公司－中欧
新蓝筹灵活 13,571,849 13,571,849 0.97 0 未知 0 其他
配置混合型
证券投资基
金
中国建设银
行股份有限
公司－创金
合信新能源
13,407,097 13,407,097 0.96 0 未知 0 其他
汽车主题股
票型发起式
证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
深圳市邦民产业控股有限 人民币普通
104,107,774 104,107,774
公司 股
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2021 年年度报告
中国邮政储蓄银行有限责
任公司－东方增长中小盘 人民币普通
28,202,644 28,202,644
混合型开放式证券投资基 股
金
人民币普通
全国社保基金一一八组合 27,584,149 27,584,149
股
交通银行股份有限公司－
人民币普通
工银瑞信新能源汽车主题 26,781,370 26,781,370
股
混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－
人民币普通
兴全合丰三年持有期混合 19,004,475 19,004,475
股
型证券投资基金
招商银行股份有限公司－
人民币普通
东方阿尔法优势产业混合 17,060,481 17,060,481
股
型发起式证券投资基金
上海浦东发展银行股份有
限公司－工银瑞信生态环 人民币普通
14,629,000 14,629,000
境行业股票型证券投资基 股
金
人民币普通
全国社保基金一一六组合 14,509,200 14,509,200
股
中国建设银行股份有限公
人民币普通
司－中欧新蓝筹灵活配置 13,571,849 13,571,849
股
混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公
司－创金合信新能源汽车 人民币普通
13,407,097 13,407,097
主题股票型发起式证券投 股
资基金
前十名股东中回购专户情
无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
上述股东关联关系或一致
无
行动的说明
表决权恢复的优先股股东
无
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
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2021 年年度报告
非公开
2022-06- 发行股
1 深圳市邦民产业控股有限公司 74,086,957 0
03 票锁定
18 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 深圳市邦民产业控股有限公司
单位负责人或法定代表人 陈立志
成立日期 2009 年 8 月 13 日
主营业务为股权投资，其经营范围是：一般经营项目是：
投资兴办实业（具体项目另行申报）；创业投资；创业投
主要经营业务 资咨询；新能源材料研发和销售；国内贸易；经营进出口
业务；投资咨询；经济信息咨询。许可经营项目是：新能
源材料生产。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 陈立志
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
现主要担任诺德控股董事长、总经理，诺德天下执
行董事、总经理，弘源新材执行董事、总经理，邦
主要职业及职务
民新材执行董事、总经理，邦民控股执行董事，诺
德股份董事长，并任政协青海省第十二届委员。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
大华审字[2022] 006397号
诺德股份全体股东：
二、 审计意见
我们审计了诺德投资股份有限公司(以下简称诺德股份)财务报表，包括 2021 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了诺德股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
三、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于诺德股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
四、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 应收账款坏账准备计提
2. 收入确认
(一) 应收账款坏账准备计提
3. 事项描述
请参阅财务报表附注十一、12.应收账款”所述的会计政策及“附注十三、5.应收
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2021 年年度报告
账款”。
于 2021 年 12 月 31 日，诺德股份合并财务报表中应收账款的原值为人民币
1,621,445,722.65 元，坏账准备为人民币 78,590,127.52 元。
诺德股份管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情
况，包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。
由于诺德股份管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计
和判断，且影响金额重大，为此我们将应收账款坏账准备计提识别为关键审计事项。
4. 审计应对
我们对于应收账款坏账准备计提事项所实施的主要审计程序包括：
（1）了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备
相关的内部控制；
（2）复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层
是否充分识别已发生减值的项目；
（3）对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层对预计未来可获
得的现金流量做出估计的依据及合理性；
（4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层
确定的坏账准备计提比例是否合理；
（6）结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。
(二) 收入确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表“附注十一、38.收入”所述的会计政策及“附注十三、61.
营业收入和营业成本”。
于 2021 年度，诺德股份合并营业收入金额为人民币 4,445,676,166.83 元。
由于营业收入是公司关键业绩指标之一，且存在可能操纵收入确认时点以达到特
定目标或预期的固有风险，因此，我们将营业收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的主要审计程序包括：
（1）了解、评价和测试与收入确认相关的关键内部控制。
（2）选取样本检查销售合同，识别与客户取得相关商品或服务控制权相关的合
同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。
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2021 年年度报告
（3）结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，判断本期收入金额是否出现
异常波动的情况。
（4）对本年记录的销售收入选取样本执行细节测试，并评价相关收入确认是否
符合公司收入确认的会计政策。
（5）针对资产负债表日前后记录的销售收入，执行截止性测试，以评价收入是否
被记录于恰当的会计期间。
（6）查询主要客户的工商信息，复核企业聘请外部律师出具的无关联关系的意
见书。
（7）选取适当的样本执行函证程序。
（8）就大宗贸易业务相关的收入确认，主要执行以下程序：
①了解、评价和测试与大宗贸易业务相关的关键内部控制，了解贸易业务的商
业合理性。
②选取贸易业务销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同
条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。
③结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异
常波动的情况。
④对本年记录的贸易收入选取样本执行细节测试，核对采购合同、入库单、发
票、销售合同及出库单等。
⑤就资产负债表日前后记录的贸易收入执行截止性测试，以评价收入是否被记
录于恰当的会计期间。
⑥对大宗贸易业务的供应商及客户进行背景调查，获取并核查诺德股份聘请外
部律师出具的无关联关系律师意见书。
⑦选取贸易业务的供应商及客户，执行函证程序。
五、 其他信息
诺德股份管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存
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2021 年年度报告
在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
诺德股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，诺德股份管理层负责评估诺德股份的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算诺德股
份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督诺德股份的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对诺德股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
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2021 年年度报告
情况可能导致诺德股份不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
6．就诺德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部
责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 陈勇
中国北京 中国注册会计师：
林万锞
八、 财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位: 诺德投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 十三、1 1,793,634,187.06 2,211,012,965.52
结算备付金
97 / 276
2021 年年度报告
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 十三、4 5,080,781.08 13,846,166.50
应收账款 十三、5 1,542,855,595.13 1,213,697,065.08
应收款项融资 十三、6 238,272,605.42 71,810,195.64
预付款项 十三、7 203,216,485.31 186,025,731.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 十三、8 31,047,214.94 62,240,809.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 十三、9 479,908,372.01 385,398,513.46
合同资产 十三、10 3,012,246.22 3,408,081.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十三、13 62,002,998.22 92,767,212.65
流动资产合计 4,359,030,485.39 4,240,206,741.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 十三、16 1,928,606.64
长期股权投资 十三、17 666,349,247.89 664,901,739.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 十三、20 31,532,406.09 32,421,661.65
固定资产 十三、21 2,298,777,717.57 2,443,866,935.93
在建工程 423,476,232.66 13,712,281.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 十三、25 10,077,984.31
无形资产 十三、26 286,722,097.76 266,299,280.27
开发支出 十三、27 8,553,484.09 2,870,365.06
商誉 十三、28 2.00
长期待摊费用 十三、29 2,205,131.98 4,978,426.68
递延所得税资产 十三、30 25,360,095.05 10,472,842.54
其他非流动资产 十三、31 591,337,922.57 336,547,412.74
非流动资产合计 4,346,320,926.61 3,776,070,947.48
资产总计 8,705,351,412.00 8,016,277,689.01
流动负债：
短期借款 十三、32 2,066,451,031.77 1,759,088,388.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 十三、34 22,800.00
98 / 276
2021 年年度报告
应付票据 十三、35 886,819,282.70 504,920,908.57
应付账款 十三、36 291,859,086.14 268,298,666.99
预收款项
合同负债 十三、38 5,315,894.05 15,111,123.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 十三、39 16,830,995.82 15,075,691.79
应交税费 十三、40 45,245,879.72 39,677,693.89
其他应付款 十三、41 26,276,433.30 29,279,149.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 十三、43 332,666,771.06 515,973,626.98
其他流动负债 十三、44 4,362,503.61 3,667,440.16
流动负债合计 3,675,850,678.17 3,151,092,689.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 十三、45 834,134,304.06 439,540,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 十三、47 6,890,343.78
长期应付款 十三、48 277,043,430.35 969,427,117.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 十三、51 71,344,751.44 44,065,945.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,189,412,829.63 1,453,033,063.04
负债合计 4,865,263,507.80 4,604,125,752.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 十三、53 1,397,268,615.00 1,397,268,615.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 十三、55 1,875,792,437.67 1,850,818,859.23
减：库存股
其他综合收益 十三、57 -8,958,893.28 -4,636,520.60
专项储备 十三、58 2,200,175.73
盈余公积 十三、59 103,449,723.82 72,287,004.18
一般风险准备
未分配利润 十三、60 470,335,845.26 96,413,979.02
归属于母公司所有者权益
3,840,087,904.20 3,412,151,936.83
（或股东权益）合计
99 / 276
2021 年年度报告
少数股东权益
所有者权益（或股东权
3,840,087,904.20 3,412,151,936.83
益）合计
负债和所有者权益
8,705,351,412.00 8,016,277,689.01
（或股东权益）总计
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:诺德投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 107,341,451.14 583,348,917.77
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
二十三、
应收账款 140,350,429.55 142,544,330.22
1
应收款项融资
预付款项 71,480,887.41 66,137,311.68
二十三、
其他应收款 1,107,476,145.48 526,775,732.51
2
其中：应收利息
应收股利 47,306,782.10
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,251,228.66
流动资产合计 1,426,648,913.58 1,325,057,520.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
二十三、
长期股权投资 4,089,588,696.74 3,288,323,275.71
3
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 92,753,339.52
固定资产 12,063,300.30 107,363,792.50
在建工程 24,755,112.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 551,882.68
无形资产 61,709,279.07 19,942,153.58
100 / 276
2021 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 50,586,913.00
非流动资产合计 4,281,421,610.51 3,466,216,134.79
资产总计 5,708,070,524.09 4,791,273,655.63
流动负债：
短期借款 260,413,111.11 100,080,772.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 374,000,000.00 404,030,000.00
应付账款
预收款项
合同负债 222,944,966.59 14,264,525.15
应付职工薪酬 56,197.68 75,740.68
应交税费 443,528.93 11,967,539.43
其他应付款 917,075,157.67 681,797,572.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 80,274,136.21
其他流动负债 28,982,845.66 1,854,388.27
流动负债合计 1,884,189,943.85 1,214,070,538.55
非流动负债：
长期借款 90,090,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 388,592.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,683,794.09 4,905,697.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,072,386.34 94,995,697.97
负债合计 1,889,262,330.19 1,309,066,236.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,397,268,615.00 1,397,268,615.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,856,087,571.57 1,831,113,993.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 103,449,723.82 72,287,004.18
101 / 276
2021 年年度报告
未分配利润 462,002,283.51 181,537,806.80
所有者权益（或股东权
3,818,808,193.90 3,482,207,419.11
益）合计
负债和所有者权益
5,708,070,524.09 4,791,273,655.63
（或股东权益）总计
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 4,445,676,166.83 2,154,765,316.68
其中：营业收入 十三、61 4,445,676,166.83 2,154,765,316.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,967,431,191.71 2,182,911,039.95
其中：营业成本 十三、61 3,346,453,995.22 1,714,432,420.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 十三、62 29,507,152.41 17,761,266.01
销售费用 十三、63 37,024,810.51 25,427,624.63
管理费用 十三、64 178,203,875.63 139,164,704.16
研发费用 十三、65 156,845,930.96 73,791,731.94
财务费用 十三、66 219,395,426.98 212,333,292.62
其中：利息费用 225,657,644.99 215,098,277.75
利息收入 10,441,743.01 11,104,424.89
加：其他收益 十三、67 28,106,045.51 26,886,065.98
投资收益（损失以“－”号 十三、68
8,612,077.77 18,193,813.16
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,447,508.66 824,328.98
业的投资收益
以摊余成本计量的金
4,512,203.41
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 十三、71
-5,396,419.40 8,860,586.35
“-”号填列）
102 / 276
2021 年年度报告
资产减值损失（损失以 十三、72
-66,500,734.68 -3,674,789.94
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 十三、73
-396,798.26 6,962,736.27
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
442,669,146.06 29,082,688.55
列）
加：营业外收入 十三、74 2,587,124.65 1,032,056.61
减：营业外支出 十三、75 1,763,179.88 936,423.16
四、利润总额（亏损总额以“－”
443,493,090.83 29,178,322.00
号填列）
减：所得税费用 十三、76 38,408,504.95 15,488,359.53
五、净利润（净亏损以“－”号填
405,084,585.88 13,689,962.47
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
405,084,993.97 -2,765,680.87
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-408.09 16,455,643.34
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
405,084,585.88 5,385,384.12
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以 8,304,578.35
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -4,322,372.68 -9,931,852.92
（一）归属母公司所有者的其他
-4,322,372.68 -9,931,852.92
综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2．将重分类进损益的其他综
-4,322,372.68 -9,931,852.92
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备 -17,100.00
（6）外币财务报表折算差额 -4,305,272.68 -9,931,852.92
（7）其他
103 / 276
2021 年年度报告
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 400,762,213.20 3,758,109.55
（一）归属于母公司所有者的综
400,762,213.20 -4,546,468.80
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收 8,304,578.35
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2899 0.0046
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2899 0.0046
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 二十三、4 1,827,429,775.27 1,033,753,460.73
减：营业成本 二十三、4 1,792,352,050.61 1,016,871,862.04
税金及附加 4,326,594.61 3,547,126.63
销售费用 1,194,992.37 379,255.01
管理费用 14,013,006.10 28,483,657.47
研发费用 -73,584.90
财务费用 15,873,682.14 35,208,510.69
其中：利息费用 18,380,910.16 32,998,354.58
利息收入 3,318,365.26 6,340,329.53
加：其他收益 3,448,386.27 4,414,666.18
投资收益（损失以“－”号 二十三、5
304,943,946.19 232,457,119.76
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,291,844.59 11,797,883.24
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
3,511,994.29 -1,003,071.38
“-”号填列）
资产减值损失（损失以 6,858,728.33
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
311,573,776.19 192,064,076.68
列）
加：营业外收入 53,420.17 663.47
104 / 276
2021 年年度报告
减：营业外支出 0.01 29,478.99
三、利润总额（亏损总额以“－”
311,627,196.35 192,035,261.16
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
311,627,196.35 192,035,261.16
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
311,627,196.35 192,035,261.16
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 311,627,196.35 192,035,261.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
10,179,853,326.92 5,595,855,514.23
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
105 / 276
2021 年年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 22,821,070.85 11,380,873.17
收到其他与经营活动有关的 十三、78
216,181,302.10 832,426,081.05
现金
经营活动现金流入小计 10,418,855,699.87 6,439,662,468.45
购买商品、接受劳务支付的
8,626,146,633.30 4,971,178,583.61
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
228,653,271.30 160,101,274.46
现金
支付的各项税费 154,405,399.50 47,040,351.96
支付其他与经营活动有关的 十三、78
366,318,394.19 744,811,059.69
现金
经营活动现金流出小计 9,375,523,698.29 5,923,131,269.72
经营活动产生的现金流
1,043,332,001.58 516,531,198.73
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,812,140.50
取得投资收益收到的现金 862,027.40 4,512,203.41
处置固定资产、无形资产和
247,875.00 52,990,556.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
62,845,000.00 204,615,012.83
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 194,767,042.90 262,117,772.24
购建固定资产、无形资产和
561,299,588.42 342,183,686.88
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 127,884,693.27 1,500,000.00
106 / 276
2021 年年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 689,184,281.69 343,683,686.88
投资活动产生的现金流
-494,417,238.79 -81,565,914.64
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,400,999,978.50
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,130,026,268.38 2,651,016,480.52
收到其他与筹资活动有关的 十三、78
417,401,762.32 599,140,112.03
现金
筹资活动现金流入小计 3,547,428,030.70 4,651,156,571.05
偿还债务支付的现金 3,520,206,657.70 2,945,922,816.28
分配股利、利润或偿付利息
197,020,852.16 175,915,980.01
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 十三、78
673,375,309.53 683,971,142.14
现金
筹资活动现金流出小计 4,390,602,819.39 3,805,809,938.43
筹资活动产生的现金流
-843,174,788.69 845,346,632.62
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-1,365,503.76 -1,789,807.02
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-295,625,529.66 1,278,522,109.69
额
加：期初现金及现金等价物
1,572,131,325.34 293,609,215.65
余额
六、期末现金及现金等价物余
1,276,505,795.68 1,572,131,325.34
额
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,627,035,495.53 1,278,913,007.14
现金
收到的税费返还 3,225,077.34
收到其他与经营活动有关的
12,371,229,953.48 7,552,172,052.39
现金
经营活动现金流入小计 15,001,490,526.35 8,831,085,059.53
107 / 276
2021 年年度报告
购买商品、接受劳务支付的
2,219,826,458.59 1,368,356,785.30
现金
支付给职工及为职工支付的
1,294,442.17 1,121,581.18
现金
支付的各项税费 5,424,169.39 3,547,126.63
支付其他与经营活动有关的
12,702,741,811.27 8,489,495,719.02
现金
经营活动现金流出小计 14,929,286,881.42 9,862,521,212.13
经营活动产生的现金流量净
72,203,644.93 -1,031,436,152.60
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 59,775,000.00 205,847,863.53
取得投资收益收到的现金 258,275,321.50 131,556,864.38
处置固定资产、无形资产和
51,716,836.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
3,070,000.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 321,120,321.50 389,121,563.91
购建固定资产、无形资产和
18,608,977.20 29,499,363.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 780,000,000.00 600,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 798,608,977.20 629,499,363.00
投资活动产生的现金流
-477,488,655.70 -240,377,799.09
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,400,999,978.50
取得借款收到的现金 452,133,736.12 721,606,615.65
收到其他与筹资活动有关的
199,248,736.62 320,712,116.55
现金
筹资活动现金流入小计 651,382,472.74 2,443,318,710.70
偿还债务支付的现金 513,930,000.00 710,807,604.84
分配股利、利润或偿付利息
11,260,784.68 11,199,421.63
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
98,890,049.37 104,112,500.26
现金
筹资活动现金流出小计 624,080,834.05 826,119,526.73
筹资活动产生的现金流
27,301,638.69 1,617,199,183.97
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-609.99 -189.96
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-377,983,982.07 345,385,042.32
额
108 / 276
2021 年年度报告
加：期初现金及现金等价物
381,089,998.72 35,704,956.40
余额
六、期末现金及现金等价物余
3,106,016.65 381,089,998.72
额
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
109 / 276
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 一 数
项目 减 股 所有者权益合
工具 般
： 东 计
实收资本(或股 其他综合收 风 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 益 险 他
先 续 存 益
他 准
股 债 股
备
一、 1,397,268,615 1,850,818,859 - 72,287,004. 96,413,979. 3,412,151,936 3,412,151,936
上年 .00 .23 4,636,520. 18 02 .83 .83
年末 60
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
同一
控制
下企
业合
并
其他
二、 1,397,268,615 1,850,818,859 - 72,287,004. 96,413,979. 3,412,151,936 3,412,151,936
本年 .00 .23 4,636,520. 18 02 .83 .83
期初 60
余额
110 / 276
2021 年年度报告
三、 24,973,578.44 - 2,200,175. 31,162,719. 373,921,866 427,935,967.3 427,935,967.3
本期 4,322,372. 73 64 .24 7 7
增减 68
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 - 405,084,585 400,762,213.2 400,762,213.2
）综 4,322,372. .88 0 0
合收 68
益总
额
（二 24,973,578.44 24,973,578.44 24,973,578.44
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所 -
有者
投入
的普
通股
2．其 -
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股 24,973,578.44 24,973,578.44 24,973,578.44
份支
111 / 276
2021 年年度报告
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 31,162,719. -
）利 64 31,162,719.
润分 64
配
1．提 31,162,719. -
取盈 64 31,162,719.
