长发集团长江投资实业股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：长发集团长江投资实业股份有限公司 公司英文名称：Y.U.D. Yangtze River Investment Industry Co.,Ltd. 公司名称英文缩写：Y.I.C. （二）公司法定代表人：居亮 （三）公司董事会秘书：朱联 联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500 号9 楼 电话：（021）68407009 传真：（021）68407010 电子信箱：zhulian01@mail2.online.sh.cn 公司证券事务代表：韩家红 联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500 号9 楼 电话：（021）68407032 传真：（021）68407010 电子信箱：hanjhd@online.sh.cn (四)公司注册及办公地址：上海市浦东新区世纪大道1500 号9 楼 邮政编码：200122 电子信箱：changtou@public2.sta.net.cn （五）公司指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东新区世纪大道1500 号9 楼 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司简称：长江投资 公司股票代码：600119 （七）公司的其他有关资料 1、1997 年11 月28 日公司在上海市工商行政管理局注册登记。 2、公司企业法人营业执照注册号：3100001004981 3、公司税务登记号码：31004413229432 4、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 5、公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所 办公地址：上海市四川北路1318 号福海商业中心9 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、2001 年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 利润总额 32,065,837.41 净利润 22,762,204.62 扣除非经常性损益后的净利润 17,635,257.10 主营业务利润 90,296,878.86 其他业务利润 12,744,129.00 营业利润 21,362,321.46 投资收益 3,493,752.88 补贴收入 41,000.00 营业外收支净额 7,168,763.07 经营活动产生的现金流量净额 -21,295,723.62 现金及现金等价物净增加额 -4,584,865.83 （二）截止本报告期末前三年的主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 项目 2001年 2000年调整前 主营业务收入 471,998,493.73 508,290,747.22 净利润（元） 22,762,204.62 21,539,857.90 扣除非经营性 损益后的净利润 17,635,256.93 14,674,683.18 总资产（元） 806,920,320.51 786,662,945.39 资产负债率 47.09% 49.32% 股东权益（元） 375,931,109.59 357,396,959.16 每股收益（元/股） 0.1380 0.1436 每股净资产（元/股） 2.2784 2.3800 净资产收益率（%） 6.055% 6.03% 调整后每股净资产(元/股) 2.17 2.31 每股经营活动产生的现金流量 -0.1291 -0.0114 扣除非经常性损益后加 权平均净资产收益率 4.73% 4.24% 项目 2000年调整后 1999年 主营业务收入 508,290,747.22 413,868,775.82 净利润（元） 17,601,209.98 13,062,168.52 扣除非经营性 损益后的净利润 11,765,811.47 8,714,995.64 总资产（元） 699,570,882.08 694,029,737.80 资产负债率 43.80% 47.81% 股东权益（元） 352,763,515.66 335,529,590.59 每股收益（元/股） 0.1173 0.0871 每股净资产（元/股） 2.3518 2.2400 净资产收益率（%） 4.990% 3.890% 调整后每股净资产(元/股) 2.28 2.26 每股经营活动产生的现金流量 -0.0114 0.0442 扣除非经常性损益后加 权平均净资产收益率 3.42% 3.89% 注：1、2001年度扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.5945%。 2、扣除非经常性损益项目及金额： 职工安置管理费 1,880,000.00 冻结资金利息摊销 2,310,703.17 补贴收入 41,000.00 补偿费 1,800,000.00 （三）报告期内股东权益变动情况单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 150,000,000 169,490,983.65 5,915,015.87 2,977,040.91 本期增加 15,000,000 405,389.31 2,966,016.63 1,477,098.34 本期减少 期末数 165,000,000 169,896,372.96 8,881,032.50 4,454,139.25 项目 未分配利润 股东权益 期初数 24,380,475.23 352,763,515.66 本期增加 22,762,204.62 42,610,708.90 本期减少 19,443,114.97 19,443,114.97 期末数 27,699,564.88 375,931,109.59 变动原因： 1、股本增加是因为2001 年送红股； 2、资本公积金增加是因为退税所致； 3、赢余公积金增加是因为对本期实现利润提取赢余公积金所致； 4、法定公益金增加是因为对本期实现利润提取公益金所致； 5、未分配利润增加是因为实现利润；减少是因为年度分配送股所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股东变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 期初数 送股 资本公积转增 一、未流通股份 1、国有法人股股份 102,000,000 10,200,000 0 2、社会公众股 3、内部职工股 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 48,000,000 4,800,000 0 三、股份总数 150,000,000 15,000,000 0 期末数 占总股本比例 一、未流通股份 1、国有法人股股份 112,200,000 68% 2、社会公众股 3、内部职工股 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 52,800,000 32% 三、股份总数 165,000,000 100% 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的历次股票发行情况： 股票名称：长江投资 股票种类：人民币A股 发行日期：1997年11月20日 发行价格：4.76元/股 发行数量：4000万股 上市日期：1998年1月15日 获准上市交易数量：3600 万股 （2）报告期内，2001年4月27日，经过公司年度股东大会通过《2000年度利润分配方案》每10股送红股1股，合计送股1500万股，股权登记日为5月21日，除权日和本次送股上市日期为5月22日。本次送股后公司总股本从15000 万股增至16500万股。（详见2001年5月8日、5月17日《上海证券报》）。 （二）股东情况介绍： 1、截止本报告期末股东总数为16110 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况： 持股数（股） 持股比例（%） 股份性质 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 91091352 55.21 法人股 长江发展宁波商城有限公司 11043648 6.69 法人股 长发集团南京公司 9221916 5.59 法人股 锦源房产 572049 0.35 流通股 武汉长发物业有限公司 562056 0.34 法人股 吴小妹 461951 0.28 流通股 秦奋 436288 0.26 流通股 吴建新 381798 0.23 流通股 长发集团重庆公司 281928 0.17 法人股 曹萍 245099 0.15 流通股 注：上述主要股东中有关联关系的股东分别是长发集团南京公司、长发集团南京公司、长江发展宁波商城有限公司均属长江经济联合发展（集团）股份有限公司控股的公司。 3、本公司控股股东的情况： 股东名称：长江经济联合发展（集团）股份有限公司 法人代表：潘志纯 成立日期：1992 年9 月 注册资本：65000 万元。 股权结构：总股本64763 万股，共有243 名股东遍布长江沿岸。 公司经营范围：房地产开发、境内外投资、兴办各类工贸技经济实体、商业、物资、仓储运输、旅游、经营经外经贸部批准的进出口业务、承办中外合资经营。合作生产业务，开展三来一补业务、国内外经济信息咨询。 4、长江经济联合发展（集团）股份有限公司的控股股东： 长江经济联合发展（集团）股份有限公司，无控股股东。其第一大股东为上海市国有资产管理办公室，占10%的股份。 5、报告期内，本公司没有其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数年 居亮 董事长 男 42 2001.12-2004.4 0 汤期庆 董事 男 46 2001.4-2004.4 18000 陈耘 董事 男 55 2001.4-2004.4 6000 李凯 董事 男 46 2001.4-2004.4 0 谢毅 董事 男 43 2001.4-2004.4 0 杨鹤振 董事 男 56 2001.4-2004.4 6000 范钟昆 董事、副总 男 57 2001.4-2004.4 6000 龚敦敦 董事 女 52 2001.4-2004.4 6000 平颂恩 董事 男 51 2001.4-2004.4 0 邓伟志 独立董事 男 63 2001.4-2004-4 0 李英俊 监事长 男 57 2001.4-2004.4 18000 陈元松 副监事长 男 55 2001.4-2004.4 18000 薛耀忠 监事 男 52 2001.4-2004.4 0 田胜利 监事 男 56 2001.4-2004.4 2400 周国良 监事 男 55 2001.4-2004.4 2400 张文卿 总经理 男 46 2001.12-2004.4 0 徐心伟 副总经理 男 49 2001.4-2004.4 0 朱联 董事会秘书 女 43 2001.4-2004.4 6000 舒锋 总会计师 男 34 2001.4-2004.4 0 姓名 末持股数 是否在公司领报酬 居亮 0 是 汤期庆 19800 否 陈耘 6600 否 李凯 0 否 谢毅 0 否 杨鹤振 6600 否 范钟昆 6600 是 龚敦敦 6600 否 平颂恩 0 否 邓伟志 0 否 李英俊 19800 否 陈元松 19800 否 薛耀忠 0 否 田胜利 2640 否 周国良 2640 否 张文卿 0 是 徐心伟 0 是 朱联 6600 是 舒锋 0 是 说明：报告期内，持有公司股份的董、监事和高级管理人员持股数增加系2000年度送股所致。 董事、监事在股东单位任职情况： 居亮 董事长 任长发集团公司副总裁 汤期庆 董事 任长发集团公司总裁 陈耘 董事 任长发集团南京公司总经理 李凯 董事 任长发集团重庆公司代董事长、总经理 谢毅 董事 任长发集团武汉公司副董事长、总经理 杨鹤振 董事 任长发集团宁波商城有限公司总经理 龚敦敦 董事 任长发集团房地产投资部财务总监 平颂恩 董事 任长发集团投资二部经理 李英俊 监事长 任长发集团专职副董事长、长发集团南京公司董事长 陈元松 副监事长 任长发集团副总裁、纪检组长、直属单位党委书记 田胜利 监事 任长发集团宁波商城公司财务负责人 周国良 监事 任长发集团审计室副主任 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 在公司领取报酬的公司董事2 人；高级管理人员3 人；全体监事均不在本公司取酬。上述人员年薪总额为60 万元，其中领取年度报酬13-15 万1 人、10-12万4 人。在公司领取报酬最高的前三位高级管理人员的报酬总额为35 万元。高级管理人员中1 位因2001 年底调入，尚未在公司领薪。 （三）报告期内，董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 1、报告期内，因本公司第一届董事会和第一届监事会组成人员的任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，4 月28 日，本公司经过2000 年度股东大会审议，选举产生了第二届董事会和第二届监事会。 第二届董事会由11 名董事组成，他们是：汤期庆先生、居亮先生、陈耘先生、李凯先生、谢毅先生、杨鹤振先生、范钟昆先生、龚敦敦女士、平颂恩先生，独立董事：邓伟志先生，另有1 名暂时空缺。董事长由汤期庆先生担任。 第二届监事会由5 位监事组成，他们是：李英俊先生、陈元松先生、薛耀忠先生、田胜利先生、周国良先生。监事长由李英俊先生担任，副监事长由陈元松先生担任。 2、根据2001 年4 月28 日公司二届一次董事会决议，由汤期庆董事长提名，聘任居亮先生为公司总经理，聘任朱联女士为公司董事会秘书；任期三年。 经居亮总经理提名，聘任范钟昆先生、徐心伟先生为公司副总经理，聘任舒锋先生为公司总会计师；任期三年。 3、报告期内，12 月28 日公司二届五次董事会同意汤期庆先生因工作需要辞去长江投资公司董事长职务，并根据长发集团公司的推荐，选举居亮先生接任长江投资公司董事长（法定代表人）；同意居亮先生因职务变动辞去公司总经理的职务，根据公司章程的有关规定，经居亮先生提名，聘任张文卿先生担任长江投资公司总经理，任期自2001 年12 月28 日起至2004 年4 月27 日。 另外，根据上述变化，长发集团公司委派张文卿先生任长江投资公司董事，汤期庆先生不再担任长江投资公司董事。根据《公司章程》的有关规定，此项变更将提请股东大会审议通过。 （四）员工情况： 公司现有员工2159 人（含由公司负担退休金的职工545 人），其中中专以上学历员工1041 人，占职工总数的48.2%，各类专业人员211 人，占职工总数的9.7%，生产人员占职工总数的32%。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司自上市以来，密切关注国家有关证券监管和上市公司法人治理方面的法规建设，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定修订《公司章程》，规范公司运作，不断完善法人治理结构。公司的各项制度基本符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，公司目前的法人治理情况如下： 第一、股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等的地位，充分行使股东权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》要求召集、召开股东大会，在股东登记、会址选择上尽可能考虑方便股东参会，行使其表决权；公司选用股东大会表决软件，以确保计票准确；股东大会召开前，公司充分征询登记参会股东的意见，给需要发言的股东留出必要的时间，让其对公司的工作畅所欲言；公司对股东关心的重大事项能够做到第一时间及时公平披露。 第二、控股股东与上市公司：公司的控股股东长发集团公司也是一家股份制企业，其行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 第三、董事与董事会：公司依法选聘董、监事，并将根据《上市公司治理准则》的要求逐步完善董事的选聘程序；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，所有董事都能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并发表自己的意见。目前，公司已经根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立独立董事制度，并已聘任一位独立董事。公司将根据上述规定的要求继续完善独立董事制度和组成结构。 第四、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对全体股东负责的态度，对公司管理层和财务制度执行情况进行合法、合规性监督。 第五、效绩评价与激励约束机制：公司积极致力于建立公平、透明的董、监事和经理人员的效绩评价标准与奖惩激励机制；依法对董、监事和经理人员的履行职责情况进行监督。 第六、公司与相关利益者：公司能够充分尊重和维护各类债权人的权益，并依法对债务人行使债权；能认真维护职工和其它利益相关者的合法权益，并调动各方面的积极性，共同努力，以双赢标准推动公司以积极健康的姿态，走持续发展的道路。 第七、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，并配有证券事务代表接待股东来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，确保所有股东享有平等的知情权。 （二）独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已在2000 年度股东大会上选举邓伟志先生担任公司的独立董事。公司独立董事除1 次出国外，均能参加董事会，认真履行独立董事职责。 （三）公司与控股股东“五分开”情况： 公司在人员、资产、财务、机构、业务五个方面与控股股东做到了“五分开”。具有完全的独立性和自主性。 第一、人员方面：公司的高级管理人员未在控股股东及其关联企业担任职务；公司的劳动用工、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐董事和经理人员的程序合法。 第二、资产方面：公司拥有自己独立的房产、设备、专利技术、非专利技术等有形和无形资产。 第三、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 第四、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东和关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和商品产、销体系，完全独立于控股股东。 第五、机构方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有隶属关系。 （四）高级管理人员考评激励机制的建立和实施情况： 本公司对高级管理人员实行年度考评和与经营、管理风险挂钩的年薪激励制度。年初，根据公司总体发展战略和年度经营管理目标确定高级管理人员的年度经营业绩、管理目标综合指标，年末结合个人述职总结进行考评，根据完成任务的实绩兑现奖惩。