西宁特殊钢股份有限公司年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称:西宁特殊钢股份有限公司
英文名称:XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD
2、公司注册及办公地址:青海省西宁市柴达木西路52号
邮编810005
3、公司法定代表人:张昭云(董事长)
4、负责信息披露人员:姚洪仲(董事会秘书)
联系电话:(0971)6134901转3589
传真:(0971)5218389
5、股票简称、代码及上市地点
股票简称:西宁特钢;代码:600117;上市地点:上海证券交易所
二、会计数据和业务数据摘要
1、1997年利润总额
本公司1997年利润总额为11624.9万元,其中主营业务利润为10311.03万元,其它业务利润为135.38万元,营业外收支净额为1178.49万 元。
2、前三年主要会计数据及财务指标
项目
单位 1997年 1997年 1996年 1995年
(扣息前) (扣息后)
主营业务收入
元 1142938168.23 1142938168.23 125436551.85 1170417561.51
净利润
元 101136597.34 96414799.45 96173639.16 76609481.39
总资产
元 1656441928.03 1651672869.02 1059363156.32 1005832557.49
股东权益
元 858948394.93 854179335.9 323257095.32 261795172.48
每股收益(摊薄)
元 0.32 0.3 0.4 0.32
每股收益(加权)
元 0.39 0.37 0.4 0.32
每股净资产(摊薄)
元 2.68 2.67 1.35 1.09
每股净资产(加权)
元 3.3 3.29 1.35 1.09
净资产收益率(摊薄)
％ 11.77 11.29 29.75 29.26
净资产收益率(加权)
％ 17.11 16.38 29.75 29.26
调整后每股净资产(摊薄)
元 2.24 2.23 1.3 1.03
调整后每股净资产(加权)
元 2.76 2.74 1.3 1.03
注:主要财务指标计算方法:
(1)1996年和1995年分别以当年实际股本计算;
(2)全面摊薄后的计算方法以1997年12月31日32000万股为计算依据;
每股收益=净利润/本年末普通股总股份
每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股总股份
净资产收益率=净利润/本年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(本年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/本年度末普通股总股份
(3)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本*9+发行后总股本*3)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益/2]*100%
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本*9+发行后总股本*3)/12]
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 271236064.88 4607406.86 47409623.58 15803207.86
323253095.32
本期增加 88000000 482727226.56 7742064.22 2580688.07
43871697.29 622340988.07
本期减少 39236064.88 47409623.58
15803207.86 86645688.44
期末数 320000000 487334633.42 7742064.22 2580688.07
43871697.29 858948394.93
(1)股本增加8800万股系1997年新股发行所致;其中社会法人股800 万股,社会公众股8000万股;
(2)资本公积增加48272.72万元,其中净资产折股余额11073.1万元,股票溢价37197.6万元,有效申购冻结资金利息收入4.73万元;
(3)盈余公积金增加774.21万元,系本年度从净利润中提取盈余公积,其中法定盈余公积金为516.14万元,公益金为258.07万元;
(4)未分配利润增加4387.17万元系1997年度实现利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况(见附表2)
