山西兰花科技创业股份有限公司
600123
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司副董事长郝跃洲先生因公出差未出席会议委托董事常祥生先生代为出席并表决，独立董事汤文桂先生因事未出席会议委托独立董事杨上明先生代为出席并表决。
3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司董事长贺贵元先生，副总经理兼总会计师韩建中先生及计划财务部部长邢跃宏先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山西兰花科技创业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI LANHUA SCI-TECH VENTURE CO.，LTD. 公司法定英文名称缩写：SLSV 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G兰花 公司A股代码：600123 3、 公司注册地址：山西省晋城市凤台东街2288号 公司办公地址：山西省晋城市凤台东街2288号 邮政编码：048000 公司国际互联网网址：www.chinalanhua.com 公司电子信箱：lanhua@chinalanhua.com 4、 公司法定代表人：贺贵元 5、 董事会秘书：王立印 电话：0356-2189658 传真：0356-2189608 E-mail：wly@chinalanhua.com 联系地址：山西省晋城市凤台东街2288号兰花科技大厦 公司证券事务代表：栗会兵 电话：0356-2189668 传真：0356-2189608 E-mail：lhb@chinalanhua.com 联系地址：山西省晋城市凤台东街2288号兰花科技大厦 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司秘书处 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年12月8日 公司首次注册登记地点：山西省晋城市凤台街130号 公司变更注册登记日期：2006年4月17日 公司变更注册登记地点：山西省晋城市凤台东街2288号 公司法人营业执照注册号：1400001006916 公司税务登记号码：晋国税字140507713630037 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场706室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,340,587,14 913,929,840 46.68
1.90 .82
流动负债 949,851,596. 967,458,362 -1.82
85 .99
总资产 3,600,519,51 2,843,002,2 26.64
4.94 42.66
股东权益（不含少数股 1,829,026,29 1,633,411,2 11.98
东权益） 0.38 24.38
每股净资产(元) 4.927 4.400 11.98
调整后的每股净资产( 4.895 3.799 28.85
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 299,011,561. 207,414,840 44.16
43 .70
扣除非经常性损益的净 301,226,846. 208,539,610 44.45
利润 26 .50
每股收益(元) 0.8054 0.5587 44.16
净资产收益率(%) 16.35 14.63 增加1.72个百分点
经营活动产生的现金流 346,845,838. 216,646,429 60.10
量净额 61 .82
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
营业外支出(扣税后) -2,695,073.36
营业外收入(扣税后) 479,788.53
合计 -2,215,284.83
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
前
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例 行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国
家持
股
2、国 227, 61. -43,200 -43,200,00 184,050,00 49.
有法 250, 21 ,000 0 0 58
人持 000
股
3、其
他内
资持
股
其中
：境
内法
人持
股
境内
自然
人持
股
4、外
资持
股
其中
：境
外法
人持
股
境外
自然
人持
股
有限 227, 61. -43,200 -43,200,00 184,050,00 49.
售条 250, 21 ,000 0 0 58
件股 000
份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人 144, 38. 43,200, 43,200 187,200,00 50.42
民币 000, 79 000 ,000 0
普通 000
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
无限 144, 38. 43,200, 43,200 187,200,00 50.42
售条 000, 79 000 ,000 0
件流 000
通股
份合
计
三、 371, 100 371,250,00 100
股份 250, 0
总数 000
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股份变动的批准情况 已经2006年2月17日山西兰花科技创业股份有限公司股权分置改革相关股东会议审议通过。 股份变动的过户情况 2006年2月28日股份变动过户全部完成。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 38,270
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例( 持股总 报告期 持有有 质押或冻
质 %) 数 内增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
山西兰花煤 国有股 49.58 184,050 43,200 184,05
炭实业集团 东 ,000 ,000 0,000
有限公司
汉盛证券投 其他 2.45 9,104,4 -1,005
资基金 50 ,281
中国银行－ 其他 1.45 5,388,9 -151,0
同盛证券投 29 00
资基金
裕隆证券投 其他 1.19 4,400,3 1,000,
资基金 90 000
交通银行－ 其他 1.08 3,999,9 3,999,
安顺证券投 98 998
资基金
中国工商银 其他 1.05 3,887,0 3,887,
行－中银国 47 047
际持续增长
股票型证券
投资基金
中国农业银 其他 0.98 3,653,0 3,653,
行－富兰克 92 092
林国海弹性
市值股票型
证券投资基
金
中国建设银 其他 0.94 3,498,0 3,498,
行－上投摩 68 068
根双息平衡
混合型证券
投资基金
中国建设银 其他 0.88 3,258,3 -400,0
行－上投摩 38 00
根阿尔法股
票型证券投
资基金
中国银行－ 其他 0.81 3,000,0 -5,299
海富通收益 00 ,705
增长证券投
资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
汉盛证券投资基金 9,104,450 人民币普通
股
中国银行－同盛证券投资基金 5,388,929 人民币普通
股
裕隆证券投资基金 4,400,390 人民币普通
股
交通银行－安顺证券投资基金 3,999,998 人民币普通
股
中国工商银行－中银国际持续增长股 3,887,047 人民币普通
票型证券投资基金 股
中国农业银行－富兰克林国海弹性市 3,653,092 人民币普通
值股票型证券投资基金 股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混 3,498,068 人民币普通
合型证券投资基金 股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票 3,258,338 人民币普通
型证券投资基金 股
中国银行－海富通收益增长证券投资 3,000,000 人民币普通
基金 股
中国银行－海富通股票证券投资基金 2,634,124 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系的 上投摩根双息平衡混合型证券基金
说明 和上投摩根阿尔法股票型证券基金
系同一基金公司 海富通收益增长证
券投资基金和海富通股票证券投资
基金系同一基金公司
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股 限售条件
号 售条 有限售 份可上市交易
件股 条件股 情况
东名 份数量 可上 新增可
称 市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 山西 184,050 2007 18,562 1、兰花集团持有的非流通股股份自
兰花 ,000 年2月 ,500 获得上市流通权之日起，在十二个
煤炭 28日 月内不上市交易或者转让，但不包
实业 括兰花集团如在此次股权分置改革
集团 方案实施完毕后在二级市场上增持
有限 的兰花科创股票。 2、上述承诺期
公司 满后，通过证券交易所挂牌交易出
售股份，兰花集团出售数量占兰花
科创股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月不
超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初 期末持股 股份增 变动原因
持股 数 减数
数
贺贵 董事长 18,00 23,400 5,400 报告期内,公司实施
元 0 股权分置改革所致.
郝跃 副董事长兼总 15,70 20,410 4,710 报告期内,公司实施
洲 经理 0 股权分置改革所致.
赵拴 董事兼副总经 9,000 11,700 2,700 报告期内,公司实施
炉 理 股权分置改革所致.
常祥 董事兼副总经 7,500 9,750 2,250 报告期内,公司实施
生 理 股权分置改革所致.
安火 董事 0 0 0
宁
王立 董事兼董事会 5,400 7,020 1,620 报告期内,公司实施
印 秘书 股权分置改革所致.
汤文 独立董事 0 0 0
桂
王冰 独立董事 0 0 0
杨上 独立董事 0 0 0
明
殷明 监事会主席 8,600 11,180 2,580 报告期内,公司实施
股权分置改革所致.
赵振 监事 4,500 5,850 1,350 报告期内,公司实施
祥 股权分置改革所致.
程保 监事 8,100 10,530 2,430 报告期内,公司实施
山 股权分置改革所致.
韩建 副总经理兼总 5,400 7,020 1,620 报告期内,公司实施
中 会计师 股权分置改革所致.
