山西兰花煤业股份有限公司一九九九八年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:山西兰花煤业股份有限公司
公司法定英文名称:SHANXI LANHUA COAL MINING CO.,LTD
英文名称缩写:SLCMC
2、公司法定代表人:贺贵元
3、公司董事会秘书:王立印
联系地址:山西省晋城市凤台西街130号
电 话:(0356)2027990
传 真:(0356)2027990
4、公司注册地址:山西省晋城市凤台西街130号
办公地址:山西省晋城市凤台西街130号
邮政编码:048000
5、公司年度报告备置地点:公司证券业务部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:兰花股份
股票代码:600123
二、会计数据及业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况 (单位:人民币元)
利润总额 65,476,449.60
净 利 润 55,585,288.02
主营业务利润 104,162,243.36
其他业务利润 14,922,755.53
投资收益 -
补贴收入 -
营业外收支净额 3,770,703.13
经营活动中产生的现金流量净额 65,648,673.88
现金及现金等价物净增加额 299,285,242.30
2、本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
314,997,286.71 401,807,620.61 416,078,662.52
净利润 55,585,228.02 37,157,408.94 35,216,003.12
扣除新股申购冻结
资金利息的净利润
50,961,409.04 37,157,408.94 35,216,003.12
总资产 981,124,516.15 495,569,274.88 435,513,147.23
股东权益 567,795,039.39 150,220,274.33 142,788,792.55
每股收益(摊薄) 0.24 0.25 0.23
(加权) 0.35 0.25 0.23
扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益(摊薄) 0.22 0.25 0.23
扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益(加权) 0.33 0.25 0.23
每股净资产(摊薄) 2.47 1.00 0.95
净资产收益率(%)(摊薄) 9.79 24.74 24.66
净资产收益率(%)(加权)24.39 25.36
调整后的每股净资产 2.42 0.94
注: 1、1997年和1996年的每股收益中总股本均按发行股票前的150,000,000股计算。
2、主要财务指标计算方法:
①全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度未股东权益÷年度未普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益—三年以上的应收款—待摊费用—待处理(固定、流动)资产净损失—开办费—长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数。
②加权平均的计算方法
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
3、报告期内股东权益变动情况: 单位(元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数
150,000,000.00 220,274.33
150,220,274.33
本期增加
80,000,000.00 281,989,477.04 5,558,528.80 5,558,528.80
44,468,230.42 417,574,765.06
本期减少
期末数
230,000,000.00 282,209,751.37 5,558,528.80 5,558,528.80
44,468,230.42 567,795,039.39
变动原因
发行股票 发行股票溢价 税后利润提取 税后利润提取
本年度实现利润所致
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况: 单位:万股
本次变动增减(+、-)
股份类别 期初数 发行新股 小计 期末数
(1)尚未流通股份
①发起人股份 15,000 15,000
其中:
国家拥有股份
境内法人持股 15,000 15,000
外资法人持股
其他
②公司职工股 800 800 800
③证券投资基金持有股份 800 800 800
尚未流通股份合计 15,000 1,600 1,600 16,600
(2)已流通股份
①境内上市的人民币普通股 6,400 6,400 6,400
②其他
已流通股份合计 6,400 6,400 6,400
(3)股份总数 15,000 8,000 8,000 23,000
(二)股东情况介绍:
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数46843户,其中公司职工股股东5461人。
2、本公司前10名股东持股情况:(单位:万股)
股东名称 持股数 占总股本比例
1.山西兰花煤炭实业集团
有限公司 15000 65.22%
2.金泰基金 200 0.87%
3.开元基金 200 0.87%
4.安信基金 200 0.87%
5.裕阳基金 200 0.87%
6.程文水 20.4 0.09%
7.许志坚 17.17 0.07%
8.胡卫民 15 0.07%
9.吕元杰 15 0.07%
10.谢金桌 14 0.06%
持有本公司5%以上股份的股东有一名,即山西兰花煤炭实业集团有限公司,年末持有15000万股,其所持股份无抵押或冻结等情况。该公司为本公司最大股东,与本公司存在关联关系,其法定代表人为贺贵元先生。该公司主要经营范围:煤炭、型煤、型焦、化工产品(不含火工品),冶炼和铸造,建材、矿山机电设备加工维修。