2、股东总体情况
截止1997年12月31日,本公司共有股东42171名,其中国有法人股东6名,社会法人股股东1名,社会流通股股东37861名,内部职工股股东4303 名。
3、前10名股东情况
股东名称 年末持股数量 所占比例 持股增减变动情况
西宁特钢集团公司 23200万 72.5％ 无变动
青海创业集团公司 300万 0.9375％ 无变动
锡水二厂 153.63万 0.48％ 无变动
吉林铁合金厂 100万 0.3125％ 无变动
吉林炭素股份有限公司 100万 0.3125％ 无变动
冶金部包头钢铁设计院 100万 0.3125％ 无变动
兰州炭素有限公司 100万 0.3125％ 无变动
青海铝厂 100万 0.3125％ 无变动
吉林国信 70.29万 0.2197％ 无变动
张川 44.83 0.14％ 无变动
4、持股10％以上的股东情况
持股10％以上的股东为西宁特钢集团公司,其法人代表为张昭云,经营范围包括特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售;科技咨询服务、技术协作。该公司为本公司的主要发起人,拥有本公司72.5％的股权。本年度内该公司持有的股份无任何质押情况。
5、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
张昭云 董事长 0 2000 认购新股
徐连生 副董事长 0 2000 认购新股
吴九骥 董事 0 2000 认购新股
王锡才 董事 0 2000 认购新股
袁桂林 董事 0 2000 认购新股
杨战海 董事 0 2000 认购新股
刘来君 董事 0 2000 认购新股
张贵范 董事 0 1500 认购新股
武 琪 董事 0 0
常镇有 董事 0 0
吴振环 董事 0 0
夏杰勋 董事 0 0
李得爱 董事 0 0
杨宗昌 董事 0 0
宋付轩 监事会主席 0 2000 认购新股
顾省身 监事会副主席 0 1500 认购新股
陈 永 监事 0 1500 认购新股
陈永会 (职工)监事 0 1500 认购新股
郝 强 (职工)监事 0 1500 认购新股
陈显刚 董事、总经理 0 1700 认购新股
姚洪仲 董事会秘书 0 1500 认购新股
杨景文 副总经理 0 1500 认购新股
黄德裕 副总经理 0 1500 认购新股
梁德真 副总经理 0 1500 认购新股
邢宝华 副总经理 0 1500 认购新股
杨将夫 财务总监 0 1500 认购新股
刘克林 总工程师 0 1500 认购新股
四、募集资金使用情况
在各方面的努力和支持下,经中国证监会批准,本公司于1997的9月23日至30日在青海省西宁市采取“全额预缴、比例配售、余款即退”的 网下发行方式,成功地发行了8000万元A种股票,共募集资金4.65亿元。 本公司主营特殊钢生产,考虑到西北地区特殊钢市场的广阔发展前景,因此决定将本次募集的资金全部投入到主营业务的扩展中去,主要用于收 购集团公司1＃50吨高功率电炉及厂房、大方坯合金钢连铸机和改造现 有的650轧机生产线等七个项目上。这些工程总投资估算为5.471亿元, 工程将于1999年全部建成投产,以实现公司的第二次创业。全部项目建 成后,将大大推进本公司进一步优化整体工艺装备,提高产品质量,扩大 品种规格,降低生产成本,增强发展后劲。从具体的指标看,预计可增加 经济效益10178万元,投资利润率达18.75％。
募集资金使用项目的投资、进度及收益预测
承诺投资项目 实际投资项目 项目进度 收益预测
1、收购西钢集团公司 收购西钢集团公司第 1997年11月 年创效益3000
第三炼钢车间50吨高 三炼钢车间50吨高 完成 万元
功率电炉及相关资产 功率电炉及相关资产
2、收购西钢集团公司 未进行
大方坯合金钢连铸工程
尚未使用的募集资金共36926万元,其中14000万元用于偿还银行贷 款,以减少本公司财务费用支出,增加经济效益(本公司已与银行签订协 议,在本公司《招股说明书》承诺项目实施时,银行将此款项如数贷回);剩余22800万元暂作银行存款。
注:本公司《招股说明书》中所承诺的“收购西钢集团公司合金钢 大方坯连铸工程”的投资项目,未能按预期的时间(1997年11月)完成收 购。主要原因是该项目主要设备系从美国进口,由于美方公司人员变动 等原因,导致工程热调试拖后,故未能如期进行评估和收购。目前该项目热调试已经成功,正在进行项目评估,预计将于1998年6月前进行收购。
五、重要事项
1、股东大会召开情况