王波 副总经理 0 0
雷学 副总经理 0 0
锋
赵卫 副总经理 0 0
华
张保 财务总监 0 0
旺
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司坚持煤化工发展战略，积极协调和克服技改任务重、煤矿地质条件复杂、铁路运输紧张等不利因素，科学地把握和加快项目建设，以转变经济增长方式为着力点，全力加强生产组织调度与协调，狠抓安全管理和节能降耗，各项主要经济指标继续保持了大幅增长的势头。报告期，公司实现煤炭产量198.73万吨,销售204.24万吨；尿素产量24.55万吨,销售28.60万吨；公司实现销售收入114521.64万元，同比增长47.87%；实现利润42710.46万元，同比增长46.02%；实现净利润29901.16 万元，同比增长44.16%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
煤炭 708,927,510. 204,260,773 71.19 36.45 37.82 减少0.29
产品 35 .92 个百分点
化肥 497,507,706. 393,093,357 20.99 83.31 68.83 增加6.77
产品 08 .30 个百分点
分产
品
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
东北地区 108,833,970.53 187.28
华北地区 156,206,733.61 -17.68
华东地区 454,118,479.10 44.69
华南地区 5,674,049.55 869.04
华中地区 312,432,119.89 34.64
西北地区 132,145,910.30
西南地区 9,156,929.12 283.83
国外 37,040,066.27 63.01
内部交易抵销金额 -70,391,881.68
合计 1,145,216,376.69
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(三)公司投资情况
1、募集资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺 对应原 变更后项目 实际投入金 预计 产生收 是否 是否
项目 承诺项 拟投入金额 额 收益 益情况 符合 符合
名称 目名称 计划 预计
进度 收益
望云 望云分 125,710,10 109,331,31 未产生 否
分公 公司30 0.00 2.37
司西 万吨/
区水 年冶金
平延 型焦项
伸项 目
目
合计 / 125,710,10 109,331,31 / /
0.00 2.37
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望云分公司西区水平延伸项目 公司变更原计划投资项目望云分公司30万吨/年冶金型焦项目，变更后新项目拟投入125,710,100.00元人民币，实际投入109,331,312.37元人民币。未产生效益 公司变更原计划投资项目望云分公司30万吨/年冶金型焦项目，变更后新项目拟投入125,710,100元人民币，截止2006年6月底，实际完成投资12,248.78万元人民币，井巷工程完成进尺6341.25米，完成总进尺的81.3%，矿进提升、供水、供热、主井和盘区运输皮带、地面筛分系统已投入运行,首采工作面已安装就绪。由于井下地质条件复杂，施工难度大，制约了工程的进度。 首次募集资金用于望云分公司30万吨/年冶金型焦项目总投资2784万元，投入1760万元。后由于冶金型焦市场发生变化，剩余的1024万元未继续投入,经公司二届六次董事会审议通过，并经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，将冶金型焦剩余的1024万元用于望云分公司西区水平延伸项目。股东大会的通知和决议公告分别刊登在2003年1月23日和2003年3月1日的《上海证券报》上。 经公司二届十二次董事会决定对望云西区增加投资4589.17万元，资金来源为自有资金1389.17万元，银行贷款3200万元（公告刊登在2004年4月26日的《上海证券报》上）
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按新修订的《公司法》、《证券法》及《上市公司章程指引》等有关法律法规，修订了公司的章程，规范了公司运作。公司治理实际情况符合中国证监会有关文件的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度的利润分配方案为：按2005年底总股本37125万股为基数，每10股派发现金红利3.00元(含税 )，该方案经2006年4月2日召开的公司2005年度股东大会审议通过后，于2005年6月8日实施完成。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、公司控股股东山西兰花煤炭实业集团有限公司因其1997年组建前当时下属各单位形成的政府拔改贷事项被山西省经济建设投资公司（系山西省发改委所属管理拔款投资的公司）起诉到山西省高级人民法院，山西省经济建设投资公司要求兰花集团公司归还拔改贷本金3249.03万元及利息3105.02万元。本公司于1998年12月设立，山西省经济建设投资公司将本公司被列为第二被告。要求本公司承担连带责任。2005年4月21日,山西省人民法院做出[2005]晋民初字第00006号民事裁定书,裁定驳回原告山西省经济建设投资公司的起诉。山西省经济建设投资公司不服，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院于2005年6月8日开庭审理，现未结案。 2、1999年5月27日，公司与山西省泽州县农村信用合作社联合社（以下简称“泽州信用联社”）签订了1500万元委托贷款合同之后，公司与山西省介休市陶瓷建材有限责任公司（以下简称“介休陶瓷”）签订了1500万元的借款合同，并由介休铝矾土深加工有限公司（现更名为介休阿鲁特矿产有限公司）承担连带担保责任。泽州信用联社根据委托贷款合同于1999年5月27日将1500万元汇入介休陶瓷的指定账户，该公司收到款项后，于1999、2000、2001年归还了部分本金及利息。贷款到期后，虽经我公司多次催要，但介休陶瓷一直未付剩余本金1400万元及利息657.04万元、罚息1069.65万元。为确保公司的合法权益，公司于2006年4月26日向晋城市中级人民法院提起诉讼，要求判令泽州信用联社履行协助公司收回贷款本息的义务，介休陶瓷归还我公司借款本金1400万元及利息和罚息1726.69万元，介休陶瓷厂（该公司系介休陶瓷的出资人）在其出资范围内承担民事责任，介休阿鲁特矿产有限公司承担连带担保责任。 2006年8月8日，公司收到晋城市中级人民法院于2006年8月4日做出的判决书（2006）晋市法民初字第11号，判决泽州信用联社履行协助公司收回贷款1400万元及利息的义务；介休陶瓷归还我公司借款本金1400万元及利息、罚息1726.69万元；介休陶瓷厂在出资范围内承担连带清偿责任，阿鲁赛特矿产有限公司承担连带清偿责任。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关 关联交易内容 关 关 关联交易金 占同
联 联 联 额 类交
方 交 交 易金
名 易 易 额的
称 定 价 比例
价 格 (%)
原
则
山 (1)根据2006年3月14日本公司与山西兰 协 18,184,216
西 花煤炭实业集团有限公司(以下简称：“ 商 .72
兰 兰花集团”）签订的《土地使用权租赁 定
花 合同》，2006年1-6月份本公司支付其土 价
煤 地使用租赁费3,476,627.60元；（2）根
炭 据2006年3月14日本公司与兰花集团签订
实 的《综合服务协议书》，2006年1-6月本
业 公司支付给其医疗卫生服务费1,062,501
集 .01元、物业管理费2,016,000.00元、车
团 辆服务费597,499.00元、铁路专用线服
有 务费11,031,589.11元。
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向控股股东山西兰花煤炭实业集团有限公司(1)根据2006年3月14日本公司与山西兰花煤炭实业集团有限公司(以下简称：“兰花集团”）签订的《土地使用权租赁合同》，2006年1-6月份本公司支付其土地使用租赁费3,476,627.60元；（2）根据2006年3月14日本公司与兰花集团签订的《综合服务协议书》，2006年1-6月本公司支付给其医疗卫生服务费1,062,501.01元、物业管理费2,016,000.00元、车辆服务费597,499.00元、铁路专用线服务费11,031,589.11元。。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 关 关联 关联 关联交易 占同类 关联 市 关联交
称 联 交易 交易 金额 交易金 交易 场 易对公
交 定价 价格 额的比 结算 价 司利润
易 原则 例(%) 方式 格 的影响
内
容
日照兰花 销 市场 68,819,83
经贸有限 售 价 8.97
公司 煤
炭
湖北兰花 销 市场 23,008,49
化工原料 售 价 6.34
销售有限 煤
公司 炭
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 580,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 580,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 580,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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经2005年12月13日召开的2005年第二次临时股东大会审议通过,为加快山西兰花田悦化肥有限公司1830项目建设，同意为其向中国建设银行阳电支行申请的银行贷款提供担保，担保额度为58000万元，公司于2006年1月6日正式为其提供担保。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，山西兰花煤炭实业集团有限公司按照《上市公司股权分置改革管理办法》履行了相关法定承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履行情况
称
山西兰 （1）兰花集团持有的非流通股股份自获得上市 报告期内,山西
花煤炭 流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者 兰花煤炭实业集
实业集 转让，但不包括兰花集团如在此次股权分置改 团有限公司严格
团有限 革方案实施完毕后在二级市场上增持的兰花科 履行了承诺。
公司 创股票； （2）上述承诺期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售股份，兰花集团出售数量占
兰花科创股份总数的比例在十二个月内不超过
百分之五，在二十四个月不超过百分之十； （
3）如有违反上述承诺的出售股票的行为，兰花
集团将卖出资金划入上市公司账户归兰花科创
全体股东所有； （4）将从2006年度开始连续
三年提出分红预案，现金分红比例将高于当年
实现可分配利润的30%，并保证在股东大会表决
时对该议案投赞成票； （5）承诺不会利用兰
花科创股权分置改革进行内幕交易、操纵市场
或者其他证券欺诈行为； （6）本承诺人保证
不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东
因此而遭受的损失。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文件《关于技术改造国产设备投资抵积怨所得税暂行办法》以及国家税务总局国税发[2000]13号文件《关于技术改造国产设备投资抵免所得税审核管理办法的有关规定》，经晋城市地方税务局晋市地税函[2006]19号批复，公司2006年1-6月份取得国产设备投资抵免所得税21,501,992.80元。 2、报告期，公司积极推进股权分置改革，于2006年2月17日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《山西兰花科技创业股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006年2月28日实施完成。公司控股股东山西兰花煤炭实业集团有限公司向股权登记日2006年2月24日登记在册的全体流通股股东按每持有10 股流通股支付3股的比例支付对价股份。实施股权分置改革方案后,公司的总股本不变，山西兰花煤炭实业集团有限公司持有公司的股份由22,725万股,占公司总股本的61.21%,下降为18405万股,占公司总股本的49.58%；持有公司的股份性质由非流通股变为有限售条件的流通股。 3、经公司三届二次董事会审议通过，对山西兰花七佛山制药有限公司增资1000万元，同时引入其他新股东对山西兰花七佛山制药有限公司进行了重组，重组后新公司注册资本1740万元，公司占57.47%，并于2006年6月26日完成新的工商登记注册。 4、经公司三届二次董事会审议通过，对山西兰花华明纳米材料有限公司增资2000万元，增资后山西兰花华明纳米材料有限公司注册资本为7000万元，公司占84.28%，并于2006年6月7日完成新的工商登记注册。 (十四)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网站及检索路径
刊名称及 期
版面
关于召开A股市场相关 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
股东会议的通知 报C12版 1月9日 上市公司公告全文检索中输入6
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关于进行股权分置改 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
革网上投资者沟通会 报C12版 1月9日 上市公司公告全文检索中输入6
的通知 00123进行查询。
董事会提示性公告 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
报C11版 1月18 上市公司公告全文检索中输入6
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关于调整股权分置改 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
革方案的公告 报C4版 1月19 上市公司公告全文检索中输入6