3、报告期内公司控股股东未发生变更。
4、公司现任董事、监事及高管人员持股情况:
年初 年末 股 份
姓 名 职务 持股数 持股数 变动原因
贺贵元 董事长 0 10000 公司职工股配售
李有富 董事、总经理 0 8000 公司职工股配售
赵拴炉 董事、副总经理 0 5000 公司职工股配售
常祥生 董事 0 5000 公司职工股配售
宋四顺 董事 0 5000 公司职工股配售
许共和 董事 0 5000 公司职工股配售
张廷民 董事 0 3000 公司职工股配售
李守德 董事 0 3000 公司职工股配售
赵福元 董事 0 5000 公司职工股配售
陈建中 董事 0 0
周秀忠 董事 0 0
殷 明 监事会主席 0 5000 公司职工股配售
程保山 监事 0 4500 公司职工股配售
赵振祥 监事 0 3000 公司职工股配售
王全德 副总经理 0 5000 公司职工股配售
王立印 董事会秘书 0 3000 公司职工股配售
韩建中 财务总监 0 3000 公司职工股配售
四、 股东大会简介
(一)本报告期内召开过一次股东大会。
1.1998年11月11日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开公司创立大会暨首届股东大会的通知,对会议召开的时间、地点、方式、议程都作了说明。
2.1998年12月1日,本公司创立大会暨首届股东大会在晋城市阳光大酒店二楼会议厅举行,出席会议的股东代表和授权委托代理人共计18名,代表股份160001000股,占总股本69.56%,会议以投票方式通过了以下决议:
⑴公司筹建工作和设立费用的报告;
⑵设立公司的议案;
⑶公司章程(草案)说明和公司章程;
⑷公司社会公众股在上海证券交易所上市的议案;
⑸授权董事会投资权限的议案;
⑹选举产生了公司第一届董事会,成员分别为:贺贵元、李有富、赵拴炉、宋四顺、常祥生、张廷民、许共和、赵福元、李守德、陈建忠、周秀忠;
⑺选举生产了公司第一届监事会,成员分别为:殷 明、赵振祥、程保山。
(二)现任董事、监事基本情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
贺贵元 男 49 董事长 三年 未在本公司领取报酬
李有富 男 46 董事、总经理 三年 未在本公司领取报酬
赵拴炉 男 42 董事、副总经理 三年 未在本公司领取报酬
宋四顺 男 48 董事 三年 未在本公司领取报酬
许共和 男 48 董事 三年 未在本公司领取报酬
张廷民 男 36 董事 三年 未在本公司领取报酬
常祥生 男 44 董事 三年 未在本公司领取报酬
赵福元 男 51 董事 三年 未在本公司领取报酬
李守德 男 50 董事 三年 未在本公司领取报酬
陈建中 男 41 董事 三年 未在本公司领取报酬
周秀忠 男 38 董事 三年 未在本公司领取报酬
殷 明 男 38 监事会主席 三年 未在本公司领取报酬
赵振祥 男 45 监事 三年 未在本公司领取报酬
程保山 男 35 监事 三年 未在本公司领取报酬
本报告期内无董事或监事离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会共召开了一次会议。本公司于1998年12月1日在晋城市阳光大酒店召开了第一届第一次董事会会议,出席董事11人,会议通过了以下决议:
(1)选举贺贵元先生为董事长。
(2)经董事长提名,董事会聘任李有富先生为总经理,聘任王立印先生为董事会秘书。
(3)经总经理提名,董事会聘任赵拴炉先生、王全德先生为副总经理;聘任韩建中先生为财务总监。
本次会议决议刊登在1998年12月2日的《上海证券报》上。
2、本报告期内公司经理、董事会秘书没有发生变化。
3、本报告期内山西晋元会计师事务所(原山西太原会计师事务所)未对公司的年度审计出具保留意见、解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案
1998年度共实现税后利润55,585,228.02元,提取10%法定公积金5,558,528.80元,提取10%法定公益金5,558,528.80元,可供股东分配的利润为44,468,230.42元。根据公司持续发展战略以及股东长远利益的考虑,董事会提议本次利润不分配,资本公积金也不转增。
(三)公司信息披露指定报纸为《上海证券报》。
六、监事会报告
本报告期内监事会共召开监事会会议一次,列席董事会会议一次,在参与公司重大决策、检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面,认真地履行了监事会法定职权,为公司的规范化运作起到了积极作用。
1、监事会会议情况
1998年12月1日,第一届监事会第一次会议召开,选举殷明先生为第一届监事会主席。
2、公司运作情况
监事会认为:
(1)1998年公司严格按照《公司法》、公司章程及其它法律、法规进行运作,全面完成本年度预定的经营目标。
(2)公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
(3)公司首次发行A股8000万股,募集资金31460万元,由于资金到帐已近年末,项目投资未按进度完成。
(4)关联交易遵循自愿、合理、公平、诚信原则,无损害公司利益行为。
(5)山西晋元会计师事务所对1998年度公司财务报告出具了无保留意见或解释性说明。
七、业务报告
1998年是兰花股份公司的创立之年,是大胆改革、勇于创新、初见成效的一年。公司坚持以建立现代企业制度为目标,顺利地进行了资产剥离、重组和股份制改造,并在上交所成功上市,为公司的发展壮大提供了可靠的保证。
1、报告期经营状况
(1)公司主营业务情况
公司经营业务范围:
主营:煤炭、型煤、型焦、化工产品、建筑材料的生产、销售。
兼营:矿山机电设备维修、配件加工销售。生铁冶炼、铸造。
公司主营业务业绩:
1998年实现原煤产量244.19万吨,碳铵产量17.45万吨,合成氨4.54万吨。全年主营业务收入31499万元,其中煤炭系列产品25743万元,占总收入的81.73 %,化工系列产品5756万元,占总收入的18.27%。全年实现主营业务利润10416.22万元。
2、公司财务状况及经营状况
以下指标经山西晋元会计师事务所审计确认:
(1)财务状况变动 (单位:万元)
指标项目 1998年 1997年 增长比例
