西宁特殊钢股份有限公司董事会
     审计委员会 2021 年度履职情况报告

    2021 年度，西宁特殊钢股份有限公司(以下简称“公司”)
董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票
上市规则》，以及《公司章程》和《董事会审计委员会议事规
则》等有关规定，秉承勤勉尽责的原则，认真践行审计监督职
责。现将 2021 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会目前由卫俊、马玉成、钟新宇、程
友海、王富贵五名成员组成，其中独立董事3位，主任委员由
具有专业会计资格的独立董事卫俊担任。
    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召开6次工作会议，全体委员均
亲自出席全部会议。各次会议审议事项情况如下：
    （一）2021年1月25日，召开2020年度第一次工作会议，
会议主要内容为：
    1.传达青海证监局和上海证券交易所关于做好上市公司
2020年年度报告编制和披露工作的相关要求；
    2.公司经理层向独立董事、审计委员会报告公司2020年生
产经营情况；
    3.公司财务总监就2020年度财务资产状况（未审报表）向
独立董事、外部审计会计师进行介绍和说明；

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    4.外部审计会计师向董事会成员（独立董事）报告审计计
划、策划及审计中将重点关注的事项；
    5.独立董事就相关情况与外部审计会计师进行沟通交流。
    （二）2021年3月24日，召开2021年度第二次工作会议，
会议主要内容为：将公司2020年年度报告披露时间由2021年4
月20日变更为2021年4月28日。
    （三）2021年4月2日，召开2021年度第三次工作会议，会
议主要内容为：与年审注册会计师、公司经理层就审计过程中
遇到的问题、审计重点工作进行沟通；
    （四）2021年4月12日，召开2021年度第四次工作会议，
就公司2020年度内部控制评价报告进行审议并发表书面审核
意见。
    （五）2021年4月26日，召开2021年度第五次工作会议。
会议主要内容为:
    1.审议公司日常关联议案；
    2.审议关于为青海江仓能源发展有限责任公司提供担保
的议案。
    （六）2021年7月22日，召开2021年度第六次工作会议，
会议主要内容为：
    1.审议关于向青海省国有资产投资管理有限公司提供反
担保的议案；
    2.审议关于聘请2021年度财务、内部控制审计机构的议案。
    三、审计委员会相关工作履职情况

  （一）积极推进年报审计有关工作。


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    在年度报告审计工作开展前，审计委员会认真听取大华会
计师事务所（特殊普通合伙）关于年审计划与重点审计事项的
沟通，并提出专业的建议与意见。在年报审计过程中，审计委
员会定期召开专门会议听取公司财务总监、年审会计师汇报有
关年审的进展情况。同时，在审计工作完成后，谨慎审阅相关
财务报告，并形成书面意见提交董事会审议。
    （二）勤勉尽责完成定期报告相关审核。
    报告期内，审计委员会对公司 2020 年年度报告、2021 年
第一季度报告、2021 年半年度报告、2021 年第三季度报告均
予以认真审阅，按照相关会计准则以及公司相关财务制度，就
财务报告信息的真实性、准确性、完整性做出判断，并会同董
事会其他成员一起出具了书面审核意见。同时，认为公司财务
报告是真实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重
大错报的情况。
    （三）监督及评估外部审计机构工作情况
    审计委员会按照《公司章程》和《董事会审计委员会工作
细则》充分履行监督职能，对公司聘请的2021年度审计机构大
华会计师事务所审计工作进行全程监督。通过对相关审计事项
的事前、事中、事后全过程监督，并对审计报告进行认真审核，
认为公司聘请的会计师事务所具备为上市公司提供审计服务
的经验与能力，在担任本公司审计机构期间，严格遵循独立、
客观、公正、专业的职业准则，主要业务人员勤勉尽责，较好
地履行了审计机构的责任与义务。同时经审核，公司实际支付
大华会计师事务所2021年度审计费145万元，与公司董事会批
准并披露的审计费用情况相符。
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    （四）协调管理层、内部审计部门及外部审计机构工作
    审计委员会积极协调公司管理层、财务部、运营改善部等
相关部门与审计机构进行充分有效的沟通。在公司年度财务报
告、内部控制审计过程中，协调管理层、相关部门与外部审计
机构沟通4次，就审计过程中发现的问题及时协商，并要求公
司财务人员对审计过程中出现的问题，采用电话、传真、电子
邮件等方式及时反馈给审计委员会, 提高了审计工作的效率。
    （五）发挥专业作用，完善内部控制
    报告期内，审计委员会充分发挥专业作用，关注风险管理
及内控工作，积极推动完善公司风险内控制度建设，加强完善
内控评价管理，指导公司完成内控自我评价，督促公司内部控
制符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    四、总体评价

    2021年度，审计委员会充分发挥监督作用，切实履行审计
委员会的职责，确保财务报告信息真实、准确、完整披露；监
督组织推进公司年度审计工作，促进内外部审计沟通；推进公
司内部控制管理科学、合理、有效。全体委员诚信勤勉、恪尽
职守，发挥所长、积极履职，为董事会科学决策提供了保障。
2022年度，我们将继续发挥审计委员会的专业职能，秉承独立、
客观、公正、公平原则，恪尽职守、尽心履职，维护公司的整
体利益和全体股东的合法权益。
    特此报告。


                                  2022 年 4 月 28 日


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