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关于召开股权分置改 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
革相关股东会议第一 报C45版 1月23 上市公司公告全文检索中输入6
次提示公告 日 00123进行查询。
关于召开A股市场相关 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
股东会议第二次提示 报C7版 2月10 上市公司公告全文检索中输入6
公告 日 00123进行查询。
股权分置改革方案获 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
得国资委批准的公告 报C8版 2月14 上市公司公告全文检索中输入6
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股权分置改革相关股 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
东大会决议公告 报C22版 2月20 上市公司公告全文检索中输入6
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股权分置改革方案实 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
施公告 报C15版 2月23 上市公司公告全文检索中输入6
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第三届董事会第二次 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
会议决议公告暨召开2 报C16版 3月16 上市公司公告全文检索中输入6
005年度股东大会的通 日 00123进行查询。
知
第三届监事会第二次 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
会议决议公告 报C16版 3月16 上市公司公告全文检索中输入6
日 00123进行查询。
关联交易公告 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
报C16版 3月16 上市公司公告全文检索中输入6
日 00123进行查询。
关于2005年度股东大 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
会增加议案的公告 报C25版 4月11 上市公司公告全文检索中输入6
日 00123进行查询。
2005年度股东大会的 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
决议公告 报C78版 4月22 上市公司公告全文检索中输入6
日 00123进行查询。
第三届董事会第三次 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
会议决议公告 报B89版 4月25 上市公司公告全文检索中输入6
日 00123进行查询。
2005年度分红派息实 上海证券 2006年 进入www.sse.com.cn网站后,在
施公告 报B22版 5月30 上市公司公告全文检索中输入6
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山西兰花科技创业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 917,566, 391,147,1 386,335, 335,008,6
994.04 39.47 901.64 69.05
短期投资
应收票据 2 12,331,0 40,000.00 11,700,0
00.00 00.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 9,747,05 11,371,61 1,178,39 874,567.7
4.92 2.30 6.66 2
其他应收款 4 2 129,593, 184,279,0 286,137, 200,952,7
872.10 12.74 974.98 18.47
预付账款 5 106,980, 97,738,51 55,889,9 51,612,29
979.37 7.70 64.91 1.52
应收补贴款
存货 6 162,053, 225,819,3 152,545, 217,258,6
445.66 43.48 465.79 90.01
待摊费用 7 2,313,79 3,534,215 2,303,79 3,534,215
5.81 .13 5.81 .13
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,340,58 913,929,8 896,091, 809,241,1
7,141.90 40.82 499.79 51.90
长期投资：
长期股权投资 8 173,840, 265,552,8 409,807, 385,864,9
031.87 21.33 646.26 27.96
长期债权投资 9
长期投资合计 173,840, 265,552,8 409,807, 385,864,9
031.87 21.33 646.26 27.96
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 10 1,795,02 1,771,208 1,707,89 1,685,597
9,997.27 ,744.03 1,495.04 ,273.60
减：累计折旧 10 651,004, 574,719,4 632,884, 558,283,7
733.36 41.87 919.04 11.73
固定资产净值 10 1,144,02 1,196,489 1,075,00 1,127,313
5,263.91 ,302.16 6,576.00 ,561.87
减：固定资产减 10 2,756,23 4,000,975 2,756,23 4,000,975
值准备 6.20 .74 6.20 .74
固定资产净额 10 1,141,26 1,192,488 1,072,25 1,123,312
9,027.71 ,326.42 0,339.80 ,586.13
工程物资 11 215,076, 43,843,02 48,348,0 43,843,02
151.71 5.38 18.42 5.38
在建工程 12 622,625, 321,274,0 425,071, 319,694,5
434.86 71.61 513.53 71.61
固定资产清理
固定资产合计 1,978,97 1,557,605 1,545,66 1,486,850
0,614.28 ,423.41 9,871.75 ,183.12
无形资产及其他
资产：
无形资产 13 103,284, 105,628,1 90,704,3 93,178,10
505.00 05.00 50.00 5.00
长期待摊费用 14 3,837,22 286,052.1
1.89 0
其他长期资产
无形资产及其他 107,121, 105,914,1 90,704,3 93,178,10
资产合计 726.89 57.10 50.00 5.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,600,51 2,843,002 2,942,27 2,775,134
9,514.94 ,242.66 3,367.80 ,367.98
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公司法定代表人: 贺贵元 主管会计工作负责人: 韩建中 会计机构负责人: 邢跃宏
资产负债表（续） 2006年06月30日
编制单位: 山西兰花科技创业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负债：
短期借款 15 110,930, 62,130,00 80,180,0 30,180,00
000.00 0.00 00.00 0.00
应付票据 16 53,461,8 64,822,40 53,461,8 64,822,40
90.42 0.00 90.42 0.00
应付账款 17 218,743, 239,874,9 209,656, 230,482,6
271.08 30.88 051.11 88.20
预收账款 18 99,456,0 139,072,6 98,737,2 137,867,7
81.17 18.25 89.18 29.58
应付工资 107,126, 60,931,28 106,021, 59,445,85
227.02 0.83 659.26 9.98
应付福利费 35,703,0 31,085,04 34,868,4 30,479,79
15.23 1.27 65.80 1.55
应付股利
应交税金 19 107,385, 151,599,7 106,857, 150,922,6
488.12 04.08 100.38 61.73
其他应交款 20 20,171,6 19,267,99 20,158,7 19,247,63
36.73 9.20 37.83 7.99
其他应付款 21 121,358, 134,038,4 117,230, 128,663,6
155.54 50.07 599.96 10.00
预提费用 22 8,105,83 4,405,938 6,320,03 2,333,554
1.54 .41 4.99 .61
预计负债
一年内到期的长 23 67,410,0 60,230,00 67,410,0 60,230,00
期负债 00.00 0.00 00.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 949,851, 967,458,3 900,901, 914,675,9
596.85 62.99 828.93 33.64
长期负债：
长期借款 24 739,617, 174,993,2 159,617, 174,993,2
423.94 23.94 423.94 23.94
应付债券
长期应付款 55,090,1 47,287,65 51,130,1 43,327,65
24.69 4.67 24.69 4.67
专项应付款 25 5,200,00 2,200,000 2,200,00 2,200,000
0.00 .00 0.00 .00
其他长期负债
长期负债合计 799,907, 224,480,8 212,947, 220,520,8
548.63 78.61 548.63 78.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,749,75 1,191,939 1,113,84 1,135,196
9,145.48 ,241.60 9,377.56 ,812.25
少数股东权益 21,734,0 17,651,77
79.08 6.68
所有者权益（或
股东权益）：
股本 26 371,250, 371,250,0 371,250, 371,250,0
000.00 00.00 000.00 00.00
减：已归还投资
股本净额 371,250, 371,250,0 371,250, 371,250,0
000.00 00.00 000.00 00.00
资本公积 27 444,168, 446,011,0 444,168, 446,011,0
816.05 61.50 816.05 61.50
盈余公积 28 207,106, 207,106,3 207,106, 207,106,3
306.74 06.74 306.74 06.74
其中：法定公益 95,870,11 95,870,11
金 2.24 2.24
未分配利润 806,501, 618,864,6 805,898, 615,570,1
167.59 06.16 867.45 87.49
拟分配现金股利 111,375,0 111,375,0
00.00 00.00
外币报表折算差 29
额
减：未确认投资 -9,820,75
损失 0.02
所有者权益合计 1,829,02 1,633,411 1,828,42 1,639,937
6,290.38 ,224.38 3,990.24 ,555.73
负债和所有者权 3,600,51 2,843,002 2,942,27 2,775,134
益总计 9,514.94 ,242.66 3,367.80 ,367.98
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公司法定代表人: 贺贵元 主管会计工作负责人: 韩建中 会计机构负责人: 邢跃宏
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 山西兰花科技创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 31 4 1,145,216 774,498, 1,140,152 766,221,
入 ,376.69 423.18 ,389.75 549.45
减：主营业务成 31 4 535,751,9 364,595, 531,071,3 356,289,
本 70.53 188.38 04.54 722.94
主营业务税金及 32 14,747,97 13,136,1 14,705,87 13,113,4
附加 7.87 93.48 7.00 15.24
二、主营业务利 594,716,4 396,767, 594,375,2 396,818,
润 28.29 041.32 08.21 411.27
加：其他业务利 33 5,932,532 3,558,66 5,912,699 3,450,87
润 .34 5.91 .68 2.87
减:营业费用 26,483,29 23,176,5 26,002,60 22,694,7
4.32 83.29 7.86 47.42
管理费用 136,724,9 79,245,9 129,159,5 75,845,4
25.97 31.75 27.22 08.60
财务费用 34 7,209,678 6,949,20 6,033,693 5,532,00
.52 1.77 .12 1.42
三、营业利润 430,231,0 290,953, 439,092,0 296,197,
61.82 990.42 79.69 126.70
加：投资收益（ 35 5 179,917.0 452,440. -6,063,10 -3,245,0
损失以“-”号 6 36 3.24 28.47
填列）
补贴收入 2,773,57 2,773,57
1.29 1.29
营业外收入 36 716,102.2 827,151. 714,402.2 597,151.