总资产 98,112.45 49,556.93 +97.98%
长期负债 3,347.39 4,322.70 -22.56%
股东权益 56,779.50 15,022.03 +277.97%
主营业务利润 10,416.22 12,507.63 -16.72%
净利润 5,558.53 3,715.74 +49.60%
(2)财务状况变动说明:
报告期末总资产增加了97.98%,主要原因是公司发行新股和资产评估增值所致;长期负债减少22.56%,主要原因是公司及时偿还高息长期借款;股东权益增加主要原因是发行新股和资产评估所致;主营业务利润下降的主要原因是受整个国民经济影响,国内煤炭市场疲软;公司净利润增加主要是公司加强内部管理、减员增效、降低成本费用及上市后所得税税率降低所致。
(3)公司无全资附属企业及控股子公司
(4)公司员工数量及专业构成
1998年底公司有员工8976人。按专业分:管理人员853人,生产人员7311人,销售人员120人,技术人员420人,财务人员62人,其他人员210人。按学历分:大学59人,大专316人,中专881人,高初中7720人。
(5)在经营中出现的困难与解决办法
1998年受东南亚金融危机影响,国内有效需求不足,煤炭市场持续疲软,一定程度上影响了公司的正常经营。针对上述问题,公司主要采取了以下措施:
①突出重点抓销售。公司积极实行推销员责任制,公开招聘高素质营销人员充实销售队伍,建立激励机制与约束机制并重的动态管理体制。化肥销售上稳步占领本地市场,逐步扩大省外市场份额,做到产销平衡。
②强化管理降成本。公司建立了目标成本管理体系,实行成本反算,成本否决,制定消耗指标,层层落实,责任到人。
③安全生产无事故。公司始终树立安全第一的思想,把安全生产作为永恒主题,98年无重大事故发生。
④科技进步促发展。公司聘请专家制定了中长期发展规划,改革采煤方法,使煤炭产量、块炭率、资源利用率大大提高。
3、公司投资情况
①募集资金的使用情况:
根据招股说明书,募集资金在1998年度投资计划为22882万元,但由于股票发行时间晚,资金到位时已近年末,项目投资未按进度完成,募股资金除部分用于暂时补充流动资金及短期国债投资外,其余均全部存入银行。
②非募集资金使用情况:
一化四万吨合成氨工程。该项目计划总投资3089万元,98年实际投资654万元,年内已竣工投产。
唐安矿二期技改工程。该项目总投资2859万元,98年实际投资1464万元,累计完成投资2378万元。
(三)新年度业务发展计划
1、总体目标与主要措施:
公司将按照“精炼队伍、健全制度、内抓管理、外拓市场、依靠科技、增强后劲、提高效益”的工作方针把兰花股份公司建成“管理科学、技术先进、装备配套、安全可靠、产品附加值高、经济效益好”的现代化新型企业。1999年主要经济指标为:原煤产量275万吨,其中块炭80万吨,精煤30万吨;化肥产品,碳铵产量15万吨,尿素6万吨。
主要措施;
(1)在“一票一清”的先决条件下,重奖销售能手,培养综合素质高、销售业绩优的营销队伍。在稳固原有销售渠道的同时,极力拓展业务空间,寻求新的合作伙伴。在主要煤炭集散地增设销售网点,及时捕捉、收集反馈信息,适时采取易货贸易及其它更为灵活的销售策略。
(2)以市场为导向调整产业结构、产品结构,增加炭块、洗选加工比重,依靠科技进步全面开发煤化工系列产品。在煤炭产品方面,强化质量意识,以煤炭花色品种和优质的“兰花”炭信誉稳步保持并逐步扩大市场份额。在化肥生产方面,要充分发挥煤化结合优势,进一步提高化肥系列产品的利润总额及利润比重。
(3)强化内部管理,尤其要严格加强财务管理、成本管理,建立严密的目标管理体系,全面实现管理现代化,彻底实现由粗放型经营向集约化经营的转变。
(4)落实投资计划,搞好工程建设。本着对全体投资者高度负责的态度,公司将审慎进行投资决策。公司将按招股说明书指定项目用好募股资金,要落实项目法人负责制。严格遵照有关法律法规,加强工程质量管理,确保工程进度。
八、重大事项
1、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内无收购、兼并事项。
3、本年度公司无重大关联交易事项,详情参见财务报告。
4、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,为山西晋元会计师事务所(原山西太原会计师事务所)。
6、报告期内无重大合同签署。
7、本报告期内无更改公司名称及股票简称的情况。
8、计算机2000年问题,本公司已采取相应措施,不会对本公司产生重大影响。
九、财务报告
(一) 经山西晋元会计师事务所中国注册会计师赵立新、李建勋审计,并出具了无保留意见的审计报告书。
(二) 会计报表(附后)
(三) 会计报表附注
1、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
(1)会计制度:
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:
公司采用公历年度,自每年1月1日起到12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:
公司以权责发生制为记账原则,以实际成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:
公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记帐本位币入帐,期末将外币帐户余额按当年12月31日市场汇率重新折合人民币进行调整,此数与原帐面人民币差额计入当期财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法:
合并会计报表范围为公司对其他单位占该投资单位资本总额50%以上(含50%)或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。合并会计报表编制方法依据财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》有关要求编制。
(7)现金等价物的确定标准:
公司持有的期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