西宁特殊钢股份有限公司于1997年10月8日正式创立,同日召开了公司首次股东大会。首次股东大会由“西宁特殊钢股份有限公司筹委会”召集,会议通知于1997年9月19日在《中国证券报》上刊登。股东大会召开之日,实到股东69名,代表公司股份25700万股,占公司股份总数的80.31％,超过公司股份总数的一半,符合《公司法》规定。首次股东大会审 议通过了“公司筹建情况的报告”、“公司章程草案”、“公司设立费用的报告”、“西钢集团公司用于抵作股款财产作价情况的说明”、“总体服务协议”、“收购三炼钢车间一号电炉及厂房的协议”、“关于收购大方坯合金钢连铸机的协议”、“关于公司股票上市地点的议案”、“关于授权董事会办理工商登记、股票上市事宜的议案”,并就其中 有关问题形成决议。
2、董事会会议召开情况
本公司1997年度内共召开两次董事会。
第一次董事会议于1997年10月8日召开,全体董事参加了会议,并一 致通过了下列决议:1选举张昭云先生为董事长,徐连生先生为副董事长;2聘任陈显刚先生为总经理,并根据陈显刚先生的提名,聘任杨景文先生 、黄德裕先生、梁德真先生、邢宝华先生为副总经理,杨将夫先生为财 务总监,刘克林先生为总工程师。3聘任姚洪仲先生为董事会秘书。
第二次董事会于1997年11月7日召开,11名董事参加了会议,公司监 事、经理层高级管理人员列席了会议。会议审议了收购西钢集团公司第三炼钢车间50吨高功率电炉及相关资产的事项,并一致通过了下列决议:1)同意西宁特殊钢股份有限公司按照《招股说明书》中关于募集资金的 使用计划,以募集资金一次性收购西钢集团公司第三炼钢车间50吨高功 率电炉及相关资产,以保证股份公司生产工艺合理衔接,生产运行达到经济高效,避免同业竞争,提高股份公司的经济效益;2)同意西钢集团公司 第三炼钢车间50吨高功率电炉及相关资产的评估结果为9574.34万元,其中流动资产479.6万元,固定资产9094.7万元。此评估结果系北京兴业会计师事务所于1997年10月22日评估结束后得出,经青海省国有资产管理 局以“青国资字[1997]第218号文件”批准、确认,并同意以此评估价格作为出让价格向本公司出让;3确认西钢集团公司第三炼钢车间50吨高功率电炉及相关资产所占用土地总面积为89300平方米,其中建筑占地面积为37698平方米,地价为128元/平方米,总地价为1143.04万元;租用年限 自1997年10月1日至2027年10月1日,租期30年。按照土地年收益率有关 规定,股份公司每年应向集团公司交纳租赁费96万元。
3、监事会会议召开情况
西宁特殊钢股份有限公司监事会于1997年10月8日正式成立,由5名 监事组成。1997年度内共召开监事会议一次。此次监事会于1997年10月8日召开,5名监事全部到会,经过充分讨论,一致选举宋付轩先生为监事 会主席。
4、重大收购或兼并事项
按照本公司1997年10月8日召开的股东大会决议内容,并根据《招股说明书》中所确定的项目,本公司于1997年11月对西钢集团公司第三炼 钢车间50吨高功率电炉及相关资产实施了收购。
经北京兴业会计师事务所评估,该项目资产总值为9574.34万元,本 公司于1997年11月以募集资金一次投资9574.34万元整体收购该项目。 由于该项目采用电炉、精炼炉配套冶炼,吨钢冶炼成本较普通电炉低200元。按年产钢15万吨计算,可创利3000万元。
5、重大关联交易事项
(1)关联交易各方
关联方名称 经营性质 与本公司关系 法人代表
西宁特殊钢集团有限责任公司 国有独资 股东 张昭云
青海西钢物资实业总公司 国有企业 股东之另一下 王延福
属子公司
西宁特钢集团综合实业公司 集体 股东之另一下 黄树斌
属子公司
青海西钢兴达工贸有限公司 有限责任 股东之另一下 郑 波
属子公司
青海西钢青峰工贸公司 集体 股东之另一下 徐连利
属子公司
(2)关联交易定价政策
租赁西钢集团土地使用权依据1997年5月28日签订《国有土地使用 权租赁合同》的约定支付租赁费。本公司与西钢集团相互提供原材料、产品、劳务等依据1997年6月6日签订的《关于相互提供产品和服务的总体协议》处理有关收费事宜。
(3)关联交易金额
1997年度内本公司与其它关联方发生的关联交易总金额为83637.36万元,其中西钢集团公司向本公司提供材料、动力、劳务等合计52373.72万元,本公司向西钢集团公司提供半成品、原材料等合计31263.64万元。
(4)关联交易对本公司的影响
关联交易的执行保证了本公司生产工艺的合理衔接以及生产经营的顺利进行,避免了同业竞争,有利于提高本公司的经济效益。
6、重大仲裁、诉讼事项
1997年度内本公司无任何重大诉讼、仲裁事项。
7、1997年度所实现利润与盈利预测无重大差异
8、本年度利润分配预案
本公司1997年度实现净利润101,136,597.34元。
(1)按规定4-6月实现的净利润由西宁特殊钢集团有限责任公司独享,金额为36,800,760.56元。