余公 64
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
112 / 276
2021 年年度报告
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
113 / 276
2021 年年度报告
6．其
他
（五 2,200,175. 2,200,175.73 2,200,175.73
）专 73
项储
备
1．本 2,200,175. 2,200,175.73 2,200,175.73
期提 73
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,397,268,615 1,875,792,437 - 2,200,175. 103,449,723 470,335,845 3,840,087,904 3,840,087,904
本期 .00 .67 8,958,893. 73 .82 .26 .20 .20
期末 28
余额
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、 1,150,312,097 698,319,697.3 5,295,332. 72,287,004 91,028,594 2,017,242,725 341,566,442 2,358,809,168
上年 .00 3 32 .18 .90 .73 .69 .42
年末
余额
加：
会计
114 / 276
2021 年年度报告
政策
变更
前期
差错
更正
同一
控制
下企
业合
并
其他
二、 1,150,312,097 698,319,697.3 5,295,332. 72,287,004 91,028,594 2,017,242,725 341,566,442 2,358,809,168
本年 .00 3 32 .18 .90 .73 .69 .42
期初
余额
三、 246,956,518.0 1,152,499,161 - 5,385,384. 1,394,909,211 - 1,053,342,768
本期 0 .90 9,931,852. 12 .10 341,566,442 .41
增减 92 .69
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 - 5,385,384. -4,546,468.80 8,304,578.3 3,758,109.55
）综 9,931,852. 12 5
合收 92
益总
额
（二 246,956,518.0 1,152,499,161 1,399,455,679 - 1,049,584,658
）所 0 .90 .90 349,871,021 .86
有者 .04
投入
和减
115 / 276
2021 年年度报告
少资
本
1．所 246,956,518.0 1,152,499,161 1,399,455,679 1,399,455,679
有者 0 .90 .90 .90
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其 - -
他 349,871,021 349,871,021.0
.04 4
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
116 / 276
2021 年年度报告
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
117 / 276
2021 年年度报告
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,397,268,615 1,850,818,859 - 72,287,004 96,413,979 3,412,151,936 3,412,151,936
本期 .00 .23 4,636,520. .18 .02 .83 .83
期末 60
余额
118 / 276
2021 年年度报告
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,397,268 1,831,113 72,287,0 181,537, 3,482,207
,615.00 ,993.13 04.18 806.80 ,419.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,397,268 1,831,113 72,287, 181,537 3,482,207
,615.00 ,993.13 004.18 ,806.80 ,419.11
三、本期增减变动金额（减 24,973,57 31,162,7 280,464, 336,600,7
少以“－”号填列） 8.44 19.64 476.71 74.79
（一）综合收益总额 311,627, 311,627,1
196.35 96.35
（二）所有者投入和减少资 24,973,57 24,973,57
本 8.44 8.44
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 24,973,57 24,973,57
益的金额 8.44 8.44
4．其他
（三）利润分配 -
31,162,7
31,162,7
19.64
19.64
1．提取盈余公积 -
31,162,7
31,162,7
19.64
19.64
2．对所有者（或股东）的
分配
119 / 276
2021 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,397,268 1,856,087 103,449, 462,002, 3,818,808
,615.00 ,571.57 723.82 283.51 ,193.90
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,150,312 684,398,9 72,287,0 - 1,764,498
,097.00 45.69 04.18 142,500, ,030.97
015.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 -
132,002, 126,218,4
5,784,114
561.54 47.08
.46
二、本年期初余额 72,287,0 -
1,150,31 678,614 1,890,716
04.18 10,497,
2,097.00 ,831.23 ,478.05
454.36
120 / 276
2021 年年度报告
三、本期增减变动金额（减 246,956 1,152,499 192,035 1,591,490
少以“－”号填列） ,518.00 ,161.90 ,261.16 ,941.06
（一）综合收益总额 192,035, 192,035,2
261.16 61.16
（二）所有者投入和减少资 246,956 1,152,499 1,399,455
本 ,518.00 ,161.90 ,679.90
1．所有者投入的普通股 246,956 1,152,499 1,399,455
,518.00 ,161.90 ,679.90
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,397,268 1,831,113 72,287,0 181,537, 3,482,207
,615.00 ,993.13 04.18 806.80 ,419.11
121 / 276
2021 年年度报告
公司负责人：陈立志 主管会计工作负责人：王丽雯 会计机构负责人：史耀军
122 / 276
2021 年年度报告
九、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
诺德投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原长春热缩材料股份有限公司）
是 1993 年 12 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第 76 号文批准，由长春应化所独
家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年 9 月经中国证监会批准，公司向社会公开
发行 3000 万股人民币普通股股票，并在上海证券交易所上市挂牌交易。2006 年 7 月，公司完成
了股权分置改革。
公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，公司的统一社会信用代码为：
91220101124012433E，法定代表人：陈立志。注册地址：长春市高新北区航空街 1666 号。本公司
实际控制人为陈立志。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
公司经营范围：以自有资金对高新技术产业项目及其他相关项目进行投资；新材料、新能源
产品的研发、生产与销售;铜箔及铜箔工业设备及锂离子电池材料生产、销售(易燃易爆及有毒化
学危险品除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司所属行业：制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件及电子专用材料制
造。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 16 户，具体包括：
持股比例 表决权比例
子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
青海电子材料产业发展有限公司（以下简称“青
全资子公司 1 100 100
海电子”）
青海诺德新材料有限公司（以下简称“青海诺
全资孙公司 2 100 100
德”）
惠州联合铜箔电子材料有限公司（以下简称“惠
全资孙公司 2 100 100
州电子”）
深圳百嘉达新能源材料有限公司（以下简称“百
全资孙公司 2 100 100
嘉达”）
江苏联鑫电子工业有限公司（以下简称“江苏联
全资孙公司 2 100 100
鑫”）
湖州上辐电线电缆高技术有限公司（以下简称
全资子公司 1 100 100
“湖州上辐”）
中科英华长春高技术有限公司（以下简称“长春
全资子公司 1 100 100
中科”）
中科寰核长春新材料有限公司（以下简称“中科
控股孙公司 2 65 65
寰核”）
中科英华（香港）商贸有限公司（以下简称“香
全资子公司 1 100 100
港中科”）
青海志青电解铜箔工程技术研究有限公司（以下 全资孙公司 2 100 100
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持股比例 表决权比例
子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
简称“青海志青”）
博罗县榕盛联合投资发展有限公司（以下简称
全资孙公司 3 100 100
“榕盛联合”）
西藏诺德科技有限公司（以下简称“西藏诺德”） 全资子公司 1 100 100
浙江悦邦金属材料有限公司（以下简称“浙江悦
全资子公司 1 100 100
邦”）
松原市金海实业有限公司（以下简称“松原金
全资孙公司 2 100 100
海”）
NUODE RESOURCES PTE. LTD 全资孙公司 2 100 100
深圳市诺德新材料有限公司（以下简称“深圳诺
全资孙公司 2 100 100
德新材料”）
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，减少 1 户，其中：
1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
名称 变更原因
中科寰核长春新材料有限公司 新设
2． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的
经营实体
名称 变更原因
深圳市诺德新能源科技有限公司 股权转让
合并范围变更主体的具体信息详见附注十四、合并范围的变更。
十、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体
企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
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3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
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司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
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或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
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资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合
营方的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
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理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或
确认为其他综合收益。
2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
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实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但
不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1） 以摊余成本计量的金融资产。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面
余额来计算确定利息收入。
（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
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2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2． 金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2） 其他金融负债
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除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移
中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
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1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续
确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融工具减值
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本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量
方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当
于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入。
（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账
面余额和实际利率计算利息收入。
（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当
于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计
算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1） 信用风险显著增加
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本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
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1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4） 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.金融
工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信 通过违约风险敞口和整个存
银行承兑票据 用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务 续期预计信用损失率，该组合
的能力很强 预期信用损失率为 0%
存在兑付风险 通过违约风险敞口和整个存
历史上存在票据违约，信用损失风险较高，在短期内履行
的银行承兑票 续期预计信用损失率，计算预
其支付合同现金流量义务的能力弱
据 期信用损失
通过违约风险敞口和整个存
商业承兑汇票 出票人的信用评级不高，存在一定的信用损失风险 续期预计信用损失率，计算预
期信用损失
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.金融
工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其
信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
通过违约风险敞口和整个存续期
合并范围内关
信用风险 预计信用损失率，该组合预期信
联方
用损失率为 0%
按账龄与整个存续期预期信用损
账龄组合 信用风险
失率对照表，计算预期信用损失
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.
金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.金
融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定
其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
通过违约风险敞口和未来 12 个月
合并范围内关
信用风险 内或整个存续期预计信用损失
联方
率，该组合预期信用损失率为 0%
除合并范围内
通过违约风险敞口和未来 12 个月
关联方外的其
信用风险 内或整个存续期预计信用损失
他各种应收及
率，计算预期信用损失
暂付款项
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15. 存货
√适用 □不适用
存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
1． 存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
2． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
3． 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应
收款项单独列示。
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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.金融
工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如
适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2． 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.
金融工具减值。
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20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十一（10）、6.金
融工具减值。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特
征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
因销售商品、提供劳务等日常
信用风险 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
经营活动形成
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
其他 信用风险 状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注十一、5.同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
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资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
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原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
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损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定
可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议
约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产
的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资
本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5-10 4.75-2.25
机器设备 年限平均法、工作量 8-15 5-10 11.88-6.00
法
运输设备 年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00
工具仪表 年限平均法 5-12 5-10 19.00-7.50
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办公设备 年限平均法 4-8 5-10 23.75-11.25
本公司之子公司青海电子及孙公司惠州电子、青海诺德与铜箔生产相关的机器设备采用工作
量法计提折旧，与铜箔生产相关的机器设备主要包括生箔机系统、生箔机和后处理机制液系统、
起重系统、表面处理机系统、后加工系统、锅炉房设备、纯水制作及污水处理系统、抽送风系统、
给排水及消防系统、后加工系统、空调系统和供电系统，以机器设备的预计生产总量为总工作量，
以实际的产量为工作量计提折旧。其他与铜箔生产无直接关系的固定资产仍采用年限平均法计提
折旧。
2021 年，为更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，加强核算管理，公司结合固定资
产的实际情况及生产工艺的协同性，对铜箔板块各生产企业各类固定资产进行全面梳理后，统一
青海电子、青海诺德及惠州电子各类固定资产的使用年限及残值率：
青海电子从 2021 年 3 月份开始，对固定资产办公设备、工具仪表、运输设备的折旧年限，由
原来 8 年、12 年、8 年，统一调整为 5 年。
青海诺德从 2021 年 3 月份开始，对固定资产运输设备折旧年限，由原来 8 年调整为 5 年。
惠州电子从 2021 年 2 月，对所有固定资产残值率进行调整，由原来 10%调整为 5%，调整次月
生效； 2021 年 3 月，对机器设备工作量进行调整，按 14 年计算总工作量，调整当月生效。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
A．在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
B．本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
C．即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D．本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
E．租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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24. 在建工程
√适用 □不适用
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
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的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50 合同规定与法律规定孰低原则
计算机软件 10 无形资产为企业带来经济利益的期限
专利权 10-20 无形资产为企业带来经济利益的期限
非专利技术 10 无形资产为企业带来经济利益的期限
商标权 5-10 无形资产为企业带来经济利益的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
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31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险
机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
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的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁
选择权需支付的款项；
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5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
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非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
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2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3． 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1． 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。履
约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。本公司满
足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
（3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客
户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变
对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易
价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
2． 收入确认的具体方法
（1）商品销售收入
① 对于国内销售的产品，当商品发出且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公
司确认收入；；
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② 对于国外销售的产品，以产品发运且客户已接受该商品或该商品办理完毕出口清关手续并
取得报关单时确认销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
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的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
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减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负
债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时
取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
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4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止
租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值不超过人民币 40,000.00 元的租赁。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注十一、28 及 34。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
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（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
2. 套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
（1）对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事
套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值
因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实
际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可
能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
（2） 公允价值套期会计处理
1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利
得或损失计入其他综合收益。
2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计
量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价
值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失
计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险
引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当
履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被
套期项目的公允价值累计变动额。
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3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所
作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日
开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认
的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
（3）现金流量套期会计处理
1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综
合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
① 套期工具自套期开始的累计利得或损失；
② 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的
现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利
得或损失），计入当期损益。
3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
① 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，
或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将
原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
② 对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，
将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
③ 如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预
计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
（4）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，
本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，
计入当期损益。
2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
（5）终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生
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的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡
的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用
套期会计方法的条件。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受
影响的部分仍适用套期会计。
（6）信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）
的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，
将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时
满足下列条件：
1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体
相一致；
2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
本公司自 2021 年 1 月 1 日起 详见下列会计政策变更说明
执行财政部 2018 年修订的
《企业会计准则第 21 号——
租赁》
本公司自 2021 年 2 月 2 日起
执行财政部 2021 年发布的
《企业会计准则解释第 14
号》
本公司自 2021 年 12 月 31 日
起执行财政部 2021 年发布的
《企业会计准则解释第 15
号》
其他说明
会计政策变更说明：
（1） 执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》，
变更后的会计政策详见附注十一、重要会计政策、会计估计。
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在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将
此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规
定。
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额（注） 2021 年 1 月 1 日
使用权资产 13,455,235.04 13,455,235.04
资产合计 13,455,235.04 13,455,235.04
租赁负债 10,391,718.85 10,391,718.85
一年内到期的非流动
3,063,516.19 3,063,516.19
负债
负债合计 13,455,235.04 13,455,235.04
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无
法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
于 2021 年 1 月 1 日本公司将原租赁准则下尚未支付的最低租赁付款额调整为新租赁准则下
确认的租赁负债的调节表如下：
2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 14,692,755.80
减：采用简化处理的最低租赁付款额
剩余租赁期超过 12 个月的低价值资产租赁
2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 14,692,755.80
增量借款利率加权平均值 4.50%
2021 年 1 月 1 日租赁负债 13,455,235.04
执行新租赁准则对 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响：
项目 报表数 假设按原准则 影响
使用权资产 10,077,984.31
10,077,984.31
租赁负债 6,890,343.78 6,890,343.78
一年内到期的非流动负债 332,666,771.06 328,866,484.74 3,800,286.32
盈余公积 103,449,723.82 103,388,459.24 61,264.58
未分配利润 470,335,845.26 469,784,464.05 551,381.21
执行新租赁准则对 2021 年度合并利润表的影响：
项目 报表数 假设按原准则 影响
主营业务成本
销售费用
管理费用 178,203,875.63 178,163,708.23 40,167.40
研发费用
财务费用 219,395,426.98 218,822,948.59 572,478.39
164 / 276
2021 年年度报告
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,211,012,965.52 2,211,012,965.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,846,166.50 13,846,166.50
应收账款 1,213,697,065.08 1,213,697,065.08
应收款项融资 71,810,195.64 71,810,195.64
预付款项 186,025,731.85 186,025,731.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,240,809.79 62,240,809.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 385,398,513.46 385,398,513.46
合同资产 3,408,081.04 3,408,081.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 92,767,212.65 92,767,212.65
流动资产合计 4,240,206,741.53 4,240,206,741.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 664,901,739.23 664,901,739.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 32,421,661.65 32,421,661.65
固定资产 2,443,866,935.93 2,443,866,935.93
在建工程 13,712,281.38 13,712,281.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,455,235.04 13,455,235.04
无形资产 266,299,280.27 266,299,280.27
开发支出 2,870,365.06 2,870,365.06
商誉 2.00 2.00
165 / 276
2021 年年度报告
长期待摊费用 4,978,426.68 4,978,426.68
递延所得税资产 10,472,842.54 10,472,842.54
其他非流动资产 336,547,412.74 336,547,412.74
非流动资产合计 3,776,070,947.48 3,789,526,182.52 13,455,235.04
资产总计 8,016,277,689.01 8,029,732,924.05 13,455,235.04
流动负债：
短期借款 1,759,088,388.25 1,759,088,388.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 504,920,908.57 504,920,908.57
应付账款 268,298,666.99 268,298,666.99
预收款项
合同负债 15,111,123.06 15,111,123.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,075,691.79 15,075,691.79
应交税费 39,677,693.89 39,677,693.89
其他应付款 29,279,149.45 29,279,149.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 515,973,626.98 519,037,143.17 3,063,516.19
其他流动负债 3,667,440.16 3,667,440.16
流动负债合计 3,151,092,689.14 3,154,156,205.33 3,063,516.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 439,540,000.00 439,540,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 10,391,718.85 10,391,718.85
长期应付款 969,427,117.63 969,427,117.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 44,065,945.41 44,065,945.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,453,033,063.04 1,463,424,781.89 10,391,718.85
负债合计 4,604,125,752.18 4,617,580,987.22 13,455,235.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,397,268,615.00 1,397,268,615.00
其他权益工具
其中：优先股
166 / 276
2021 年年度报告
永续债
资本公积 1,850,818,859.23 1,850,818,859.23
减：库存股
其他综合收益 -4,636,520.60 -4,636,520.60
专项储备
盈余公积 72,287,004.18 72,287,004.18
一般风险准备
未分配利润 96,413,979.02 96,413,979.02
归属于母公司所有者权益
3,412,151,936.83 3,412,151,936.83
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
3,412,151,936.83 3,412,151,936.83
益）合计
负债和所有者权益（或 13,455,235.04
8,016,277,689.01 8,029,732,924.05
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 583,348,917.77 583,348,917.77
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 142,544,330.22 142,544,330.22
应收款项融资
预付款项 66,137,311.68 66,137,311.68
其他应收款 526,775,732.51 526,775,732.51
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,251,228.66 6,251,228.66
流动资产合计 1,325,057,520.84 1,325,057,520.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,288,323,275.71 3,288,323,275.71
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 107,363,792.50 107,363,792.50
在建工程
167 / 276
2021 年年度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 758,838.76 758,838.76
无形资产 19,942,153.58 19,942,153.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 50,586,913.00 50,586,913.00
非流动资产合计 3,466,216,134.79 3,466,974,973.55 758,838.76
资产总计 4,791,273,655.63 4,792,032,494.39 758,838.76
流动负债：
短期借款 100,080,772.22 100,080,772.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 404,030,000.00 404,030,000.00
应付账款
预收款项
合同负债 14,264,525.15 14,264,525.15
应付职工薪酬 75,740.68 75,740.68
应交税费 11,967,539.43 11,967,539.43
其他应付款 681,797,572.80 681,797,572.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 172,777.06 172,777.06
其他流动负债 1,854,388.27 1,854,388.27
流动负债合计 1,214,070,538.55 1,214,243,315.61 172,777.06
非流动负债：
长期借款 90,090,000.00 90,090,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 586,061.70 586,061.70
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,905,697.97 4,905,697.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 94,995,697.97 95,581,759.67 586,061.70
负债合计 1,309,066,236.52 1,309,825,075.28 758,838.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,397,268,615.00 1,397,268,615.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,831,113,993.13 1,831,113,993.13
减：库存股
168 / 276
2021 年年度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,287,004.18 72,287,004.18
未分配利润 181,537,806.80 181,537,806.80
所有者权益（或股东权
3,482,207,419.11 3,482,207,419.11
益）合计
负债和所有者权益（或
4,791,273,655.63 4,792,032,494.39 758,838.76
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
十二、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 一般纳税人按应税收入的税率
计算销项税，并按扣除当期允
3%、5%、6%、13%
许抵扣的进项税额后的差额计
缴增值税。
消费税
营业税
城市维护建设税 流转税额和经审核批准的免抵
5%、7%
增值税税额
教育费附加 流转税额和经审核批准的免抵 3%
增值税税额
地方教育费附加 流转税额和经审核批准的免抵 2%
增值税税额
企业所得税 按应纳税所得额计征 12.75%、15%、16.5%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
青海电子、青海诺德、惠州电子、江苏联鑫、 15%
长春中科
NUODE RESOURCES PTE.LTD. 12.75%
香港中科 16.5%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
169 / 276
2021 年年度报告
1、本公司之子公司青海电子材料产业发展有限公司 2012 年获得《高新技术企业证书》，2021
年复审再次通过，证书编号为 GR202163000078，有效期三年，2021 年至 2023 年享受所得税 15%
的优惠税率。
2、本公司之孙公司惠州联合铜箔电子材料有限公司 2020 年 12 月 1 日获得《高新技术企业证
书》，证书编号为 GR202044000352，有效期三年，2020 年至 2022 年享受所得税 15%的优惠税率。
3、本公司之孙公司江苏联鑫电子工业有限公司 2021 年 11 月 03 日获得《高新技术企业证书》，
证书编号为 GR202132001723，有效期三年，2021 年至 2023 年享受所得税 15%的优惠税率。
4、本公司之子公司中科英华（香港）商贸有限公司，因注册于香港，执行 16.5%的利得税税
率。
5、本公司之孙公司青海诺德新材料有限公司于 2021 年 12 月 17 日获得《高新技术企业证书》，
证书编号为 GR202163000080，有效期三年，2021 年至 2023 年享受所得税 15%的优惠税率。
6、本公司之孙公司 NUODE RESOURCES PTE.LTD.，所得税税率为 17%，由于新加坡诺德是新成
立的公司，2019 年至 2021 年享受税率的 75%优惠，执行 12.75%的所得税税率。
7、本公司之子公司中科英华长春高科技术有限公司自 2019 年 9 月 2 日获得《高新技术企业
证书》证书编号为 GR201922000506，有效期三年，自 2019 年起至 2021 年享受所得税 15%的优惠
税率。
3. 其他
□适用 √不适用
十三、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 122,641.32 191,350.10
银行存款 1,248,766,383.89 1,581,062,335.56
其他货币资金 542,334,774.11 619,922,456.23
未到期应收利息 2,410,387.74 9,836,823.63
合计 1,793,634,187.06 2,211,012,965.52
其中：存放在境外 5,110,325.39 4,459,445.72
的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受限制的货币资金明细
如下：
项目 期末余额 期初余额
票据保证金 503,240,418.96 607,003,914.25
保函保证金 293,363.60 443,363.60
定期存款质押 1,000.00
170 / 276
2021 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
司法冻结 10,022,622.70 9,329,280.21
信用证保证金 4,947,284.00
贷款保证金 1,228,116.54 7,318,819.40
其他 1,155.09
合计 514,784,521.80 629,044,816.55
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 11,275,214.42
商业承兑票据 5,080,781.08 2,570,952.08
合计 5,080,781.08 13,846,166.50
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,066,314,763.11 199,000,000.00
商业承兑票据 2,336,691.28
合计 3,066,314,763.11 201,336,691.28
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
171 / 276
2021 年年度报告
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 1,535,847,085.43
1 年以内小计 1,535,847,085.43
1至2年 10,846,408.38
2至3年 1,865,515.44
3 年以上
3至4年 4,678,860.12
4 年以上 68,207,853.28
4至5年
5 年以上
合计 1,621,445,722.65
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
类 比 提 比
账面 提 账面
别 例 比 例
金额 金额 价值 金额 金额 比 价值
(% 例 (%
例
) (% )
(%)
)
按 80,417,8 4. 76,674, 95 3,743,48 72,667,7 5. 72,667, 100
单 90.05 96 402.09 .3 7.96 63.40 64 763.40 .00
项 4
计
提
坏
账
准
备
172 / 276
2021 年年度报告
其中：
按 1,541,02 95 1,915,7 0. 1,539,11 1,216,46 94 2,766,3 0.2 1,213,69
组 7,832.60 .0 25.43 12 2,107.17 3,417.06 .3 51.98 3 7,065.08
合 4 6
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 1,541,02 95 1,915,7 0. 1,539,11 1,216,46 94 2,766,3 0.2 1,213,69
账 7,832.60 .0 25.43 12 2,107.17 3,417.06 .3 51.98 3 7,065.08
龄 4 6
组
合
计
提
坏
账
准
备
合 1,621,44 / 78,590, / 1,542,85 1,289,13 / 75,434, / 1,213,69
计 5,722.65 127.52 5,595.13 1,180.46 115.38 7,065.08
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
A 公司 990,504.42 990,504.42 100.00 预期无法收回
B 公司 306,894.93 306,894.93 100.00 预期无法收回
C 公司 2,817,308.65 2,817,308.65 100.00 预期无法收回
D 公司 2,054,989.00 1,027,494.50 50.00 预期无法收回
E 公司 4,112,355.51 2,056,177.75 50.00 预期无法收回
F 公司 1,319,631.41 659,815.71 50.00 预期无法收回
G 公司 4,372,015.94 4,372,015.94 100.00 预期无法收回
H 公司 1,381,257.00 1,381,257.00 100.00 预期无法收回
I 公司 1,135,260.00 1,135,260.00 100.00 预期无法收回
J 公司 558,471.37 558,471.37 100.00 预期无法收回
K 公司 260,436.04 260,436.04 100.00 预期无法收回
L 公司 127,339.16 127,339.16 100.00 预期无法收回
M 公司 29,005.80 29,005.80 100.00 预期无法收回
N 公司 60,952,420.82 60,952,420.82 100.00 预期无法收回
合计 80,417,890.05 76,674,402.09 95.34
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
173 / 276
2021 年年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内 1,515,209,514.67
7 个月至 1 年 20,637,570.76 1,031,878.54 5.00
1－2 年 4,650,058.07 465,005.81 10.00
2－3 年
3—4 年 19,034.00 9,517.00 50.00
4 年以上 511,655.10 409,324.08 80.00
合计 1,541,027,832.60 1,915,725.43 0.12
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项 72,667,76 9,328,806.0 2,547,979.5 226,208.19 2,547,979. 76,674,402
计提 3.40 4 8 58 .09
预期
信用
损失
的应
收账
款
按组 2,766,351 850,626.55 1,915,725.