8 81 8 81
减：营业外支出 37 4,022,497 2,505,91 2,348,257 2,499,20
.55 2.70 .07 1.51
四、利润总额 427,104,5 292,501, 431,395,1 293,823,
83.61 241.18 21.66 619.82
减：所得税 129,691,4 87,081,0 129,691,4 87,081,0
41.70 36.43 41.70 36.43
减：少数股东损 -1,598,41 -1,085,2
益 9.52 27.14
加：未确认投资 909,408.
损失(合并报表 81
填列)
五、净利润 299,011,5 207,414, 301,703,6 206,742,
61.43 840.70 79.96 583.39
加：年初未分配 618,864,6 349,988, 615,570,1 349,850,
利润 06.16 257.81 87.49 575.83
其他转入
六、可供分配的 917,876,1 557,403, 917,273,8 556,593,
利润 67.59 098.51 67.45 159.22
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 917,876,1 557,403, 917,273,8 556,593,
配的利润 67.59 098.51 67.45 159.22
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 111,375,0 74,250,0 111,375,0 74,250,0
00.00 00.00 00.00 00.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 806,501,1 483,153, 805,898,8 482,343,
67.59 098.51 67.45 159.22
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:贺贵元主管会计工作负责人:韩建中会计机构负责人:邢跃宏
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 山西兰花科技创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 38 1,202,959,11 1,193,001,728.66
务收到的现金 7.51
收到的税费返还
收到的其他与经营 22,429,600.6 23,684,028.93
活动有关的现金 3
现金流入小计 1,225,388,71 1,216,685,757.59
8.14
购买商品、接受劳 391,894,636. 381,585,024.87
务支付的现金 19
支付给职工以及为 119,718,821. 117,257,556.05
职工支付的现金 29
支付的各项税费 294,837,701. 294,276,591.04
40
支付的其他与经营 38 72,091,720.6 71,050,516.15
活动有关的现金 5
现金流出小计 878,542,879. 864,169,688.11
53
经营活动产生的现 346,845,838. 352,516,069.48
金流量净额 61
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 143,100.00 65,100.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 54,678,518.1
活动有关的现金 0
现金流入小计 54,821,618.1 65,100.00
0
购建固定资产、无 302,174,421. 140,073,526.55
形资产和其他长期 60
资产所支付的现金
投资所支付的现金 79,868,587.5 84,583,664.85
5
支付的其他与投资 835,812.09
活动有关的现金
现金流出小计 382,878,821. 224,657,191.40
24
投资活动产生的现 -328,057,203 -224,592,091.40
金流量净额 .14
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的 11,893,000.0
现金 0
其中：子公司吸收 11,893,000.0
少数股东权益性投 0
资收到的现金
借款所收到的现金 725,180,000. 130,180,000.00
00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 737,073,000. 130,180,000.00
00
偿还债务所支付的 103,410,000. 88,410,000.00
现金 00
分配股利、利润或 124,041,607. 116,376,571.99
偿付利息所支付的 40
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资 1,990,173.50 1,990,173.50
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 229,441,780. 206,776,745.49
90
筹资活动产生的现 507,631,219. -76,596,745.49
金流量净额 10
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 526,419,854. 51,327,232.59
价物净增加额 57
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 299,011,561. 301,703,679.96
43
加：少数股东损益 -1,598,419.5
(亏损以“-”号填 2
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 702,581.35 -2,303,615.52
值准备
固定资产折旧 70,242,348.0 65,487,862.18
9
无形资产摊销 2,978,600.00 2,473,755.00
长期待摊费用摊销 -3,551,169.7
9
待摊费用减少（减 1,220,419.32 1,230,419.32
：增加）
预提费用增加（减 3,699,893.13 3,986,480.38
：减少）
处理固定资产、无 1,377,916.09 -46,458.69
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 859,670.72 859,670.72
财务费用 34 10,671,614.2 9,481,155.33
6
投资损失（减：收 -179,917.06 6,063,103.24
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 63,765,897.8 64,713,224.22
增加） 2
经营性应收项目的 -44,302,496. -20,539,295.31
减少(减：增加) 99
经营性应付项目的 -58,052,660. -80,593,911.35
增加(减：减少) 24
其他
经营活动产生的现 346,845,838. 352,516,069.48
金流量净额 61
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 917,566,994. 386,335,901.64
04
减：现金的期初余 391,147,139. 335,008,669.05
额 47
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 526,419,854. 51,327,232.59
净增加额 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:贺贵元主管会计工作负责人:韩建中会计机构负责人:邢跃宏
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山西兰花科技创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合 19,522,5 1,947,3 21,469,8
计 69.24 20.89 90.13
其中：应收 10,161,9 249,771 10,411,7
账款 94.59 .18 65.77
其他应收款 9,360,57 1,697,5 11,058,1
4.65 49.71 24.36
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准
备合计
其中：库存
商品
原材料
长期投资减 16,385,8 16,385,8
值准备合计 01.10 01.10
其中：长期 2,385,80 2,385,80
股权投资 1.10 1.10
长期债权投 14,000,0 14,000,0
资 00.00 00.00
固定资产减 4,000,97 1,244,73 1,244,7 2,756,23
值准备合计 5.74 9.54 39.54 6.20
其中：房屋 771,128. 771,128.