公司对高级人员发放的年薪与经营管理风险挂钩，分为年薪预发部分和效绩奖励部分，预发部分按月发放，效绩奖励部分年终根据年度考评结合公司整体完成经营目标情况发放。 六、股东大会简介 报告期内，公司召开1 次年度股东大会和2 次临时股东大会。具体情况如下： （一）2000 年度股东大会。 根据2001 年3 月26 日公司在《上海证券报》公布的召开2000 年度股东大会的通知，2001 年4 月27 日下午公司在上海建国宾馆召开了股东大会。本次大会的股权登记日是2001 年4 月16 日；出席大会的股东及股东代表共325 人，所持股份10233.85 万股，占公司总股本的68.2256%大会审议并通过了如下决议： 1、审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《长江投资实业股份有限公司2000 年度报告》； 4、审议通过了《2000 年度财务决算报告》； 5、审议通过了《关于2000 年度利润分配预案》。 6、审议通过了《关于压缩使用部分募集资金改投上海博纳科技公司的议案》； 7、审议通过了《关于以宁波长发商厦5 楼、长发大酒店房产及其设备进行抵押贷款的议案》； 8、审议通过了《关于第二届董事会候选人的提案》。 9、审议通过了《关于第二届监事会候选人的提案》。 本次股东大会由方达律师事务所现场见证并出具法律意见书。 大会决议刊登于2001 年5 月8 日《上海证券报》。 （二）2001 年度第一次临时股东大会 根据2001 年5 月11 日公司在《上海证券报》公布的以通讯方式召开2001年度第一次临时股东大会的通知，2001 年6 月11 日公司召开了股东大会。本次大会的股权登记日是2001 年6 月1 日；出席本次会议的股东共6 名，代表股份11220.11 万股，占公司总股本68%。大会审议并通过了如下决议：通过了《关于提请股东大会授权董事会决定公司资产抵押及其担保事项的决议》 本次临时股东大会由方达律师事务所现场见证并出具法律意见书。 本次大会的决议刊登在2001 年6 月12 日的《上海证券报》。 （三）2001 年度第二次临时股东大会 根据2001 年11 月28 日公司在《上海证券报》公布的召开2001 年度第二次临时股东大会的通知，2001 年12 月28 日公司在上海建国宾馆召开了股东大会。本次大会的股权登记日是2001 年12 月17 日；出席会议的股东及股东代表共201 名，所持股份11223.2578 万股，占公司总股本的68%本次大会审议并通过了如下决议： 1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 2、审议通过了《关于授权公司董事长审批公司借款事项的议案》； 3、审议通过了《关于转让公司拥有的上海长发超市有限公司股权的议案》； 本次临时股东大会由方达律师事务所现场见证并出具法律意见书。本次大会的决议刊登在2001 年12 月29 日的《上海证券报》。 （四）选举、更换公司董事、监事情况。 3月26日，公司在《上海证券报》刊登公告，经一届十五次董事会审议通过了《关于第二届董事会候选人的提案》，向股东大会推荐汤期庆先生、居亮先生、陈耘先生、李凯先生、谢毅先生、杨鹤振先生、范钟昆先生、龚敦敦女士、平颂恩先生担任公司董事，邓伟志先生担任公司的独立董事。 同时刊登的公告还披露了一届七次监事会决议，该次会议审议通过了《关于第二届监事会候选人的提案》，推荐李英俊先生、陈元松先生、薛耀忠先生、田胜利先生、周国良先生担任公司监事。 4月29日，公司在《上海证券报》刊登公告，公司2000 年度股东大会审议通过了上述提案。 同时披露的还有公司二届一次董事会和二届一次监事会决议，会议选举汤期庆先生担任公司董事长；选举李英俊先生担任公司监事长，副监事长由陈元松先生担任。 七、董事会工作报告 （一）、公司经营情况： 1、公司主营业务范围： 公司主营业务的范围是实业投资、国内贸易，属跨行业、跨地区综合类企业，其投资领域已涉及区域商贸综合开发、信息技术、生物制药、新材料等方面。 2、公司主营业务业绩： 项目 2001年 2000年 1999年 (1)主营业务收入： 商贸经营收入 424,892,868.46 426,372,432.73 349,881,120.89 丝织品织造加工 55,773,492.46 51,883,120.30 35,241,875.27 房地产开发 4,732,415.21 11,152,454.26 2,098,465.41 交通运输 - 10,802,401.00 17,969,033.20 饭店餐饮 8,917,676.69 8,080,338.93 8,678,281.05 合计 494,316,452.82 508,290,747.22 413,868,775.82 公司内各业务分部 间相互抵销 22,317,959.09 合计 471,998,493.73 (2)主营业务成本： 商贸经营收入 345,062,812.31 352,542,868.57 288,250,966.84 丝织品织造加工 49,978,201.19 45,830,627.97 33,030,315.20 房地产开发 2,806,603.28 8,580,109.19 1,188,131.08 交通运输 - 11,068,911.83 14,944,693.76 饭店餐饮 2,905,229.41 2,811,359.23 2,903,038.32 合计 400,752,846.19 420,833,876.79 340,317,145.20 公司内各业务分部 间相互抵销 22,314,000.40 合计 378,438,845.79 420,833,876.79 340,317,145.20 3、公司主要参、控股子公司的经营情况及业绩： 序号 企业名称 主要产品和服务 注册资本 银杏二类新药银杏酮酯、杏 1 上海杏灵科技药业 灵颗粒、国家一类新药人工 股份有限公司 麝、国家四类新药斯泰隆。 8000万元人民币 社会保障卡数字采集系统、 2 上海长凯信息技术 因私出入进护照数字信息系 有限公司 统、柯达数码相机总代理， 数码冲印服务。 2200万元人民币 5 上海博纳维来新材 纳米抗菌、抗紫外、抗静电 料有限公司 等功能粉体。 1200万元人民币 6 上海博泰电脑科技 高档PC服务器、笔记本电 有限公司 脑、电脑母板和板卡等。 500万美元 百货、家电、服装、针织、 7 长江投资实业股份 化妆品、食品、药品、鞋帽、 有限公司宁波长发 装潢、文体、建材、金属、 商厦分公司 机电、通讯器材等。 分公司 百货、针纺织品、五金交电、 8 长发集团苏州长发 化工、日用杂品、糕点制售、 商厦有限责任公司 金银饰品等。 2000万元人民币 9 上海长发国际货运 有限公司 国内、国际海空运代理业务。 1000万元人民币 中成药、抗生素、生化药品， 10 上海罗达医药有限 化学药原料、制剂、生物制 公司 品销售代理。 500万元人民币 11 长发集团常州实业 房地产开发经营（凭资质等 投资有限公司 级），工业生产、纺织品织造 及服装加工、投资咨询等。 3000万元人民币 序号 企业名称 资产规模 净利润 1 上海杏灵科技药业股份有限公司 10140 926 2 上海长凯信息技术有限公司 5052 469 5 上海博纳维来新材料有限公司 1209 27 6 上海博泰电脑科技有限公司 500万美 —— 元 7 长江投资实业股份 有限公司宁波长发 商厦分公司 22732 486 8 长发集团苏州长发商厦有限责任公司 9572 102 9 上海长发国际货运有限公司 2229 355 10 上海罗达医药有限公司 2576 40 11 长发集团常州实业投资有限公司 8487 201 4、主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前五名供应商的采购总额占公司全部采购总额的比例30%；本公司前5 名客户销售收入的总额占公司全部销售收入的比例为9.38%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年度长江投资公司紧紧围绕董事会年初制定的工作目标，从维护全体股东利益出发，适度调整公司产业结构，提高对科技产业的投资比例，以求真务实、积极拓展的态度在企业转型过程中，抓住机遇，谋求发展。但是，公司在经营过程中也遇到了一些主要问题，主要是：公司的产业结构有待进一步调整。公司原先投入较大的商贸服务产业，由于中国加入“WTO”后将带来服务贸易业的激烈竞争，零售型企业感受到大卖场和国际连锁店巨大的竞争压力，因此进行产业调整的迫切性提高；而高科技产业是公司99 年以后产业调整、转型中形成的实业板块，由于孵化时间不长，资金投入较少，尚未发挥占绝对优势的赢利能力。上述两个原因直接影响了公司2001 年整体的利润水平。 针对上述问题，公司一方面继续加大对高科技产业的扶持和投入，培育赢利能力强的优质资产，通过积极的市场拓展和灵活务实的管理机制，努力缩短孵化期，使其成为公司新的利润增长点；另一方面，在引入退出机制的同时，积极支持传统商贸服务业，通过突出经营特色、引进科技手段等方法强化市场竞争力，从而，提高所属传统型企业的赢利能力，使其能够取得较为稳定的业绩。具体措施如下： （1）把握消费脉搏，搞特色经营，赢得市场。 公司所属的宁波长发商厦和苏州长发商厦继续立足特色经营，正确定位，取得了良好的经营业绩。 宁波长发商厦贯彻“名品名店”战略，积极引进国际顶级品牌，设立品牌专营机制，在资金、人员、场地、分配等方面实行内部倾斜政策，目前，商厦仅服装品牌中独家经营的就达50—60 个。同时，商厦以品牌为龙头，调动营销策划、广告宣传等各方力量进行促销活动，积极扩大市场份额。今年，商厦的销售总额达到了18297.40 万元，比去年同期增长了5.71%，毛利2669.85 万元，同比增长3.38%。 苏州长发商厦从“全、新、优”入手，依托新潮名品和优质服务吸引顾客。商厦采用内部调整以及灵活的经营方式，强化品牌观念，优胜劣汰。通过调整和增设销售网点，使长发西点、海派服饰的经营面积扩大了40%，长发西饼屋已发展到了14 家，今年，苏州长发商厦的销售总额达16605.12 万元，比去年同期增长9.82%，毛利3204.94 万元，同比增长4.12%。其中食品网点销售额净增450 万元，同比增长45.04%。 （2）构建市场网络，扩大品牌辐射。 长凯信息公司与柯达公司合作的数码影像制作中心已经开业，迈出了数码影像联网经营的第一步。长凯信息公司的中心网站也正在加紧调试，它将成为公司虚拟销售网络的起点。 苏州长发商厦通过增设销售网点，做强“长发西点”食品品牌，到目前为止，长发西饼屋已发展到了14 家，今年食品网点销售额净增450 万元，同比增长45.04%，有力地推动了“长发西点”连锁经营的积极性。 上海罗达医药公司在把握好已有的销售渠道的同时，迅速扩张销售网络。作为新成立的公司，截止年末，罗达公司在开业后的6 个月内取得了销售3077万元的佳绩。公司还支持罗达医药积极争取到医疗器械的经营权，扩大经营范围，拓展了生存空间。 （3）开发引进科学技术，提升产品核心竞争力。 宁波长发商厦推进电子商务平台建设，在同行业中率先设立BtoB 网络，使商厦的供应商可以通过登陆网站不受时间、地点限制，及时了解其商品在商厦的进、销、存情况，也使管理者能够实时在线了解商厦的各种经营状况。 常州实业投资公司引进日本ZXA-190 喷气织机30 台，极大地提高了劳动生产率，也使其下属的锦华丝绸公司从原来的以丝绸为主的产品结构，改变为能生产真丝、化纤、锦棉交织、全棉织物及各种弹力织物的多功能纺织企业，截止年底，该企业开发新品200 多个，引进的喷气织机共生产锦棉交织布644万米，今年消除剑杆生产亏损的不利影响，仍实现经营性赢利201 万元。 博纳维来新材料公司加速技术产业化进程，公司以纳米粉体的应用为主营业务，继成功开发纳米抗菌粉体后又相继开发了纳米抗紫外、抗静电等7 大类功能粉体和FUMAT 品牌的十几种粉体产品，并已成功应用到铝塑复合管、涂料、化纤织物等产品中。该公司不仅实现了当年投资、当年略有赢利的良好业绩，还为进一步扩大纳米功能粉体的应用市场打下了良好的基础。 长凯信息技术有限公司利用柯达数码影像技术的优势，积极建设网上数码站，并在上海开出了首家数码影像制作中心，该中心依托网络技术与众多加盟店相连，实现了网络化数码冲印服务。该公司除做好现有项目外，正与上海交通大学图文研究所合作，依托交大学术优势共同开发极具潜力的“无限局域网”、“数码影像身份认证系统”和“外来人口管理系统项目”。 （4）积极投资高科技，改善公司产业结构。 根据公司向高科技产业转型的总体战略目标，公司一方面，积极引进外资，通过参股博泰电脑科技公司，使长江投资公司在数字信息科技领域建立了生产型企业，经过经营班子的努力，在该项目的推进过程中，我们充分利用了上市公司的品牌优势，采用一系列市场运作模式，打破固有流程的限制，起到了借用外脑、整合资源、引进人才、引进技术和资金的作用，并探索出公司快速发展过程中及时补充各类经营要素的有效途径；另一方面，公司董事会还积极支持上海杏灵科技药业股份有限公司在努力扩张国内销售渠道同时重点发展产品的海外市场，并探索向市场融资的渠道。 （5）结合公司投资战略，实行部份产业的退出政策。 本年度公司对投资实业中的部分与公司发展战略思路不相吻合的资产果断地实施了战略性退出。 上半年公司对因长江上游航运形势变化而陷于经营困境的重庆长发交通实业有限公司的股权实施了转让，将公司持有的980 万股股权转让给长发集团工业发展总公司，及时收缩了对交通运输业的投资。 上海长发超市有限公司面临总体经营规模较小，难以形成物流规模化的优势，销售成本居高不下，为集中精力和财力，全面发展公司高科技产业板块，下半年公司又将拥有的上海长发超市有限公司90%的股权以协议价格540 万元转让给青岛华润投资管理有限公司。 上述举措，对公司2001 年度取得稳定的利润收入奠定了坚实的基础。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无新的募集资金。 2、2001年4月27日，公司2000 年度股东大会通过决议，将原拟投资于上海长发超市有限公司的500 万元募集的资金改投上海博纳科技发展有限公司以替换原已投入的公司自有资金。 3、报告期内，公司非募集资金投资情况如下： （1）2001年7月18日，公司投资控股的上海罗达医药有限公司正式成立，注册资金500 万元人民币，公司投资100 万元，控股20%。 罗达公司主要经营中成药（含参茸制品）、化学药原料、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的代理销售。 （2）2001年10月14日，公司投资的上海博泰电脑科技有限公司（中美合资）正式成立，注册资本500 万美元，公司投资60 万美元，占总股本12%。 博泰公司经营范围是开发、生产高档PC 服务器、笔记本电脑、母板及板卡等计算机硬件产品，软件开发，销售企业自产产品并提供售后维修服务。 （三）公司财务状况 单位：万元 项目 2001年 度2000年 度同比增减（%） 总资产 80,692.03 69.,957..09 +15..35% 长期负债 931.16 1,121.25 -16.95% 股东权益 37,593.11 35,276.35 +6.57% 主营业务利润 9,029.69 8,392.43 +7.59% 净利润 2,276.22 1,760.12 +29.32% 财务状况变动说明： 总资产增加是因为银行借款增加流动资金所致； 长期负债减少是因为归还长期借款所致； 股东权益增加是因为本期末分配利润增加所致； 主营业务利润增加是因为毛利增加所致； 净利润增加是因为主营业务利润扩大所致； （四）环境政策变化情况 2001年12月11日，我国加入WTO组织，随着入世承诺的逐步履行，将给中国的企业带来一个更加完善的市场竞争的经济环境。同时也将给我们带来机遇和挑战。 综合我国入世初的各项承诺，对本公司而言，利大于弊。 首先就生物医药而言，公司投资的杏灵科技药业公司所生产、销售的二类新药银杏酮酯、杏灵颗粒均属中药，不会发生国际知识产权纠纷。此外，公司将积极争取向国际通行的医药行业标准靠拢，加速其产品的国际市场化。 其次就纺织业而言，取消纺织品配额后，纺织业将直接面对全球纺织品出口国的激烈竞争，但由于竞争主要集中在高科技、高档纺织服装领域，而公司投资的常州实业投资公司以中、低档纺织品生产为主，因此，将不会有负面影响。 公司的服务贸易类分子公司这些年本来就感受到强大的国内市场的压力，入世后又将抵御国际竞争，因此，公司将进一步在宁波长发商厦、苏州长发商厦、国际货代公司推广、扩大品牌代理业务，使其融入国际市场，吸取养分，增强自身的竞争优势，用国内的营销网络取得与国际服务贸易商竞争的优势。 （五）公司2002年度经营计划 新的一年，公司将根据董事会下达的经营目标，继续实施由商贸业态为主的传统型企业向高新科技型企业转型的发展战略，把工作的重点落实在对高新科技项目的扶持、孵化与开发上；继续积极推进传统产业的业态更新工作；同时，充分发挥上市公司的融资功能。根据中国证监会“上市公司治理年”的有关要求，进一步规范法人治理结构，完善经营管理机制和效绩激励机制，团结全体员工，共同争创效益。预计2002 年度公司主营业务收入达到59000 万元左右，成本约49000 万元左右，具体计划如下： 1、继续加大对高科技企业的扶持。 （1）实施技术输入，推动长凯公司进行再次创业。面对IT 领域激烈竞争的态势，要采取合作、购并、自主开发等手段提高长凯公司的技术含量，树立图像处理、网络服务、软件技术的专业公司形象，并积极争取获得上海市新版身份证信息采集的服务项目，增强赢利能力。 （2）适时加大对博泰电脑科技公司的再投资力度。博泰公司的电脑一体机产品今年将正式推向市场。在积极筹备市场宣传、产品升级，梯度上市的过程中，公司将加大投资力度，提高持股比例，支持博泰公司做大、做强，形成自主能力与抗风险能力较强的生产、销售基地，促使其年内产生投资回报。 （3）以市场为纽带，扩大杏灵药业的融资渠道。加强杏灵药业产品的品牌宣传，提高知名度并力争使其能列入医疗保险药报销范畴。 （4）以产业化为目标，加大维来新材料公司市场开发的力度。该公司将围绕核心技术的成熟与稳定、产业化程度的提高与稳定、企业赢利能力的提高与拓展进行全面研究，根据市场需求进行功能粉体技术的梯度开发，同时，充分发挥公司在纳米功能粉体领域的应用技术实力和价格性能比优势，进行品牌宣传，扩大纳米功能粉体的市场占有率。另外，将探索运用资本经营手段，扩大企业的有效资产。 2、以效益为核心，积极寻求快速发展的机会。公司将大力培育高技术含量、高成长性、高回报率的优质资产，捕捉机遇，立足市场，通过各种渠道，积极寻找符合公司产业调整方向、具有较强赢利能力的投资项目，培育新的利润增长点，提高企业的盈利能力。另外，公司要在加强财务预、决算管理的同时，不失时机地进行资本运作，进一步扩大公司实力。 3、强化内部管理，完善公司治理结构。 一是根据投资公司的特点，推行项目的全程管理，并总结出一套投资项目经营管理的规范程序；二是以专业化为目标，梳理现有职能机构，完善“责、权、利”相匹配的效绩考核机制；三是推进用人机制的市场化，创造不拘一格选拔人才的用人机制，进一步激发员工的工作积极性；四是引进网络技术，组建综合网站，实现管理电子化；五是加强财务管理和监控，完善财务监管体系，强化预算执行，考核资金利用率和回报率，用财务综合分析引导项目经营工作，提高资金的利用率；六是严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定完善公司的法人治理结构，切实维护公司全体股东的利益。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，公司先后召开6 次董事会，会议情况及决议内容如下： （1）2001 年3 月22 日，公司一届十五次董事会议审议通过了如下决议： ★ 审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； ★ 审议通过了《2000 年度总经理工作报告》； ★ 审议通过了《2000 年度财务决算报告》； ★ 审议通过了《关于2000 年度利润分配预案及2001 年度预测利润分配政策》； ★ 审议通过了《关于压缩使用部分募集资金改投上海博纳科技公司的议案》； ★ 审议通过了《长江投资实业股份有限公司2000 年度报告》； ★ 审议通过了《关于以宁波长发商厦5 楼、长发大酒店房产及其设备进行抵押贷款的议案》。 ★ 审议通过了《关于第二届董事会候选人的提案》。 ★ 审议通过了《关于召开2000 年度股东年会的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2001 年3 月26 日《上海证券报》。 （2）2001 年4 月27 日下午，公司二届一次董事会议审议通过了如下决议： ★ 选举汤期庆先生第二届董事会董事长。 ★ 经汤期庆董事长提名，聘任居亮先生为公司总经理，聘任朱联女士为公司董事会秘书；任期三年。 ★ 经居亮总经理提名，聘任范钟昆先生、徐心伟先生为公司副总经理，聘任舒锋先生为公司总会计师；任期三年。 ★ 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会决定公司资产抵押及其担保事项的议案》； ★ 审议通过了《关于授权公司董事长审批公司借款事项的议案》； ★ 审议通过了《关于修改长江投资实业股份有限公司章程的议案》； ★ 审议通过了《关于以通讯方式召开2001 年度临时股东大会的议案》； 本次会议的决议公告分别刊登在2001 年5 月8 日、5 月11 日的《上海证券报》。 （3）2001 年6 月30 日，公司以通讯方式召开二届二次董事会，会议通过了《关于转让公司拥有的重庆长发交通实业公司70%股权的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2001 年7 月3 日的《上海证券报》。 （4）2001 年8 月17 日，公司召开二届三次董事会,会议审议通过了如下决议： ★ 审议通过了《长江投资实业股份有限公司2001 年度中期报告》； ★ 审议通过了《关于2001 年度中期利润分配的预案》，决定2001 年中期不进行分配，也不进行资本公积金转增股本； ★ 审议通过了《关于新增提取四项资产减值准备的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2001 年8 月20 日《上海证券报》。 （5）2001 年11 月26 日，公司以通讯方式召开二届四次董事会，审议通过了如下决议： ★ 审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ★ 审议通过了《关于转让公司拥有的上海长发超市有限公司股权的议案》； ★ 审议通过了《关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案》； 本次会议的决议公告刊登在2001 年11 月28 日《上海证券报》。 （6）2001 年12 月28 日，公司召开了二届五次董事会，会议审议通过了如下决议： ★ 同意汤期庆先生因工作需要辞去长江投资公司董事长职务，并根据长发集团公司的推荐，选举居亮先生接任长江投资公司董事长（法定代表人）。 ★ 同意居亮先生因职务变动辞去公司总经理的职务，根据公司章程的有关规定，经居亮先生提名，聘任张文卿先生担任长江投资公司总经理，任期2001年12 月28 日起至2004 年4 月27 日。 ★ 审议通过了《变更部分公司董事的议案》，因工作需要，长发集团公司委派张文卿先生任长江投资公司董事，汤期庆先生不再担任长江投资公司董事，并根据公司章程的有关规定，提请股东大会审议通过。 本次会议的决议公告刊登在2001 年12 月28 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，公司董事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，严格按照股东大会的决议和授权履行义务，认真执行股东大会通过的各项决议。 报告期内，公司进行了2000 年度利润分配，根据2000 年度股东大会通过的10 股送1 股的分配方案，本次分配的股权登记日为2001 年5 月21 日；除权和本次送股上市日期为2001 年5 月22 日，已执行完毕。 3、本次利润分配预案。 本公司2001年度实现净利润为22,762,204.62 元，根据《公司法》和《公司章程》规定，提取10%法定公积金2,966,016.63 元和5%法定公益金1,477,098.34元，提取两金后当年可供分配利润为18,319,089.65 元，加上2000 年未分配利润24,380,475.23 元，减去2001 年利润分配15,000,000 元，2001 年累计可供股东分配利润合计为27，699，564.88 元。 2001年度利润分配预案如下： 按2001年末公司总股本16500 万股为基数，本公司2001 年送股方案为：每10 股送红股1 股；资本公积转增股本方案为：每10 股转增2 股。本次合计送股16,500,000 股，尚余可供分配利润11,199,564.88 元，结转下一年度分配；资本公积转增股本33,000,000 元，尚余资本公积136,896,372.96 元。本次送股及转增股本后公司总股本从16500 万股增至21450 万股。该项预案将提交公司2001 年度股东大会审议。 4、2001年公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，没有变更。 八、监事会工作报告 （一）监事会工作情况 1、年度内公司共召集四次监事会，会议情况如下： （1）2001 年3 月22 日，公司召开一届七次监事会审议通过了如下决议： ★ 审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； ★ 审议通过了《长江投资实业股份有限公司2000 年度报告》； ★ 审议通过了《关于压缩使用部分募集资金改投上海博纳科技公司的议案》； ★ 审议通过了《关于第二届监事会候选人的提案》； 本次会议的决议公告刊登在2001 年3 月26 日《上海证券报》。 （2）2001 年4 月27 日，公司二届一次监事会会议一致选举李英俊先生为第二届监事会监事长，陈元松先生为副监事长。 本次会议的决议公告刊登在2001 年5 月8 日的《上海证券报》。 （3）2001 年8 月17 日，公司召开二届二次监事会,会议审议通过了如下决议： ★ 审议通过了《长江投资实业股份有限公司2001 年度中期报告》； ★ 审议通过了《关于新增提取四项资产减值准备的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2001 年8 月20 日《上海证券报》。 （4）2001 年11 月26 日，公司以通讯方式召开二届三次监事会，审议通过了《关于转让公司拥有的上海长发超市有限公司股权的议案》； 本次会议的决议公告刊登在2001 年11 月28 日《上海证券报》。 （二）监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况：公司依法运作，其决策程序是合法的，公司每次董事会都有监事会成员列席监票，公司建立了一定的内控制度，没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违法行为或故意损害公司利益的现象。 2、检查公司财务的情况：监事会认为公司的各项财务制度健全，经上海上会会计师事务所审计的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、本年度公司没有新的募集资金投入， 前次募集资金在报告期内的使用符合公司承诺的投资项目以及全体股东利益。 4、公司收购、出售资产情况：本年度公司出售资产的行为没有内幕交易，没有损害股东的合法权益。 5、关联交易情况：关联交易没有发现损害上市公司的利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项； （二）报告期内收购及出售资产事项：报告期内公司共有两项资产出售事项，具体情况如下： 1、2001 年6 月30 日，公司二届二次董事会通过了《关于转让公司拥有的重庆长发交通实业公司70%股权的议案》。本次转让是公司将持有的重庆长发交通实业公司70%的股权（980 万股）以935.93 万元的价格转让给长发集团上海工业发展总公司。 2、2001 年12 月28 日，公司2001 年度第二次临时股东大会讨论通过了《关于转让公司拥有的上海长发超市股权的议案》。本次转让将公司持有的长发超市90%的股权以540 万元的价格转让给青岛华润投资管理有限公司。 上述事项是公司调整投资结构的战略性行为，对公司经营业务的连续性、管理层的稳定性没有影响。 （三）报告期内公司的重大关联交易事项。 1、资产、股权转让发生的关联交易： 本节第（二）点第1 项为关联交易，有关情况已经刊登在2001 年7 月3 日的《上海证券报》。 2、公司与关联方存在的担保事项： 公司所属分公司宁波商厦因经营业务需要分别向宁波市工商银行、上海浦东发展银行、宁波商业银行贷款人民币6400 万元、1000 万元和800 万元，本公司以宁波长发商厦和宁波长发大酒店的经营用房为该贷款进行抵押。 （四）公司应披露的重大合同及履行情况： 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、担保事项详见财务报告八“或有事项”。 （五）2001 年度公司续聘上海上会会计师事务所负责公司审计工作。根据公司二届六次董事会决议本年度支付给聘任的会计师事务所的报酬为十九万元人民币，公司需另承担差旅费。 （六）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查，处罚、通报批评，也没有发生被上海证券交易所公开谴责的情况。 （七）报告期内，公司及持有公司5%以上股份的股东无承诺事项。 十、财务报告 上会师报字(2002)第249 号 长发集团长江投资实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘小虎 尹雄 中国上海 二ＯＯ二年三月十日 一、公司简介 本公司是经上海市人民政府[1997]36 号文批准，由长江经济联合发展(集团)股份有限公司作为主要发起人,联合集团内其他四家具有独立法人资格的成员企业(长发集团宁波商城有限公司、长发集团南京公司、武汉长发物业发展有限公司、长发集团重庆公司)共同发起，以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字[1997]515 号文和[1997]516 号文批准，本公司股票于1997 年11 月20 日在上海证券交易所上网发行，1998 年1 月15 日上市交易。 公司行业属综合类，经营范围：实业投资、国内贸易、房地产、信息咨询服务、住宿、饮食和其他食品（含烟）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记帐本位币 人民币元。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础。按实际成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 7、坏账核算方法 应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账准备采用“备抵法”。公司根据债务人的财务状况、并结合账龄分析，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备，实际发生坏账时冲减坏账准备金。坏账准备的一般计提比例列示如下： 类别 计提比例 (1)账龄在一年以内的应收款项（除关联方往来） 年末余额0.5% (2)账龄在一年以上应收款项和账龄在一年以内的关联方往来 年末余额5% 本年度末其他应收款中应收长发集团款22,713,516.25 元，因集团承诺2002 年以优质资产抵债,故本年度不计提坏账准备。 坏账按以下原则确认： (1)因债务人破产，按法律程序清偿后，确实无法收回的应收账款； (2)因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收账款； (3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏账的应收账款。 8、存货核算方法 存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、受托代销商品、开发产品及低值易耗品等。购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储等费用，运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本。商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费等，直接计入当期损益。存货日常核算采用实际成本法, 发出存货时除低值易耗品采用五五摊销法核算外其余按加权平均法计价。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。公司本年度无预计的存货跌价损失。 9、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按10 年平均摊销，计入损益。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 10、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价，若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30％，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。固定资产折旧方法：为年限平均法。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 类别 使用年限 残值率(%) 折旧率(%) 房屋建筑物 30-50年 4 1.9-3.2 通用设备 6-15年 4 6.4-16 专用设备 6-15年 4 6.4-16 运输设备 10-14年 4 6.9-9.6 其他设备 8-12年 4 8-12 11、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 12、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50-70年 岸线使用权 15年 商标注册费 5年 特许经营权 5年 专有技术使用权 10年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 15、收入确认原则 (1)销售商品（包括房地产）的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 (2)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 (3)提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： ①如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 17、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的损益； (2)期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数拦已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为-3,178,539.56 元，其中因开办费核算办法变更的累计影响数为-748,193.96 元，计提固定资产减值准备累计影响数为-2,430,345.60 元，由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润3,178,539.56 元，调减了2001 年年初留存收益3,178,539.56 元，其中，未分配利润调减了2,701,758.63 元，盈余公积调减了476,780.93 元。 18、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 三、主要税项 流转税：增值税税率13％ 与17% 营业税税率3％ 与5% 所得税： (1)根据上海市财政局沪财企一[1998]117 号文件批复，本公司从1998 年1 月1 日起享受浦东新区内资企业税收优惠政策，所得税减按15%税率计征。 (2)子公司常州实业投资有限公司，应纳税所得额按当年度营业收入的8%核定，适用税率15%。根据常州市高新技术开发区地方税务局的所得税征收认定：自1998 年10月起，享受二免三减半，2000 年10 月至2003 年9 月为企业所得税减半征收期。 (3)子公司苏州长发商厦有限责任公司按应纳税所得额的33%计征企业所得税。 (4)子公司长凯计算机系统工程有限公司根据上海市税务局沪税长企免字(01)第(44)号批复，自2001 年1 月自2001 年12 月按15％计征企业所得税。 (5)子公司宁波大榭开发区长投商贸有限公司按应纳税所得额的15%计征企业所得税。 (6)子公司上海博纳维来新材料有限公司根据上海市税务局徐税二（2001）497 号文规定，自2001 年3 月1 日至2002 年2 月28 日免征所得税。 (7)子公司罗达医药公司按应纳所得税额的33%计证企业所得税。 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币万元) 公司全称 注册资本 1、苏州长发商厦有限责任公司 2,000 2、常州实业投资有限公司 3,000 3、长凯信息技术有限公司 2,200 4、宁波大榭开发区长投商贸有限公司 50 5、上海博纳维来新材料有限公司 1,200 6、上海罗达医药有限公司 500 公司全称 经营范围 1、苏州长发商厦有限责任公司 批发零售、百货、针织、五金交电、食品、 文教用品等。 2、常州实业投资有限公司 房地产开发经营、物业管理、丝织品织造、 加工、信息服务等。 3、长凯信息技术有限公司 计算机软硬件、网络集成、智能化大楼布 线、智能卡技术开发、咨询、服务等 4、宁波大榭开发区长投商贸有限公司 家用电器、百货、化工原料（除危险品）、 针纺织品、家具、装潢材料、金属材料、日 用杂品（除烟花爆竹）、机电设备（除轿车 ）、工艺美术品（除金银饰品）、其他食品 （除烟）、粮油制品（除大米）、医疗器材 、通讯器材（除无线发射设备）的批发、零 售、代购、代销 5、上海博纳维来新材料有限公司 纳米材料应用专业领域内八技服务，及其自 身开发产品的研制、试销，纳米级无机抗菌 剂的销售 6、上海罗达医药有限公司 中成药（含参茸制品），抗生素，生化药品 ，化学药原料，化学药制剂，生物制品。 公司全称 本公司 本公司所 是否 投资额 占权益比例 合并 1、苏州长发商厦有限责任公司 1,100 55% 是 2、常州实业投资有限公司 2,400 80% 是 3、长凯信息技术有限公司 920 41.82% 是 4、宁波大榭开发区长投商贸有限公司 45 90% 是 5、上海博纳维来新材料有限公司 498 41.5% 是 6、上海罗达医药有限公司 100 20% 是 本年度新增子公司中： (1)上海博纳维来新材料有限公司成立于2000 年12 月21 日，由本公司、上海博纳科技发展有限公司等三方共同投资成立。本公司出资比例41.5%，本公司对另一股东博纳科技公司有重大影响（本公司持有博纳科技公司40%股权），并且由本公司派出执行董事，本公司对该公司经营和财务有实际控制权，故本年度纳入合并报表范围。 (2)上海罗达医药有限公司成立于2001 年7 月18 日，由本公司及其他五方共同投资成立，本公司出资比例20%，为第一大股东，并且董事长及财务负责人由本公司派出，对其经营和财务有实际控制权，本年度纳入合并报表范围。 另外，本公司持有长凯信息技术有限公司的股权，本年度变更为41.82％，仍为第一大股东，且董事长与财务总监由本公司委派，本公司对其经营和财务有实际控制权，本年度仍纳入合并范围。 本年度本公司已将持有的子公司重庆长发交通实业有限公司、长发超市有限公司的全部股权转让，故年末不再列入合并报表范围。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 151,990.73 292,430.98 银行存款 41,431,737.32 48,885,177.62 其他货币资金 4,124,619.44 1,115,604.72 合计 45,708,347.49 50,293,213.32 2、短期投资 (1)账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 武钢股份 261,693.56 36,493.56 225,200.00 225,200.00 浙江富润 579,702.42 67,197.42 512,505.00 512,505.00 重庆路桥 1,043,472.47 74,262.47 969,210.00 969,210.00 福建南纸 1,476,476.58 353,194.42 1,123,282.16 1,123,282.16 牡丹江 874,794.54 84,414.20 790,380.34 790,380.34 大连创世 911,850.62 98,850.62 813,000.00 813,000.00 洞庭水殖 848,246.41 75,046.41 773,200.00 773,200.00 澳柯玛 1,491,230.82 282,330.82 1,208,900.00 1,208,900.00 通葡萄酒 1,104,608.82 117,384.82 987,224.00 987,224.00 湖南海彩 917,685.20 85,772.82 831,912.38 831,912.38 大显股份 2,539,903.40 615,278.40 1,924,625.00 1,924,625.00 宝光申购 2,760.00 - 2,760.00 年末未上市 合计 12,052,424.84 1,890,225.96 10,162,198.88 - 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票投资 新疆天业 1,425,743.29 - 1,425,743.29 1,536,000.00 巨化股份 122,877.42 - 122,877.42 139,700.00 合计 1,548,620.7 - 1,548,620.71 1,675,700.00 (2)短期投资跌价准备 期初余额 本期计提数 本期转回期 期末余额 股权投资－股票投资 - 1,890,225.96 - 1,890,225.96 注：计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价的资料来源是2001 年12 月31 日上海证券交易所公告的收盘价。 其中： 投资项目 本期所得收益 奥柯玛 -212,911.10 福建南纸 -170,314.30 大显股份 -499,302.97 3、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 254,309.73 - 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1年以内 19,890,574.11 96.82 99,452.87 19,791,121.24 1－2年 - - - - 2－3年 - - - - 3年以上 654,138.00 3.18 32,706.90 621,431.10 合计 20,544,712.11 100.00 132,159.77 20,412,552.34 账龄 坏账准备计提比例(%) 1年以内 0.50% 1－2年 - 2－3年 - 3年以上 5% 合计 - 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 7,697,930.07 89.71 48,765.45 1－2年 87,670.89 1.02 4,383.54 2－3年 715,668.00 8.34 35,783.40 3年以上 79,823.00 0.93 3,991.15 合计 8,581,091.96 100.00 92,923.54 账龄 期初数 账面价值 账面价值计提比例(%) 1年以内 7,649,164.62 0.50% 1－2年 83,287.35 5% 2－3年 679,884.60 5% 3年以上 75,831.85 5% 合计 8,488,168.42 - ① 应收账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 ② 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 8,095,898.49 39.41 6,146,717.84 71.63 5、其他应收款 (1)账面价值 期末数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1年以内 96,944,433.01 46.16 1,503,063.28 95,441,369.73 1－2年 48,675,196.77 23.18 2,433,759.84 46,241,436.93 2－3年 30,104,931.24 14.33 1,505,246.56 28,599.684.68 3年以上 11,587,906.25 5.52 579,395.32 11,008,510.93 22,713,576.21 10.81 - 22,713,576.21 合计 210,026,043.48 100.00 6,021,465.00 204,004,578.48 账龄 坏账准备计提比例(%) 1年以内 0.5%及5% 1－2年 5% 2－3年 5% 3年以上 5% - 合计 - 期初数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1年以内 72,403,370.63 52.97 741,318.70 71,662,051.93 1－2年 30,210,431.24 22.10 1,510,021.56 28,700,409.68 2－3年 33,360,447.16 24.41 1,668,022.36 31,692,424.80 3年以上 707,785.30 0.52 35,389.27 672,396.03 合计 136,682,034.33 100.00 3,954,751.89 132,727,282.44 账龄 坏账准备计提比例(%) 1年以内 0.5%及5% 1－2年 5% 2－3年 5% 3年以上 5% 合计 - 注：年末其他应收款中22,713,576.21 元因注释(二)－7 所述原因，本年度不计提坏账准备。 (2)金额较大的其他应收款列示如下： 性质及内容 期末金额 期初金额 长发集团宁波商城公司往来款 47,620,855.51 38,963,336.88 长发集团往来款 22,713,576.21 22,713,576.21 恒华实业有限公司暂借款 50,000,000.00 - 长发集团南京公司暂借款 12,832,644.21 12,096,659.67 ①其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款，详见本会计报表附注八(一) 。 ②列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 142,526,390.24 67.86 80,847,841.77 59.15 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1年以内 29,120,439.00 100.00% 12,441,017.85 70.16% 1－2年 - - 5,070,631.46 28.60% 2－3年 - - - 0.00% 3年以上 - - 220,000.00 1.24% 合计 29,120,439.00 100.00% 17,731,649.31 100.00% 预付账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 7、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 867,732.22 - _ 2,024,885.57 - _ 在产品 1,517,980.88 - _ 1,401,896.03 - _ 库存商品及产成品 32,082,650.95 - _ 21,542,271.62 - _ 低值易耗品 366,093.23 - _ 1,172,271.70 - _ 房地产项目 －开发产品 11,904,467.90 - _ 5,877,858.78 - _ －出租开发产品 9,450,729.03 - _ 17,024,598.33 - _ 合计 56,189,654.21 - _ 49,043,782.03 - _ 其中： (A)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 常州长发科技园 1999.12 5,877,858.78 7,410,052.51 项目名称 本期减少 期末数 常州长发科技园 1,383,443.39 11,904,467.90 注:本年度开发产品增加数主要是出租开发产品转入。 (B)出租开发产品： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 常州长发科技园 17,024,598.33 － 7,573.869.30 9,450,729.03 注：按照《企业会计制度》存货中不包括受托代销商品，故本年追溯调整年初数。 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 保险费 跨期待摊 256,698.43 235,763.21 租赁费 跨期待摊 259,631.68 108,025.34 社保项目修配件 跨期待摊 - 471,047.02 报刊及咨询费 跨期待摊 25,079.99 14,603.20 养路费 跨期待摊 47,232.00 30,769.00 其它 跨期待摊 2,408.33 89,516.98 合计 ?- 591,050.43 949,724.75 9、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 46,473,203.70 -28,688.77 - 46,444,514.93 其他 8,935,534.57 - - 8,935,534.57 小计 55,408,738.27 -28,688.77 - 55,380,049.50 合并价差 1,867,023.08 - - 1,867,023.08 合计 57,275,761.35 -28,688.77 57,247,072.58 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业 43,644,328.36 -32,274.87 - 43,612,053.49 其他 5,195,024.46 - - 5,195,024.46 小计 48,839,352.82 -32,274.87 - 48,807,077.95 合并价差 2,162,742.67 - - 2,162,742.67 合计 51,002,095.49 -32,274.87 - 50,969,820.62 (2)联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资起始日 占被投资单位注册资本比例 长江船业发展有限公司 1999.1.1 11.16% 长发联合货运代理有限公司 2000.4.25 10% 苏州苏虹电器有限公司 2000.3.20 10.00% 上海博泰电脑科技有限公司 2001.11.30 12% 上海关勒铭有限公司 2001.5.20 11% 长发国际货运有限公司 1999.4.1 40% 上海博纳科技有限公司 2000.8.27 40% 上海杏灵科技药业股份有限公司 1999.12.21 37.5% 上海长发超市有限公司 1999.7.1 10% 深圳长凯隆信息工程有限公司 2000.7.25 39.23% 合计 被投资单位名称 期末投资余额 核算方法 长江船业发展有限公司 4,965,024.46 成本法 长发联合货运代理有限公司 50,000.00 成本法 苏州苏虹电器有限公司 180,000.00 成本法 上海博泰电脑科技有限公司 2,482,980.11 成本法 上海关勒铭有限公司 657,530.00 成本法 长发国际货运有限公司 5,841,933.11 权益法 上海博纳科技有限公司 6,407,636.72 权益法 上海杏灵科技药业股份有限公司 34,017,193.53 权益法 上海长发超市有限公司 600,000.00 成本法 深圳长凯隆信息工程有限公司 206,440.34 权益法 合计 55,408,738.27 (3)长期股权投资权益法核算的项目 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 上海博纳科技有限公司 5,450,596.51 1,800,000.00 上海杏灵科技药业有限公司 33,005,632.62 - 长发国际货运有限公司 5,188,099.23 - 深圳长凯隆信息工程有限公司 - 257,886.95 合计 43,644,328.36 2,057,886.95 被投资单位名称 本期减少投资 本期被投资单 本期分得 位权益增减额 现金红利 上海博纳科技有限公司 - -842,959.79 - 上海杏灵科技药业有限公司 - 3,471,560.91 2,460,000.00 长发国际货运有限公司 - 1,418,494.13 764,660.25 深圳长凯隆信息工程有限公司 - -51,446.61 合计 - 3,995,648.64 3,224,660.25 被投资单位名称 期末余额 上海博纳科技有限公司 6,407,636.72 上海杏灵科技药业有限公司 34,017,193.53 长发国际货运有限公司 5,841,933.11 深圳长凯隆信息工程有限公司 206,440.34 合计 46,473,203.70 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 累计减少 投资额 上海博纳科技有限公司 5,435,860.97 1,800,000.00 - 上海杏灵科技药业有限公司 30,000,000.00 - - 长发国际货运有限公司 4,000,000.00 - - 深圳长凯隆信息工程有限公司 255,000.00 合计 39,690,860.97 1,800,000.00 0.00 被投资单位名称 被投资单位权 累计分得 期末余额 益累计增减额 现金红利 上海博纳科技有限公司 -828,224.25 - 6,407,636.72 上海杏灵科技药业有限公司 6,477,193.53 2,460,000.00 34,017,193.53 长发国际货运有限公司 3,168,758.03 1,326,824.92 5,841,933.11 深圳长凯隆信息工程有限公司 -48,559.66 206,440.34 合计 8,769,167.65 3,786,824.92 46,473,203.70 (4)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海博纳科技发展有限公司 -35,860.97 折价收购 10年 公司名称 本期摊销 摊余金额 上海博纳科技发展有限公司 -3,586.10 -28,688.77 (5)合并价差 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 苏州长发商厦有限责任公司 2,883,656.90 溢价收购 10年 常州锦华丝绸厂 -8,171.00 折价增资 10年 合计 2,875,485.90 公司名称 本期摊销 摊余金额 苏州长发商厦有限责任公司 288,365.70 1,874,376.97 常州锦华丝绸厂 -817.10 -7,353.89 合计 287.548.60 1,867,023.08 10、固定资产、累计折旧 (1)项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 297,558,584.04 7,946,766.37 1,817,498.62 303,687,851.79 通用设备 60,998,887.73 15,191,570.79 8,595,345.36 67,595,113.16 专用设备 36,109,240.21 4,977,298.01 5,329,978.50 35,756,559.72 运输设备 13,757,455.60 2,226,030.30 9,144,838.00 6,838,647.90 合计 408,424,167.58 30,341,665.47 24,887,660.48 413,878,172.57 累计折旧 房屋及建筑物 14,907,738.14 5,563,769.59 97,468.62 20,374,039.11 通用设备 12,529,984.55 5,768,491.52 1,915,871.34 16,382,604.73 专用设备 11,016,448.60 3,573,089.52 545,409.80 14,044,128.32 运输设备 3,676,874.49 558,606.14 1,709,004.81 2,526,475.82 合计 42,131,045.78 15,463,956.77 4,267,754.57 53,327,247.98 注：(1)截至2001 年12 月31 日，子公司常州实业投资有限公司下属常州锦华丝绸厂有价值5,958,792.00 元的生产设备本年度未投入使用，待以后年度视生产情况陆续投入。这部分设备本年度未计提折旧。 (2)期末质押、担保的固定资产情形如下： 被抵押的固 被抵押固定 被抵押固定 定资产项目 资产期末净值 资产期初净值 抵押目的 苏州长发商厦大楼房产 34,070,000.00 34,070,000.00 短期借款 宁波长发商厦大楼房产 149,442,923.89 133,810,000.00 短期借款 11、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 通用设备 3,037,932.00 － 983,020.00 2,054,912.00 技术落后 合计 3,037,932.00 － 983,020.00 2,054,912.00 注:本期转回数是由于清理出售了一部分已计提减值准备的机器设备。 