合计 .98 43
提预
期信
用损
失的
应收
账款
其 2,766,351 850,626.55 1,915,725.
中： .98 43
账龄
组合
合计 75,434,11 9,328,806.0 3,398,606.1 226,208.19 2,547,979. 78,590,127
5.38 4 3 58 .52
174 / 276
2021 年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
O 公司 2,547,979.58 应收票据
合计 2,547,979.58 /
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 226,208.19
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
P 公司 货款 176,538.80 强制执行未收 管理层审批 否
回
Q 公司 货款 49,669.39 强制执行未收 管理层审批 否
回
合计 / 226,208.19 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 178,581,927.30 11.02
第二名 139,904,041.83 8.63
第三名 135,279,106.54 8.34
第四名 131,852,161.33 8.13
第五名 69,746,404.32 4.30
合计 655,363,641.32 40.42
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
175 / 276
2021 年年度报告
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 238,272,605.42 71,810,195.64
合计 238,272,605.42 71,810,195.64
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
期末应收款项融资系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违
约而产生重大损失。
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 203,091,480.98 99.94 185,975,384.45 99.97
1至2年 125,004.33 0.06 50,347.40 0.03
2至3年
3 年以上
合计 203,216,485.31 100.00 186,025,731.85 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
第一名 50,000,000.00 24.61
第二名 50,000,000.00 24.61
第三名 46,196,667.39 22.73
176 / 276
2021 年年度报告
第四名 42,294,000.00 20.81
第五名 9,374,894.48 4.61
合计 197,865,561.87 97.37
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 31,047,214.94 62,240,809.79
合计 31,047,214.94 62,240,809.79
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
177 / 276
2021 年年度报告
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 29,327,598.85
1 年以内小计 29,327,598.85
1至2年 194,718.98
2至3年 1,866,681.85
3 年以上
3至4年 7,111,472.00
4 年以上 668,366,227.09
4至5年
5 年以上
合计 706,866,698.77
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 36,354,265.12 11,646,316.52
备用金 182,017.43 158,820.64
单位往来 90,012,658.84 93,569,709.04
股权款及利息 577,978,521.25 577,978,521.25
股权转让款 59,775,000.00
代扣社保 423,787.76 208,300.21
其他 1,915,448.37 706,871.10
合计 706,866,698.77 744,043,538.76
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
4,422,899.96 677,379,829.01 681,802,728.97
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 639,472.52 639,472.52
本期转回 3,552,408.27 3,552,408.27
178 / 276
2021 年年度报告
本期转销
本期核销 1,500.00 3,068,809.39 3,070,309.39
其他变动
2021年12月31日
1,508,464.21 674,311,019.62 675,819,483.83
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
变
动
单项 677,379,829.01 3,068,809.39 674,311,019.62
计提
预期
信用
损失
的其
他应
收款
按组 4,422,899.96 639,472.52 3,552,408.27 1,500.00 1,508,464.21
合计
提预
期信
用损
失的
其他
应收
款
合计 681,802,728.97 639,472.52 3,552,408.27 3,070,309.39 675,819,483.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
X 公司 543,724.63 账款收回
Y 公司 2,987,839.64 账款收回
合计 3,531,564.27
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
179 / 276
2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,070,309.39
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
X 公司 单位往来款 1,500.00 确认无法收 董事会批准 否
回
Z 公司 单位往来款 3,068,809.39 确认无法收 董事会批准 否
回
合计 / 3,070,309.39 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
第一名 股权款及 577,978,521.25 4 年以上 81.77 577,978,521.25
利息
第二名 单位往来 68,648,228.92 4 年以上 9.71 68,648,228.92
第三名 期货保证 24,272,690.00 6 个月以 3.43
金 内
第四名 单位往来 18,800,000.00 4 年以上 2.66 18,800,000.00
第五名 单位往来 7,000,000.00 3-4 年 0.99 7,000,000.00
合计 696,699,440.17 98.56 672,426,750.17
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项
备/合同履 备/合同履
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原
60,245,516. 59,802,991. 65,968,760. 65,190,427.
材 442,524.78 778,333.00
69 91 28 28
料
在
207,192,845 207,192,845 163,944,795 163,944,795
产
.91 .91 .23 .23
品
库
存 141,307,772 4,925,597. 136,382,174 91,791,787. 2,793,571. 88,998,216.
商 .21 70 .51 86 74 12
品
周
转 30,224,902. 29,837,311. 18,866,639. 18,560,501.
387,590.80 306,137.80
材 56 76 10 30
料
消
耗
性
生
物
资
产
合
同
履
约
成
本
半
32,313,665. 2,030,754. 30,282,911. 14,451,325. 1,983,628. 12,467,696.
成
68 20 48 31 76 55
品
发
出 16,075,104. 16,075,104. 36,236,876. 36,236,876.
商 75 75 98 98
品
委
托
加
335,031.69 335,031.69
工
材
料
181 / 276
2021 年年度报告
合 487,694,839 7,786,467. 479,908,372 391,260,184 5,861,671. 385,398,513
计 .49 48 .01 .76 30 .46
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 778,333. 335,808.2 442,524.
00 2 78
在产品
库存商品 2,793,57 7,560,205 5,428,180 4,925,59
1.74 .96 .00 7.70
周转材料 306,137. 170,340.5 88,887.52 387,590.
80 2 80
消耗性生物资产
合同履约成本
半成品 1,983,62 47,125.44 2,030,75
8.76 4.20
发出商品
委托加工材料
合计 5,861,67 7,777,671 5,852,875 7,786,46
1.30 .92 .74 7.48
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质 3,793,878 781,632.1 3,012,246.2 3,901,398.9 493,317.9 3,408,081.0
保金 .32 0 2 5 1 4
合计 3,793,878 781,632.1 3,012,246.2 3,901,398.9 493,317.9 3,408,081.0
.32 0 2 5 1 4
182 / 276
2021 年年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税 58,650,716.51 92,142,844.65
保险保费 754,717.00 526,850.66
预缴所得税 2,597,564.71 97,517.34
合计 62,002,998.22 92,767,212.65
其他说明
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
183 / 276
2021 年年度报告
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账
折现率区
项目 面
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 间
价
值
融资租 90,818,050 88,889,443. 1,928,606. 88,889,443. 88,889,443 5.722%-
赁款 .36 72 64 72 .72 28.336%
其 5,484,154. 5,112,760.7 371,393.36 5,112,760.7 5,112,760.
中：未 10 4 4 74
实现融
资收益
分期收
款销售
商品
分期收
款提供
劳务
90,818,050 88,889,443. 1,928,606. 88,889,443. 88,889,443 /
合计
.36 72 64 72 .72
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
预期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
88,889,443.72 88,889,443.72
额
184 / 276
2021 年年度报告
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日 88,889,443.72 88,889,443.72
余额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
被投资单 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金 其
位 余额 权益 减值 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利 他
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天富期货 35,5 481,8 36,03
有限公司 56,7 42.46 8,585
42.9 .41
5
185 / 276
2021 年年度报告
北京中科 30,2 787,4 31,05
英华电动 69,0 40.85 6,495
车技术研 55.0 .92
究院有限 7
公司
吉林京源 1,44 - 1,428
石油开发 8,39 20,29 ,097.
有限责任 3.44 5.52 92
公司
青海万晟 149, 258,9 150,2
丰铜基新 973, 50.61 32,61
材料有限 662. 2.81
公司 20
北京诺德 1,77 - 1,688
高技术有 1,78 82,99 ,793.
限公司 4.17 1.02 15
深圳诺德 445,
445,9
融资租赁 881, 21,26
03,23
有限公司 965. 6.26
1.60
34
深圳市万 136.
禾天诺产 06
1,295 1,431
业运营管
.02 .08
理有限公
司
小计 664,
1,447 666,3
901,
,508. 49,24
739.
66 7.89
23
664,
1,447 666,3
901,
合计 ,508. 49,24
739.
66 7.89
23
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,445,494.49 37,445,494.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 37,445,494.49 37,445,494.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 5,023,832.84 5,023,832.84
2.本期增加金额 889,255.56 889,255.56
（1）计提或摊销 889,255.56 889,255.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,913,088.40 5,913,088.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 31,532,406.09 31,532,406.09
2.期初账面价值 32,421,661.65 32,421,661.65
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 2,931,744.27 申请审批中，未办妥产权证
书
合计 2,931,744.27
其他说明
√适用 □不适用
187 / 276
2021 年年度报告
截至 2021 年 12 月 31 日用于抵押或担保的投资性房地产账面价值为 31,532,406.09 元，详见附
注十三、81.所有权或使用权受到限制的资产。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,298,777,717.57 2,443,866,935.93
固定资产清理
合计 2,298,777,717.57 2,443,866,935.93
其他说明：
√适用 □不适用
上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 工具仪表 办公设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初 906,169,88 2,491,023,0 7,884,47 27,689,70 13,464,96 3,446,232,0
余额 2.85 12.04 7.83 4.39 2.37 39.48
2.本期 8,394,323. 89,232,468. 444,010. 4,252,375 886,172.6 103,209,350
增加金 38 18 80 .17 9 .22
额
1）购置 6,898,060. 71,361,296. 444,010. 4,223,248 886,172.6 83,812,788.
15 11 80 .96 9 71
2）在建
1,496,263. 17,871,172. 19,396,561.
工程转 29,126.21
23 07 51
入
3）企业
合并增
加
3.本期
27,459,574. 411,333. 581,530.3 159,513.8 28,931,990.
减少金 320,038.00
86 34 4 6 40
额
1）处置 21,557,902. 411,333. 581,530.3 159,513.8 23,030,317.
320,038.00
或报废 18 34 4 6 72
2）转入
在建工
程
3）其他 5,901,672.6 5,901,672.6
减少 8 8
4.期末 914,244,16 2,552,795,9 7,917,15 31,360,54 14,191,62 3,520,509,3
余额 8.23 05.36 5.29 9.22 1.20 99.30
188 / 276
2021 年年度报告
二、累计折旧
1.期初 179,557,20 743,515,365 4,587,13 11,305,81 7,660,150 946,625,678
余额 4.97 .72 9.93 7.36 .59 .57
2.本期
26,133,699 144,702,711 1,394,48 5,358,657 1,899,987 179,489,542
增加金
.00 .73 7.79 .25 .21 .98
额
1）计提 26,133,699 144,702,711 1,394,48 5,358,657 1,899,987 179,489,542
.00 .73 7.79 .25 .21 .98
2）在建
工程转
入
3.本期
17,791,434. 379,569. 550,207.2 133,805.4 18,952,569.
减少金 97,552.71
19 58 1 2 11
额
1）处置 17,791,434. 379,569. 550,207.2 133,805.4 18,952,569.
97,552.71
或报废 19 58 1 2 11
2）转入
在建工
程
4.期末 205,593,35 870,426,643 5,602,05 16,114,26 9,426,332 1,107,162,6
余额 1.26 .26 8.14 7.40 .38 52.44
三、减值准备
1.期初 55,739,424. 55,739,424.
余额 98 98
2.本期
58,829,725. 58,829,725.
增加金
06 06
额
1）计提 58,829,725. 58,829,725.
06 06
3.本期
减少金 120.75 120.75
额
（
1）处置 120.75 120.75
或报废
4.期末 114,569,029 114,569,029
余额 .29 .29
四、账面价值
1.期末
708,650,81 1,567,800,2 2,315,09 15,246,28 4,765,288 2,298,777,7
账面价
6.97 32.81 7.15 1.82 .82 17.57
值
2.期初
726,612,67 1,691,768,2 3,297,33 16,383,88 5,804,811 2,443,866,9
账面价
7.88 21.34 7.90 7.03 .78 35.93
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
189 / 276
2021 年年度报告
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-诺德股份 104,612,270.27 尚在办理中
房屋及建筑物-惠州电子 14,087,624.74 尚在办理中
合计 118,699,895.01
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2021 年 年 12 月 月 31 日用于抵押或担保的固定资产账面价值 1,803,758,332.69 元，
详见附注十三、81.所有权或使用权受到限制的资产。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 423,476,232.66 13,712,281.38
工程物资
合计 423,476,232.66 13,712,281.38
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
在建工程 423,476,232.66 423,476,232.66 13,712,281.38 13,712,281.38
合计 423,476,232.66 423,476,232.66 13,712,281.38 13,712,281.38
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
190 / 276
2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
工
其
程
本 中 本
累 利
期 本 ： 期
计 息
转 期 本 利
投 资
期 入 其 期 工 期 息
本期 入 本
初 固 他 末 程 利 资 资金
项目名称 预算数 增加 占 化
余 定 减 余 进 息 本 来源
金额 预 累
额 资 少 额 度 资 化
算 计
产 金 本 率
比 金
金 额 化 (%
例 额
额 金 )
(%
额
)
年产 4 万 2,797, 2,71 183,7 186 31 31 23, 1,3 5. 自
吨动力电 950,00 8,24 95,61 ,51 .0 .0 813 38, 86 筹、
池用电解 0.00 8.41 2.43 3,8 1 1 ,62 000 借款
铜箔项目 60. 1.7 .01 及募
84 6 集资
金
惠州电子 819,07 204,5 204, 70 70 2,5 2,5 3. 自
三期厂房 7,600. 73,65 573, .0 .0 19, 19, 64 筹、
00 4.76 654. 0 0 300 300 借款
76 .85 .85
生箔机防 9,026, 9,02 6,9 2,1 自筹
尘罩 548.70 6,54 02, 23,
8.70 654 893
.98 .72
办公大楼 205,84 24,7 24, 32 32 自筹
（深圳） 3,750. 55,1 755 .2 .2
00 12.2 ,11 9 9
0 2.2
0
其他 25,019 1,96 16,0 12, 5,5 50 50 自筹
,930.0 7,48 36,1 493 09, .0 .0
8 4.27 33.4 ,90 711 0 0
0 6.5 .14
3
3,856, 13,7 429, 19, 423 / / 26, 3,8 / /
917,82 12,2 160, 396 ,47 332 57,
合计 8.78 81.3 512. ,56 6,2 ,92 300
8 79 1.5 32. 2.6 .86
1 66 1
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
191 / 276
2021 年年度报告
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,455,235.04 13,455,235.04
2.本期增加金额 584,717.63 584,717.63
重分类
租赁 584,717.63 584,717.63
3.本期减少金额
租赁到期
4.期末余额 14,039,952.67 14,039,952.67
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 3,961,968.36 3,961,968.36
(1)计提 3,961,968.36 3,961,968.36
重分类
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 3,961,968.36 3,961,968.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,077,984.31 10,077,984.31
2.期初账面价值 13,455,235.04 13,455,235.04
192 / 276
2021 年年度报告
其他说明：
无
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期 96,912,118.8 188,917,403. 164,857,895. 10,982,147. 461,669,565.