(8)坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款,经法定程序审核批准,可列为坏帐损失。
(9)存货核算方法:
公司存货实行永续盘存制。存货分类为:材料采购、库存材料、低值易耗品、包装物、产成品、外购商品等。
①材料采购按实际成本核算,库存材料按计划成本核算,材料实际成本与计划成本的差异,在材料成本差异科目核算,月末按分类差价分摊法计算材料成本差异率分摊材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。
②产成品入库按实际成本计价,发出采用加权平均法。
③低值易耗品的核算:企业购置单价在500元以上2000元以下,使用年限在一年以内或单价在200元以上2000元以下,使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,领用时采用五五摊销法。易损物品采用一次摊销法。
(10)短期投资核算方法:
短期投资为公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。公司购入的各种股票、债券,按实际投资成本计价,当实际收到发放的现金股利、利息或收回投资时确认投资收益。
(11)长期投资核算方法:
长期股权投资中股票投资按实际支付价款作为入帐价值,其他股权投资按实际发生成本作为入帐价值;股权投资差额按规定投资期限进行摊销;长期债权投资按取得成本作为入帐价值;长期债权投资的收益按权责发生制确认。
(12)固定资产的计价和折旧方法:
(1)固定资产划分标准为单位价值2000元以上,使用年限在一年以上且在使用过程中保持实物形态的资产。
(2)折旧采用平均年限法分类计提折旧,残值率为3%。
(3)固定资产分类折旧年限、残值率、折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率% 折旧率%
房屋建筑物 30—40年 3 3.23—2.43
专用设备 煤炭7—15年 3 13.86—6.47
化工7—14年 13.86—6.93
通用设备 10—28年 3 9.7—3.46
运输设备 6—12年 3 16.17—8.08
(13)在建工程核算方法:
公司在建工程核算新建、改扩建固定资产、工程物资和工程预付款;在建工程完工并投入使用时按实际成本转增固定资产。在建工程中的利息资本化金额按工程贷款本金和规定利率计算的利息,在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使用后列入财务费用。
(14)无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本计价,按资产受益年限摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费、长期待摊费用按实际成本计价,按不超过五年平均摊销。
(16)收入确认原则:
商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方;公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品的成本能够可靠地计量时确计为营业收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时确计为营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
2、税项:
税 种 计税依据 税率
所得税 应纳税所得额 33%
增值税 煤炭销售收入 13%
资源税 煤炭销量元/吨 1.5-2.2
营业税 服务收入 5%
城建税 流转税额 1-7%
教育费附加 流转税额 3%
价格调控基金 流转税额 1.5%
公司所得税执行33%的税率,经晋政函[1998]71号文,实行先征后返还18%,公司实际执行15%的所得税负。
公司化肥产品碳铵依据财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料增值税问题的紧急通知》,享受免交增值税优惠政策。
3、会计报表主要项目注释:
(1)短期投资
短期投资年末余额为19,859,439.60元,系公司1998年12月购买的96国债(6),该项国债投资1998年12月31日市值为19,764,360.00元。
(2)应收帐款
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 61,831,391.68 66.26% 109,329,940.42 72.34%
1-2年 13,554,903.29 14.52% 29,264,942.34 19.36%
2-3年 14,937,486.84 16.01% 6,132,886.40 4.06%
3年以上 2,997,740.99 3.21% 6,410,049.91 4.24%
合计 93,321,522.80 100.00% 151,137,819.07 100.00%
②本帐户余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
应收帐款变动较大主要系因货款回收期延长,应收款增加。
(3)其他应收款
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 25,277,916.53 72.24% 56,833,487.12 85.26%
1-2年 5,753,256.89 16.44% 6,825,753.02 10.24%
2-3年 3,421,599.88 9.78% 2,554,217.83 3.83%
3年以上 537,087.22 1.54% 444,587.30 0.67%
合计 34,989,860.52 100.00% 66,658,045.27 100.00%
②其他应收款中大额应收款明细:
债务人 金额
唐矿经贸公司 2,945,248.69
晋城巴公化肥有限公司 5,000,000.00
山西兰花煤炭实业集团有限公司 4,659,703.88
晋城矿山服务公司 4,485,673.03
晋城兰花型煤有限公司 1,000,000.00
备用金 1,110,976.44
晋北公司 5,961,601.75