(2)7-9月净利润由各发起人单位共享,金额为12,722,075.27元。
扣除两项后的净利润为51,613,761.51元,按10％提取法定公积金5,161,376.15元,按5％提取法定公益金2,580,688.07元,未分配利润为43,871,697.29元。考虑到本公司发展的需要,拟定98年上半年不分配利润 。也无资本公积金转增股本。
六、财务报告
1、审计意见
本公司财务报告经深圳市会计师事务所中国注册会计师卢旭蕾、谢海宁审计,并出具无保留意见审计报告(深会所财审字〔1998〕125号)。
2、会计报表
比较式资产负债表(见附表3)
比较式利润表及利润分配表(见附表4)
财务状况变动表(见附表5)
3、会计报表附注
(一)公司简介
本公司系经青海省经济体制改革委员会“青体改[1997]第039号文 件”批准,由西宁特殊钢集团有限责任公司(下称西钢集团)为主要发起 人,联合青海创业集团有限公司、青海铝厂、兰州炭素有限公司、吉林 炭素股份有限公司、冶金工业部包头钢铁设计院、吉林铁合金厂共同发起,采取社会募集方式设立的股份有限公司,经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]441号文件”和“证监发字[1997]442号文件”批准, 向社会公众公开发行8000万股普通股(A股),并于1997年10月15日在上海证券交易所挂牌上市交易。领有企业法人营业执照为22659394-5号,法 人代表:张昭云,注册资金:人民币32000万元。经营范围:特殊钢冶炼及 压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售;科技咨询服务、技术协 作。
(二)公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间
采用公历年度,即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
本公司无附属公司,不编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法
以人民币为记帐本位币。涉及外币经济业务,采用业务发生时的市 场汇价将外币折合为人民币记帐。外币帐户的年末余额,按年末市场汇 价折合为人民币。折合后的人民币余额与原帐面人民币余额的差额,作 为汇兑损益,计入当期损益。
(6)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按应收帐款及应收票据期末余额(扣除关联公司往来)的5‰计提。
(7)存货核算方法
存货主要分类为:原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易 耗品、包装物。
存货实行永续盘存制。原材料按计划成本核算,月末调整材料成本 差异;产成品按实际成本核算,发出产成品时采用加权平均法计价。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。
(8)长期投资的核算
A、债券投资按取得时发生的实际成本核算。
B、股权投资和联营投资占被投资公司资本总额20％以下的按成本 法核算,占被投资公司资本总额20％至50％的按权益法核算,占被投资公司资本总额50％以上的按权益法核算并编制合并报表。
(9)固定资产核算方法
A、固定资产标准为:使用期限超过一年的生产经营用房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具或单位价值在2000元以上、使用期限超过两年的不属于生产经营用的设备和物品,作为固定资产核算。
B、评估入帐的固定资产按重置成本法计价,其它均按实际成本计价。固定资产折旧采用平均年限法,并按固定资产的原值、估计使用年限 扣除预计残值(原值的5％)制定其折旧率。分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.167％
通用设备 15年 6.333％
专用设备 15年 6.333％
运输工具 6年 15.833％
(10)在建工程核算方法
在建工程按实际支出入帐,在工程完工交付使用后,依据工程决算确认为固定资产。
(11)收入确认原则
以产品发出、所有权已经转移或劳务已经提供,同时收讫价款或取 得收取价款凭据时,确认收入的实现。
(12)税项
A、主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品、劳务销售收入 17％
城市维护建设税 应纳增值税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 33％
教育费附加 应纳增值税额 3％
B、优惠税率及批文