初余额 1 27 00 99 07
2.本 43,673,800.0 20,331,206.5 366,226.45 64,371,232.9
期增加金 0 0 5
额
(1) 43,673,800.0 50,000.00 366,226.45 44,090,026.4
购置 0 5
(2) 9,149,984.36 9,149,984.36
内部研发
(3)
企业合并
增加
4） 11,131,222.1 11,131,222.1
其他原因 4 4
增加
3.本 11,131,222.1 124,166.95 11,255,389.0
期减少金 4 9
额
(1) 124,166.95 124,166.95
处置
2） 11,131,222.1 11,131,222.1
其他原因 4 4
减少
4.期末 140,585,918. 209,248,609. 153,726,672. 11,224,207. 514,785,408.
余额 81 77 86 49 93
二、累计摊销
1.期 18,055,183.4 43,634,380.9 107,350,355. 3,358,749.1 172,398,669.
初余额 7 5 57 9 18
2.本 2,985,985.62 16,832,272.3 12,696,049.9 1,508,767.7 34,023,075.6
期增加金 7 7 0 6
额
2,985,985.62 15,626,390.0 12,696,049.9 1,508,767.7 32,817,193.3
1）计提
3 7 0 2
2）其他原 1,205,882.34 1,205,882.34
因增加
193 / 276
2021 年年度报告
3.本 1,205,882.34 124,166.95 1,330,049.29
期减少金
额
124,166.95 124,166.95
(1)处置
2）其他原 1,205,882.34 1,205,882.34
因减少
4.期 21,041,169.0 60,466,653.3 118,840,523. 4,743,349.9 205,091,695.
末余额 9 2 20 4 55
三、减值准备
1.期 20,626,469.1 2,345,146.48 22,971,615.6
初余额 4 2
2.本
期增加金
额
（1
）计提
3.本
期减少金
额
(1)
处置
4.期末余 20,626,469.1 2,345,146.48 22,971,615.6
额 4 2
四、账面价值
1.期末账 119,544,749. 128,155,487. 32,541,003.1 6,480,857.5 286,722,097.
面价值 72 31 8 5 76
2.期初 78,856,935.3 124,656,553. 55,162,392.9 7,623,398.8 266,299,280.
账面价值 4 18 5 0 27
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 70.5%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2021 年 12 月 31 日用于抵押或担保的无形资产账面价值为 52,019,993.65 元，详见附注
十三、81.所有权或使用权受到限制的资产。
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
194 / 276
2021 年年度报告
项 余额 其 确认为无形资 余额
内部开发支出 转入当期损益
目 他 产
铜 1,353,707.93 165,700,134.76 5,665,771.42 152,834,587.18 8,553,484.09
箔
研
发
项
目
电 1,516,657.13 6,757,660.63 4,262,973.98 4,011,343.78
缆
研
发
项
目
合 2,870,365.06 172,457,795.39 9,928,745.40 156,845,930.96 8,553,484.09
计
其他说明
无
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
处置
项 形成的
江苏联鑫电子工 46,949,4 46,949,4
业有限公司 58.99 58.99
深圳市诺德新能 2.00 2.00
源科技有限公司
46,949,4 2.00 46,949,4
合计
60.99 58.99
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
江苏联鑫电子工 46,949,458.99 46,949,458.99
业有限公司
合计 46,949,458.99 46,949,458.99
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
195 / 276
2021 年年度报告
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 期末余额
额
服务费 1,449,091.34 680,737.34 768,354.00
装修费 3,529,335.34 2,016,762.84 75,794.52 1,436,777.98
合计 4,978,426.68 2,697,500.18 75,794.52 2,205,131.98
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 18,775,290.29 3,747,485.24 18,293,305.23 3,534,749.04
存货跌价准备 3,879,048.34 581,857.25 306,137.80 45,920.67
无形资产减值准备 20,048,197.66 3,007,229.65 20,048,197.66 3,007,229.65
固定资产减值准备 81,760,092.06 12,264,013.82 22,930,367.00 3,439,555.05
股份支付 24,973,578.33 4,834,945.33
其他综合收益公允价值 22,800.00 5,700.00
变动
内部未实现利润 4,333,275.77 918,863.76 2,969,254.20 445,388.13
合计 153,792,282.45 25,360,095.05 64,547,261.89 10,472,842.54
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 776,055,727.64 777,904,623.34
可抵扣亏损 363,379,662.24 426,026,955.18
合计 1,139,435,389.88 1,203,931,578.52
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 101,661,875.70 131,875,771.54
2022 年 58,552,289.64 58,551,319.46
2023 年 75,085,180.16 74,624,632.13
2024 年 68,025,475.83 84,694,376.15
2025 年 52,047,482.22 47,535,721.82
2026 年 76,770.49
2027 年 7,010,288.18 7,010,288.18
2028 年 8,074,795.76
2029 年 13,660,050.14
2030 年 34,753.10
2031 年 885,546.92
合计 363,379,662.24 426,026,955.18 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 减 账面余额 减
项目 值 值
账面价值 账面价值
准 准
备 备
预付设 591,337,922.57 591,337,922.57 294,327,412.74 294,327,412.74
备及工
程款
预付土 42,220,000.00 42,220,000.00
地出让
金
合计 591,337,922.57 591,337,922.57 336,547,412.74 336,547,412.74
其他说明：
无
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2021 年年度报告
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
保证、质押借款 71,804,894.00 349,900,000.00
抵押借款 44,880,000.00 40,000,000.00
保证借款 1,469,995,900.00 523,085,763.91
信用借款 3,506,635.00
保证、抵押借款 275,000,000.00 130,000,000.00
票据贴现 199,000,000.00 714,353,992.38
未到期应计利息 2,263,602.77 1,748,631.96
合计 2,066,451,031.77 1,759,088,388.25
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
套期工具 22,800.00
合计 22,800.00
其他说明:
本年新增现金流量套期业务，期末余额系本年末套期损益变动金额。
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 40,000,000.00
银行承兑汇票 886,819,282.70 464,920,908.57
合计 886,819,282.70 504,920,908.57
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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2021 年年度报告
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 272,082,656.27 246,728,190.88
1-2 年（含 2 年） 8,984,365.37 15,825,557.25
2-3 年（含 3 年） 9,854,819.52 5,005,127.47
3 年以上 937,244.98 739,791.39
合计 291,859,086.14 268,298,666.99
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 A 1,503,336.57 质保验收后付款
供应商 B 1,614,930.24 质保验收后付款
供应商 C 2,205,160.20 质保验收后付款
供应商 D 1,229,324.00 质保验收后付款
供应商 E 2,514,142.56 质保验收后付款
供应商 F 2,408,215.73 质保验收后付款
合计 11,475,109.30
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 5,315,894.05 15,111,123.06
合计 5,315,894.05 15,111,123.06
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,075,691.7 221,078,147. 219,342,299. 16,811,540.0
9 52 29 2
二、离职后福利-设定提 13,107,146.9 13,087,691.1 19,455.80
存计划 0 0
三、辞退福利 620,460.88 620,460.88
四、一年内到期的其他福
利
15,075,691.7 234,805,755. 233,050,451. 16,830,995.8
合计
9 30 27 2
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 14,487,647.6 196,475,453. 194,909,224. 16,053,876.3
补贴 7 13 41 9
二、职工福利费 - 9,307,559.05 9,307,559.05
三、社会保险费 24,581.46 5,414,769.69 5,475,490.87 -36,139.72
其中：医疗保险费 20,354.94 4,718,856.18 4,774,832.15 -35,621.03
工伤保险费 276,085.57 277,790.76 -1,705.19
生育保险费 4,226.52 419,827.94 422,867.96 1,186.50
其他
四、住房公积金 4,435.00 6,977,856.64 6,977,154.64 5,137.00
五、工会经费和职工教育 559,027.66 2,902,509.01 2,672,870.32 788,666.35
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
15,075,691.7 221,078,147. 219,342,299. 16,811,540.0
合计
9 52 29 2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,737,022.8
12,718,160.27 18,862.60
7
2、失业保险费 370,124.03 369,530.83 593.20
3、企业年金缴费
13,107,146.9
合计 13,087,691.10 19,455.80
0
其他说明：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,555,154.30 27,889,851.87
消费税
营业税
企业所得税 27,929,807.23 8,042,230.31
个人所得税 1,487,906.94 549,870.86
城市维护建设税 616,981.19 236,483.75
教育费附加 473,516.94 214,877.94
印花税 605,194.19 665,434.70
房产税 165,446.84 1,433,288.96
土地使用税 411,749.76 643,176.62
环保税 1,869.36
其他 122.33 609.52
合计 45,245,879.72 39,677,693.89
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 26,276,433.30 29,279,149.45
合计 26,276,433.30 29,279,149.45
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 5,271,630.48 7,045,223.87
往来款 12,544,304.87 18,359,755.01
预提费用 5,896,352.88 3,874,170.57
咨询服务费 2,200,000.00
代扣个人款项 235,425.79
其他 128,719.28
合计 26,276,433.30 29,279,149.45
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 G 3,145,000.00 质保金
合计 3,145,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 180,873,564.50 366,162,179.15
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 147,992,920.24 149,811,447.83
1 年内到期的租赁负债 3,800,286.32 3,063,516.19
合计 332,666,771.06 519,037,143.17
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 2,025,812.33 3,333,674.99
已贴现未到期的商票 2,336,691.28 333,765.17
合计 4,362,503.61 3,667,440.16
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2021 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 297,484,304.06 106,090,000.00
信用借款
质押、抵押、保证借款 242,200,000.00 333,450,000.00
质押、保证借款 270,000,000.00
抵押、保证借款 24,450,000.00
合计 834,134,304.06 439,540,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 11,384,567.88 14,692,755.80
减：未确认融资费用 693,937.78 1,237,520.76
减：一年内到期的租赁负债 3,800,286.32 3,063,516.19
合计 6,890,343.78 10,391,718.85
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 277,043,430.35 969,327,117.63
专项应付款 100,000.00
合计 277,043,430.35 969,427,117.63
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付租赁款 419,880,596.89 160,768,763.67
收到投资使用款（注 1） 413,171,854.06 10,000,000.00
国开基金投资款（注 2） 136,274,666.68 106,274,666.68
合计 969,327,117.63 277,043,430.35
其他说明：
注 1：系收到博罗县榕盛城市建设投资有限公司 10,000,000.00 元的资金使用款。
注 2：本公司及孙公司青海诺德于 2016 年 3 月与国开发展基金有限公司共同签订《国开发展
基金投资合同》，合同约定国开发展基金向青海诺德增资 1.4 亿元用于“青海诺德年产 40,000 吨动
力电池用电解铜箔工程项目”建设，合同约定增资后国开发展基金持有青海诺德 18.92%股权，诺
德股份持有青海诺德 81.08%股权，投资期限为 10 年。合同签订后国开发展基金按合同约定将 1.4
亿元投资款缴入青海诺德的银行账户，完成出资。
204 / 276
2021 年年度报告
合同约定国开发展基金投入资金的平均年化投资收益率最高不超过 1.2%，每年国开发展基
金从青海诺德取得的利润分配金额不到 1.2%的部分由诺德股份补足，超过 1.2%的部分留存用作
青海诺德下一年分配。国开发展基金增资的 1.4 亿元，有权选择如下任一种方式实现投资回收：
方式一：回购选择权
由诺德股份按确定的时间计划和对价全额回购，具体如下：2022 年 3 月 16 日回购 3500 万
元，2024 年 3 月 16 日回购 4,000 万元，2025 年 3 月 16 日回购 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日回购
3,000 万元。此次增资后，国开发展基金不向青海诺德委派董事、监事和高级管理人员，涉及可
能影响国开发展基金权益的“重大事件”应经全体股东所持表决权三分之二以上决议通过。
方式二：减资退出
由青海诺德按确定的时间计划以减少注册资本的方式收回国开发展基金对青海诺德的资本
金，具体如下：2022 年 3 月 16 日减资 3,500 万元，2024 年 3 月 16 日减资 4,000 万元，2025 年 3 月
16 日减资 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日减资 3,000 万元。
同时合同约定：“诺德股份与青海诺德承诺并保证：青海诺德收到本次增资的投资款项后，
青海诺德应在国家开发银行开立资金监管账户，并接受国开发展基金及国家开发银行的监管，且
青海诺德和诺德股份已承诺在国开发展基金缴付增资款后 90 日内完成工商变更登记，并确保该
款项用于“年产 40000 吨动力电池用电解铜箔工程项目”项目建设。
合同也同样注明：无论青海诺德和诺德股份是否按本合同约定办理工商变更登记手续，均不
影响国开发展基金根据本合同约定要求青海诺德和诺德股份向国开发展基金履行分红、补足投资
收益、回购、减资等义务。根据上述合同主要条款约定，构成明股实债。
2019 年 12 月，诺德股份已与国开发展基金签订股权转让协议，以 500 万元的价格收购国开
基金持有的 500 万股权。
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
形成原
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因
政府补
44,065,945.41 34,310,000.00 7,031,193.97 71,344,751.44
助
合计 44,065,945.41 34,310,000.00 7,031,193.97 71,344,751.44 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期计入其他 与
期 收益金额 资
计 产
入 相
营 关
负债项 本期新增补助
期初余额 业 其他变动 期末余额 /
目 金额
外 与
收 收
入 益
金 相
额 关
EY20 1,859,575.60 164,085.00 1,695,490.60 与
壳内核 资
级电缆 产
端接头 相
研制 关
AP1000 3,046,122.37 57,818.88 2,988,303.49 与
核电站 资
用高档 产
特种电 相
缆附件 关
1 万吨 53,571.03 14,285.76 39,285.27 与
电解铜 资
206 / 276
2021 年年度报告
建设发 产
展补贴 相
关
年产 5,408,332.94 842,857.20 4,565,475.74 与
15000 资
吨高档 产
电解铜 相
箔补助 关
动力电 2,493,050.00 251,400.00 2,241,650.00 与
池集流 资
体超薄 产
铜带生 相
产技术 关
及产业
化
1,474,309.57 - 1,077,095.29 与
397,214.28 资
贷款贴
产
息补助
相
关
2,339,285.78 214,285.68 2,125,000.10 与
资
化解产
产
能过剩
相
关
665,833.13 170,000.04 495,833.09 与
资
电动汽
产
车项目
相
关
466,666.84 99,999.96 366,666.88 与
资
环保型
产
CCL
相
关
1,470,237.95 500,000.04 970,237.91 与
资
超厚铜
产
箔项目
相
关
年产 458,333.42 71,428.56 386,904.86 与
15000 资
吨锂电 产
池铜箔 相
产业研 关
发
扩大内 8,035,714.11 2,142,857.16 5,892,856.95 与
需专项 资
补贴 产
207 / 276
2021 年年度报告
相
关
年产 1,065,606.38 283,636.32 781,970.06 与
2500 资
吨环保 产
型高性 相
能覆铜 关
板铜箔
产业化
FPCB 205,734.63 53,706.24 152,028.39 与
用电解 资
铜箔研 产
发及产 相
业化科 关
技经费
年产 887,857.16 80,714.28 807,142.88 与
5000 资
吨动力 产
电池用 相
电解铜 关
箔改造
项目
2020 700,000.00 700,000.00 与
年青海 资
省工业 产
转型升 相
级专项 关
4,559,523.85 357,142.80 4,202,381.05 与
18 年
资
工业转
产
型升级
相
项目
关
2020 1,988,095.24 142,857.12 1,845,238.12 与
年工业 资
转型升 产
级专项 相
（招商 关
引资-
项目引
进）
3,547,619.10 285,714.24 3,261,904.86 与
18 年 资
科技创 产
新项目 相
关
年产 4 1,773,809.55 142,857.12 1,630,952.43 与
万吨电 资
解铜箔 产
前期费 相
用 关
208 / 276
2021 年年度报告
31,560,000.00 31,560,000.00 与
二期项
资
目设备
产
购置补
相
贴
关
双面光 766,666.76 99,999.96 666,666.80 与
锂离子 资
电池用 产
电解铜 相
箔技术 关
开发及
工艺研
究
4.5 微 400,000.00 600,000.00 108,333.33 891,666.67 与
米普抗 资
电解铜 产
箔的研 相
发及产 关
业化
2020 250,000.00 250,000.00 与
年度吉 收
林省科 益
技创新 相
专项资 关
金
2021 2,000,000.00 2,000,000.00 与
年工业 资
转型升 产
级专项 相
资金 关
（电解
铜箔改
造项
目）
2019 150,000.00 150,000.00 300,000.00 与
年度长 收
白慧谷 益
补助资 相
金 关
44,065,945.41 34,310,000.00 6,633,979.69 - 71,344,751.44
合计
397,214.28
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
1,397,268,615.00 1,397,268,615.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
1,849,763,374.20 1,849,763,374.20
本溢价）
其他资本公积 1,055,485.03 24,973,578.44 26,029,063.47
合计 1,850,818,859.23 24,973,578.44 1,875,792,437.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期增加是由股份支付所致
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减 减 减:套 减 税
项 期初 ： ： 期储备 ： 后 期末
本期所得税 税后归属于
目 余额 前 前 转入相 所 归 余额
前发生额 母公司
期 期 关资产 得 属
计 计 或负债 税 于
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2021 年年度报告
入 入 费 少
其 其 用 数
他 他 股
综 综 东
合 合
收 收
益 益
当 当
期 期
转 转
入 入
损 留
益 存
收
益
一
、
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中
：
重
新
计
量
设
定
受
益
计
划
变
动
额
权
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2021 年年度报告
益
法
下
不
能
转
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
他
权
益
工
具
投
资
公
允
价
值
变
动
企
业
自
身
信
用
风
险
公
允
价
值
变
动
二
、
将 - - - - -
重 4,636,520. 4,328,072. 5,700. 4,322,372. 8,958,893.
分 60 68 00 68 28
类
进
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2021 年年度报告
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中
：
权
益
法
下
可
转 13,060,000 13,060,000
损 .00 .00
益
的
其
他
综
合
收
益
其
他
债
权
投
资
公
允
价
值
变
动
金
融
资
产
重
分
类
计
入
其
他
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2021 年年度报告
综
合
收
益
的
金
额
其
他
债
权
投
资
信
用
减
值
准
备
现
金
流 -
量 -22,800.00 5,700. -17,100.00 -17,100.00
套 00
期
储
备
外
币
财
务 - - - -
报 17,696,520 4,305,272. 4,305,272. 22,001,793
表 .60 68 68 .28
折
算
差
额
其
他
综
- - - - -
合
4,636,520. 4,328,072. 5,700. 4,322,372. 8,958,893.