伯矿经贸公司 1,885,878.03
北板桥运销公司 1,991,735.22
③其他应收款中包括应收本公司控股股东山西兰花煤炭实业集团有限公司的款项4,659,703.88元,占其他应收款的6.99%。
(4)存货
项 目 期初数 期末数
原材料 30,749,060.99 25,194,366.16
产成品 55,463,115.82 82,144,146.29
材料差异 195,961.05 -437,364.68
包装物 340,389.96 1,193,407.62
低值易耗品 490,662.89 35,766.98
外购商品 8,705,028.44 4,040,096.06
委托加工材料 66,755.76 -107,338.70
合计 96,010,974.91 112,063,079.73
(5)在建工程
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 其他减少数
期末实际支用数 资金来源 工程进度
型焦厂工程
1,646,568.54 10,449.25 1,646,568.54
10,449.25 自筹资金 20%
四万吨合成氨工程
24,350,061.69 6,537,213.57 30,887,275.26
自筹资金 -
唐安矿二期技改
10,881,170.66 14,639,392.65 1,737,937.66
23,782,625.65 自筹资金 51%
零星工程 16,028.90
16,028.90 自筹资金
合计
36,877,800.89 21,203,084.37 30,887,275.26 3,384,506.20 23,809,103.80
注:上述工程本期增加数中包括利息资本化金额2,515,728.00元,其他减少数3,384,506.20元为评估减值。
(6)长期待摊费用
项目 原值 年初余额 本年增加 本年摊销 剩余年限 年末余额
装修费
443,219.63 443,219.63 147,739.88 2 295,479.75
(7)预收帐款:截止1998年12月31日余额为45,942,088.22元。
本帐户余额中无预收持公司5%以上股份的股东款项。
(8)长期借款
贷款单位 借款条件 借款期限 年利率% 币种
金额
高平市建行 信用 1998-2000 3.60 人民币
4,850,000.00
国家开发银行 担保 94.11.30-2001.11.30 10.35 人民币
21,500,000.00
晋城市投资公司 信用 97.11.30-2003.11.30 10.35 人民币
500,000.00
高平工商银行 信用 98.5.4-2000.12.25 9.00 人民币
2,000,000.00
合计
28,850,000.00
长期借款本期变动幅度较大,主要系公司为改善贷款结构,偿还部分高利率长期借款所致。
(9)资本公积
资本公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 220,274.33 281,989,477.04 282,209,751.37
资产评估增值
住房周转金转入
接受捐赠实物资产
投资准备
合计 220,274.33 281,989,477.04 282,209,751.37
本期股本溢价增加数中系向社会发行股票溢价为234,600,000元,发起人股本溢价47,357,822.18元,申购成功投资者冻结资金利息为31,654.86元。
(10)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,558,528.80 5,558,528.80
法定公益金 5,558,528.80 5,558,528.80
任意盈余公积
合计 11,117,057.60 11,117,057.60
本年增加数为按本年净利润的10%提取的法定盈余公积,按本年净利润的10%提取的法定公益金。
(11)未分配利润
期初数
本期增加(本年净利润转入) 55,585,288.02
减:提取盈余公积 11,117,057.60
其中:公益金 5,558,528.80
转作股本的普通股股利
期末数 44,468,230.42
(12)其他业务利润
项目 收入 成本 利润
材料销售 34,018.66 38,091.28 (4,072.62)
外购煤炭 25,678,333,11 10,751,504.96 14,926,828.15
合计 22,314,224.01 10,789,596.24 14,922,755.53
(13)营业外收入
项目 上年数 本年数
罚没收入 4,288.90
处理固定资产净收益 477,791.98
冻结资金利息收入 4,623,878.96
其他 42,981.16
合计 5,148,941.00
(14)营业外支出
项目 上年数 本年数
罚款支出 169,892.38 128,332.64
价格调控基金 640,997.14 424,404.61
处理固定资产净损失 48,375.50 76,805.33
非常损失 1,054,636.37
捐赠支出 476,248.05 234,892.30
其他 216,232.17 513,802.99
合计 2,606,381.61 1,378,237.87
4、关联方关系及其交易:
(1)关联方及关联关系:
①存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 代表人
山西兰花煤炭实业集团有限公司
晋城市凤台 煤炭、化工产品、建筑 母公司 国 有 贺贵元
西街130号 材料的生产销售
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末余额
山西兰花煤炭实业集团有限公司
346,570,000.00 346,570,000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本期增加 期末数
金额 比例 金额 比例
山西兰花煤炭实业集团有限公司
150,000,000 100% 150,000,000 65.22%
(2)关联方交易:
关联方交易定价方法:本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据,进行公平交易和核算。