、建筑物 75 75
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 39,909,3 1,947,3 1,244,73 1,244,7 40,611,9
计 46.08 20.89 9.54 39.54 27.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:贺贵元主管会计工作负责人:韩建中会计机构负责人:邢跃宏
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.52 34.35 1.6019 1.6019
营业利润 23.52 24.85 1.1589 1.1589
净利润 16.35 17.27 0.8054 0.8054
扣除非经常性损益后的净利润 16.47 17.40 0.8114 0.8114
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
山西兰花科技创业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经山西省人民政府晋政函[1998]70号文批准，由山西兰花煤炭实业集团有限公司作为独家发起人，投入其下属六矿一厂的主要生产经营性净资产（折合15,000万股），以募集方式设立而成的股份有限公司。 1998年11月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]279号、280号和281号文批准，本公司向社会公开发行了人民币普通股8,000万股（含内部职工股800万股），并于1998年12月17日在上海证券交易所挂牌上市。1998年12月8日本公司在山西省工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照，注册号为1400001006916。 经1999年第1次临时股东大会审议通过，本公司于1999年中期实施每10股送1股红股，每10股转增4股资本公积。送、转后，本公司总股本变为34,500万股。 经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]158号文批准，本公司2000年11月以1999年底总股本34,500万股为基数，按每10股配售2股的比例实施了配股（法人股股东部分认配），共计配售2,625万股。配股后，本公司总股本增至37,125万股。 经2006年A股市场相关股东大会会审议通过，本公司2006年2月以2005年底流通股14，400万股为基数，向流通股股东按每10股送3股的比例实施了股权分置改革，共计送股4,320万股。送股后，本公司总股本不变，股权结构发生改变，流通股为18,720万股，限售流通股为18,405万股。 本公司经营范围：煤炭（限下属有采矿和生产许可证的企业经营）、型煤、尿素、碳酸氢铵、型焦、化工产品、建筑材料的生产、销售；矿山机电设备维修、配件加工销售。生铁冶炼、铸造；计算机网络建设及软件开发、转让；煤炭转化及综合利用技术的研究开发及服务；科技信息咨询服务；进出口业务；法人代表：贺贵元；注册地址：山西省晋城市凤台东街2288号。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币会计报表的折算方法：
本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记帐本位币记帐，期末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、短期投资核算方法：
本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； 出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 1.00 1.00
1－2年 5.00 5.00
2－3年 10.00 10.00
3年以上 30.00 30.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司根据以往的经验、债务人实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息按帐龄分析法确认应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏帐准备.另外，公司对确定能收回或确定不能收回的款项另单项确认其坏账准备。
9、存货核算方法：
存货包括原材料、产成品、外购商品、包装物、低值易耗品等。 本公司存货日常以计划成本计价，期末通过分摊成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本。 低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； 2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 （3）长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额则计入资本公积。 （4）期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 长期债权投资的核算方法： （1）本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 （2）长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 （3）期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具。 固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理费用（含大修）直接计入当期费用；固定资产改良支出，以增计后不超过该资产可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其他则计入当期费用；固定资产装修费用，在符合资本化原则的情况下，在固定资产中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，按直线法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，则单设“经营租入固定资产改良”科目核算并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，按直线法单独计提折旧。 固定资产的折旧：本公司下属各煤矿分公司按吨煤10元提取煤矿维简费后,再按平均年限法提取固定资产折旧（矿井建筑物不再提取折旧）。其他公司固定资产按平均年限法提取折旧。 期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
发生工程支出时按实际成本入帐；用专项借款进行的建造工程所发生的借款利息，属于在固定资产尚未交付使用前所发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 在建工程结转固定资产的时点为工程完工并交付使用。 期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用则在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 (3)借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 (4)借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、收入确认原则：
销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 编制方法：按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、根据财政部财企[2006]67号，《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，经公司第三届董事会第五次会议批准，公司从2006年1月1日起，将按照《公司法》167条规定，不再提取公益金。对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。公司2005年12月31日公益金余额为95,870,112.24元，此项变动将增加法定盈余公积95,870,112.24元。 。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 液氨、甲醇17%、煤炭13%
营业税 5%
城建税 按实缴流转税及出口退税免抵额 5%、7%
企业所得税 公司所得税按应纳税所得额 33%
教育费附加 按实缴流转税及出口退税免抵额 3%
资源税 煤炭产量 3.2元/吨
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2、优惠税负及批文
碳铵销售收入根据财政部、税务总局《关于对若干农业生产资料增值税问题的紧急通知》免缴增值税；尿素销售收入根据财政部、国家税务总局《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号文），自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50％调整为暂免征收增值税。
3、其他说明
其他税项据实缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名 注 法 注册 经营范围 投资额 权益比 是
称 册 定 资本 例(%) 否
地 代 直 间 合
表 接 接 并
人
山西兰 山 赵 1,740 人用药品片剂、胶囊 1,000.00 57 是
花七佛 西 建 .00 剂、冲剂的生产销售 .4
山制药 高 中 7
有限公 平
司
山西兰 山 张 7,000 生产和销售超细粉末 5,900.00 84 是
花华明 西 保 .00 等纳米新材料产品； .2
纳米材 晋 旺 化工原料、化工产品 8
料有限 城 （不含危毒品、工品
公司 ）经销
山西兰 山 成 2,000 塑料制品，装饰装璜 1,018.68 52 是
花包装 西 书 .00 材料生产、销售 .6
制品有 高 盾 2
限公司 平
山西兰 山 雷 10,00 对煤炭业及其它能源 9,500.00 95 是
花科创 西 学 0.00 产业的投资开发 .0
玉溪煤 晋 峰 0
矿有限 城
公司
山西兰 山 王 10,00 合成氨、尿素生产筹 9,900.00 99 是
花科创 西 波 0.00 建 .0
田悦化 阳 0
肥有限 城
责任公
司
山西兰 山 贺 588.0 生物技术和制品的开 300.00 51 否
花生物 西 贵 0 发、生产、销售 .0
工程有 太 元 0
限公司 原
日照兰 山 张 60.00 煤炭（凭有效许可证 54.65 96 否
花经贸 东 兴 经营）、生铁、机电 .6
有限公 日 荣 产品、劳保用品销售 7
司 照
湖北兰 湖 张 500.0 煤炭、化工原料（不 3,000,00 60 否
花化工 北 兴 0 含危险品）、钢材、 0.00 .0
原料销 武 荣 生铁、建筑材料、机 0
售有限 汉 电配件销售。（国家
公司 有专项规定的项目经
审批后方可经营）
山西亚 山 贺 勘探、开发煤炭资源 159,695, 36 否
美大宁 西 贵 ，建设经营煤矿和附 566.00 .0
能源有 晋 元 属设施，收购并改造 0
限公司 城 现有煤矿，销售煤炭
和煤炭产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因 山西兰花科创田悦化肥有限责任公司系本期根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）的规定新纳入合并会计报表范围的子公司。 本年度因山西兰花生物工程有限公司仍处于停产状态，且本公司期初已对其全额计提长期投资减值准备，故仍不纳入合并会计报表范围。 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）的规定，湖北兰花化工原料销售有限公司和日照兰花经贸有限公司资产总额、销售收入和净利润额均在规定的标准以下，故未纳入合并会计报表范围。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 本年度因山西兰花生物工程有限公司仍处于停产状态，且本公司期初已对其全额计提长期投资减值准备，故仍不纳入合并会计报表范围。 (五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 201,878.35 262,225.45
银行存款： 863,903,225.27 326,062,514.02
其他货币资金： 53,461,890.42 64,822,400.00
合计 917,566,994.04 391,147,139.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司不存在抵押、冻结、存放在境外有潜在回收风险的货币资金； 注2：银行存款期末数中包括安全费用专项资金54,080,492.52元； 注3：其他货币资金全部为本公司汇票保证金； 注4：货币资金中含控股子公司山西兰花科创田悦化肥有限责任公司资金470,787,232.12元； 注5：货币资金中含控股子公司山西兰花科创玉溪煤矿有限公司资金50,585,617.26元。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,331,000.00 40,000.00
合计 12,331,000.00 40,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数中，无应收持本公司5%以上股份的股东单位票据。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余 坏账准备
额
金额 比 金 比例
例 额
一年 2,397,3 11. 23,973.7 7,367,3 34. 73,673.80
以内 76.65 89 7 79.93 21
一至 4,217,8 20. 210,893. 679,508 3.1 33,975.48
二年 77.71 92 88 .48 6
二至 208,712 1.0 20,871.2 764,241 3.5 76,424.12
三年 .21 4 2 .19 5
三年 13,334, 66. 10,156,0 12,722, 59. 9,977,921.19
以上 854.12 15 26.90 477.29 08
合计 20,158, 100 10,411,7 21,533, 100 10,161,994.59
820.69 .00 65.77 606.89 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 10,161,994.59 249,771.18 10,411,765.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 7,355,130.56 36.48