根据青海省人民政府办公厅“青政办函[1997]44号文件”批复,本 公司按国家统一的所得税率33％缴纳所得税,由省财政按应纳税所得额 的20％返还,本公司实际税负为13％。
(13)利润分配方法
根据《公司法》、《公司章程》、本公司《招股说明书》及一届四次董事会决议,本年度净利润分配方案为:1997年4-6月的利润由主发起 人西宁特殊钢集团有限责任公司享有;1997年7-9月的利润由七家发起人共同享有;1997年10-12月的净利润在提取10％的法定公积金、提取5％ 的法定公益金后,剩余利润留存1998年下半年进行分配。
(三)会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
附注(1)货币资金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 6,593.59 4,989.73
银行存款 228,493,061.49 15,779,200.01
合计 228,499,655.08 15,784,189.74
货币资金期末数比期初增长1347％,主要原因系本公司在1997年10 月向社会发行8000万股普通股,募股资金到位所致。
附注(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日期 1997.12.31
吉林省白山轴承股份有限公司 97.11.13 98.05.12 50,000.00
中国航空工业供销四川公司 97.09.03 98.03.03 400,000.00
西钢集团陕西经贸公司 97.11.18 98.05.17 300,000.00
天水海林轴承厂 97.12.22 98.06.18 500,000.00
天水海林轴承厂 97.12.22 98.05.18 500,000.00
河北轴承厂 97.10.27 98.04.27 200,000.00
合计 1,950,000.00
附注(3)应收帐款
应收帐款帐龄分析列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 277,377,450.31 47.54％ 229,543,001.54 53.69％
1至2年 142,987,034.44 24.50％ 52.219,618.01 12.21％
2至3年 22,310,495.87 3.82％ 132,338,167.61 30.95％
3年以上 140,846,241.00 24.14％ 13,420,584.30 3.15％
合计 583,521.221.62 100％ 427,521,371.46 100％
应收帐款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为9,627,395.90元,详见附注(4)。
应收帐款期末余额比期初增长36.94％,主要系本年销售增加及“三角债”的因素使部分客户拖欠货款所致。
附注(4)预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 14,646,529.89 59.52％ 22,754,746.11 38.78％
1至2年 5,201,494.16 21.14％ 29,888,266.63 50.93％
2至3年 344,301.70 1.40％ 1,404,071.39 2.39％
3年以上 4,416,748.60 17.94％ 4,633,826.68 7.9％
合计 24,609,074.35 100％ 58,680,910.81 100％
预付货款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位无欠款。
附注(5)其它应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 30,694,372.24 100％ 5,165,793.46 100％
其它应收款中持本公司5％(含5％)以上股东单位欠款22,667,027.77元,详见附注(4)。
附注(6)存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 298,879,127.19 208,234,639.44
在产品 122,519,038.26 110,985,719.01
自制半成品 37,829,332.67 16,500,121.83
产成品 52,672,051.77 52,558,878.36
合计 511,899,549.89 388,279,358.64
存货期末数比期初增加31.84％,主要系公司收购西钢集团的一个炼钢车间,生产能力扩大,相应增加原材料储备量所致。