主要交易事项:
A.本公司向集团公司租赁土地,有偿使用铁路专用线。
B.集团公司向本公司提供医疗、通讯、供水等后勤保障服务。
C.本公司向集团公司提供供电、供热和洗浴服务。
(3)关联方往来余额:
①其他应收款中应收集团公司期末余额为4,659,203.88元,占其他应收款总额的6.99%。
②其他应付款中应付集团公司期末余额为1,980,905.47元,占其他应付款总额的1.79%;其中应付集团公司土地租赁费130,250.00元。
5、或有事项及承诺事项:
截止1998年12月31日本公司无重大或有事项及承诺事项。
6、期后事项:
本公司无需披露的重大期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1998年12月8日
公司注册登记地址:山西省晋城市凤台西街130号
2、企业法人营业执照注册号:1400001006916--2
3、企业税务登记号码:140502713630037
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算中心
5、公司1998年首次发行社会公众股主承销机构:国泰证券有限公司
6、公司聘请的会计事务所:山西晋元会计师事务所(原山西太原会计师事务所)
地址:太原市府西街195号
备 查 文 件
1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有公司法定代表人、会计主管人亲笔签字并盖章的财务报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本。
山西兰花煤业股份有限公司
一九九九年四月
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：山西兰花煤业股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 308652720.70 9367478.40
短期投资 19859439.60
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 19859439.60
应收票据 2030000.00 3600000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 151137819.07 93321522.80
减：坏帐准备 453413.45 279964.57
应收帐款净额 150684405.62 93041558.23
预付帐款 12235302.71 22694581.93
应收补贴款 9569393.90
其他应收款 66658045.27 34989860.52
存货 112063079.73 96010974.91
减：存货跌价准备
存货净额 112063079.73 96010974.91
待摊费用 4616235.21 5836566.38
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 686368622.74 265541020.37
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 490798762.04 318285683.31
减：累计折旧 220147452.18 125135229.69
固定资产净值 270651309.86 193150453.62
工程物资
在建工程 23809103.80 36877800.89
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 294460413.66 230028254.51
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 295479.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 295479.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 981124516.15 495569274.88
流动负债：
短期借款 76893920.33 47690000.00
应付票据 1483000.00 800000.00
应付帐款 44634089.96 32994083.42
预收帐款 45942088.22 20932005.82
代销商品款
应付工资 17252097.38 11581973.81
应付福利费 3538552.41 4247374.04
应付股利
应交税金 66914094.47 53645445.78
其他应交款 5288149.91 8377789.04
其他应付款 110503763.13 78228099.63
预提费用 2905842.38 4645299.72
一年内到期的长期负债 4500000.00 38980000.00
其他流动负债
流动负债合计 379855598.19 302122071.26
长期负债：
长期借款 28850000.00 43226929.29
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 4623878.57
长期负债合计 33473878.57 43226929.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 413329476.76 345349000.55
股东权益
股本 230000000.01 50000000.00
资本公积 282209751.37 220274.33
盈余公积 11117057.60
其中：公益金 5558528.80
未分配利润 44468230.42
股东权益合计 567795039.39 150220274.33
负债及股东权益总计 981124516.15 495569274.88
利润表
编制单位：山西兰花煤业股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 314997286.71 401807620.61