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注1：期末数中，三年以上的应收账款由于部分单位现金流量严重困难而无力偿还或对方单位已破产而无法追偿等原因，本公司对其全额计提了坏账准备，合计金额为8,801,682.86元（含期初已全额计提坏账准备的应收款项8,793,672.36元）； 注2：应收帐款期末数中，欠款前五名金额合计为7,355,130.56元，占总额比例为36.48%； 注3：应收帐款期末数中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 96,776,5 67.89 214,079. 163,705,17 84.54 67,051.72
以内 07.47 20 2.89
一至 16,231,7 11.88 811,585. 17,321,134 8.94 866,056.70
二年 14.49 72 .03
二至 16,836,3 12.32 1,683,63 2,315,616. 1.20 231,561.61
三年 91.12 9.11 13
三年 10,807,3 7.91 8,348,82 10,297,664 5.32 8,195,904.62
以上 83.38 0.33 .34
合计 140,651, 100 11,058,1 193,639,58 100.00 9,360,574.65
996.46 24.36 7.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 9,360,574.65 1,697,549.71 11,058,124.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注1：其他应收款期末数中，三年以上的其他应收款中包含无法收回的款项7,295,150.46元，本公司对其已全部计提坏账准备（全部为期初已全额计提的坏账准备）； 注2：其他应收款期末数中，一年以内不计提坏账准备的的款项为75,368,587.55元，其中71,368,587.55元，系本公司对山西兰花清洁能源有限责任公司的投资款，目前该公司正在办理工商注册；4,000,000元系本公司对晋城市巴公污水处理有限公司的投资款，目前该公司正在办理营业执照。 注3：其他应收款期末数中，欠款前五名金额合计100,725,289.30元，占总额比例71.67%； 注4：其他应收款期末数中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 99,871,458.9 93.35 80,122,580.3 81.98
4 6
一至二年 7,109,520.43 6.65 17,615,937.3 18.02
4
合计 106,980,979. 100 97,738,517.7 100
37 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
账龄超过1年的预付账款主要系本公司未结算的材料款。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 58,840,20 58,840,20 68,748,21 68,748,21
4.26 4.26 8.50 8.50
产成品 102,885,2 102,885,2 156,754,1 156,754,1
81.60 81.60 88.26 88.26
低值易耗 22,327.51 22,327.51 22,205.81 22,205.81
品
外购产品 83,433.73 83,433.73 83,433.73 83,433.73
委托加工 222,198.5 222,198.5 211,297.1 211,297.1
物资 6 6 8 8
合计 162,053,4 162,053,4 225,819,3 225,819,3
45.66 45.66 43.48 43.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原
因
保险 1,475,644. 1,244,448. 1,360,983.3 1,359,109. 受益期未满
费 22 33 9 16
其他 2,058,570. 555,008.00 1,658,892.2 954,686.65 受益期未满
91 6
合计 3,534,215. 1,799,456. 3,019,875.6 2,313,795. /
13 33 5 81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 266,124,615 269,112.0 99,038,89 167,354,837
.18 7 0.04 .21
股权投资差额 1,814,007.2 7,107,293 50,304.97 8,870,995.7
5 .48 6
合计
减：长期股权投资减 2,385,801.1 2,385,801.1
值准备 0 0
长期股权投资净值合 265,552,821 / / 173,840,031
计 .33 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的长期股权投资为山西兰花华明纳米材料有限公司股权投资准备5,821.54元； 本期减少的长期股权投资包括本年度湖北兰花化工原料销售有限公司投资损失38,890.04元；本公司对山西兰花科创田悦化肥有限责任公司投资99,000,000.00元（占其注册资本的99％，该公司上年未纳入合并会计报表范围，本期纳入合并会计报表范围）。
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与母 占被投资 投资成本 本期增 累计增 期末余额
位名称 公司 公司注册 减额 减额
关系 资本比例(
%)
山西兰花 对子 51.00 3,000,000 -614,19 2,385,801
生物工程 公司 .00 8.90 .10
有限公司 投资
日照兰花 对子 96.67 546,469.0 269,11 1,765,8 2,312,360
经贸有限 公司 0 2.07 91.15 .15
公司 投资
山西亚美 对合 36.00 159,695,5 159,695,5
大宁能源 营企 66.00 66.00
有限公司 业投
资
湖北兰花 对子 60.00 3,000,000 -38,89 -38,890 2,961,109
化工原料 公司 .00 0.04 .04 .96
销售有限 投资
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 期初金额 初始余 本期增 本期减 摊销金 期末余 形 摊
资单 额 加 少 额 额 成 销
位名 原 年
称 因 限
山西 2,012,1 2,012,1 50,304. 1,961,8 溢 10
兰花 98.93 98.93 97 93.96 价
华明 投
纳米 资
有限
公司
山西 1,814,00 6,909,1 5,095,0 50,304 1,170,3 6,909,1 溢 10
兰花 7.25 01.80 94.55 .97 94.53 01.80 价
七佛 投
山制 资
药有
限公
司
合计 1,814,00 8,921,3 7,107,2 50,304 1,220,6 8,870,9 / /
7.25 00.73 93.48 .97 99.50 95.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：山西兰花七佛山制药有限公司本期引进新股东，本公司长期投资账面价值与按该公司注册资本变更日的所有者权益和持股比例计算应享有的份额产生股权投资差额。 注2：本公司对山西兰花华明纳米材料有限公司新增投资，长期投资账面价值与按该公司注册资本变更日的所有者权益和持股比例计算应享有的份额产生股权投资差额。
(5) 委托贷款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 投资成本 年 到期日期 期末余额 减值准备
利
率%
山西省介休市陶 15,000,00 15 2000年9月2 14,000,00 14,000,000
瓷建材有限责任 0.00 6日 0.00 .00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,771,208,7 39,390,757 15,569,503. 1,795,029,9
44.03 .01 77 97.27
其中：房屋及建 635,254,341 5,507,304. 1,463,157.0 639,298,488
筑物 .38 26 3 .61
机器设备
电子设备
运输设备 30,306,604. 3,460,662. 899,626.23 32,867,640.
30 80 87
通用设备 219,799,665 5,068,544. 1,220,227.1 223,647,983
.38 94 2 .20
专用设备 885,383,260 25,354,245 11,986,493. 898,751,011
.00 .01 39 .62
二、累计折旧合 574,719,441 86,458,459 10,173,168. 651,004,733
计： .87 .88 39 .36
其中：房屋及建 218,155,872 26,409,521 206,841.70 244,358,552
筑物 .56 .61 .47
机器设备
电子设备
运输设备 10,789,168. 1,789,017. 763,737.92 11,814,448.
00 96 04
通用设备 66,473,700. 12,244,250 519,766.00 78,198,185.
98 .14 12
专用设备 279,154,598 45,970,577 8,682,822.7 316,442,352
.25 .47 7 .95
经营租入固定资 146,102.08 45,092.70 191,194.78
产改良支出
三、固定资产净 1,196,489,3 1,144,025,2
值合计 02.16 63.91
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合 4,000,975.7 1,244,739.5 2,756,236.2
计 4 4 0
其中：房屋及建 771,128.75 771,128.75
筑物
机器设备
电子设备
运输设备 405,659.59 73,676.03 331,983.56
通用设备 832,137.49 68,741.86 763,395.63
专用设备 1,992,049.9 1,102,321.6 889,728.26
1 5
经营租入固定资
产改良支出
五、固定资产净 1,192,488,3 1,141,269,0
额合计 26.42 27.71
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数中包括在建工程转入的固定资产14,280,480.7元，本期减少数中包括报废的固定资产21,816,389.15 元，该部分报废固定资产已提折旧14,524,215.65 元，已提减值准备1,244,739.54 元； 本期增加数中包括安全费用投入形成的固定资产16,216,111.79元，按规定在投入使用时一次全额计提折旧； 本公司固定资产原值包含用于借款抵押的房屋建筑物29,746,831.00元及机器设备89,228,865.00元； 本公司固定资产原值包含经营租赁租出的的房屋建筑物19,020,000.00元，本公司无融资租入的固定资产；
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
预付设备款 41,410,486.02 209,891,301.38
专用材料 2,432,539.36 5,184,850.33
合计 43,843,025.38 215,076,151.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 622,625,43 622,625,43 4,338,474,11 321,274,07
工程 4.86 4.86 3,300 1.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:万元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 预算 期初数 本期增加 转入固 工程 利息资 资 期末数
目 数 定资产 投入 本化金 金
名 占预 额 来
称 算比 源
例
望 12,57 84,703,2 24,628,0 86.9 1,600, 自 109,331,
云 1.63 27.37 84.94 6 744.7 筹 312.31
西 募
区 集
5. 贷
4 款
平
方
水
平
矿
井
延
伸
工
程
煤 24,89 132,570, 25,063,3 63.3 自 157,633,
炭 3.00 363.85 62.27 2 筹 726.12
高 资
效 金
机
械
化
改
造
项
目
伯 18,26 72,299,4 36,315,3 59.4 自 108,614,
方 9.00 85.88 21.78 5 筹 807.66
18 资
0 金
万
吨
工
程
化 11,48 1,998,18 1,849,95 110. 自 3,848,13
工 1.00 4.34 4.13 11 筹 8.47
分 资
公 金
司
13
万
吨
尿
素
工
程
包 1,579,50 1,560,0 自 19,500.0
装 0.00 00.00 筹 0
厂 资
新 金
厂
房
改
造
信 1,800 5,550,00 170,000. 31.7 自 5,720,00
息 .00 0.00 00 7 筹 0.00
化 资
系 金
统
工
程
田 83,95 112,573, 84,940,0 23.5 自 197,513,
悦 2.00 339.72 81.61 2 筹 421.33
有 资
限 金
责
任
公
司
18
30
项
目
其 22,573,3 30,091,6 12,720, 自 39,944,5
他 10.17 99.50 480.70 筹 28.97
工 资
程 金
合 433,847, 203,058, 14,280, / / 62,262.5
计 411.33 504.23 480.70 43486
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望云西区5.4平方水平矿井延伸工程利息资本化年初472,782元，本期增加1,127,962.74元，期末数1,600,744.74元。
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
无形 103,284,505 103,284,50 105,628,10 105,628,10
资产 .00 5.00 5.00 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期增 本期摊销 期末数 剩
得 加 余
方 摊
式 销
期
限
专利技 购 200,000.0 40,000.0 10,000.0 30,000.00 1年
术—小 买 0 0 0 6个
柴胡汤 月
颗粒剂
专利技 购 800,000.0 100,000. 50,000.0 50,000.00 6个
术—愈 买 0 00 0 月
美片
专利技 购 80,000.00 16,000.0 4,000.00 12,000.00 1年
术—感 买 0 6个
冒通 月
生产技 股 16,000,00 12,000,0 400,000. 11,600,00 14