收
60 68 00 68 28
益
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
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2021 年年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,809,388.84 1,609,213.11 2,200,175.73
合计 3,809,388.84 1,609,213.11 2,200,175.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 71,874,941.86 31,162,719.64 103,037,661.50
任意盈余公积 412,062.32 412,062.32
储备基金
企业发展基金
其他
合计 72,287,004.18 31,162,719.64 103,449,723.82
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 96,413,979.02 91,028,594.90
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 96,413,979.02 91,028,594.90
加：本期归属于母公司所有者的净
405,084,585.88 5,385,384.12
利润
减：提取法定盈余公积 31,162,719.64
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 470,335,845.26 96,413,979.02
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2021 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,429,112,061.31 3,337,610,219.34 2,142,334,537.43 1,706,879,601.92
其他业务 16,564,105.52 8,843,775.88 12,430,779.25 7,552,818.67
合计 4,445,676,166.83 3,346,453,995.22 2,154,765,316.68 1,714,432,420.59
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 融
资
电线电缆及附件 铜箔产品 贸易产品 合计
租
赁
商品类型 286,496,519.98 4,086,346,935.53 56,268,605.80 4,429,112,061.31
电线电缆 286,496,519.98 286,496,519.98
电子信息 4,086,346,935.53 4,086,346,935.53
材料
贸易 56,268,605.80 56,268,605.80
融资租赁
按经营地 286,496,519.98 4,086,346,935.53 56,268,605.80 4,429,112,061.31
区分类
国内 225,030,423.68 3,848,016,588.56 55,514,302.74 4,128,561,314.98
国外 61,466,096.30 238,330,346.97 754,303.06 300,550,746.33
市场或客
户类型
合同类型
按商品转 286,496,519.98 4,086,346,935.53 56,268,605.80 4,429,112,061.31
让的时间
分类
在某 286,496,519.98 4,086,346,935.53 56,268,605.80 4,429,112,061.31
一时点转
让
在某
一时段内
转让
按合同期
限分类
按销售渠
道分类
合计 286,496,519.98 4,086,346,935.53 56,268,605.80 4,429,112,061.31
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 7,116,621.35 2,816,877.22
教育费附加 5,282,038.64 1,882,021.27
资源税
房产税 6,883,623.72 5,185,048.67
土地使用税 1,637,689.20 1,642,078.27
车船使用税 11,709.60 14,169.60
印花税 7,186,134.89 5,555,924.55
其他 1,389,335.01 665,146.43
合计 29,507,152.41 17,761,266.01
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 20,734,211.39 14,060,505.89
业务招待费 6,124,918.67 3,521,990.80
保险费 3,402,907.29 1,377,966.98
差旅费 1,458,526.77 2,157,840.91
中介及咨询费 458,294.97 939,949.48
业务宣传费 1,572,429.98 142,137.74
办公费 391,040.39 915,305.13
车辆费 67,528.19 336,550.56
物料消耗 274,216.90 274,859.84
其他 2,540,735.96 1,700,517.30
合计 37,024,810.51 25,427,624.63
其他说明：
无
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2021 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资性费用 57,078,400.50 43,383,474.15
无形资产摊销 32,469,973.80 27,476,562.70
中介咨询费 9,005,747.42 21,883,411.67
折旧费 12,961,884.07 10,945,329.99
租赁费 1,050,089.53 4,669,159.05
业务招待费 6,077,370.89 7,506,714.97
水电气费 2,518,811.13 4,577,864.42
差旅费 2,323,010.44 3,832,062.58
办公费 2,983,010.45 2,904,872.67
装修费 3,115,691.21 2,069,860.19
会务培训费 630,685.99 424,077.50
环保费 180,606.40 1,113,332.62
修理费 1,749,008.91 1,491,318.07
物料消耗 2,549,181.67 167,135.32
保险费 13,205,297.61 890,465.96
车油费 511,005.77 400,964.92
股份支付 24,973,578.44
其他 4,820,521.40 5,428,097.38
合计 178,203,875.63 139,164,704.16
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
物料消耗 75,700,648.29 33,431,595.65
维修改造 35,063,172.53 18,730,650.26
人工 21,375,012.33 10,869,167.32
折旧和摊销 23,082,805.47 8,357,741.90
检测费 201,098.13 -65,858.48
租赁费 34,349.36
其他 1,423,194.21 2,434,085.93
合计 156,845,930.96 73,791,731.94
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2021 年年度报告
利息支出 225,657,644.99 215,098,277.75
减：利息收入 10,441,743.01 11,104,424.89
汇兑损益 -1,212,346.89 -6,064,616.93
手续费 3,372,301.89
其他 2,019,570.00 14,404,056.69
合计 219,395,426.98 212,333,292.62
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,567,945.54 26,792,492.25
个税手续费返还 64,022.63 93,573.73
土地使用税税费返还 3,225,077.34
退役士兵税费扣减优惠 111,000.00
退役军人补助 138,000.00
合计 28,106,045.51 26,886,065.98
其他说明：
计入其他收益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
新材料应用保险补偿试点补助 4,180,000.00 与收益相关
中小企业发展专项资金 3,785,714.24 与收益相关
扶持重点工业企业补助资金 800,000.00 2,150,000.00 与收益相关
扩大内需专项补贴 2,142,857.16 2,142,857.16 与资产相关
高抗拉项目专项资金 1,800,000.00 与收益相关
稳岗补贴 217,881.64 1,317,518.64 与收益相关
青海电子重点工业企业补助资金 1,060,000.00 2,370,000.00 与收益相关
年产 15000 吨高档电解铜箔补助 842,857.20 842,857.20 与资产相关
贷款贴息 287,000.00 与收益相关
超厚铜箔项目 500,000.04 500,000.04 与资产相关
昆山财政局-昆山开发区转型升级创新发展资助-
500,000.00 与收益相关
2019 年江苏省级工程技术研究中心
昆山财政局-2020 年度昆山市上级各类科技项目
500,000.00 与收益相关
奖励资金
废水处理工艺技术开发及设备升级补助资金 490,000.00 与收益相关
企业研发加计扣除补助 321,900.00 478,500.00 与收益相关
工业转型升级专项资金 369,047.56 与收益相关
都市泗塘财政扶持资金 320,000.00 与收益相关
计算机补贴款 7,200.00 与收益相关
5um 关键技术项目补助资金 300,000.00 与收益相关
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2021 年年度报告
4-6um 亚光性锂离子电解铜箔项目 700,000.00 300,000.00 与收益相关
年产 2500 吨环保型高性能覆铜板铜箔产业化 283,636.32 283,636.32 与资产相关
电能清洁取暖项目 259,000.00 与收益相关
化解产能过剩项目 214,285.68 214,285.68 与资产相关
收到 2018 年高新技术企业认定专项补助资金 200,000.00 与收益相关
昆山财政局-2020 年昆山市高质量发展企业经济
200,000.00 与收益相关
专项资金项目技术进步认定
电动汽车项目 170,000.04 170,000.04 与资产相关
EY20 项目 164,085.00 164,085.00 与资产相关
江苏省高新技术企业培育奖励资金 150,000.00 与收益相关
知识产权专补贴 11,470.00 150,000.00 与收益相关
开放型经济扶持政策补助 209,400.00 144,400.00 与收益相关
线上职业技能补贴 25800 144,150.00 与收益相关
年产 4 万吨动力电池用电解铜箔项目 142,857.12 142,857.12 与资产相关
昆山财政局 2018 年度高新企业出库奖励 100,000.00 与收益相关
环保型 CCL 99,999.96 99,999.96 与资产相关
昆山财政局-昆山市工业和信息化 410,000.00 100,000.00 与收益相关
双面光锂离子电池用电解铜箔技术开发及工艺研
99,999.96 99,999.96 与资产相关
究
培训补贴 97,800.00 与收益相关
年产 5000 吨动力电池用电解铜箔改造项目 80,714.28 80,714.28 与资产相关
昆山财政局-2020 年昆山市第三批知识产权奖励
80,000.00 与收益相关
项目
年产 15000 吨锂电池铜箔产业研发 71,428.56 71,428.56 与资产相关
企业研发市级财政补助 58,500.00 与收益相关
AP1000 项目 57,818.88 57,818.88 与资产相关
FPCB 铜箔研发 53,706.24 53,706.28 与资产相关
博罗县市场监督管理局知识产权竞争性资金 50,000.00 与收益相关
动力电池集流体超薄铜带生产技术及产业化项目 20,950.00 与收益相关
昆山财政局-企业自行投保出口信用保险 20,000.00 与收益相关
复工复产转疫情补助 15,000.00 与收益相关
1 万吨电解铜建设发展补贴 14,285.76 14,285.72 与资产相关
返岗补助 10,000.00 与收益相关
防护补助 10,000.00 与收益相关
高层次人才补助 9,000.00 9,000.00 与收益相关
昆山财政局-2020 年昆山知识产权奖励项目（第二
7,000.00 与收益相关
批）经费-国内发明资助
残疾人社保补贴 4,899.84 与收益相关
专利补助 13,000.00 4,000.00 与收益相关
社保返还 71,025.14 与收益相关
2020 年西宁知识产权（专利）资助 2,000.00 与收益相关
税控服务费抵减税费 137.21 840.00 与收益相关
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2021 年年度报告
深圳市福田区企业发展服务中心商业发展-商业增
1,033,817.88 400,000.00 与收益相关
长支持
深圳市福田区企业发展服务中心合同费用补贴支
383,225.10 与收益相关
持
深圳市福田区企业发展服务中心新招员工支持 1,200.00 与收益相关
2019 年失业金返还 5,989.53 与收益相关
动力电池集流体超薄铜带生产技术及产业化 251,400.00 与资产相关
2018 第- 批工业转型升级专项资金 357,142.80 与资产相关
2018 年区级中小企业发展及科技创新专项资金. 285,714.24 与资产相关
2020 年工业转型升级专项(招商引资-项目引进) 142,857.12 与资产相关
摊销 4.5 微米普抗电解铜箔递延益收益 108,333.33 与资产相关
就业见习补贴 92,000.00 与收益相关
2021 年制造业高质量发展补助资金 8,840,000.00 与收益相关
中水回用补助 510,000.00 与收益相关
“升规入限”奖励资金 120,000.00 与收益相关
专精特新企业补助 700,000.00 与收益相关
节能降耗专项资金 111,267.00 与收益相关
昆山财政局-2020 年度（企业知识产权管理规范）
50,000.00 与收益相关
认证奖励省级绩效评价
昆山财政局-知识产权贯标奖励（省贯标效评价合
30,000.00 与收益相关
格）
员工工资补助 57,872.12 与收益相关
2021 年商务发展专项资金（第一批）（企业自行
116,300.00 与收益相关
投保出口信用保险）
长春市科技小巨人补贴 80,000.00 与收益相关
南太湖新区 2020 年区级专项补助 2,000.00 与收益相关
2021 年市级专项补助 1,120.00 与收益相关
低翘曲高性能超薄电解铜箔项目 2,000,000.00 与收益相关
企业贯标及发明专利产出资金（博罗县市场监督管
50,000.00 与收益相关
理局）
2021 年市级科技发展专项资金 100,000.00 与收益相关
昆山财政局-苏州市 2021 年度第十二批科技发展
25,000.00 与收益相关
计划（企业研发机构绩效补助）经费
2019 年高企补贴 130,000.00 与收益相关
2020 年度吉林省科技创新专项资金 250,000.00 与收益相关
长白慧谷人才补助 300,000.00 与收益相关
做大做强（出口增量达 200 万元以上） 39,300.00 与收益相关
质量提升（TUV AK 产品认证、TUV 铝合金导体光伏
66,700.00 与收益相关
电缆产品认证）
合计 24,567,945.54 26,792,492.25
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,447,508.66 824,328.98
处置长期股权投资产生的投资收益 8,159.94 12,857,280.77
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 862,027.40
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 2,547,979.58
铜货期权交易产生的收益 3,746,402.19
以摊余成本计量的金融资产终止确 4,512,203.41
认收益
合计 8,612,077.77 18,193,813.16
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -8,309,355.15 -305,263.84
其他应收款坏账损失 2,912,935.75 -1,466,749.81
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 10,632,600.00
合同资产减值损失
合计 -5,396,419.40 8,860,586.35
其他说明：
无
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2021 年年度报告
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成
-7,382,695.43 -3,674,789.94
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -58,829,725.06
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失 -288,314.19
合计 -66,500,734.68 -3,674,789.94
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -396,798.26 104,007.94
无形资产处置利得或损失 6,858,728.33
合计 -396,798.26 6,962,736.27
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利 1,030,796.46 1,030,796.46
得合计
其中：固定资产处 1,030,796.46 1,030,796.46
置利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
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2021 年年度报告
接受捐赠
政府补助 43,060.00 354,911.97 43,060.00
罚款收入 37,600.00 37,600.00
无法支付的应付款 501,396.38 501,396.38
项
其他 974,271.81 677,144.64 974,271.81
合计 2,587,124.65 1,032,056.61 2,587,124.65
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
贷款利息减免 50,793.74 与收益相关
湖州展会补贴 58,000.00 与收益相关
网络招聘补贴 300 与收益相关
复工复产专项保险 1,550.00 与收益相关
2020 年中央外经贸 39,900.00 与收益相关
发展专项
以工代训补贴 21,000.00 与收益相关
2019 年省级商务发 66,000.00 与收益相关
展专项资金（开拓
国际市场）出口信
用保险
2019 年省级商务发 19,500.00 与收益相关
展专项资金（开拓
国际市场）产品 UL
检测
环境污染责任保险 9,240.00 与收益相关
奖励资金
昆山财政局-2020 9,600.00 与收益相关
年度省级发展专项
资金（2020 年上开
拓国际市场管理体
系认证）
昆山财政局-2020 12,300.00 与收益相关
年度江苏省绿色金
融奖补资金
财政局-安环局 3,000.00 与收益相关
2019 年安全生产标
准化评审
新加坡工资补贴 63,728.23 与收益相关
政府慰问金 20,000.00 与收益相关
昆山财政局-企业安 1,500.00 与收益相关
责险补助
昆山财政局-企业环 9,240.00 与收益相关
境补助
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2021 年年度报告
昆山财政局-2021 12,320.00 与收益相关
年度江苏省绿色金
融奖补资金
合计 43,060.00 354,911.97
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
1,487,411.80 347,734.85 1,487,411.80
失合计
其中：固定资产处
1,487,411.80 347,734.85 1,487,411.80
置损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 185,315.00 19,900.00 185,315.00
罚款支出及滞纳金 525.72 37,341.44 525.72
违约赔偿支出 4,919.45 4,919.45
其他 85,007.91 531,446.87 85,007.91
合计 1,763,179.88 936,423.16 1,763,179.88
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 53,290,057.46 13,653,568.16
递延所得税费用 -14,881,552.51 1,834,791.37
合计 38,408,504.95 15,488,359.53
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 443,493,090.83
按法定/适用税率计算的所得税费用 110,873,272.71
子公司适用不同税率的影响 -29,157,408.55
调整以前期间所得税的影响 -676,149.05
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2021 年年度报告
非应税收入的影响 -1,717,006.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,640,908.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -18,057,433.15
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 27,540.32
差异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -24,525,219.22
其他
所得税费用 38,408,504.95
其他说明：
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注十三、57
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 89,973,254.55 789,514,737.71
备用金 493,890.25 1,577,662.01
利息收入 3,803,923.07 4,163,941.01
保证金 42,696,641.22 2,163,636.19
债权转让竞拍定金 12,000,000.00
政府补助 52,276,438.95 30,498,214.56
其他 14,937,154.06 4,507,889.57
合计 216,181,302.10 832,426,081.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 54,224,938.80 63,436,654.92
备用金 1,297,281.27 4,079,494.56
保证金 54,575,910.08 2,385,250.10
往来款 254,796,776.34 658,852,591.36
司法冻结资金 662,101.81 9,329,280.21
其他 761,385.89 6,727,788.54
合计 366,318,394.19 744,811,059.69
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2021 年年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 417,401,762.32 599,140,112.03
合计 417,401,762.32 599,140,112.03
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款融资费 6,050,000.00 5,828,585.16
股权投资管理费 198,019.80
融资租赁 55,803,590.70 47,127,815.79
贷款及票据保证金 605,328,384.23 623,043,764.02
定向增发股票费用 7,772,957.37
担保费 675,000.00
经营租赁 5,518,334.60
合计 673,375,309.53 683,971,142.14
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 405,084,585.88 13,689,962.47
加：资产减值准备 66,500,734.68 3,674,789.94
信用减值损失 5,396,419.40 -8,860,586.35
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2021 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生
180,378,798.54 109,893,888.66
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 3,961,968.36
无形资产摊销 32,817,193.32 27,840,361.18
长期待摊费用摊销 2,697,500.18 2,265,691.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 396,798.26 -6,962,736.27
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
1,487,411.80 273,728.31
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 224,445,298.10 210,036,919.82
投资损失（收益以“－”号填列） -8,612,077.77 -18,193,813.16
递延所得税资产减少（增加以
-14,887,252.50 1,834,791.37
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-96,434,654.73 -111,489,118.60
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-503,918,379.25 -1,004,870,718.83
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
716,843,903.14 1,297,398,039.19
“－”号填列）
其他 27,173,754.17
经营活动产生的现金流量净额 1,043,332,001.58 516,531,198.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,276,505,795.68 1,572,131,325.34
减：现金的期初余额 1,572,131,325.34 293,609,215.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -295,625,529.66 1,278,522,109.69
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,070,000.00
其中：深圳市诺德新能源科技有限公司 3,070,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,061,838.06
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2021 年年度报告
其中：深圳市诺德新能源科技有限公司 3,061,838.06
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 8,161.94
其他说明:
无
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,276,505,795.68 1,572,131,325.34
其中：库存现金 122,641.32 191,350.10
可随时用于支付的银行存款 1,238,743,761.19 1,571,733,055.35
可随时用于支付的其他货币
37,639,393.17 206,919.89
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,276,505,795.68 1,572,131,325.34
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 514,784,521.80 保证金、司法冻结款
应收票据
存货
固定资产 1,803,758,332.69 抵押
无形资产 52,019,993.65 抵押
投资性房地产 31,532,406.09 抵押
合计 2,402,095,254.23 /
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2021 年年度报告
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 2,093,930.59 6.3757 13,350,273.26
欧元
港币 438,322.63 0.8176 358,372.58
新加坡元 54,903.97 4.7179 259,031.44
应收账款 - -
其中：美元 9,950,909.94 6.3757 63,444,016.50
欧元 8,250.00 7.2197 59,562.53
港币
其他应收款 - -
其中：美元
欧元
港币 26,000.00 0.8176 21,257.60
合同负债 - -
其中：美元 294,836.96 6.3757 1,879,792.01
欧元 29,384.00 7.2197 212,143.66
港币
其他应付款
其中：美元
欧元
港币
新加坡元 6,000.00 4.7179 28,307.40
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
套期类别 套期工具 被套期风险
上海期货交易所期限为 1 个月至 3 对以上月均价作价的销售订单进行原
现金流量套期
个月的铜期货合约 料采购的现金流量波动风险
本公司的主营业务之一为铜箔产品销售，以上月铜均价作为原料销售价格，进入当月才进行
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2021 年年度报告
原料采购，公司面临原料采购价格不确定、可能会高于原料销售价格的风险，公司使用铜商品期
货合约来管理上述很可能发生的与原材料采购相关的价格变动风险。
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府 34,310,000.00 7,031,193.97
递延收益
补助
计入其他收益的政府 24,567,945.54 24,567,945.54
其他收益
补助
计入营业外收入的政 43,060.00 43,060.00
营业外收入
府补助
合计 58,921,005.54 31,642,199.51
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
(3).冲减成本费用的政府补助
补助项目 本期发生额 上期发生额 冲减的成本费用项目
贷款贴息 397,214.28 财务费用
合计 397,214.28
85、 其他
□适用 √不适用
十四、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).合并成本
□适用 √不适用
(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明：
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
与原
子公
司股
权投
丧失控制
处置价款与处 丧失控 按照公允 资相
权之日剩
置投资对应的 制权之 丧失控制 丧失控制 价值重新 关的
子公 股权处 丧失控 丧失控制 余股权公
股权处 合并财务报表 日剩余 权之日剩 权之日剩 计量剩余 其他
司名 股权处置价款 置比例 制权的 权时点的 允价值的
置方式 层面享有该子 股权的 余股权的 余股权的 股权产生 综合
称 （%） 时点 确定依据 确定方法
公司净资产份 比例 账面价值 公允价值 的利得或 收益
及主要假
额的差额 （%） 损失 转入
设
投资
损益
的金
额
诺德 3,070,000.00 100.00 2021 年 8,159.94 0.00 0.00 0.00 0.00
对外转 控制权转
新能 12 月 15 无
让 移
源 日
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十五、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
青海电子 西宁市 西宁市 各种电解铜 100 设立
箔产品的开
发研制、生
产销售；电
解铜箔专用
设备的开发
青海诺德 西宁市 西宁市 各种电解铜 0.83 99.17 设立
箔产品的开
发研制、生
产销售；电
解铜箔专用
设备的开发
惠州电子 博罗县 博罗县 电解铜箔、 100 设立
成套电解铜
箔设备生
产、销售
百嘉达 深圳市 深圳市 新能源技术 100 设立
开发、咨询
服务、国内
贸易
江苏联鑫 昆山市 昆山市 生产、加工 100 企业合并
电子专用材
料（铜面基
板）
湖州上辐 湖州市 湖州市 电线电缆、 100 设立
电缆母料、
电缆附件的
制造、加
工、销售。
长春中科 长春市 长春市 高分子材 100 企业合并
料、冷缩、
热缩产品、
高压电缆附
件
香港中科 香港 香港 销售热缩材 100 设立
料、铜箔及
附件及其领
域的四技服
务
青海志青 西宁市 西宁市 各种电解铜 100 设立
箔产品的开
发研制、生
产销售；电
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2021 年年度报告
解铜箔专用
设备的开发
榕盛联合 博罗县 博罗县 铜箔项目投 100 设立
资及咨询服
务
西藏诺德 拉萨市 拉萨市 热缩、冷缩 100 设立
材料、电解
铜箔、覆铜
板专业领域
内的技术开
发、技术转
让、技术咨
询、技术服
务等
浙江悦邦 温州市 温州市 贸易业务 100 设立
松原金海 松原市 松原市 石油技术开 100 企业合并
发与研究，
物资贸易
NUODE 新加坡 新加坡 贸易业务 100 设立
RESOURCES
PTE. LTD
深圳诺德 深圳市 深圳市 新材料技术 100 设立
新材料 开发
中科寰核 长春市 长春市 技术研发、 65.00 设立
电线、电缆
经营
说明：中科寰核长春新材料有限公司于 2021 年 11 月成立，本报告期未开展经营。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
天富期货 长春市 长春市 期货业务 25 权益法
有限公司
（以下简
称“天富
期货”）
吉林京源 松原市 松原市 石油、天 50 权益法
石油开发 然气开采
有限责任
公司（以
下简称
“吉林京
源”）
北京中科 北京市 北京市 电池材料 46 权益法
英华电动 业务
车技术研
究院有限
公司（以
下简称
“北京研
发”）
青海万晟 西宁市 西宁市 铜材的研 46 权益法
丰铜基新 发、制造
材料有限
公司（以
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2021 年年度报告
下简称
“青海万
晟丰”）
北京诺德 北京市 北京市 新能源汽 50 权益法
高技术有 车
限公司
（“以下
简称北京
诺德”）
深圳市万 深圳市 深圳市 管理咨询 20 权益法
禾天诺产 业务
业运营管
理有限公
司（以下
简称“万
和天诺
“）
深圳诺德 深圳市 深圳市 融资租赁 41.46 权益法
融资租赁 业务和租
有限公司 赁业务
（以下简
称“诺德
租赁”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天富期货 青海万晟丰 诺德租赁 天富期货 青海万晟丰 诺德租赁
流动 534,794,632 310,523,435 2,952,802 303,808,82 309,953,469 6,323,623.