减：折扣与折让
主营业务收入净额 314997286.71 401807620.61
减：主营业务成本 205149637.25 268884145.47
主营业务税金及附加 5685406.10 7847208.67
二、主营业务利润 104162243.36 125076266.47
加：其他业务利润 14922755.53 8992306.76
减：存货跌价损失
营业费用 13123850.95 24246313.89
管理费用 33152124.76 40210082.03
财务费用 11103276.71 11546976.39
三、营业利润 61705746.47 58065200.92
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 5148941.00
减：营业外支出 1378237.87 2606381.61
四、利润总额 65476449.60 55458819.31
减：所得税 9891161.58 18301410.37
五、净利润 55585288.02 37157408.94
利润分配表
编制单位：山西兰花煤业股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 55585288.02 37157408.97
加：年初未分配利润
公积金转入
二、可供分配的利润 55585288.02 37157408.97
减：提取法定盈余公积 5558528.80
提取法定公益金 5558528.80
三、可供股东分配的利润 44468230.42 37157408.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37157408.94
转作股本的普通股股利
已分配普通股股利
四、未分配利润 44468230.42 0
现金流量表
编制单位：山西兰花煤业股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 312576873.07
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 35180898.16
收到的除增值税以外的其他税费返还 2300000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 6899710.47
现金流入小计 356957481.70
购买商品、接受劳务支付的现金 110613474.99
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77808135.68
支付的增值税款 32464737.30
支付的所得税款 11405927.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11964843.28
支付的其他与经营活动有关的现金 47051689.15
现金流出小计 291308807.82
经营活动产生的现金流量净额 65648673.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
801973.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 801973.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
36964615.63
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 19859439.63
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56824055.23
投资活动产生的现金流量净额 (56022081.93)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 329631654.86
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 102702096.33
收到的其他与筹资活动有关的现金 9247757.53
现金流入小计 441581508.72
偿还债务所支付的现金 124870833.29
发生筹资费用所支付的现金 15000000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 12052025.08
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 151922858.37
筹资活动产生的现金流量净额 289658650.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 299285242.30
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 55585288.02
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 453413.45
固定资产折旧 18223809.67
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(400986.65)
固定资产报废损失
财务费用 11103276.71
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (16052104.82)
经营性应收项目的减少(减增加) (87304560.27)
经营性应付项目的增加(减减少) 81240194.11
增值税增加净额(减减少) 2716160.86
其他 82182.40
经营活动产生的现金流量净额 65648673.48
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 308652720.70
减:货币资金的期初余额 9367478.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 299285242.30