术所有 东 0.00 00.00 00 0.00 年6
权 投 个
资 月
维生素 购 635,000.0 635,00 19,845.0 615,155.0 7年
保健营 买 0 0.00 0 0 6个
养液 月
采矿权 购 98,950,20 93,178,1 2,473,75 90,704,35 18
买 0.00 05.00 5.00 0.00 年1
0个
月
油墨钙 购 420,000.0 294,000. 21,000.0 273,000.0 6年
技术所 买 0 00 0 0 6个
有权 月
合计 / 117,085,2 105,628, 635,00 2,978,60 103,284,5 /
00.00 105.00 0 0.00 05.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
生产技术所有权系本公司控股子公司山西兰花华明纳米材料有限公司接受上海华明高技术（集团）有限公司投资投入。 本公司本期不需计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
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种类 原始金 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊
额 加 销 销期限
土地 57,080. 34,248 2,853. 25,685.4 31,394. 4年6个
租赁 00 .50 90 0 60 月
费
开办 3,691,3 3,691,3
费 80.37 80.37
其他 1,373,5 251,80 137,35 1,259,09 114,446 5个月
42.57 3.60 6.68 5.65 .92
合计 1,430,6 286,05 3,691,3 140,21 1,284,78 3,837,2 /
22.57 2.10 80.37 0.58 1.05 21.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 30,750,000.00 30,750,000.00
信用借款 80,180,000.00 31,380,000.00
合计 110,930,000.00 62,130,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 53,461,890.42 64,822,400.00
合计 53,461,890.42 64,822,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末数中，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位票据。 16、应付帐款： 截止2006年6月30日，应付帐款余额为218,743,271.08元，其中应付持有本公司股东单位山西煤炭实业集团公司关联交易服务费7,163,463.64元。
17、预收帐款：
截止2006年6月30日，公司预收帐款余额为99,456,081.71元，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 账龄超过1年的预收账款12,478,475.89元主要系未结算的货款。
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 7,763,189.59 55,774,046.7 销售收入
2
所得税 92,262,420.60 91,338,147.3 公司所得税按应纳税所得额
7
个人所得 5,367,523.83 2,407,050.40 超额累进税率
税
城建税 579,794.12 555,864.08 按实缴流转税及出口退税免抵
额
土地使用 465,001.26 518,101.26
税
资源税 755,170.22 686,685.14 3.2元/吨
房产税 152,240.67 210,942.89 1.2%,12%
其他 40,147.83 108,866.22
合计 107,385,488.1 151,599,704. /
2 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
矿产资源补偿费 19,807,079.41 18,911,363.17 1%
价格调控基金 121,607.45 116,479.59 1.5%
教育费附加 240,755.89 237,962.46 3%
河道管理费 2,193.98 2,193.98 1%
合计 20,171,636.73 19,267,999.20 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款： (1) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
山西兰花煤炭实业集团有限公司 500,000.00
合计 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，其它应付款121，358，155.54元 21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
育林基金 2,404,975.79 2,254,286.79 暂未支付
利息 950,906.05 1,183,948.93 暂未支付
租赁费 444,999.83 319,999.85 暂未支付
水电汽费 1,629,824.00 568,435.02 暂未支付
其他 2,675,125.87 79,267.82 暂未支付
合计 8,105,831.54 4,405,938.41 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
保证借款 人民币 55,410,000.00 人民币 48,230,000.00
抵押借款 人民币 12,000,000.00 人民币 12,000,000.00
合计 / 67,410,000.00 / 60,230,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述保证借款由山西兰花煤炭实业集团有限公司提供担保。本公司2002年以评估后价值为8509万元的机器设备和2975万元的房屋建筑物设置最高额抵押取得60,000,000.00元借款，2003年、2004年、2005年共归还36,000,000.00元。 23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
担保借款 722,917,423.94 158,293,223.94
信用借款 4,700,000.00 4,700,000.00
合计 739,617,423.94 174,993,223.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上担保借款中750,000.00元（中国建设银行晋城市分行借款）由晋城市财政局提供担保，中国建设银行晋城市阳电支行580,000,000.00元由本公司为山西兰花科创田悦化肥有限责任公司提供担保，其余由山西兰花煤炭实业集团有限公司提供担保；本公司2002年以评估后价值为8509万元的机器设备和2975万元的房屋建筑物设置最高额抵押取得60,000,000.00元借款，2003年、2004年、2005年共归还36,000,000.00元。 24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
排污费专 1,600,000 晋城市财政局和环境保护局拨付的用于
项资金 .00 本公司排污费支出的专项补助资金
排污费专 600,000.0 晋城市财政局和环境保护局拨付的用于
项资金 0 本公司煤矿的污水治理的专项补助资金
技术改造 3,000,000 晋城市经贸委员会拨付山西兰花科创田
专项资金 .00 悦有限公司18.30项目技术改造资金
合计 5,200,000 2,200,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公 其他 小计 数量 比
例 新股 股 积 例
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法 227,25 61 -43,20 -43,200 184,05 49
人持股 0,000 .2 0,000 ,000 0,000 .5
1 8
3、其他内
资持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 227,25 61 -43,20 -43,200 184,05 49
股份合计 0,000 .2 0,000 ,000 0,000 .5
1 8
二、无限售条件流通股份
1、人民币 144,00 38 43,200 43,200, 187,20 50
普通股 0,000 .7 ,000 000 0,000 .4
9 2
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 144,00 38 43,200 43,200, 187,20 50
流通股份合 0,000 .7 ,000 000 0,000 .4
计 9 2
三、股份总 371,25 10 371,25 10
数 0,000 0 0,000 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 418,473,495 2,184,315.6 416,289,119.
.56 7 89
接受捐赠非现 500,000.00 500,000.00
金资产准备
股权投资准备 3,458,310.3 5,821.54 3,464,131.91
7
其他资本公积 23,579,255. 336,308.68 23,915,564.2
57 5
合计 446,011,061 342,130.22 2,184,375.6 444,168,816.
.50 7 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期增加的股权投资准备明细情况如下：本公司控股子公司山西兰花华明纳米材料有限公司本年因增加加投资，本公司按投资比例确认股权投资准备5,821.54元。 注2：本期增加的其他资本公积明细情况如下：（1）用于专项维简工程项目已验收合格部分的资金转增331,000.00元；（2）本公司债务重组产生5,308.68元。 注3：本期减少的其他资本公积为用于股权分置改革有关支出。 27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 103,553,153. 95,870,112. 199,423,265
37 24 .61
法定公益金 95,870,112.2 95,870,112.2
4 4
任意盈余公积 7,683,041.13 7,683,041.1
3
合计 207,106,306. 95,870,112. 95,870,112.2 207,106,306
74 24 4 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年法定公益金减少系本公司根据财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知将其转入法定盈余公积。 28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 299,011,561.43
加：年初未分配利润 618,864,606.16
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 111,375,000.00
未分配利润 806,501,167.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付普通股股利系分配2005年度现金股利 29、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -9,820,750.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系山西兰花七佛山制药有限公司的经营损失超过长期投资账面价值的部分 30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭业 708,927,510.3 204,260,77 519,566,135 148,208,13
5 3.92 .25 0.15
化肥业 497,507,706.0 393,093,35 271,402,538 232,828,71
8 7.30 .60 7.19
其它 9,173,041.94 8,789,720. 8,276,873.7 8,305,065.
99 3 44
合计
内部抵消 -70,391,881.6 -70,391,88 -24,747,124 -24,747,12
8 1.68 .40 4.40
合计 1,145,216,376 535,751,97 774,498,423 364,595,18
.69 0.53 .18 8.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭产品 708,927,510.3 204,260,77 519,566,135 148,208,13
5 3.92 .25 0.15
化肥产品 497,507,706.0 393,093,35 271,402,538 232,828,71
8 7.30 .60 7.19
制药产品 2,433,958.85 2,324,342. 510,900.04 559,515.50
84
包装材料 5,461,705.05 5,006,768. 6,560,825.1 6,377,321.
66 8 16
化工材料 1,277,378.04 1,458,609. 1,205,148.5 1,368,228.
49 1 78
内部抵消 -70,391,881.6 -70,391,88 -24,747,124 -24,747,12
8 1.68 .40 4.40
合计 1,145,216,376 535,751,97 774,498,423 364,595,18
.69 0.53 .18 8.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 108,833,970.5 83,906,677 37,884,371. 32,474,803
3 .49 83 .76
华北地区 156,206,733.6 80,874,539 189,756,963 137,980,42
1 .89 .45 2.57
华东地区 454,118,479.1 185,899,81 313,855,885 92,794,760
0 8.42 .34 .39
华南地区 5,674,049.55 4,440,552. 585,535.70 590,461.87
31
华中地区 312,432,119.8 110,507,52 232,054,368 103,878,78
9 8.94 .38 5.29
西北地区 132,145,910.3 104,908,19
0 8.58
西南地区 9,156,929.12 7,057,743. 2,385,664.2 2,163,881.