资产 .05 .57 .68 0.15 .20 81
非流
33,788,927. 1,460,879 41,077,915 1,447,637,
动资 261.07 3,203.23
49 ,621.02 .73 140.82
产
资产 568,583,559 310,523,696 1,463,832 344,886,73 309,956,672 1,453,960,
合计 .54 .64 ,423.70 5.88 .43 764.63
流动 489,674,514 407,581,9 268,866,43 397,761,59
14,055.59 9,967.50
负债 .35 60.96 1.99 5.34
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2021 年年度报告
非流
1,409,706.3
动负 366,666.67
4
债
负债 491,084,220 407,581,9 269,233,09 397,761,59
14,055.59 9,967.50
合计 .69 60.96 8.66 5.34
少数
股东 780,925.56 862,593.78
权益
归属
于母
76,718,413. 310,509,641 1,056,250 74,791,043 309,946,704 1,056,199,
公司
29 .05 ,462.74 .44 .93 169.29
股东
权益
按持
股比
例计
19,179,603. 142,834,434 437,921,4 18,697,760 142,575,484 437,900,17
算的
32 .88 41.85 .86 .27 5.59
净资
产份
额
调整
事项
--商
誉
--内
部交
易未
实现
利润
--其
他
对联
营企
业权
36,038,585. 150,232,612 445,903,2 35,556,742 149,973,662 445,881,96
益投
41 .81 31.60 .95 .20 5.34
资的
账面
价值
存在
公开
报价
的联
营企
业权
益投
资的
公允
价值
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2021 年年度报告
营业 112,440,395 285,740,016 37,226,72 20,572,236 53,501,115. 84,874,505
收入 .79 .59 3.85 .92 33 .19
-
1,845,701.6 37,719,721
净利 562,936.12 51,293.45 20,016,766 51,025.47
3 .15
润 .92
终止
经营
的净
利润
其他
综合
收益
综合 -
1,845,701.6 37,719,721
收益 562,936.12 51,293.45 20,016,766 51,025.47
3 .15
总额 .92
本年
度收
到的
来自
联营
企业
的股
利
其他说明
无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 34,174,818.07 33,489,368.74
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,511,729.99 99,791.32
--其他综合收益
--综合收益总额 1,511,729.99 99,791.32
其他说明
无
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2021 年年度报告
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。
在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金
融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
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2021 年年度报告
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大
信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计
提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十三所载本公司作
出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、
债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信
用损失进行合理评估。
截止 2021 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据 5,080,781.08
应收账款 1,621,445,722.65 78,590,127.52
其他应收款 706,866,698.77 675,819,483.83
合计 2,333,393,202.50 754,409,611.35
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属基于各成员企业的现金流量预
测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持
续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商
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2021 年年度报告
业票据相关的义务提供支持。
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同
剩余期限列示如下：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 2,066,451,031.77 2,066,451,031.77
应付票据 886,819,282.70 886,819,282.70
应付账款 272,082,656.27 19,776,429.87 291,859,086.14
其他应付款 22,975,378.43 3,301,054.87 26,276,433.30
长期借款 702,570,000.00 131,564,304.06 834,134,304.06
长期应付款 277,043,430.35 277,043,430.35
一年内到期的非流动负债 332,666,771.06 332,666,771.06
合计 3,580,995,120.23 1,002,690,915.09 131,564,304.06 4,715,250,339.38
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
（1）本年度公司未签署的远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止 2021 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的
金额详见附注十三、82。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是安排来降低利率风险。
十七、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值
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2021 年年度报告
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 238,272,605.42 238,272,605.42
持续以公允价值计量
238,272,605.42 238,272,605.42
的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
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2021 年年度报告
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值
相近。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十八、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
深圳市邦民 深圳 创业投资 180,000 12.75 12.75
产业控股有
限公司（以
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2021 年年度报告
下简称“邦
民控股”）
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是陈立志
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十四、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十四、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳诺德控股集团有限公司 受同一实际控制人控制
陈立志 董事长
许松青 总裁
陈郁弼 常务副总裁
周启伦 副总裁
王丽雯 财务总监
苏合中 副总裁
李鹏程 非独立董事
王寒朵 副总裁、董事会秘书
郭丽影 职工监事
王为钢 非独立董事
李钢 非独立董事
孙志芳 非独立董事
蔡明星 独立董事
陈友春 独立董事
郭新梅 独立董事
许学彪 监事
赵周南 监事
陈家雄 监事
其他说明
无
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2021 年年度报告
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
青海电子 100,000,000.00 2021.11.12 2022.11.11 否
青海电子 39,000,000.00 2021.01.05 2022.01.04 否
青海电子 60,000,000.00 2021.01.08 2022.01.07 否
青海电子 41,000,000.00 2021.10.09 2022.10.08 否
青海电子 40,000,000.00 2021.12.03 2022.12.02 否
青海电子 70,000,000.00 2021.12.10 2022.12.09 否
青海电子 100,000,000.00 2021.10.27 2022.10.27 否
青海电子 2,500,000.00 2021.03.17 2022.03.21 否
青海电子 2,500,000.00 2021.03.17 2022.06.21 否
青海电子 2,500,000.00 2021.03.17 2022.09.21 否
青海电子 2,500,000.00 2021.03.17 2022.12.21 否
青海电子 270,000,000.00 2021.03.17 2023.03.10 否
青海电子 50,000,000.00 2021.06.16 2022.06.15 否
青海电子 20,000,000.00 2021.09.16 2022.09.15 否
247 / 276
2021 年年度报告
青海电子 30,000,000.00 2021.10.11 2022.10.10 否
青海电子 2,630,000.00 2019.09.29 2022.03.28 否
青海电子 2,630,000.00 2019.09.29 2022.06.28 否
青海电子 2,630,000.00 2019.09.29 2022.09.28 否
青海电子 1,216,991.31 2021.07.05 2022.01.05 否
青海电子 1,221,938.14 2021.07.05 2022.02.05 否
青海电子 1,226,905.07 2021.07.05 2022.03.05 否
青海电子 1,231,892.20 2021.07.05 2022.04.05 否
青海电子 1,236,899.60 2021.07.05 2022.05.05 否
青海电子 1,241,927.35 2021.07.05 2022.06.05 否
青海电子 1,246,975.54 2021.07.05 2022.07.05 否
青海电子 1,252,044.24 2021.07.05 2022.08.05 否
青海电子 1,257,133.56 2021.07.05 2022.09.05 否
青海电子 1,262,243.56 2021.07.05 2022.10.05 否
青海电子 1,267,374.33 2021.07.05 2022.11.05 否
青海电子 1,272,525.95 2021.07.05 2022.12.05 否
青海电子 1,277,698.52 2021.07.05 2023.01.05 否
青海电子 1,282,892.11 2021.07.05 2023.02.05 否
青海电子 1,288,106.81 2021.07.05 2023.03.05 否
青海电子 1,293,342.71 2021.07.05 2023.04.05 否
青海电子 1,298,599.89 2021.07.05 2023.05.05 否
青海电子 1,303,878.44 2021.07.05 2023.06.05 否
青海电子 1,309,178.45 2021.07.05 2023.07.05 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2022.06.20 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2022.12.20 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2023.06.20 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2023.12.20 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2024.06.20 否
青海电子 38,333,300.00 2021.12.20 2024.12.20 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.03.17 2022.03.21 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.03.17 2022.06.21 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.03.17 2022.09.21 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.03.17 2022.12.21 否
惠州电子 40,000,000.00 2021.03.17 2023.03.16 否
惠州电子 6,276,710.45 2019.04.18 2022.01.15 否
惠州电子 6,382,750.81 2019.04.18 2022.04.15 否
惠州电子 4,580,000.00 2019.06.24 2022.03.25 否
惠州电子 4,580,000.00 2019.06.24 2022.06.25 否
惠州电子 5,000,000.00 2020.03.31 2022.03.31 否
惠州电子 5,000,000.00 2020.03.31 2022.09.30 否
惠州电子 24,450,000.00 2020.03.31 2023.03.30 否
惠州电子 3,000,000.00 2020.06.19 2022.06.17 否
惠州电子 3,000,000.00 2020.06.19 2022.12.19 否
惠州电子 14,000,000.00 2020.06.19 2023.06.18 否
惠州电子 3,000,000.00 2021.01.25 2022.01.24 否
惠州电子 15,000,000.00 2021.08.27 2022.08.26 否
惠州电子 1,147,626.00 2021.07.29 2022.01.24 否
惠州电子 3,952,934.00 2021.07.29 2022.01.24 否
惠州电子 6,630,728.00 2021.07.29 2022.01.24 否
248 / 276
2021 年年度报告
惠州电子 3,442,878.00 2021.11.30 2022.05.27 否
惠州电子 3,825,420.00 2021.11.30 2022.05.27 否
惠州电子 2,805,308.00 2021.11.30 2022.05.27 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2022.02.12 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2022.08.12 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2023.02.12 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2023.08.12 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2024.02.12 否
惠州电子 2,370,000.00 2021.08.13 2024.08.12 否
惠州电子 5,320,000.00 2021.08.13 2025.02.12 否
惠州电子 5,320,000.00 2021.08.13 2025.08.12 否
惠州电子 5,320,000.00 2021.08.13 2026.02.12 否
惠州电子 5,320,000.00 2021.08.13 2026.08.12 否
惠州电子 5,910,000.00 2021.08.13 2027.02.12 否
惠州电子 5,910,000.00 2021.08.13 2027.08.12 否
惠州电子 5,910,000.00 2021.08.13 2028.02.12 否
惠州电子 5,910,000.00 2021.08.13 2028.08.12 否
惠州电子 5,910,000.00 2021.08.13 2029.02.12 否
惠州电子 5,950,000.00 2021.08.13 2029.08.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2022.02.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2022.08.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2023.02.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2023.08.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2024.02.12 否
惠州电子 2,840,000.00 2021.09.22 2024.08.12 否
惠州电子 6,370,000.00 2021.09.22 2025.02.12 否
惠州电子 6,370,000.00 2021.09.22 2025.08.12 否
惠州电子 6,370,000.00 2021.09.22 2026.02.12 否
惠州电子 6,370,000.00 2021.09.22 2026.08.12 否
惠州电子 7,080,000.00 2021.09.22 2027.02.12 否
惠州电子 7,080,000.00 2021.09.22 2027.08.12 否
惠州电子 7,080,000.00 2021.09.22 2028.02.12 否
惠州电子 7,080,000.00 2021.09.22 2028.08.12 否
惠州电子 7,080,000.00 2021.09.22 2029.02.12 否
惠州电子 7,084,100.00 2021.09.22 2029.08.12 否
惠州电子 1,995,900.00 2021.09.18 2022.01.17 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2022.02.12 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2022.08.12 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2023.02.12 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2023.08.12 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2024.02.12 否
惠州电子 1,970,000.00 2021.11.29 2024.08.12 否
惠州电子 4,430,000.00 2021.11.29 2025.02.12 否
惠州电子 4,430,000.00 2021.11.29 2025.08.12 否
惠州电子 4,430,000.00 2021.11.29 2026.02.12 否
惠州电子 4,430,000.00 2021.11.29 2026.08.12 否
惠州电子 4,920,000.00 2021.11.29 2027.02.12 否
惠州电子 4,920,000.00 2021.11.29 2027.08.12 否
惠州电子 4,920,000.00 2021.11.29 2028.02.12 否
249 / 276
2021 年年度报告
惠州电子 4,920,000.00 2021.11.29 2028.08.12 否
惠州电子 4,920,000.00 2021.11.29 2029.02.12 否
惠州电子 4,910,000.00 2021.11.29 2029.08.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2022.02.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2022.08.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2023.02.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2023.08.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2024.02.12 否
惠州电子 580,000.00 2021.12.28 2024.08.12 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.12.28 2025.02.12 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.12.28 2025.08.12 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.12.28 2026.02.12 否
惠州电子 1,250,000.00 2021.12.28 2026.08.12 否
惠州电子 1,400,000.00 2021.12.28 2027.02.12 否
惠州电子 1,400,000.00 2021.12.28 2027.08.12 否
惠州电子 1,400,000.00 2021.12.28 2028.02.12 否
惠州电子 1,400,000.00 2021.12.28 2028.08.12 否
惠州电子 1,400,000.00 2021.12.28 2029.02.12 否
惠州电子 1,470,200.00 2021.12.28 2029.08.12 否
惠州电子 20,000,000.00 2021.03.12 2022.03.11 否
惠州电子 30,000,000.00 2021.06.23 2022.06.22 否
江苏联鑫 60,000,000.00 2021.09.02 2022.09.01 否
江苏联鑫 10,000,000.00 2021.06.02 2022.06.01 否
江苏联鑫 25,000,000.00 2021.08.03 2022.08.02 否
江苏联鑫 4,048,022.00 2021.06.24 2022.06.23 否
江苏联鑫 3,730,819.60 2021.07.23 2022.07.22 否
江苏联鑫 1,320,000.00 2021.08.23 2022.08.23 否
江苏联鑫 2,563,257.50 2021.09.26 2022.09.22 否
江苏联鑫 1,870,517.60 2021.10.25 2022.01.22 否
江苏联鑫 1,386,666.00 2021.10.25 2022.10.22 否
江苏联鑫 1,900,000.00 2021.10.25 2022.04.22 否
江苏联鑫 10,000,000.00 2021.10.19 2022.10.18 否
江苏联鑫 10,000,000.00 2021.10.19 2022.10.18 否
百嘉达 30,000,000.00 2021.08.26 2022.08.26 否
百嘉达 150,000,000.00 2021.09.28 2022.09.28 否
百嘉达 50,000,000.00 2021.10.26 2022.10.26 否
百嘉达 40,000,000.00 2021.12.08 2022.12.08 否
百嘉达 30,000,000.00 2021.12.21 2022.12.21 否
百嘉达 35,000,000.00 2021.08.16 2022.08.16 否
百嘉达 30,000,000.00 2021.08.25 2022.08.25 否
百嘉达 150,000,000.00 2021.11.22 2022.11.22 否
青海诺德 30,000,000.00 2016.03.17 2022.03.16 否
青海诺德 40,000,000.00 2016.03.17 2024.03.16 否
青海诺德 35,000,000.00 2016.03.17 2025.03.16 否
青海诺德 30,000,000.00 2016.03.17 2026.03.16 否
青海诺德 26,400,000.00 2018.03.23 2022.05.20 否
青海诺德 26,400,000.00 2018.03.23 2022.11.20 否
青海诺德 28,300,000.00 2018.03.23 2023.05.20 否
青海诺德 28,300,000.00 2018.03.23 2023.11.20 否
250 / 276
2021 年年度报告
青海诺德 29,300,000.00 2018.03.23 2024.05.20 否
青海诺德 29,300,000.00 2018.03.23 2024.11.20 否