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 计算机网络系统工程 400,000.00 — 常州实业门卫工程 18,224.30 35,084.45 53,308.75 锦华30台喷气织机 8,142,451.15 8,142,451.15 苏州长发商厦楼面工程 390,000.00 110,750.00 — 合计 408,224.30 8,688,285.60 8,195,759.90 工程名称 其他减少数 期末数 计算机网络系统工程 — 400,000.00 常州实业门卫工程 — — 锦华30台喷气织机 苏州长发商厦楼面工程 390,000.00 110,750.00 合计 390,000.00 510,750.00 在建工程中均无利息资本化的情况发生。 13、无形资产 (1)账面价值 种类 期初数 本期增加 本期转出 注册费商权 24,999.85 — — 锦华厂土地使用权 5,558,265.24 — — 苏州长发商厦土地使用权 8,443,144.76 — — 重庆长发交通岸线使用权 1,300,008.00 — 1,300,008.00 无机抗菌机产品的开发和 — 4,200,000.00 — 应用专有技术使用权 特许经营权 — 1,500,000.00 — 合计 15,326,417.85 5,700,000.00 1,300,008.00 种类 本期摊销 期末数 注册费商权 20,000.04 4,999.81 锦华厂土地使用权 116,671.92 5,441,593.32 苏州长发商厦土地使用权 177,750.36 8,265,394.40 重庆长发交通岸线使用权 — — 无机抗菌机产品的开发和 350,000.00 3,850,000.00 应用专有技术使用权 特许经营权 100,000.00 1,400,000.00 合计 764,422.32 18,961,987.53 (2)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 注册费商权 整体接收 100,000.00 95,000.19 锦华厂土地使用权 整体接收 5,828,000.00 386,406.68 苏州长发商厦土地使用权 整体接收 8,887,520.66 622,126.26 无机抗菌机产品的开发和应 接受投资 4,200,000.00 350,000.00 用专有技术使用权 特许经营权（药品） 购买 1,500,000.00 100,000.00 项目 期末数 剩余摊销年限 注册费商权 4,999.81 3个月 锦华厂土地使用权 5,441,593.32 46年 苏州长发商厦土地使用权 8,265,394.40 46.5年 无机抗菌机产品的开发和应 3,850,000.00 110个月 用专有技术使用权 特许经营权（药品） 1,400,000.00 56个月 14、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 劳防用品 325,775.43 277,151.86 — 宁波长发商厦四楼装修费 497,833.92 — 497,833.92 宁波长发商厦五楼装修费 469,982.00 391,651.68 — 长发大酒店装修费 1,518,877.70 166,718.06 1,292,159.64 东方大厦装修费 1,156,522.70 764,979.00 — 苏州长发商厦营业房装修费 5,577,298.11 1,450,209.19 1,537,727.73 长凯公司新华路分公司营业房 装修费 307,881.00 — 307,881.00 罗达公司经营性房屋装修费 550,999.99 — 550,999.99 长发超市门店装修费 3,255,583.70 3,047,964.59 — 船用主机及配件 3,772,423.76 2,730,114.15 — 合计 8,828,788.53 4,186,602.28 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 及转出 及转出数 劳防用品 217,358.18 265,981.75 59,793.68 宁波长发商厦四楼装修费 20,743.08 20,743.08 477,090.84 宁波长发商厦五楼装修费 234,990.96 313,321.28 156,660.72 长发大酒店装修费 240,000.00 300,000.00 1,218,877.70 东方大厦装修费 231,304.44 622,848.14 533,674.56 苏州长发商厦营业房装修费 976,573.99 3,565,935.18 2,011,362.93 长凯公司新华路分公司营业房 装修费 18,240.85 18,240.85 289,640.15 罗达公司经营性房屋装修费 36,733.32 36,733.32 514,266.67 长发超市门店装修费 3,047,964.59 3,255,583.70 — 船用主机及配件 2,730,114.15 3,772,423.76 — 合计 7,754,023.56 12,171,811.06 5,261,367.25 项目 剩余摊 销年限 劳防用品 6个月 宁波长发商厦四楼装修费 23个月 宁波长发商厦五楼装修费 8个月 长发大酒店装修费 4年 东方大厦装修费 28个月 苏州长发商厦营业房装修费 3年 长凯公司新华路分公司营业房 装修费 58个月 罗达公司经营性房屋装修费 56个月 长发超市门店装修费 — 船用主机及配件 — 合计 — 15、短期借款 (1)借款条件 类别 期末数 期初数 银行借款 284,000,000.00 211,600,000.00 其中：抵押 167,800,000.00 107,100,000.00 担保 11,000,000.00 104,500,000.00 信用 105,200,000.00 其他单位借款 2,000,000.00 1,200,000.00 合计 286,000,000.00 212,800,000.00 (2)期末抵押借款中国工商银行宁波市东门支行6400 万元抵押借款以长发宁波商厦1－4 层,建筑面积11989 平方作抵押； 中信实业银行宁波支行500 万元抵押借款以长发商厦5 楼，建筑面积1564.62 平方米作抵押；被抵押资产期末账面价值为98,849,049.62 元。宁波市商业银行三江支行800 万元抵押借款以长发酒店6－顶层，建筑面积3785 平方米作抵押；上海浦东发展银行宁波支行1000 万元抵押借款以长发酒店1-5 层，建筑面积3131 平方。被抵押资产期末账面价值为50,593,874.27 元，期末苏州工商银行平江支行1450 万抵押借款以苏州长发商厦大楼房产作抵押，建筑面积4155.7 平方米；被抵押资产期末账面价值为34,070,000.00 元。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 商业承汇汇票 2,200,000.00 5,419,309.72 无 合计 2,200,000.00 5,419,309.72 17、应付账款 期末数 期初数 余额 53,303,742.46 35,925,225.99 其中：账龄超过3年的余额 21,193.08 21,193.08 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 18、预收账款 期末数 期初数 余额 2,447,471.96 13,286,375.49 其中：账龄超过1年的余额 31,057.36 31,057.36 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 19、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 期末超过法定交 款期限未支付数 所得税 15%与33% 1,750,499.94 2,568,795.37 无 营业税 5% 646,668.42 271,289.39 无 消费税 5% 3,076.00 3,887.32 无 增值税 13%与17% 1,662,530.36 1,528,955.39 无 城建税 7% 113,124.54 112,257.26 无 合计 850,838.54 4,485,184.73 20、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 60,343.23 52,001.70 按应缴纳增值税额及营业税额3%-4%缴纳 堤防费 4,299.36 9,287.20 按应缴纳增值税额及营业税额1%缴纳 义务兵优待金 1,289.80 2,877.52 按应缴纳增值税额及营业税额0.3%缴纳 河道修建维护费 1,074.82 7,915.67 按应缴纳增值税额及营业税额0.25%缴纳 水利基金 49,528.71 52,148.85 按宁波地方销售收入0.1%缴纳 粮补金、物粮基金67,205.33 107,548.02 按苏州地方销售收入0.05%-0.1%缴纳 防洪保安基金 82,248.42 52,026.56 按常州地方销售收入0.1%缴纳 合计 265,989.67 283,805.52 21、其他应付款 期末数 期初数 余额 23,370,790.12 20,837,764.87 其中账龄超过3年的余额 — 1,011,660.00 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 其中：金额较大的其他应付帐款： 性质及内容 期末数 期初数 企业风险抵押金 5,635,000.00 - 应付职工安置费 3,137,131.55 6,072,702.84 22、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 工资、奖金 未发放年末奖金 80,000.00 - 水电费 未付水电费 196,000.00 合计 80,000.00 196,000.00 23、长期借款 借款单位 期末数 借款期限 年平均利率 借款条件 苏州食品厂 4,100,000.00 2001.7.1-2004.6.30 8.3% -- 合计 4,100,000.00 24、股本 (1)本期变动及说明(万元)： 项目 初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 10,200.00 - 1,020.00 - - 1,020.00 境内法人持有股份 10,200.00 - 1,020.00 - - 1,020.00 尚未流通股份合计 10,200.00 - 1,020.00 - - 1,020.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800.00 - 480.00 - - 480.00 已流通股份合计 4,800.00 - 480.00 - - 480.00 三、股份总数 15,000.00 - 1,500.00 - - 1,500.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 11,220.00 境内法人持有股份 11,220.00 尚未流通股份合计 11,220.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 5,280.00 已流通股份合计 5,280.00 三、股份总数 16,500.00 本期股本变动已经上海上会会计师事务所验资，验资报告号码为上会师报字（2001）第602号。 (2)上期变动及说明(万元)： 项目 期初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 10,200.00 - - - - - 境内法人持有股份 10,200.00 - - - - - 尚未流通股份合计 10,200.00 - - - - - 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800.00 - - - - - 已流通股份合计 4,800.00 - - - - - 三、股份总数 15,000.00 - - - - - 项目 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 10,200.00 境内法人持有股份 10,200.00 尚未流通股份合计 10,200.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800.00 已流通股份合计 4,800.00 三、股份总数 15,000.00 25、资本公积 (1)本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加 数本期减少数 期末数 股本溢价 168,546,052.33 - - 168,546,052.33 股权投资准备 944,931.32 405,389.31 - 1,350,320,63 合计 169,490,983.65 405,389.31 - 169,896,372.96 子公司苏州长发商厦根据苏州市地方税务局（2000）苏地税征管三批字075 号获2000年度企业所得税退税，计入资本公积。本公司按权益法增加资本公积-股权投资准备。 (2)上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 168,546,052.33 - - 168,546,052.33 股权投资准备 617,420.65 327,510.67 - 944,931.32 合计 169,163,472.98 327,510.67 - 169,490,983.65 26、盈余公积 (1)本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,915,015.87 2,966,016.63 - 8,881,032.50 公益金 2,977,040.91 1,477,098.34 - 4,454,139.25 合计 8,892,056.78 4,443,114.97 - 13,335,171.75 (2)上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 3,294,368.92 2,620,646.95 - 5,915,015.87 法定公益金 1,666,717.44 1,310,323.47 - 2,977,040.91 合计 4,961,086.36 3,930,970.42 - 8,892,056.78 27、未分配利润 本期 上期 净利润 22,762,204.62 17,601,209.98 加：年初未分配利润 24,380,475.23 10,710,235.67 其他转入 可供分配的利润 47,142,679.85 28,311,445.65 减：提取法定盈余公积 2,966,016.63 2,620,646.95 提取法定公益金 1,477,098.34 1,310,323.47 可供投资者分配的利润 42,699,564.88 24,380,475.23 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 15,000,000.00 - 年末未分配利润 27,699,564.88 24,380,475.23 (1)年初未分配利润本年度作了下列调整: ①因注释二-17（2）所述事项调减 2,701,758.62元 ②住房周转金调减上年年初未分配利润 590,576.24元 ③少数股东权益调整 57,982.37元 ④以前年度损益调减 217,048.89元 合计 3,567,366.12元 (2)根据本公司二届六次董事会决议：本公司2001 年送股方案为每10 股送红股1 股；资本公积转增股本方案为：每10 股转增2 股。本次合计送股16,500,000 股，尚余可供分配利润11,199,564.88 元，结转下一年度分配；资本公积转增股本33,000,000 元,尚余资本公积136,896,372.96 元。本次送股后公司总股本从16500 万股增至21450 万股。 28、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 商贸经营收入 371,025,998.97 294,073,092.49 药品批发 30,779,303.69 28,263,675.22 抗菌粉体制作与销售 769,606.71 221,718.94 丝织品织造加工 55,773,492.46 48,978,201.19 房地产开发 4,732,415.21 3,996.928.54 交通运输 - - 饭店餐饮 8,917,676.69 2,905,229.41 合计 471,998,493.73 378,438,845.79 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 商贸经营收入 426,372,432.73 352,542,868.57 药品批发 - - 抗菌粉体制作与销售 - - 丝织品织造加工 51,883,120.30 45,830,627.97 房地产开发 11,151,590.96 8,580,109.14 交通运输 10,802,401.00 11,068,911.83 饭店餐饮 8,080,338.93 2,811,359.23 合计 508,289,883.92 420,833,876.79 (2)业务分部报表 项目 2001年 2000年 1999年 (1)主营业务收入： 商贸经营收入 394,534,283.32 426,372,432.73 349,881,120.89 药品批发 30,779,303.69 - - 抗菌粉体制作与销售 769,606.71 - - 丝织品织造加工 55,773,492.46 51,883,120.30 35,241,875.27 房地产开发 4,732,415.21 12,632,943.34 2,098,465.41 交通运输 - 10,802,401.00 17,969,033.20 饭店餐饮 8,917,676.69 8,080,338.93 8,678,281.05 合计 495,506,778.08 509,772,099.60 413,868,775.82 公司内各业务分部间 相互抵销 23,508,284.35 1,481,352.38 - 合计 471,998,493.73 508,289,883.92 413,868,775.82 (2)主营业务成本： 商贸经营成本 318,767,743.41 352,542,868.57 288,250,966.84 药品批发 28,263,675.22 - - 抗菌粉体制作与销售 221,718.94 - - 丝织品织造加工 48,978,201.19 45,830,627.97 33,030,315.20 房地产开发 3,996.928.54 10,061,461.57 1,188,131.08 交通运输 - 11,068,911.83 14,944,693.76 饭店餐饮 2,905,229.41 2,811,359.23 2,903,038.32 合计 403,133,496.71 422,315,229.17 340,317,145.20 公司内各业务分部间 相互抵销 24,694,650.92 1,481,352.38 - 合计 378,438,845.79 420,833,876.79 340,317,145.20 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 44,254,634.45 9.38% 53,032,867.84 10.43 29、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 城建税 1,147,513.13 805,727.72 营业税 1,406,037.29 2,165,499.63 消费税 51,446.54 95,589.52 教育费附加 646,574.29 456,002.83 防费 8,447.74 5,768.32 