附注<7>固定资产及累计折旧
类别
期初数 本期增加 本期减少 评估增(减)值 期末数
固定资产原值:
房屋及建筑物
148589962.36 76719411.33 -- -551890.03 224757483.66
通用设备
52070803.77 51384818.77 1780944.97 22781006.48 124455684.05
专用设备
135885639.91 4607960.79 455102.81 65900327.90 205938826.79
运输工具
51977.24 371925.00 -- 3022.76 426925.00
合计
336598383.28 133084116.89 2236047.78 88132467.11 555578919.50
累计折旧
房屋及建筑物
76622802.69 22630564.88 -- -11542027.63 87711339.94
通用设备
25024865.35 13533698.47 1377912.70 22299683.67 59480334.79
专用设备
70761263.56 8100837.31 455102.81 53550901.30 131957899.36
运输工具
32326.02 22523.85 -- 7056.91 61906.78
合计
172441257.62 44287624.51 1833015.51 64315614.25 279211480.87
固定资产净值
164157125.66 276367438.63
固定资产原值期初数中含1994年清产核资固定资产评估增值76,853,354.17元。根据青海省财政厅、青海省国有资产管理局“青财工字〖1997〗第497号文件”批复,同意本公司自1995年11月至1998年3月三年内对该项重估增值暂不提取折旧。
固定资产原值期末数比期初余额增长65.06％、累计折旧期末数比 期初增长62％,主要系上市改组评估增值及本公司11月份以募集资金收 购西钢集团公司一个炼钢车间,相应增加固定资产原值110,580,909.04 元及累计折旧19,633,501.33元。
附注<8>在建工程
工程名称
预算数 期初数 期末数 资金来源 工程进度
二炼13＃电渣炉
2,200,000.00 1,912,013.41 1,753,257.61 自筹 80％
附注<9> 短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 190,000,000.00 86,000,000.00 一年 7.92％
其中:信用 190,000,000.00 86,000,000.00 一年 7.92％
附注<10>应付帐款
应付帐款期末余额373,151,143.46元,应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注<11>预收货款
预收货款年末余额233,697,641.77元,预收货款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。预收货款年末余额较上年同期增 长50.58％,系本年度扩大以物换物业务所致。
附注<12>未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -- -13,668,568.11
企业所得税 7,577,633.67 4,620,698.78
城市维护建设税 792,022.31 11,376,815.37
印花税 286,771.89 --
合计 8,656,427.87 2,328,946.04
附注<13>其它应付款
其它应付款年末余额43,826,046.04元,其中持本公司5％(含5％)以上股东单位款为7,399,963.98元。详见附注<4>。
附注<14>股本
本公司1997年末总股份为320,000,000股,每股面值为人民币1.00元,折合股本总额320,000,000.00元,业经深圳市会计师事务所“验资〖1997〗102号验资报告”验证。(见附表2)
附注<15>资本公积
项目 金额
期初数 4,607,406.86
本期增加 482,727,226.56
其中:净资产折股余额* 110,703,965.44
股票溢价 371,976,000.00
有效申购冻结资金利息 47,261.12
收入
期末数 487,334,633.42
*根据青海省国有资产管理局“青国字第〖1997〗110号文件”批准的折股比例1:0.668,净资产347,311,372.30元折股23200万股。折股后 剩余额110,703,965.44元计入资本公积。
附注(16)盈余公积
项目 金额