青海诺德 31,300,000.00 2018.03.23 2025.05.20 否
青海诺德 31,300,000.00 2018.03.23 2025.11.20 否
青海诺德 31,300,000.00 2018.03.23 2026.05.20 否
青海诺德 17,500,000.00 2018.03.23 2026.11.20 否
青海诺德 15,600,000.00 2018.03.23 2027.03.28 否
青海诺德 100,000,000.00 2021.06.24 2022.06.24 否
青海诺德 20,000,000.00 2021.02.08 2026.02.08 否
青海诺德 4,000,000.00 2021.04.30 2026.02.08 否
青海诺德 3,000,000.00 2021.07.08 2026.02.08 否
青海诺德 50,000,000.00 2021.04.23 2022.04.22 否
青海诺德 100,000,000.00 2021.02.03 2022.02.03 否
青海诺德 80,000,000.00 2021.12.08 2022.12.08 否
青海诺德 400,000,000.00 2021.12.24 2022.12.23 否
青海诺德 100,000,000.00 2021.12.29 2022.12.28 否
湖州上辐 10,000,000.00 2021.04.23 2022.04.20 否
长春中科 10,000,000.00 2021.03.31 2022.03.30 否
合计 3,490,772,185.74
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
青海电子、惠州 60,000,000.00 2021.04.21 2022.04.21 否
电子
邦民控股 80,000,000.00 2020.03.27 2022.03.26 否
青海电子、惠州 107,000,000.00 2021.07.09 2022.07.09 否
电子、邦民控
股、陈立志、许
松青
青海电子、惠州 107,000,000.00 2021.07.13 2022.07.13 否
电子、邦民控
股、陈立志、许
松青
青海电子、惠州 100,000,000.00 2021.10.13 2022.09.27 否
电子、邦民控
股、陈立志、林
惠玲
青海电子、惠州 100,000,000.00 2021.11.04 2022.04.28 否
电子、邦民控
股、陈立志、林
惠玲
青海电子、惠州 60,000,000.00 2021.11.12 2022.05.12 否
电子、陈立志
邦青海电子、惠 100,000,000.00 2021.11.12 2022.11.11 否
州电子、邦民控
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2021 年年度报告
股、陈立志、林
惠玲
合计 714,000,000.00
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方的担保余额为 3,212,562,544.39 元，本公司作为被担保方担保余额为
570,000,000.00 元。
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳市邦民产业 80,000,000.00 2021 年 1 月 1 2021 年 12 月 31 支持公司临时
控股有限公司 日 日 拆借，无需支
付利息
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 799.29 万元 684.13 万元
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款-预 深圳市万禾
付工程款 天诺产业运
8,366,913.00
（其他非流 营管理有限
动资产） 公司
预付账款-预 深圳市万禾
付工程款 天诺产业运
24,755,112.20
（在建工 营管理有限
程） 公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2021 年年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京中科英华电动 13,874,204.25
其他应付款 车技术研究院有限
公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 27,761,300.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围
和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
范围和合同剩余期限
其他说明
公司于 2021 年 2 月 24 日召开了第九届董事会第三十六次会议，根据《上市公司股权激
励管理办法》、公司《2021 年股票期权激励计划（草案）》的相关规定和公司 2021 年第二次临
时股东大会的授权，审议通过《关于首次向激励对象授予股票期权的议案》，确定授予日为 2021
年 2 月 24 日，向 133 名激励对象授予股票期权 2850.00 万份，并经 2021 年第二次临时股
东大会决议审议通过。
根据公司《2021 年股票期权激励计划（草案）》等相关规定，首次授予部分合计 2,850.00
万份股票期权，行权比例三年内依次为 40%、30%、30%，鉴于 5 名激励对象已离职，注销首次授
予部分已获授但尚未行权的股票期权共 73.87 万份，首次授予部分剩余 2,776.13 万份股票期权
尚未行权。
综上，本次合计注销失效的股票期权数量为 73.87 万份。注销处理上述股票期权后，公司
2021 年股票期权激励计划首次授予部分激励对象由 133 人变更为 128 人，激励对象首次授予部
分剩余已授予但尚未行权的股票期权数量为 2,776.13 万份决议审议通过。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
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2021 年年度报告
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金 24,973,578.44
额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 24,973,578.44
其他说明
2021 年 2 月 24 日，公司首次向员工授予股票期权，行权价格为 7.55 元/份，公司根据
行权条件及公司层面业绩考核的规定，对股份支付费用在三年内分摊，经测算，本公司需在 2021
年确认股份支付相关费用 2,497.36 万元，同时计入资本公积金额为 2,497.36 万元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
二十、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、本公司之子公司青海电子以本公司持有的青海电子 2 亿股股权为质押，同时由本公司、
实际控制人陈立志、许松青提供连带担保责任，获得兴业银行两笔 5,000 万元借款，合计 1 亿
元，期限分别为 2021-06-16 至 2022-06-15、2020-12-07 至 2021-12-06（已到期）。
2、本公司之子公司青海电子以诺德租赁 66.4553%的股权为质押，由本公司、深圳市邦民产
业控股有限公司、实际控制人陈立志、林惠玲夫妇提供连带责任担保，获得吉林银行东盛支行贷
款 2.9 亿元，借款期限为 2021 年 3 月至 2023 年 3 月，截止 2021 年 12 月 31 日已还款
500 万元，贷款余额为 28,500 万元。
3、本公司于 2020 年 5 月 25 日召开的第五次临时股东大会（临 2020-043）审议通过，本
公司及控股孙公司百嘉达与中国长城资产管理股份有限公司深圳市分公司（以下简称“长城资产”）
就相关债务签署《债务重组协议》等相关协议。长城资产受让上海简晟国际贸易有限公司、正丰
国际贸易（江苏）有限公司（简称“原债权人”）对百嘉达所享有的本金合计为人民币 49,000 万
元的债权，长城资产对原债权人支付债权受让对价，受让对价为人民币 49,000 万元，长城资产
受让该债权后，对债务进行重组，由百嘉达作为债务人、诺德股份作为共同债务人向长城资产偿
还债务。债权存续期间由深圳市邦民产业控股有限公司、青海电子材料产业发展有限公司、陈立
志先生和林惠玲女士提供连带责任保证担保；公司控股子公司青海电子以其持有的百嘉达 100%
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的股权及惠州电子 70%的股权为主合同项下债务人的债务提供质押担保；青海电子以其合法所有
的位于青海市城东区八一东路 5-1 号 6 号楼等 17 处建筑面积（合计 70,372.62 平方米）的
建筑物及建筑物所占用的土地（合计 83,618.73 平方米）的土地使用权为主合同项下债务人的债
务提供抵押担保。截止 2021 年 12 月 31 日，公司已全部偿还此项债权。
4、关于开展有色金属期货套期保值业务
根据公司生产经营和发展需要，充分利用期货市场功能对冲原材料大幅波动风险。锁定经营
利润，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行，公司（含控股子公司）拟对相关项目涉及的
有色金属铜开展期货套期保值业务。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开了第九届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于公司
2021 年度有色金属期货套期保值业务的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》《诺德投
资股份有限公司章程》《诺德投资股份有限公司关于期货套期保值管理办法》的相关规定，公司
拟开设期货交易专项账户并交纳保证金，在额度范围内授权期货领导小组和套期保值管理办公室
具体办理实施等相关事项。
5、关于控股股东开展融资融券业务
公司接到公司控股股东深圳市邦民产业控股有限公司（以下简称“邦民控股”）的通知，邦
民控股与渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”）开展融资融券业务，将其持有的本公
司无限售条件的流通股 3,078.00 万股（占本公司总股本的 2.20%）转入渤海证券客户信用交易
担保证券账户中，该部分股份所有权未发生转移。
2020 年 12 月 22 日，邦民控股持有公司 17,819.47 万股，其中无限售条件流通股
10,410.78 万股，占公司总股本 139,726.86 万股的 7.45%。无限售条件流通股中，通过普通证
券账户持有本公司股份 7,332.78 万股，占其所持本公司股份的 41.15%，占本公司总股本的
5.25%；通过信用交易担保账户持有本公司 3,078.00 万股，占其所持本公司股份的 17.27%，占公
司总股本的 2.20%。
6、关于签订募集资金三方监管协议
经中国证券监督管理委员会《关于核准诺德投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2020]2579 号）核准，诺德投资股份有限公司（以下简称“公司”） 向特定对象非公开
发行 246,956,518 股股票，募集资金总额为人民币 1,419,999,978.50 元，扣除相关发行费用
人民币 20,544,298.60 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 1,399,455,679.90 元。
2020 年 11 月 26 日，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司非公开发行股票的募集资
金到位情况进行了审验，并出具了“立信中联验字[2020]D-0040 号”《验资报告》。
2020 年 11 月 27 日，公司、保荐机构中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”
或“保荐机构”）分别与中国工商银行股份有限公司深圳福永支行、中国银行股份有限公司西宁
市城东支行、青海银行股份有限公司城东支行、中国农业银行股份有限公司博罗县支行、兴业银
行股份有限公司深圳分行、华夏银行股份有限公司深圳前海分行签订了《募集资金三方监管协议》，
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对募集资金进行了专户存储。
7、关于公司实施股权激励计划事项
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、
高级管理人员、中层管理人员及技术、业务骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心
团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司根据相关法律法规拟定了《诺
德投资股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”、
“本激励计划”）及其摘要，拟向激励对象实施本激励计划。
公司于 2021 年 2 月 24 日召开了第九届董事会第三十六次会议，根据《上市公司股权激
励管理办法》、公司《2021 年股票期权激励计划（草案）》的相关规定和公司 2021 年第二次临
时股东大会的授权，审议通过《关于首次向激励对象授予股票期权的议案》，确定授予日为 2021
年 2 月 24 日，向 133 名激励对象授予股票期权 2850.00 万份，并经 2021 年第二次临时股
东大会决议审议通过。
8、关于公司非公开发行股票业务
公司于 2021 年 6 月 7 日召开第九届董事会第四十次会议决议，审议通过了《关于公司符
合非公开发行股票条件的议案》。
根据《公司法》《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司证券发
行管理办法》《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律法规、部门规章及规范性文件的相关
规定，董事会经过对公司实际情况及相关事项进行认真自查论证，认为公司符合现行法律、法规
和规范性文件中关于非公开发行股票的规定，具备非公开发行股票的资格。
本次非公开发行股票数量不超过 340,000,000 股（含本数），该发行数量上限未超过截至本
次非公开发行的预案公告日公司总股本的 30%。公司最终发行股份数量以中国证监会关于本次非
公开发行股票的核准文件为准。本次非公开发行股票的发行对象为 3 名特定对象，分别为深圳市
邦民产业控股有限公司、深圳市弘源新材料有限公司、深圳邦民新材料有限公司，非公开发行股
票的价格为 6.73 元/股。
本次非公开发行募集资金总额不超过人民币 228,820.00 万元，扣除发行费用后拟用于青海
高性能极薄锂离子电池用电解铜箔工程项目、惠州动力电池用电解铜箔工程项目以及补充流动资
金及偿还银行贷款。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司作为起诉方的诉讼事项：
1、本公司之子公司西藏诺德与深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“沃特玛”）存在买卖
纠纷，沃特玛拖欠西藏诺德货款逾期不付。2019 年 10 月，西藏诺德向深圳市中级人民法院提起
诉讼，要求沃特玛支付拖欠西藏诺德的货款 60,952,420.82 元及逾期利息。2019 年 11 月，深圳
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市中级人民法院已宣告沃特玛破产。西藏诺德已对沃特玛的应收账款全额计提坏账准备。2020 年
4 月 14 日，参加了第一次债权人会议，通过了重整方案。2020 年 8 月 31 日，收到深圳中院邮寄
的《交纳诉讼费通知书》，西藏诺德已向管理人提交债权申报材料，债权处理待确认状态。2021
年 11 月 17 日，债权尚未完成审查，再次联系管理人，要求尽快完成债权确认。
2、本公司之孙公司百嘉达与湖州南浔遨优电池有限公司（以下简称“湖州南浔”）存在买卖
纠纷，湖州南浔拖欠百嘉达货款逾期不付。2020 年 4 月 3 日，百嘉达收到前海法院的《执行立案
通知书》，强制执行已立案。2020 年 5 月 6 日，收到湖州南浔破产管理人邮寄的债权审报资料，
并于 2020 年 5 月 19 日寄出债权审报资料。2021 年 2 月 5 日，收到湖州南浔管理人邮寄的《关于
提请债权人会议核查债权的报告》，管理人审核确定的债权金额为 2,617,191.75 元，截止资产负
债表日，等待破产财产的分配。
3、本公司之孙公司江苏联鑫与佛山市晶顿电子有限公司（以下简称“佛山晶顿”）、黄飞红、
姜辉碧存在买卖合同纠纷。2018 年 8 月 18 日，佛山晶顿因生产需要，向原告购买覆铜板（CCL）、
半固化片（PP）、铝基板（CAL）等材料，2018 年 9 月 3 日，黄飞红向江苏联鑫出具编号为 201809001
号《担保书》，佛山晶顿收货后，并未按合同约定及时支付货款。2019 年 8 月 5 日，江苏联鑫与
佛山晶顿、姜辉碧就逾期货款一事达成一致意见，三方签订了《还款协议》，协议约定：1、确认
截止 2019 年 8 月 5 日，佛山晶顿合计拖欠原告货款人民币 7,170,231.29 元；2、货款分五期偿
还，至 2019 年 12 月 31 日全部付清；3、姜辉碧对前述欠款承担连带清偿责任；4、佛山晶顿未按
《还款协议》约定清偿货款，需向原告另行支付违约金 25 万元。江苏联鑫请求判令佛山晶顿向原
告支付货款 558,471.38 元，并支付逾期付款资金占用利息（暂计到 2021 年 2 月 28 日为人民币
1,288,149.89 元）；请求法判令佛山晶顿向原告支付违约金 250,000.00 元。2021 年 3 月 16 日，
昆山法院诉前联调立案。2021 年 5 月 7 日，收到立案通知。2021 年 11 月 4 日，开庭，被告缺席。
2022 年 2 月 15 日，收到法院一审判决，判决基本支持了江苏联鑫的诉讼请求。
4、本公司之孙公司百嘉达与中兴高能技术有限责任公司(以下简称“中兴高能”)存在买卖纠
纷，中兴高能因生产需要，多次向百嘉达采购铜箔，中兴高能收货后未按合同约定及时支付货款。
2020 年 11 月 2 日，百嘉达向武汉市东西湖区人民法院提起诉讼，请求法院依法判令被告向原告
支付拖欠的货款人民币 5,460,162.71 元，并支付逾期付款损失（以应付货款金额为基数，自立案
之日起，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准上浮 50%计算）。2020 年 11
月 23 日，开庭审理，中兴高能认可拖欠货款的事实，双方确认起诉后退回 21,966 公斤铜箔，诉
讼请求金额相应变更为 3,434,897.51 元。2020 年 12 月 30 日，双方在法庭主持下调解，法院出
具民事调解书，分六期清偿。目前已收到中兴高能部分货款,但后期未按民事调解书付款，已向法
院申请强制执行，执行案号（2021）鄂 0112 执 2190 号。2021 年 9 月 22 日，收到中兴高能重整
的通知。2021 年 10 月 11 日，向中兴高能管理人寄送债权审报材料。2021 年 12 月 7 日，收到法
院裁定，因中兴高能已破产重整，法院终结本次执行。2022 年 2 月 8 日，收到管理人的通知，第
一次债权人会议于 2022 年 2 月 16 日召开，2022 年 2 月 16 日，百嘉达同意中兴高能的重整方案。
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2022 年 3 月 9 日，收到中兴高能管理人的通知，重整方案获得通过。
5、本公司之孙公司百嘉达与广东天劲新能源科技股份有限公司（以下简称“广东天劲”）存
在买卖纠纷，广东天劲拖欠百嘉达货款逾期不付。2019 年 11 月 13 日，广东省深圳市龙华区人民
法院做出一审判决，判令广东天劲向百嘉达支付拖欠的货款人民币 5,602,257.56 元及逾期付款
利息。2019 年 11 月广东天劲提起了上诉。2020 年 6 月 24 日，深圳市中级人民法院出具终审判决
书，驳回了广东天劲上诉，支持百嘉达请求。2020 年 8 月，强制执行立案，案号为（2020）粤 0309
执 6461 号。2021 年 8 月 24 日，与广东天劲签订《执行和解协议》，约定货款按 5 折结。2021 年
8 月 25 日，收到天劲支付的货款 2,547,979.58 元，2021 年 8 月 27 日，百嘉达向龙华法院寄送了
《执结案件申请书》。
6、本公司与重庆谦喆科技发展有限公司（以下简称“重庆谦喆”）存在保证金合同纠纷，本
公司于 2019 年 5 月向重庆市渝北区人民法院提起诉讼，要求退还本公司所支付的保证金 600 万
元及逾期违约金；退还已付的货款 100 万元及相应违约金。2020 年 10 月 09 日，收到一审判决书
（1）重庆谦喆于判决生效后退还保证金 600 万，并支付违约金（以 600 万为基数，自 2019-9-21
起参照全国银行同业拆借利率 1.5 倍计至退还之日）；（2）重庆谦喆支付逾期交付的违约金（以
3000 万元为基数，从 2018-11-26 至 2019-5-16 日止）（3）中安建联对上述 1、2 项判决承担二
分之一的连带清偿责任；（4）苏州驰茂对上述 1、2 项判决承担二分之一的连带清偿责任；（5）
王中锋对 1、2 项判决承担连带清偿责任；（6）李子彪对 600 万保证金退还不能履行的部分承担
清偿责任。2020 年 11 月 9 日，收到重庆谦喆、李子彪的上诉状，两位被告分别提起了上诉，因
王中锋无法送达，一审判决书和上诉状需进行公告，现在案件还在移送重庆市中级人民法院过程
中。2021 年 6 月 3 日，进行了二审开庭。2021 年 6 月 7 日，百嘉达向二审法院邮寄了 4 张商票的
详细情况说明和补充代理意见。2021 年 11 月 29 日，收到二审判决书，基本维持一审判决，撤销
了违约金的判决条款。2022 年 3 月 3 日，查询二审判决已生效，公告已在 2022 年 2 月 7 日到期。
7、本公司之孙公司江苏联鑫与铜陵市超远精密电子科技有限公司（以下简称“铜陵精密”）
存在买卖纠纷，铜陵精密拖欠江苏联鑫货款逾期不付。2019 年 7 月，江苏联鑫向铜陵市铜官区人
民法院提起诉讼，要求铜陵精密支付欠款 4,413,938.46 元及相应利息。2019 年 8 月 15 日，铜陵
市铜官区人民法院出具民事裁定书，铜陵精密已破产，移送铜陵市中级人民法院管辖。江苏联鑫
已申报债权，已对该应收款全额计提坏账准备。
8、本公司之孙公司百嘉达与安徽天时新能源科技有限公司（以下简称“安徽天时”）存在买
卖合同纠纷。安徽天时因生产需要，多次向百嘉达采购铜箔，百嘉达按安徽天时的要求，分批向
被告交付其所采购的产品，产品由安徽天时的工作人员签字确认。交货后，百嘉达已根据采购合
同的约定开具了相应的增值税专用发票。安徽天时收货后，并未按合同约定及时支付货款，原告
多次催促被告支付货款，被告仍拒绝支付。
百嘉达请求法院依法判令安徽天时支付拖欠的货款 1,843,645.95 元，并支付逾期付款损失。
2021 年 3 月 18 日，收到福田法院传票后，双方在法院的主持下达成和解，2021 年 5 月 6 日收到
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法院民事调解书，安徽天时目前正按民事调解书进行还款。
9、本公司之孙公司百嘉达与江西星盈科技有限公司（以下简称江西星盈）存在买卖合同纠纷，
江西星盈因生产需要，多次向百嘉达采购铜箔，江西星盈收货后未按合同约定及时支付货款，百
嘉达请求判令江西星盈支付拖欠的货款 5,477,640.49 元，并支付逾期付款损失（暂计到 2020 年
11 月 19 日 80,840.84 元），合计金额为人民币 5,558,481.33 元。2021 年 3 月 12 日开庭，双方
在法庭和解，2021 年 3 月 16 日百嘉达收到民事调解书。2021 年 5 月 26 日，已向广信区人民法院
递交强制执行申请材料，执行案号为（2021）赣 1104 执字 1419 号，目前尚在执行中。
10、本公司之孙公司百嘉达与昆山聚创新能源科技有限公司（以下简称昆山聚能）存在买卖
合同纠纷，百嘉达向法院提起诉讼。百嘉达请求判令昆山聚能付拖欠的货款 823,000.00 元，逾期
付款损失（暂计到 2021 年 8 月 10 日为人民币 17,158.69 元），上述两项请求合计金额为 840,158.69
元。退还库存商品 60 多万元，诉讼请求变更为判令被告支付货款人民币 233,060.44 元。2021 年
9 月 27 日，收到昆山法院通知，将转诉讼立案。2022 年 1 月 7 日，在昆山陆家巡回法庭开庭审
理。2022 年 3 月 9 日，收到法院一审判决，基本支持了百嘉达的诉讼请求。2022 年 3 月 28 日，
收到法院寄来的《民事上诉状》，昆山聚创提起了上诉。
本公司作为被起诉方的诉讼事项：
1、重庆兄弟建设有限公司（以下简称“重庆兄弟”）系本公司之孙公司青海诺德年产 4 万吨
电解铜箔项目的工程承包方，重庆兄弟将该项目承包后转包给邓小斌。由于重庆兄弟与邓小斌存
在建设工程施工合同纠纷，2019 年 9 月，邓小斌向青海省西宁市中级人民法院提起诉讼，要求重
庆兄弟支付工程款 108,989,211.80 元及逾期利息，并要求青海诺德在欠付工程款范围内对上述
款项承担给付责任。截止 2021 年 12 月 31 日，青海诺德不存在拖欠重庆兄弟已符合合同约定支付
条件的工程价款的情形。截至本报告出具日，本案仍在审理中，法院尚未作出判决。
2、润物控股有限公司提起诉讼（案号：（2021）吉 07 民初 1 号）：1、请求判令诺德股份向
正源石油支付 30,091,462.4 元及资金占用利息，2、判令陈丹妮、陈立志、王丽雯、李鹏程、松
原市金海实业有限公司、广州华悦农业服务有限公司、第三人松原市正源石油开发有限责任公司
对上述请求承担连带责任。2021 年 5 月 7 日，收到松源市中级人民法院的材料，通知 2021.6.29
开庭。2021 年 5 月 13 日，向法院邮寄了诺德股份的民事答辩状、主体资料和授权委托书。2021
年 6 月 29 日，开庭审理。2021 年 7 月 30 日，收到法院通知，于 2021 年 8 月 10 日网上开庭。
2021 年 9 月 26 日，收到法院的一审判决，驳回润物控股的诉讼请求。2021 年 12 月 2 日，收到润
物控股的上诉状。2022 年 3 月 11 日，与吉林良智律师事务所签订《委托代理合同》，委托良智
律师事务所提供法律服务。
除存在上述或有事项外，截止 2021 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或
有事项。
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2021 年年度报告
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
二十一、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 104,236,116.90