义务兵优待金 2,534.34 1,730.50 河道管理费 215.75 1,423.67 合计 3,262,769.08 3,531,742.19 30、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 上期 资金占用费 4,772,843.87 5,032,375.18 - - 社会保障卡制作服务 264,073.00 100,807.50 128,519.70 69,310.68 场地费及进场费 1,564,865.28 1,212,050.16 635,210.87 49,743.38 代销手续费及代理收入 258,500.87 437,557.48 15,022.52 24,389.10 租赁收入 4,919,890.72 455,878.61 288,340.13 36,981.21 原料销售 256,372.92 143,440.26 250,439.67 141,358.03 技术转让与开发 1,750,000.00 - 93,275.00 - 其他 660,507.26 265,544.25 292,117.03 148,115.11 合计 14,447,053.92 7,647,653.44 1,702,924.92 469,897.51 类别 其他业务利润 本期 上期 资金占用费 4,772,843.87 5,032,375.18 社会保障卡制作服务 135,553.30 31,496.82 场地费及进场费 929,654.41 1,162,306.78 代销手续费及代理收入 243,478.35 413,168.38 租赁收入 4,631,550.59 418,897.40 原料销售 5,933.25 2,082.23 技术转让与开发 1,656,725.00 - 其他 368,390.23 117,429.14 合计 12,744,129.00 7,177,755.93 31、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 13,914,860.92 6,728,532.98 减：利息收入 4,480,648.55 514,428.92 其他 57,207.48 629,405.60 合计 9,491,419.85 6,843,509.66 32、投资收益 项目 本期 上期 来源于权益法计入 3,995,648.64 4,061,921.33 来源于成本法计入 747,217.12 － 股权投资差额摊销 －283,962.50 -284,779.59 股权投资转让损益 2,718,718.73 2,500,000.00 已转让公司上半年权益法转入 -851,689.89 － 股票投资收益 -2,832,179.22 1,036,250.63 合计 3,493,752.88 7,313,392.37 其中： 业务内容 转让金额 转让成本 转让收益 上海长发超市有限公司股权转让 5,400,000.00 2,681,281.27 2,718,718.73 33、补贴收入 类别 本期 收入来源 批准机关 退税 41,000.00 流转税返还 常州新区财政局 合计 41,000.00 - 34、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 安置职工管理费 1,880,000.00 3,700,679.65 技术服务收入 1,800,000.00 - 促销费收入 2,076,208.24 2,786,061.06 冻结资金利息摊销 2,310,703.17 2,310,702.96 固定资产清理收入 115,751.18 5,206.00 其他 22,830.64 35,508.87 合计 8,205,493.23 8,838,158.54 35、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 计提固定资产减值准备 — 3,037,932.00 水利及防洪基金 352,199.46 387,820.26 粮食及物价调价基金 302,792.14 300,380.74 合同解约补偿费 145,343.86 182,918.13 残疾人就业保障金 40,000.00 40,000.00 固定资产损失 123,643.84 63,426.05 促销奖品 — 134,557.92 财产报损 — 312,000.60 其他 72,750.86 34,813.40 合计 1,036,730.16 4,493,849.10 36、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 支付宁波商城往来款 8,657,518.63 支付恒华实业暂借款 50,000,000.00 支付营业及管理费用等 16,102,262.35 合计 74,759,780.98 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例(%) 计提比例 1年以内 2,393,665.52 78.54 11,968.32 2,381,697.20 0.50% 1－2年 — — — — 5% 2－3年 — — — — 5% 3年以上 654,138.00 21.46 32,706.90 621,431.10 5% 合计 3,047,803.52 100.00 44,675.22 3,003,128.30 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例(%) 计提比例 1年以内 262,566.79 23.60 1,312.83 261,253.96 0.50% 1－2年 61,083.80 5.49 3,054.19 58,029.61 5% 2－3年 709,138.00 63.74 35,456.90 673,681.10 5% 3年以上 79,823.00 7.17 3,991.15 75,831.85 5% 合计 1,112,611.59 100.00 43,815.07 1,068,796.52 (2)应收账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 2,407,080.10 78．98 911,232.00 81.90 2、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账准备 金账面价值 坏账准备 的比例(%) 计提比例 1年以内 140,836,569.13 55.58 1,698,145.76 139,138,423.37 0.5%及5% 1－2年 48,669,196.77 19.20 2,433,459.84 46,235,736.93 5% 2－3年 30,103,931.24 11.88 1,505,196.56 28,598,734.68 5% 3年以上 11,096,870.95 4.38 554,843.55 10,542,027.40 5% 22,713,576.21 8.96 - 22,713,576.21 - 合计 253,420,144.30 100.00 6,191,645.71 247,228,498.59 - 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备 金账面价值 坏账准备 的比例(%) 计提比例 1年以内 101,549,472.62 61.38 965,791.82 100,583,680.80 0.5%及5% 1－2年 30,103,431.24 18.19 1,505,171.56 28,598,259.68 5% 2－3年 33,360,447.16 20.16 1,668,022.36 31,692,424.80 5% 3年以上 450,000.00 0.27 22,500.00 427,500.00 5% 合计 165,463,351.02 100.00 4,161,485.74 161,301,865.28 - 注：年末其他应收款中22,713,576.21 元因注释(二)－7 所述原因，本年度不计提坏账准备。 (2)金额较大的其他应收款列示如下： 性质及内容 期末金额 期初金额 长发集团宁波商城公司往来款 47,620,855.51 38,963,336.88 长发集团往来款 22,713,576.21 22,713,576.21 恒华实业有限公司暂借款 50,000,000.00 - 长发集团南京公司暂借款 12,832,644.21 12,096,659.67 (3)其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款，详见本会计报表附注八(一) (4)列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 142,526,390.24 56.24 80,847,841.77 48.56 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 子公司 75,973,409.45 1,874,376.97 - 77,847,786.42 联营企业 46,266,763.36 -28,688.77 - 46,238,074.59 其他 8,155,534.57 - - 8,155,534.57 合计 130,395,707.38 1,845,688.20 - 132,241,395.58 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 子公司 79,152,233.06 2,162,742.67 - 81,314,975.73 联营企业 43,644,328.36 -32,274.87 - 43,612,053.49 其他 5,015,024.46 - - 5,015,024.46 合计 127,811,585.88 2,130,467.80 - 129,942,053.68 (2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资起始日 占被投资单位 投资余额 核算方法 注册资本比例 对控股子公司投资 苏州长发商厦有限公司 98.6 55.00% 14,128,394.74 权益法 常州实业投资有限公司 98.11 80.00% 39,430,863.75 权益法 重庆长发交通实业有限公司 98.12 70.00% - 权益法 上海长发超市有限公司 99.7 90.00% - 权益法 上海长凯信息技术有限公司 99.3 41.82% 11,705,495.94 权益法 宁波大榭岛开发区长投 商贸有限公司 2000.10 90.00% 4,641,645.81 权益法 上海博纳维来新材料有限公司 2000.12 41.50% 4,987,096.38 权益法 上海罗达医药有限公司 2001.7 20% 1,079,912.83 权益法 对合营企业等投资 上海博纳科技有限公司 2000.8 40% 6,407,636.72 权益法 上海杏灵科技药业有限公司 99.12 37.50% 34,017,193.53 权益法 长发国际货运有限公司 99.4 40.00% 5,841,933.11 权益法 对联营企业等投资 长江船业发展有限公司 99.1 11.16% 4,965,024.46 成本法 上海长发联合货运代理有限公司 2000.4 10.00% 50,000.00 成本法 上海关勒铭有限公司 2001.5 11% 657,530.00 成本法 上海博泰电脑科技有限公司 2001.11 12% 2,482,980.11 成本法 合计 130,395,707.38 (3)长期股权投资权益法核算的项目 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 对控股子公司投资 苏州长发商厦有限公司 13,161,498.65 - - 常州实业投资有限公司 40,218,674.05 - - 重庆长发交通实业有限公司 9,359,314.31 - 9,359,314.31 上海长发超市有限公司 3,532,971.16 - 2,681,281.27 上海长凯信息技术有限公司 12,370,090.95 - - 宁波大榭岛开发区长投商贸 有限公司 616,562.79 - - 上海博纳维来新材料有限公司 -106,878.85 4,980,000.00 - 上海罗达医药有限公司 - 1,000,000.00 - 对合营企业等投资 上海博纳科技有限公司 5,450,596.51 1,800,000.00 - 上海杏灵科技药业有限公司 33,005,632.62 - - 长发国际货运有限公司 5,188,099.23 - - 合计 122,796,561.42 7,780,000.00 12,040,595.58 被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额 位权益增减额 现金红利 对控股子公司投资 苏州长发商厦有限公司 966,896.09 - 14,128,394.74 常州实业投资有限公司 1,612,189.70 2,400,000.00 39,430,863.75 重庆长发交通实业有限公司 - - - 上海长发超市有限公司 -851,689.89 - - 上海长凯信息技术有限公司 2,188,977.52 2,853,572.53 11,705,495.94 宁波大榭岛开发区长投商贸 有限公司 4,025,083.02 - 4,641,645.81 上海博纳维来新材料有限公司 113,975.23 - 4,987,096.38 上海罗达医药有限公司 79,912.83 - 1,079,912.83 对合营企业等投资 上海博纳科技有限公司 -842,959.79 - 6,407,636.72 上海杏灵科技药业有限公司 3,471,560.91 2,460,000.00 34,017,193.53 长发国际货运有限公司 1,418,494.13 764,660.25 5,841,933.11 合计 12,182,439.75 8,478,232.78 122,240,172.81 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 投资额 投资额 苏州长发商厦有限公司 11,070,372.74 - - 常州实业投资有限公司 34,575,504.47 - - 重庆长发交通实业有限公司 9,800,000.00 - 9,359,314.31 上海长发超市有限公司 5,400,000.00 - 2,681,281.27 上海长凯信息技术有限公司 510,000.00 9,690,000.00 1,000,000.00 宁波大榭岛开发区长投商贸 有限公司 450,000.00 - - 上海博纳维来新材料有限公司 4,980,000.00 - - 上海罗达医药有限公司 1,000,000.00 - - 上海博纳科技有限公司 5,435,860.97 1,800,000.00 - 上海杏灵科技药业有限公司 30,000,000.00 - - 长发国际货运有限公司 4,000,000.00 - - 合计 107,221,738.18 11,490,000.00 13,040,595.58 被投资单位名称 被投资单位权 累计分得 期末余额 益累计增减额 现金红利 苏州长发商厦有限公司 3,058,022.00 - 14,128,394.74 常州实业投资有限公司 7,255,359.28 2,400,000.00 39,430,863.75 重庆长发交通实业有限公司 -440,685.69 - - 上海长发超市有限公司 -2,718,718.73 - - 上海长凯信息技术有限公司 5,359,068.47 2,853,572.53 11,705,495.94 宁波大榭岛开发区长投商贸 有限公司 4,191,645.81 - 4,641,645.81 上海博纳维来新材料有限公司 7,096.38 - 4,987,096.38 上海罗达医药有限公司 79,912.83 - 1,079,912.83 上海博纳科技有限公司 -828,224.25 - 6,407,636.72 上海杏灵科技药业有限公司 6,477,193.53 2,460,000.00 34,017,193.53 长发国际货运有限公司 3,168,758.03 1,326,824.92 5,841,933.11 合计 25,609,427.66 9,040,397.45 122,240,172.81 (5)股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 苏州长发商厦有限责任公司 2,883,656.90 溢价收购 10年 上海博纳科技发展有限公司 -35,860.97 折价收购 10年 合计 公司名称 本期摊销 摊余金额 苏州长发商厦有限责任公司 288,365.70 1,874,376.97 上海博纳科技发展有限公司 -3,586.10 -28,688.77 合计 284,779.60 1,845,688.20 4、主营业务收入和成本 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 (1)商品零售收入 183,750,063.21 157,046,777.38 (2)餐饮客房收入 8,917,676.69 2,905,229.41 合计 192,667,739.90 159,952,006.79 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 (1)商品零售收入 175,349,270.66 149,497,691.33 (2)餐饮客房收入 8,080,338.93 2,811,359.23 合计 183,429,609.59 152,309,050.56 5、投资收益 项目 本期 上期 来源于联营企业按权益法计入 11,621,431.66 9,264,336.76 来源于其他企业按成本法计入 738,217.12 - 股票投资收益 -2,909,918.23 1,036,250.63 股权投资差额摊销 -284,779.60 -284,779.59 股权投资转让损益 2,718,718.73 2,500,000.00 合计 11,883,669.68 12,515,807.80 其中： 业务内容 转让金额 转让成本 转让收益 上海长发超市有限公司股权转让 5,400,000.00 2,681,281.27 2,718,718.73 合计 5,400,000.00 2,681,281.27 2,718,718.73 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 浦东新区向城路100 号 苏州长发商厦有限责任公司 苏州市临顿路65-80 号 常州实业投资有限公司 常州新区高新科技园新 发展大厦413 号 上海长凯信息技术有限公司 浦东新区向城路100 号 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 大榭奥力孚商厦 上海博纳维来新材料有限公司 海宁路1197 号6 楼 上海罗达医药有限公司 钦州路168 号413室 企业名称 主营业务 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 商贸、房产投资等 苏州长发商厦有限责任公司 商品零售、批发 常州实业投资有限公司 房地产开发经营、工业生产资料、丝织品 织造及加工等 上海长凯信息技术有限公司 计算机软硬件、网络集成、智能化大楼布 线、智能卡技术开发、咨询、服务等 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 家用电器、百货、化工原料（除危险品）、 针纺织品、家具、装潢材料、金属材料、 日用杂品（除烟花爆竹）、机电设备（除 轿车）、工艺美术品(除金银饰品)、其他 食品（除烟）、粮油制品(除大米)、医疗 器材、通讯器材（除无线发射设备）的批 发、零售、代购、代销 上海博纳维来新材料有限公司 纳米材料应用专业领域内八技服务，及其 自身开发产品的研制、试销，纳米级无机 抗菌剂的销售 上海罗达医药有限公司 中成药（含参茸制品），抗生素，生化药 品，化学药原料，化学药制剂，生物制品。 