期初数 47,409,623.58
本期增加 7,742,064.22
其中:法定盈余公积 5,161,376.15
公益金 2,580,688.07
本期减少 47,409,623.58
其中:折股※ 47,409,623.58
期末数 7,742,064.22
※1997年3月31日盈余公积余额47,409,623.58元,上市改组中作为 折股净资产的一部分一起折股。
附注(17)其他业利润
1997年度 1996年度
1,353,789.76 2,306,712.64
附注(18)财务费用 系本公司对外销售原材料所得利润
类别 1997年度 1996年度
利息支出 18,629,628.16 17.967,200.00
减:利息收入 1,257,341.04 --
加:银行手续费 2,391.00 97,636.38
合计 17,374,678.12 18,064,836.38
附注(19)营业外收入
项目 1997年度 1996年度
固定资产盘盈 7,513,629.00 --
罚金收入※ 173,885.64 374,621.43
无效申购资金冻结利息收入 4,721,797.89 --
其它收入 -- 446,450.59
合计 12,409,312.53 821,072.02
附注(20)营业外支出
1997年度 1996年度
624,400 335,633.24
系本公司所支付的银行罚金。
※罚金收入为托收承付滞纳金收入。
(四)关联方关系及其交易
(1)关联方关系
关联方名称
经营性质 与本公司关系 法人代 注册地 注册资本 所持股份 主营业务
表人
西宁特殊钢集团有限责任公司
国有独资 股东 张昭云 西宁市 75846万元 72.5％ 钢铁冶炼,
金属压延加工等
青海西钢物资实业总公司
国有企业 股东之另一下 王延福 西宁市 400万元 批发、零售
属子公司 开发, 代购,代销加工
西宁特钢集团综合实业公司
集体 股东之另一下 黄树斌 西宁市 229万元 代料加工产销
属子公司
青海西钢兴达工贸有限公司
有限责任 股东之另一下 郑波 西宁市 300万元 建筑,维修,
属子公司 装卸, 搬运等
青海西钢青峰工贸公司
集体 股东之另一下 徐连利 西宁市 484万元 铁合金,钢
属子公司 球,锻造,卷线等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 注册资本 备注
西宁特钢集团公司 75846万元 年内无变化
(3)关联交易
A、定价政策
1)租赁西钢集团土地使用权依据1997年5月28日签订《国有土地使 用权租赁合同》的约定支付租赁费。
2)本公司与西钢集团相互提供原材料、产品、劳务等依据1997年6 月6日签订《关于相互提供产品和服务的总体协议》处理有关收费事宜 。
B、西钢集团向本公司供应材料、动力、劳务等列示如下:
项 目 1997年度 占该项交易比例 1996年度
材料 38,537,640.60 8.19％ 65,261,852.06
半成品 269,815,615.24 100％ 354,607,712.54
动力 67,562,200.69 100％ 57,583,524.94
热力 66,729,612.84 100％ 60,310,096.45
劳务 80,407,180.25 100％ 13,262,997.50
土地使用费 685,000.00 100％
合 计 523,737,249.62 551,026,183.49
C、本公司向西钢集团提供半成品、原材料具体列示如下:
项 目 1997年度 占该项交易比例 1996年度
半成品 65,440,594.38 100％ 60,681,984.56
原材料 247,195,802.24 98％ 433,474,734.88
合 计 312,636,396.62 494,156,719.44
(4)关联方应收应付款项余额
项 目 1997.12.31 经济内容
应收帐款:
西宁特殊钢集团有限责任公司 9,627,395.90 货款
其它应收款:
西宁特殊钢集团有限责任公司 22,667,027.77 劳务、产品交易等
其它应付款:
西宁特殊钢集团有限责任公司 7,399,963.98 往来款
(五)财务承诺
本公司无已批准或承诺的资本性支出。
(六)或有事项
本公司未向任何单位或个人提供债务担保,亦无任何影响生产经营 的重大诉讼事项。
(七)期后事项
本公司无需披露之期后事项。
七、其他事项
1、公司注册时间、地点
本公司于1997年10月8日在青海省西宁市登记、注册。
2、营业执照注册号
本公司营业执照注册号为22659394-5
3、税务登记号
本公司税务登记号为 630105226593945
西宁特殊钢股份有限公司董事会
1998年3月23日