经审议批准宣告发放的利润或股利 104,236,116.90
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、公开拍卖转让应收债权：
2013 年 1 月 4 日，诺德投资股份有限公司（下称“公司”）拟收购成都市广地绿色工程开
发有限责任公司（下称“成都广地”）持有的德昌厚地稀土矿业有限公司（下称“厚地稀土”）
不低于 73.33%的股权，双方签订了《合作意向书》。此后公司与成都广地签订了多份股权转让协
议和补充协议。合同签订后，公司向成都广地支付了 3.5 亿元定金和 1 亿元股权转让款，合计
4.5 亿元。鉴于成都广地未能按股权转让协议及补充协议的约定履行义务，后经公司与成都广地
及其实际控制人刘国辉多次沟通，签署多稿补充协议，但成都广地始终未履行合同义务。根据公
司与成都广地签署的最后一版《和解协议》，成都广地应向公司退还股权转让价款及支付资金占
用费合计人民币 5.78 亿元，考虑到成都广地短期内无力偿还欠款，公司同意按七七折减免债务，
即按人民币 4.45 亿元清偿债务，但必须三年内全额付清（自 2017 年 4 月 27 日至 2020 年 4
月 26 日止），若成都广地未能在三年内付清人民币 4.45 亿元，债务减免取消，成都广地需按
人民币 5.78 亿元向公司清偿债务。
成都广地一直处于债务缠身的状态，无法履行到期债务，已被其他债权人申请法院列为失信
被执行人，刘国辉也被列为失信被执行人。
为保护公司利益，尽快回收该笔应收债权，公司于 2021 年 12 月 2 日召开第九届董事会
第四十五次会议，审议通过了《关于拟公开拍卖转让应收债权的议案》，同意公司以公开拍卖的
方式整体转让厚地稀土股权转让款及资金占用费等应收债权（下称“应收债权”）。拍卖价格按
账面价值和经评估后的评估值孰高者为准。独立董事就本次拍卖事项发表了明确同意的独立意见。
详见公司于 2021 年 12 月 3 日发布的《诺德投资股份有限公司关于拟公开拍卖转让应收债权
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2021 年年度报告
的公告》（公告编号：临 2021-095）。
公司于 2021 年 12 月 20 日召开股东大会并审议通过了《关于拟公开拍卖转让应收债权的
议案》。详见公司于 2021 年 12 月 21 日发布的《诺德投资股份有限公司 2021 年第四次临时
股东大会决议公告》（公告编号：临 2021-103）。
本次竞拍已按期进行。
依据《中华人民共和国拍卖法》等相关法律法规，拍卖人于 2021 年 12 月 21 日在《四川
经济日报》发布了拍卖公告，共接到 3 个咨询电话，截至报名日止，共有 1 人报名，并按照规
定提交了相关资料和保证金，并与拍卖人签订了《竞买合同》，成为竞买人。2021 年 12 月 28
日，竞买人最终以 7000 万人民币的拍卖价格成为拍卖标的的买受人（德昌凌辉矿业有限公司），
并签订了《拍卖成交确认书》，详见公司于 2022 年 1 月 6 日发布的《诺德投资股份有限公司
关于公开拍卖转让应收债权的进展公告》（公告编号：临 2022-001）。
买受人依据《竞买合同》相关约定已向公司汇入包括竞买保证金在内的竞拍款合计 3200 万
人民币，详见公司于 2022 年 1 月 13 日发布的《诺德投资股份有限公司关于公开拍卖转让应
收债权的进展公告》（公告编号：临 2022-004）。
截至本公告披露日，公司尚未收到剩余 3800 万人民币拍卖价款。公司积极与买受人沟通后
了解到，买受人当前资金周转紧张，剩余拍卖价款 3800 万元尚在筹集中，因此，公司与买受人
双方协商一致后，买受人向公司出具《承诺函》承诺以下事项并请求延期支付剩余款项。
1、买受人将在 2022 年 2 月 15 日之前向公司足额付清剩余的拍卖价款 3,800 万元；
2、若上述时间内未能足额付清，买受人愿意向公司支付逾期利息，逾期利息以剩余应付拍卖
价款为基数，自竞拍成交之日起，按每日万分之五计至实际付清之日止。逾期超过 20 日，视为
买受人悔拍，公司有权单方解除拍卖债权的转让，并没收买受人已交纳的全部保证金。
3、若买受人违反本承诺函的内容，除承担上述承诺的逾期利息外，自愿承担公司因主张权利
所产生的一切费用（包括但不限于诉讼费、保全费、诉讼保全保费、律师费等相关费用），公司
有权向办公场所所在地（即深圳市福田区）有管辖权的法院提起诉讼解决。
买受人的全资子公司西昌志能实业有限责任公司对买受人应向公司支付的剩余拍卖价款
3800 万元及其在上述《承诺函》承诺的义务提供连带责任保证并签署了《担保书》，保证期间自
《担保书》生效之日起至买受人承诺的履行期限届满之日起四年。
2、期后抵押担保情况如下：
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2021 年年度报告
议案 担保事项描述 决议程序
董事会同意公司全资子公司青海电子材料产业发展有
限公司向兴业银行西宁分行申请不超过人民 60,000 万
《关于公司全资子公司青 于 2022 年 2 月 14 日召
元的额度授信（敞口 15,000 万元），期限 1 年，并由
海电子拟向兴业银行西宁 开了公司第九届董事会
公司控股股东深圳市邦民产业控股有限公司、公司全
分行申请银行综合授信并 第四十九次会议，会议
资孙公司惠州联合铜箔电子材料有限公司及公司为其
由公司提供担保的议案》 审议通过
提供担保，同时以公司持有的青海电子材料产
业发展有限公司 2 亿股股权作为质押担保。
《关于公司全资孙公司惠 董事会同意公司全资孙公司惠州联合铜箔电子材料有
于 2022 年 2 月 14 日召
州电子拟向徽商银行股份 限公司向徽商银行股份有限公司深圳分行申请 4,000 万
开了公司第九届董事会
有限公司深圳分行申请银 元（敞口 3,000 万元）人民币综合授信，期限不超过
第四十九次会议，会议
行综合授信并由公司提供 18 个月，并由公司及公司全资孙公司深圳百嘉达新能
审议通过
担保的议案》 源材料有限公司为其提供担保。
《关于公司全资孙公司深
董事会同意公司全资孙公司深圳百嘉达新能源材料有 于 2022 年 2 月 14 日召
圳百嘉达拟向江苏银行股
限公司向江苏银行股份有限公司深圳分行申请 7,000 开了公司第九届董事会
份有限公司深圳分行申请
万元（敞口 7,000 万元）人民币综合授信，期限 1 第四十九次会议，会议
银行综合授信并由公司提
年，并由公司为其提供担保。 审议通过
供担保的议案》
《关于公司控股孙公司青
董事会同意公司控股孙公司青海诺德新材料有限公司 于 2022 年 2 月 14 日召
海诺德拟向中国工商银行
向中国工商银行股份有限公司西宁城中支行申请 开了公司第九届董事会
股份有限公司西宁城中支
10,000 万元（敞口 10,000 万元）人民币综合授信，期 第四十九次会议，会议
行申请银行综合授信并由
限 1 年，并由公司为其提供担保。 审议通过
公司提供担保的议案》
《关于公司全资孙公司惠
董事会同意公司全资孙公司惠州联合铜箔电子材料有 于 2022 年 3 月 14 日召
州电子拟向北京银行股份
限公司向北京银行股份有限公司深圳分行申请 20,000 开了公司第九届董事会
有限公司深圳分行申请银
万元人民币综合授信（敞口 10,000 万元），期限 1 第五十次会议，会议审
行综合授信并由公司提供
年，并由公司为其提供担保。 议通过
担保的议案》
《关于公司全资孙公司深
董事会同意公司全资孙公司深圳百嘉达新能源材料有 于 2022 年 3 月 14 日召
圳百嘉达拟向北京银行股
限公司向北京银行股份有限公司深圳分行申请 30,000 开了公司第九届董事会
份有限公司深圳分行申请
万元人民币综合授信（敞口 20,000 万元），期限 1 第五十次会议，会议审
银行综合授信并由公司提
年，并由公司为其提供担保。 议通过
供担保的议案》
《关于公司全资子公司湖
董事会同意公司全资子公司湖州上辐电线电缆高技术 于 2022 年 3 月 14 日召
州上辐拟向湖州银行股份
有限公司向湖州银行股份有限公司南太湖新区支行申 开了公司第九届董事会
有限公司南太湖新区支行
请 3,000 万元（敞口）人民币综合授信，期限 1 第五十次会议，会议审
申请银行综合授信并由公
年，并由公司提供连带责任担保。 议通过
司提供担保的议案》
董事会同意为全资子公司中科英华长春高技术有限公
《关于公司全资子公司长
司在中国光大银行股份有限公司长春分行申请综合授 于 2022 年 3 月 14 日召
春中科向光大银行股份有
信人民币 2,500 万元（大写：贰仟伍佰万元整） 开了公司第九届董事会
限公司长春分行申请银行
提供连带责任保证，担保金额为人民币 2,500 万元 第五十次会议，会议审
综合授信并由公司提供担
（大写：贰仟伍佰万元整），保证范围、保证方式、 议通过
保的议案》
保证期间等以具体签订的担保合同为准。
3、公司 2022 年股票期权激励计划：
议案 事项描述 决议程序
董事会认为公司《2021 年股票期权激励计划（草案）》
（以下简称“激励计划”）规定的预留股票期权的授予条
《关于向激励对象授予 件已经成就，确定 2022 年 2 月 14 日为授予日，向符合 于 2022 年 2 月 14 日
2021 年股票期权激励计划 授予条件的 9 名激励对象授予 150.00 万份股票期权。 第九届董事会第四十
预留股票期权的议案》 具体内容详见 2021 年 2 月 15 日披露的《诺德投资股份有 九次会议决议通过
限公司关于向激励对象授予 2021 年股票期权激励计划预
留股票期权的公告》及其摘要。
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2021 年年度报告
4、公司 2022 年非公开发行股票事项进展：
2022 年 2 月 24 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（大华
验字[2022]000105 号）。根据该验资报告，截至 2022 年 2 月 23 日，中天国富证券指定的特
定投资者缴存款账户已收到邦民控股、弘源新材、邦民新材缴付的认购资金共 2,288,200,000.00
元。
2022 年 2 月 24 日，中天国富证券已将上述认购款项扣除保荐承销费用（含税）后的
余额划转至发行人指定账户中。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年 2 月 24 日出具
的验资报告（大华验字[2022]000106）验证，本次发行募集资金总额为人民币 2,288,200,000.00
元 ， 扣 除 相 关 发 行 费 用 （ 不 含 增 值 税 ） 16,571,698.12 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
2,271,628,301.88 元。其中计入股本金额为人民币 340,000,000.00 元，增加资本公积人民币
1,931,628,301.88 元。
二十二、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所
所得税费
项目 收入 费用 利润总额 净利润 有者的终止经营
用
利润
诺德新能 408.09 -408.09 -408.09 -408.09
源
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2021 年年度报告
其他说明：
2021 年终止经营情况见“附注十三、合并范围的变更”相关内容。
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）公司银行账户被司法冻结
1、截至审计报告日，诺德股份中国建设银行深圳蛇口支行账号 44250100000400000159 被冻
结人民币 9,360,520.89 元，该账户受冻结的原因是股权收购方深圳市前海巨淘信息技术有限公
司（以下简称“前海巨淘”）支付给诺德股份的资金来源涉嫌违法。相关说明如下：
2017 年 9 月，诺德股份将持有的壹佰金融 40%股权以人民币 2,000 万元的转让对价款转让给
前海巨淘； 2018 年 2 月 24 日，诺德股份收到前海巨淘委托上海术千实业有限公司支付的 2000
万元上述股权转让款。2018 年 3 月 7 日，诺德股份将所持壹佰金融的全部股权过户给银河天成
集团有限公司（前海巨淘指定的第三方）名下，并于 2018 年 3 月完成壹佰金融的股权交割等。
2019 年 4 月杭州市公安局下城区分局查封了诺德股份的中国建设银行深圳蛇口支行账号
44250100000400000159 （ 此 账 户 为 诺 德 股 份 一 般 账 户 ， 非 基 本 账 户 ） 及 冻 结 款 项 人 民 币
9,360,520.89 元（截止 2021 年 12 月 31 日余额），截止审计报告日，仍未解除对账户的查封和
冻结。
2、截止资产负债表日，诺德股份之孙公司江苏联鑫中国光大银行股份有限公司昆山支行账号
37080188000161691 被冻结人民币 662,101.81 元，该账户受冻结的原因是与惠州市和鑫达电子科
技有限公司的买卖合同纠纷案件，惠州市和鑫达电子科技有限公司向法院申请财产保全。
江苏联鑫与惠州市和鑫达电子科技有限公司达成和解协议，2021 年 12 月 14 日，江苏联鑫向
法院申请解除保全措施，经法院（2021）粤 1302 民初 9441 号之四民事裁定书裁定，解除被申请
人 江 苏 联 鑫 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 昆 山 支 行 账 号 37080188000161691 被 冻 结 人 民 币
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2021 年年度报告
662,101.81 元。2022 年 1 月 24 日，被冻结的款项转入江苏联鑫账户。
二十三、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 140,248,098.53
1 年以内小计 140,248,098.53
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4 年以上 511,655.10
4至5年
5 年以上
合计 140,759,753.63
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
类 提
比 提 账面 比 账面
别 比
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 价值
例
(%) 例 (%)
(%
(%)
)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
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2021 年年度报告
按 140,759, 100 409,32 0.2 140,350, 142,953, 100 409,32 0. 142,544,
组 753.63 .00 4.08 9 429.55 654.30 .00 4.08 29 330.22
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
账 511,655. 0.3 409,32 80. 102,331. 28,647,3 20. 409,32 1. 28,237,9
龄 10 6 4.08 00 02 04.93 00 4.08 43 80.85
组
合
合 140,248, 99. 140,248, 114,306, 80. 114,306,
并 098.53 64 098.53 349.37 00 349.37
范
围
内
关
联
方
组
合
合 140,759, 100 409,32 0.2 140,350, 142,953, 100 409,32 0. 142,544,
计 753.63 .00 4.08 9 429.55 654.30 .00 4.08 29 330.22
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
1－2 年
2－3 年
3－4 年
4 年以上 511,655.10 409,324.08 80.00
合计 511,655.10 409,324.08 80.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司认为合并范围内关联方组合信用风险较低，不计提坏账。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提 409,324.08 409,324.08
预期信用损
失的应收账
款
其中：账龄 409,324.08 409,324.08
组合
合计 409,324.08 409,324.08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 140,248,098.53 99.64
第二名 511,655.10 0.36 409,324.08
合计 140,759,753.63 100.00 409,324.08
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 47,306,782.10
其他应收款 1,060,169,363.38 526,775,732.51
合计 1,107,476,145.48 526,775,732.51
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
青海电子材料产业发展有限公司 47,306,782.10
合计 47,306,782.10
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
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2021 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 1,060,112,678.28
1 年以内小计 1,060,112,678.28
1至2年 5,374.70
2至3年 66,517.00
3 年以上
3至4年 7,000,000.00
4 年以上 666,809,772.61
4至5年
5 年以上
合计 1,733,994,342.59
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 7,071,146.00 7,066,817.00
备用金 6,403.59 24,319.69
单位往来 1,148,924,609.58 559,256,229.78
股权款及利息 577,978,521.25 577,978,521.25
股权转让款 59,775,000.00
代扣社保 13,662.17 13,318.29
合计 1,733,994,342.59 1,204,114,206.01
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
3,556,408.36 673,782,065.14 677,338,473.50
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 19,569.98 19,569.98
本期转回 3,531,564.27 3,531,564.27
本期转销
本期核销 1,500.00 1,500.00
其他变动
2021年12月31日
42,914.07 673,782,065.14 673,824,979.21
余额
269 / 276
2021 年年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 其他 期末余额
计提 收回或转回
销 变动
按单项 673,782,065.14
673,782,065.14
计提
按组合 19,569.98 3,531,564.27 1,500.00 42,914.07
3,556,408.36
计提
合计 677,338,473.50 19,569.98 3,531,564.27 1,500.00 673,824,979.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
X 公司 单位往来款 1,500.00 确认无法收 否
回
合计 / 1,500.00 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
第一名 股权款及 5 年以上 33.33 577,978,521.25
577,978,521.25
利息
270 / 276
2021 年年度报告
第二名 单位往来 397,076,744.10 1 年以内 22.90
第三名 单位往来 310,824,477.87 1 年以内 17.93
第四名 单位往来 292,075,534.41 1 年以内 16.84
第五名 单位往来 68,648,228.92 5 年以上 3.96 68,648,228.92
合计 1,646,603,506.55 94.96 646,626,750.17
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项
值 值
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对
子
公 3,598,557,974.0 3,598,557,974.0 2,798,584,397.5 2,798,584,397.5
司 1 1 7 7
投
资
对
联
营
、
合
491,030,722.73 491,030,722.73 489,738,878.14 489,738,878.14
营
企
业
投
资
合 4,089,588,696.7 4,089,588,696.7 3,288,323,275.7 3,288,323,275.7
计 4 4 1 1
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
271 / 276
2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
被投资 提 备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位 减 期
值 末
准 余
备 额
青海电 2,305,000,000.00 786,194,434.83 3,091,194,434.83
子
青海诺 5,000,000.00 4,008,809.30 9,008,809.30
德
惠州电 3,881,248.51 3,881,248.51
子
百嘉达 10,889,085.80 10,889,085.80
湖州上 70,715,885.54 70,715,885.54
辐
长春中 87,249,345.49 87,249,345.49
科
香港中 300,619,164.54 300,619,164.54
科
西藏诺 5,000,000.00 5,000,000.00
德
浙江悦 20,000,000.00 20,000,000.00
邦
诺德新 5,000,002.00 5,000,002.00
能源
合计 2,798,584,397.57 804,973,578.44 5,000,002.00 3,598,557,974.01
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天富 35,5
36,03
期货 56,7 481,8
8,585
有限 42.9 42.46
.42
公司 6
272 / 276
2021 年年度报告
北京 13,7
14,58
研发 99,2 787,4
6,699
58.2 40.85
.14
9
诺德 440,
440,4
租赁 382, 21,26
04,00
740. 6.26
7.09
83
深圳 136.
市万 06
禾天
诺产
1,295 1,431
业运
.02 .08
营管
理有
限公
司
小计 489, 491,0
1,291
738, 30,72
,844.
878. 2.73
59
14
489,
1,291 491,0
738,
合计 ,844. 30,72
878.
59 2.73
14
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,824,574,270.64 1,789,701,882.77 1,033,753,460.73 1,016,871,862.04
其他业务 2,855,504.63 2,650,167.84
合计 1,827,429,775.27 1,792,352,050.61 1,033,753,460.73 1,016,871,862.04
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
273 / 276
2021 年年度报告
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 305,582,103.60 131,556,864.38
权益法核算的长期股权投资收益 1,291,844.59 11,797,883.24
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,930,002.00 89,102,372.14
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 304,943,946.19 232,457,119.76
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十四、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -853,413.60
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务 28,085,082.88
密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
274 / 276
2021 年年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益 3,049,375.96
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 4,608,429.59
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 736,103.73
出
处置子公司产生的损益 8,159.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 5,660,245.44
少数股东权益影响额
合计 29,973,493.06
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
275 / 276
2021 年年度报告
归属于公司普通股股东的净
11.18 0.2899 0.2899
利润
扣除非经常性损益后归属于
10.35 0.2685 0.2685
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：陈立志
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
276 / 276