企业名称 与本企 经济性质 法定代 业关系 或类型 表人 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 母公司 股份有限公司 潘志纯 苏州长发商厦有限责任公司 子公司 有限责任公司 徐心伟 常州实业投资有限公司 子公司 有限责任公司 范钟昆 上海长凯信息技术有限公司 有实际控制权 有限责任公司 居亮 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 子公司 有限责任公司 刘建平 上海博纳维来新材料有限公司 有实际控制权 有限责任公司 古宏晨 上海罗达医药有限公司 有实际控制权 有限责任公司 居亮 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 647,630,000.00 _ 苏州长发商厦有限责任公司 20,000,000.00 _ 常州实业投资有限公司 30,000,000.00 _ 上海长凯信息技术有限公司 20,000,000.00 2,000,000.00 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 500,000.00 - 上海博纳维来新材料有限公司 - 12,000,000.00 上海罗达医药有限公司 - 5,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 _ 647,630,000.00 苏州长发商厦有限责任公司 _ 20,000,000.00 常州实业投资有限公司 _ 30,000,000.00 上海长凯信息技术有限公司 _ 22,000,000.00 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 - 500,000.00 上海博纳维来新材料有限公司 - 12,000,000.00 上海罗达医药有限公司 - 5,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 % 金额 % 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 82,810,320.00 55.21 - _ 苏州长发商厦有限责任公司 13,161,498.65 55 966,896.09 - 常州实业投资有限公司 40,218,674.05 80 1,612,189.70 - 重庆长发交通实业有限公司 9,359,314.31 70 - - 上海长凯信息技术有限公司 12,370,090.95 51 2,033,358.74 - 上海长发超市有限公司 3,532,971.16 90 - 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 616,562.79 90 4,025,083.02 - 上海博纳维来新材料有限公司 -106,878.85 - 5,093,975.23 41.5 上海罗达医药有限公司 - - 1,079,912.83 20 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 _ _ 82,810,320.00 55.21 苏州长发商厦有限责任公司 - - 14,128,394.74 55 常州实业投资有限公司 2,400,000.00 - 39,430,863.75 80 重庆长发交通实业有限公司 9,359,314.31 70 - - 上海长凯信息技术有限公司 2,697,953.75 - 11,705,495.94 41.82 上海长发超市有限公司 3,532,971.16 90 - 宁波大榭开发区长投商贸有限公司 - - 4,641,645.81 90 上海博纳维来新材料有限公司 - - 4,987,096.38 41.5 上海罗达医药有限公司 - - 1,079,912.83 20 4、存在控制关系的关联方交易 A、关联方其他应收款余额： 其他应收款 关联方名称 本期末 上期末 占全部其他应收账 款总额的比重(%) 本期末 上期末 长江经济联合发展 (集团)股份有限公司 22,713,576.21 22,713,576.21 16.61 10.81 B、控制方关联交易： 关联方名称 交易内容 交易价格 长江经济联合发展(集团)股份有限公司(母公司) 资金占用费收入 1,207,776.63 长江经济联合发展(集团)股份有限公司(母公司) 调整东方大厦使用 面积490.12平方 米及相关附属设施 支出 7,742,600.42 C、其他关联交易 关联方名称 交易内容 交易价格 常州实业投资有限公司 管理方面合同 188万元 D、债务担保 担保单位 对方借款银行 长发集团常州实业投资有限公司 常州市商业银行 上海罗达医药有限公司 建设银行第五支行 上海长凯信息技术有限公司 中信实业银行 上海长凯信息技术有限公司 上海银行市四支行 合计 担保单位 保证金额(万元) 期限(或到期日) 长发集团常州实业投资有限公司 300 2001.3.5-2002.3.4 上海罗达医药有限公司 300 2001.11.29-2002.11.21 上海长凯信息技术有限公司 500 2001.2.14-2002.1.25 上海长凯信息技术有限公司 500 2001.9.30-2002.3.28 合计 1,600 (二)不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长发集团宁波商城有限公司 发起人 长发集团南京公司 发起人 长发集团重庆公司 发起人 上海博纳科技发展有限公司 联营企业 上海杏灵药业股份有限公司 联营企业 深圳长凯隆信息工程有限公司 联营企业 上海长发资产经营公司 同一母公司下的子公司 上海长发工业发展有限公司 同一母公司下的子公司 2、不存在控制关系的关联方交易 A、关联方其他应收、其他应付款项余额(单位：元) 其他应收款 项目 本期末 上期末 长发集团宁波商城有限公司 47,620,855.51 38,963,336.88 长发集团南京公司 12,832,644.21 12,096,659.67 上海长发资产经营公司 3,310,650.00 - 上海长发工业发展有限公司 9,359,314.31 - 项目 占全部其他应收款余额的比重(%) 本期末 上期末 长发集团宁波商城有限公司 28.51 22.67 长发集团南京公司 8.85 6.11 上海长发资产经营公司 1.58 上海长发工业发展有限公司 4.46 预付帐款 项目 本期末 上期末 占全部其他应收款余额的比重(%) 本期末 上期末 深圳长凯隆信息 工程有限公司 21,197,313.11 - 100 - B、关联交易情况 关联方名称 交易内容 交易金额 长发集团南京公司 资金占用费 735,984.54 上海博纳科技发展有限公司 资金占用费 1,828,125.00 上海杏灵药业股份有限公司 采购 3,577,517.99 上海长发工业发展有限公司 资金往来 9,359,314.31 (三) 其他应披露的事项 报告期内公司无其他需披露的事项。 八、或有事项 (1) 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 对外提供债务担保 银行借款担保 6340万元 无重大影响 对外债务担保情况如下： 担保单位 对方借款银行 保证金额(万元) 上海国嘉实业股份有限公司 光大银行上海分行 2,000 上海国嘉实业股份有限公司 交通银行上海市分行杨浦支行 1,000 上海国嘉实业股份有限公司 华夏银行上海分行 2,000 上海盛源实业有限公司 中国银行上海市漕河泾支行 500 上海盛源实业有限公司 中国银行上海市漕河泾支行 340 上海长发货运代理有限公司 建设银行浦东分行川沙支行 200 上海长发货运代理有限公司 建设银行浦东分行川沙支行 300 合计 6,340 担保单位 期限(或到期日) 上海国嘉实业股份有限公司 2001.5.31-2004.5.31 上海国嘉实业股份有限公司 2001.3.25-2002.3.25 上海国嘉实业股份有限公司 2001.7.11-2003.7.10 上海盛源实业有限公司 2001.9.14-2004.9.14 上海盛源实业有限公司 2001.9.18-2004.9.18 上海长发货运代理有限公司 2001.6.10-2002.6.10 上海长发货运代理有限公司 2001.7.5-2002.7.5 合计 (2)除对外担保外没有其他需要说明的或有事项。 九、承诺事项 报告期内，公司无需披露的承诺事项。 十、债务重组事项 公司本年度无债务重组事项。 十一、其他重要事项 1、本公司与2001 年6 月30 日于长发集团工发公司签订了《转让协议》，本公司将所持有的重庆长发交通实业有限公司70％股权转让给长发集团工发公司。根据该协议长发集团工发公司将从2001 年1 月1 日起正式享有这部分股权及其相应的权益。 2、本公司于2001 年11 月26 日与青岛华润投资管理公司签订签订了《关于上海长发超市有限公司股权转让协议》，本公司将所持有的上海长发超市有限公司90％股权。转让给青岛华润投资管理公司。根据该协议青岛华润投资管理公司将从2001 年7 月1 日起正式享有这部分股权及其相应的权益。子公司常州实业投资有限公司持有的上海长发超市有限公司10％的股权未转让。 3、根据董事会决议本公司于2000 年12 月投资上海博纳维来新材料有限公司498 万元，拥有其41.5%股权；根据公司决定本公司于2001 年6 月投资上海罗达医药有限公司100 万元，拥有其20％股权；于2001 年4 月投资上海关勒铭有限公司65 万元，拥有其11％股权。 4、2001 年9 月本公司与上海长发资产经营公司、上海嘉祥工业开发有限公司、美国BOLDDATA TECHNOLOGY INC.签订协议共同投资建立合资企业上海博泰电脑科技有限公司，公司注册资本500 万美元，本公司认缴出资额为60 万美元，占12%。根据协议本公司于2001 年11 月出资第一期30 万美元，折合人民币2,482,980.11 元。 补充资料： 1、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(%) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.0195% 24.7970% 0.5473 0.5235 营业利润 5.6825% 5.8664% 0.1295 0.1238 净利润 6.0549% 6.2509% 0.1380 0.1320 扣除非经常性损益后的净利润 4.4504% 4.5945% 0.1014 0.0970 2、资产减值明细表(详见后附) 3、年度间变动的报表项目情况。 （1）短期投资本年度较上年度增加556.21%，主要系由于本公司本年度短期股票投资增加。 （2）应收帐款本年度较上年度增加140.48%，主要系新增并表子公司增加的应收销货款。 （3）他应收款本年度较上年度增加53.70%，主要系本公司本年度暂借款增加。 （4）预付帐款本年度较上年度增加64.23%，主要是子公司长凯信息预付商品采购款增加。 （5）短期借款本年度较上年度增加34.40%，主要是本公司本年度短期借款增加。 （6）应付帐款本年度较上年度增加48,37%，主要是新增报表子公司增加的应付货款。 （7）其他业务利润本年度较上年度增加77.55% ，主要系（1）母公司租赁费收入较去年增加；（2）新增并表子公司博纳维来技术开发转让费。 （8）财务费用本年度较上年度增加38.69%，主要系母公司短期借款增加，利息支出相应增加。 （9）投资收益本年度较上年度减少52.23%，主要系母公司股票投资收益较去年减少。 （10）营业外支出本年度较上年度减少76.93% ，系子公司常州实业上年度计提固定资产减值准备。 十一、备查事项 1、载有董事长亲笔签署的2001 年年度报告正文； 2、报告期内公司在中国证监会指定媒体上披露的所有公告； 3、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表； 4、《公司章程》。 长发集团长江投资实业股份有限公司 董事长：居亮 2002年3月10日 资产负债表（一） 2001年12月31日 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位: 元 资产 年末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 23,344,243.47 45,708,347.49 短期投资 10,159,438.88 10,162,198.88 应收票据 254,309.73 应收股利 2,665,526.89 应收账款 3,003,128.30 20,412,552.34 其他应收款 247,228,498.59 204,004,578.48 预付账款 11,639,172.55 29,120,439.00 存货 12,663,550.98 56,189,654.21 待摊费用 54,650.93 591,050.43 流动资产合计 310,758,210.59 366,443,130.56 长期投资： 长期股权投资 132,241,395.58 57,247,072.58 长期债权投资 长期投资合计 132,241,395.58 57,247,072.58 其中：合并价差 1,867,023.08 其中：股权投资差额 1,845,688.20 -28,688.77 固定资产： 固定资产原价 241,524,588.16 413,878,172.57 减：累计折旧 28,371,355.88 53,327,247.98 固定资产净值 213,153,232.28 360,550,924.59 减：固定资产减值准备 2,054,912.00 固定资产净额 213,153,232.28 358,496,012.59 在建工程 400,000.00 510,750.00 固定资产合计 213,553,232.28 359,006,762.59 无形资产及其他资产： 无形资产 4,999.81 18,961,987.53 长期待摊费用 2,446,097.50 5,261,367.25 无形资产及其他资产合计 2,451,097.31 24,223,354.78 资产总计 659,003,935.76 806,920,320.51 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 35,999,576.71 50,293,213.32 短期投资 1,548,620.71 1,548,620.71 应收票据 应收股利 应收账款 1,068,796.52 8,488,168.42 其他应收款 161,301,865.28 132,727,282.44 预付账款 13,212,300.53 17,731,649.31 存货 8,749,302.43 49,043,782.03 待摊费用 258,544.87 949,724.75 流动资产合计 222,139,007.05 260,782,440.98 长期投资： 长期股权投资 129,942,053.68 50,969,820.62 长期债权投资 长期投资合计 129,942,053.68 50,969,820.62 其中：合并价差 2,162,742.67 其中：股权投资差额 2,130,467.80 -32,274.87 固定资产： 固定资产原价 233,613,023.07 408,424,167.58 减：累计折旧 22,439,127.88 42,131,045.78 固定资产净值 211,173,895.19 366,293,121.80 减：固定资产减值准备 3,037,932.00 固定资产净额 211,173,895.19 363,255,189.80 在建工程 408,224.30 固定资产合计 211,173,895.19 363,663,414.10 无形资产及其他资产： 无形资产 24,999.85 15,326,417.85 长期待摊费用 1,509,385.25 8,828,788.53 无形资产及其他资产合计 1,534,385.10 24,155,206.38 资产总计 564,789,341.02 699,570,882.08 资产负债表（一） 2001年12月31日 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位: 元 负债和股东权益 年末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 242,800,000.00 286,000,000.00 应付票据 2,200,000.00 2,200,000.00 应付账款 19,421,611.87 53,303,742.46 预收账款 1,331,310.76 2,447,471.96 应付福利费 722,746.34 2,122,188.49 应交税金 1,106,860.65 850,838.54 其他应交款 90,067.44 265,989.67 其他应付款 15,767,320.23 23,370,790.12 预提费用 80,000.00 流动负债合计 283,439,917.29 370,641,021.24 长期负债： 长期借款 4,100,000.00 长期应付款 5,211,644.40 其他长期负债 长期负债合计 9,311,644.40 负债合计 283,439,917.29 379,952,665.64 少数股东权益(合并报表填列) 51,036,545.28 股东权益： 股本 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 169,896,372.96 169,896,372.96 盈余公积 10,191,731.14 13,335,171.75 其中：法定公益金 3,397,243.71 4,454,139.25 未分配利润 30,475,914.37 27,699,564.88 股东权益合计 375,564,018.47 375,931,109.59 负债和股东权益总计 659,003,935.76 806,920,320.51 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 176,800,000.00 212,800,000.00 应付票据 5,600,000.00 5,419,309.72 应付账款 13,835,113.22 35,925,225.99 预收账款 8,589,275.34 13,286,375.49 应付福利费 338,739.22 1,973,062.51 应交税金 1,024,454.14 4,485,184.73 其他应交款 62,645.85 283,805.52 其他应付款 3,469,996.78 20,837,764.87 预提费用 196,000.00 流动负债合计 209,720,224.55 295,206,728.83 长期负债： 长期借款 4,100,000.00 长期应付款 4,681,629.00 其他长期负债 2,310,703.17 2,430,901.74 长期负债合计 2,310,703.17 11,212,530.74 负债合计 212,030,927.72 306,419,259.57 少数股东权益(合并报表填列) 40,388,106.85 股东权益： 股本 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 169,490,983.65 169,490,983.65 盈余公积 6,831,104.95 8,892,056.78 其中：法定公益金 2,277,034.98 2,977,040.91 未分配利润 26,436,324.70 24,380,475.23 股东权益合计 352,758,413.30 352,763,515.66 负债和股东权益总计 564,789,341.02 699,570,882.08 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位: 元 项目 本期累计 母公司 一、主营业务收入 192,667,739.90 减：主营业务成本 159,952,006.79 主营业务税金及附加 1,147,459.27 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 31,568,273.84 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 9,984,834.24 减：营业费用 10,377,962.78 管理费用 18,934,221.38 财务费用 7,410,648.38 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,830,275.54 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 11,883,669.68 补贴收入 营业外收入 8,011,738.78 减：营业外支出 426,973.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,298,710.90 减：所得税 1,898,495.04 少数股东损益(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“－”号填列） 22,400,215.86 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示) 26,436,324.70 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） 48,836,540.56 减：提取法定盈余公积 2,240,417.46 提取法定公益金 1,120,208.73 七、可供股东分配的利润 45,475,914.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 15,000,000.00 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 30,475,914.37 项目 本期累计 合并 一、主营业务收入 471,998,493.73 减：主营业务成本 378,438,845.79 主营业务税金及附加 3,262,769.08 二、主营业务利润（魉鹨浴埃焙盘盍校 ?90,296,878.86 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 12,744,129.00 减：营业费用 31,935,423.48 管理费用 40,251,843.07 财务费用 9,491,419.85 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,362,321.46 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 3,493,752.88 补贴收入 41,000.00 营业外收入 8,205,493.23 减：营业外支出 1,036,730.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,065,837.41 减：所得税 4,923,721.72 少数股东损益(合并报表填列) 4,379,911.07 五、净利润（亏损以“－”号填列） 22,762,204.62 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示) 24,380,475.23 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） 47,142,679.85 减：提取法定盈余公积 2,966,016.63 提取法定公益金 1,477,098.34 七、可供股东分配的利润 42,699,564.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 15,000,000.00 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 27,699,564.88 项目 去年同期累计 母公司 一、主营业务收入 183,429,609.59 减：主营业务成本 152,309,050.56 主营业务税金及附加 904,162.23 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 30,216,396.80 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5,709,149.75 减：营业费用 13,743,890.63 管理费用 15,604,226.05 财务费用 3,195,935.95 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,381,493.92 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 12,515,807.80 补贴收入 777,854.70 营业外收入 5,107,472.43 减：营业外支出 871,832.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,910,796.40 减：所得税 3,138,763.26 少数股东损益(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“－”号填列） 17,772,033.14 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示) 11,330,096.53 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） 29,102,129.67 减：提取法定盈余公积 1,777,203.31 提取法定公益金 888,601.66 七、可供股东分配的利润 26,436,324.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 26,436,324.70 项目 去年同期累计 合并 一、主营业务收入 508,289,883.92 减：主营业务成本 420,833,876.79 主营业务税金及附加 3,531,742.19 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 83,924,264.94 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,177,755.93 减：营业费用 36,307,962.88 管理费用 34,761,151.52 财务费用 6,843,509.66 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,189,396.81 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 7,313,392.37 补贴收入 853,792.11 营业外收入 8,838,158.54 减：营业外支出 4,493,849.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,700,890.73 减：所得税 3,874,943.26 少数股东损益(合并报表填列) 4,224,737.49 五、净利润（亏损以“－”号填列） 17,601,209.98 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示) 10,710,235.67 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） 28,311,445.65 减：提取法定盈余公积 2,620,646.95 提取法定公益金 1,310,323.47 七、可供股东分配的利润 24,380,475.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 24,380,475.23 现金流量表 2001年度 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位：元 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 226,985,764.60 收到的税费返还 366,808.00 收到的其他与经营活动有关的现金 11,165,405.56 经营活动现金流入小计 238,517,978.16 购买商品、接受劳务支付的现金 198,999,233.83 支付给职工以及为职工支付的现金 8,931,800.93 支付的各项税费 7,819,826.16 支付的其他与经营活动有关的现金 68,998,199.18 经营活动现金流出小计 284,749,060.10 经营活动产生的现金流量净额 -46,231,081.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,970,407.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14,000.00 投资活动现金流入小计 3,984,407.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,253,377.34 投资所支付的现金 17,140,510.11 投资活动现金流出小计 26,393,887.45 投资活动产生的现金流量净额 -22,409,480.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 312,700,000.00 筹资活动现金流入小计 312,700,000.00 偿还债务所支付的现金 246,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,014,771.22 其中：支付少数股东的股利 筹资活动现金流出小计 256,714,771.22 筹资活动产生的现金流量净额 55,985,228.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,655,333.24 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 528,710,603.18 收到的税费返还 1,601,694.97 收到的其他与经营活动有关的现金 8,652,961.02 经营活动现金流入小计 538,965,259.17 购买商品、接受劳务支付的现金 425,219,259.43 支付给职工以及为职工支付的现金 34,432,471.06 支付的各项税费 25,849,471.32 支付的其他与经营活动有关的现金 74,759,780.98 经营活动现金流出小计 560,260,982.79 经营活动产生的现金流量净额 -21,295,723.62 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 166,040.00 取得投资收益所收到的现金 6,057,146.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 601,000.00 投资活动现金流入小计 4,824,186.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,308,674.34 投资所支付的现金 17,309,310.11 投资活动现金流出小计 46,617,984.45 投资活动产生的现金流量净额 -41,793,798.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 7,484,800.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,484,800.00 借款所收到的现金 364,400,000.00 筹资活动现金流入小计 371,884,800.00 偿还债务所支付的现金 293,223,234.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,156,909.54 其中：支付少数股东的股利 3,341,667.73 筹资活动现金流出小计 313,380,144.14 筹资活动产生的现金流量净额 58,504,655.86 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,584,865.83 现金流量表 2001年度 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 22,400,215.86 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,921,246.11 固定资产折旧 6,200,001.61 无形资产摊销 20,000.04 长期待摊费用摊销 853,281.31 待摊费用的减少(减：增加) 203,893.94 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 56,429.64 固定资产报废损失 财务费用 7,086,057.88 投资损失（减：收益） -13,773,895.64 存货的减少（减：增加） -3,918,207.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -64,934,120.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,345,984.58 经营活动产生的现金流量净额 -46,231,081.94 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 23,344,243.47 减：现金的期初余额 35,999,576.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,655,333.24 母公司资产减值准备明细表 补充资料 合并金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 22,762,204.62 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 4,379,911.07 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,131,854.11 固定资产折旧 15,355,986.92 无形资产摊销 764,422.32 长期待摊费用摊销 2,174,569.87 待摊费用的减少(减：增加) 358,674.32 预提费用的增加(减：减少) -116,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -58,089.82 固定资产报废损失 65,982.48 财务费用 8,101,788.70 投资损失（减：收益） -5,383,978.84 存货的减少（减：增加） -7,145,872.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -95,408,222.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 27,721,045.25 经营活动产生的现金流量净额 -21,295,723.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 45,708,347.49 减：现金的期初余额 50,293,213.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,584,865.83 母公司资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位：长发集团长江投资实业股份有限公司 金额单位: 元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 4,205,300.81 2,031,020.12 其中：应收账款 43,815.07 860.15 其他应收款 4,161,485.74 2,030,159.97 二、短期投资跌价准备合计 1,890,225.96 其中：股票投资 1,890,225.96 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,236,320.93 其中：应收账款 44,675.22 其他应收款 6,191,645.71 二、短期投资跌价准备合计 1,890,225.96 其中：股票投资 1,890,225.96 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合并资产减值准备明细表 金额单位: 元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 4,047,675.43 2,105,949.34 其中：应收账款 92,923.54 39,236.23 其他应收款 3,954,751.89 2,066,713.11 二、短期投资跌价准备合计 1,890,225.96 其中：股票投资 1,890,225.96 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,037,932.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,037,932.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,153,624.77 其中：应收账款 132,159.77 其他应收款 6,021,465.00 二、短期投资跌价准备合计 1,890,225.96 其中：股票投资 1,890,225.96 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 983,020.00 2,054,912.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 983,020.00 2,054,912.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