23 4 15
国外 37,040,066.27 28,548,793 22,722,758. 19,459,197
.35 64 .75
内部抵消 -70,391,881.6 -70,391,88 -24,747,124 -24,747,12
8 1.68 .40 4.40
合计 1,145,216,376 535,751,97 774,498,423 364,595,18
.69 0.53 .18 8.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 5,742,979.71 5,414,526.08 按实缴流转税
及出口退税免
抵额
教育费附加 2,469,271.29 2,321,352.52 流转税额的3%
资源税 6,535,726.87 5,400,314.88 3.2元/吨
合计 14,747,977.87 13,136,193.48 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
站台劳务收 422,399. 434,637 4,415.
入 50 .50 97
外购煤炭销 1,364,64 1,364,6
售收入 9.98 49.98
劳务收入 3,090,71 172,038
1.78 .70
其他收入 3,064,63 473,340 3,786,1 657,67
7.47 .69 23.19 8.81
合计 5,932,53 3,558,66
2.34 5.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 10,671,614.26 9,437,611.72
减：利息收入 3,577,680.69 2,544,344.61
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 115,744.95 58,984.72
合计 7,209,678.52 6,949,201.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 179,917.06 452,440.36
合计 179,917.06 452,440.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 46,458.69 3,000.00
罚款收入 133,285.00 142,296.78
赔款收入 73,765.69
其他收入 536,358.59 608,089.34
合计 716,102.28 827,151.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 2,284,045.50 31,255.98
罚款支出 397,141.80 1,214,725.69
捐赠支出 62,000.00
价格调控基金 1,231,293.68 1,158,437.31
教育服务费
滞纳金 1,189.40
其他支出 108,827.17 39,493.72
合计 4,022,497.55 2,505,912.70
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37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用 8,766,528.55
管理费用 20,654,483.44
财务费用 115,744.95
待摊费用 392,896.59
营业外支出 32,132.83
往来款项 41,878,136.99
预提费用 251,797.30
合计 72,091,720.65
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金 比例
例 额
一年 517,256. 5.0 5,172.5 159,479 1.60 1,594.80
以内 18 4 6 .67
一至 5,110.00 0.0 250.55 3.30 0.17
二年 5
三年 9,738,64 94. 9,077,1 9,817,5 98.4 9,100,820.81
以上 8.50 91 94.91 00.53 0
合计 10,261,0 100 9,082,6 9,976,9 100. 9,102,415.78
14.68 .00 18.02 83.50 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 9,102,415.7 19,797.76 19,797.76 9,082,618.0
备 8 2
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期末数中，三年以上的应收账款由于部分单位现金流量严重困难而无力偿还或对方单位已破产而无法偿还等原因，本公司期初已对其全额计提了坏账准备，合计金额为8,793,672.36元；
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及 6,085,254.76 59.30
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收帐款期末数中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 95,689, 31.23 203,213 171,032,44 80.14 140,324.41
内 973.45 .86 1.13
一至二 172,878 58.89 793,923 18,370,411 8.61 918,520.58
年 ,474.54 .73 .65
二至三 16,904, 5.76 1,690,4 4,546,506. 2.13 454,650.64
年 235.08 23.51 40
三年以 12,084, 4.12 8,732,0 19,462,086 9.12 10,945,231.1
上 940.46 87.45 .06 4
合计 297,557 100.00 11,419, 213,411,44 100.00 12,458,726.7
,623.53 648.55 5.24 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐 12,458,726. 1,039,078.2 1,039,078. 11,419,648.
准备 77 2 22 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及 256,725,289.30 82.28
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款坏帐计提情况
其他应收款期末数中，三年以上的其他应收款中包含无法收回的款项7,295,150.46元，本公司期初对其已全额计提坏账准备；
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末数中，一年以内不计提坏账准备的的款项为232,368,587.55元，其中157,000,000.00元，系本公司对山西兰花科创田悦化肥有限责任公司的追加投资款，目前该公司的工商变更手续正在办理之中； 71,368,587.55元，系本公司对山西兰花清洁能源有限责任公司的投资款，目前该公司正在办理工商注册；4,000,000元系本公司对晋城市巴公污水处理有限公司的投资款，目前该公司正在办理营业执照。
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 386,364,531 23,161,818 6,281,91 403,244,439
.01 .59 0.34 .26
股权投资差额 1,814,007.2 7,107,293. 50,304.9 8,870,995.7
5 48 7 6
合计
减：长期股权投资减 2,385,801.1 2,385,801.1
值准备 0 0
长期股权投资净值合 385,864,927 / / 409,807,646
计 .96 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期增加的长期股权投资包括本公司对山西兰花七佛山制药有限公司新增投资1000万元、对山西兰花华明纳米材料有限公司新增投资2000万元，本公司对日照兰花经贸有限公司本年的股权投资收益269,112.07元和山西兰花华明纳米材料有限公司股权投资准备5,821.54元； 注2：本期减少的长期股权投资包括本年度山西兰花七佛山制药有限公司投资损失4,483,993.4元；山西兰花华明纳米材料有限公司投资损失1,389,284.2元；湖北兰花化工原料销售有限公司投资损失38,890.04元； 注3：股权投资准备期初72190.8元，期末78012.34元。
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 与母公司 占被投资公司注 投资成本 期末余额
关系 册资本比例(%)
山西兰花七佛山制药 对子公司 57.47 10,000,0 1,701,614
有限公司 投资 00.00 .00
山西兰花华明纳米材 对子公司 84.28 59,000,0 305,047,1
料有限公司 投资 00.00 47.00
山西兰花生物工程有 对子公司 51.00 3,000,00 2,385,801
限公司 投资 0.00 .10
日照兰花经贸有限公 对子公司 96.67 546,469. 2,312,360
司 投资 00 .15
山西兰花包装制品有 对子公司 52.62 10,186,8 9,761,285
限公司 投资 04.70 .69
山西兰花科创田悦化 对子公司 99.00 99,000,0 99,000,00
肥有限责任公司 投资 00.00 0.00
山西兰花科创玉溪煤 对子公司 95.00 95,000,0 95,000,00
矿有限公司 投资 00.00 0.00
湖北兰花化工原料销 对子公司 60.00 3,000,00 2,961,109
售有限公司 投资 0.00 .96
山西亚美大宁能源有 对合营企 36.00 159,695, 159,695,5
限公司 业投资 566.00 66.00
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2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期末数
山西兰花生物工程有限公司 2,385,801.10
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(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投 期初金额 初始余 本期增 本期减 摊销金 期末余额 形 摊
资单 额 加 少 额 成 销
位名 原 年
称 因 限
山西 1,814,00 6,909,1 5,095,0 6,909,10 溢 10
兰花 7.25 01.80 94.55 1.80 价
七佛 投
山制 资
药有
限公
司
山西 2,012,1 2,012,1 50,304 50,304 1,961,89 溢 10
兰花 98.93 98.93 .97 .97 3.96 价
华明 投
纳米 资
有限
公司
合计 1,814,00 8,921,3 7,107,2 50,304 50,304 8,870,99 / /
7.25 00.73 93.48 .97 .97 5.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：山西兰花七佛山制药有限公司本期引进新股东，本公司长期投资账面价值与按该公司注册资本变更日的所有者权益和持股比例计算应享有的份额产生股权投资差额。 注2：本公司对山西兰花华明纳米材料有限公司新增投资，长期投资账面价值与按该公司注册资本变更日的所有者权益和持股比例计算应享有的份额产生股权投资差额。
5、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 301,703,679.96
加：年初未分配利润 615,570,187.49
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 111,375,000.00
未分配利润 805,898,867.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭产品 708,927,510.3 204,260,77 519,566,135 148,208,13
5 3.92 .25 0.15
化肥产品 497,507,706.0 393,093,35 271,402,538 232,828,71
8 7.30 .60 7.19
内部抵消 -66,282,826.6 -66,282,82 -24,747,124 -24,747,12
8 6.68 .40 4.40
合计 1,140,152,389 531,071,30 766,221,549 356,289,72
.75 4.54 .45 2.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 108,712,272.6 83,790,460 37,756,401. 32,333,630
0 .36 34 .42
华北地区 148,250,671.0 73,246,990 182,876,106 131,252,36
9 .32 .72 6.21
华东地区 454,118,479.1 185,899,81 313,562,010 92,463,305
0 8.42 .83 .90
华南地区 5,308,955.72 4,091,900. 262,033.70 224,399.05
88
华中地区 311,701,932.2 109,810,22 231,836,968 103,631,96
3 6.08 .38 6.80
西北地区 132,145,910.3 104,908,19
0 8.58
西南地区 9,156,929.12 7,057,743. 1,952,394.2 1,671,981.
23 4 20
国外 37,040,066.27 28,548,793 22,722,758. 19,459,197
.35 64 .75
内部抵消 -66,282,826.6 -66,282,82 -24,747,124 -24,747,12
8 6.68 .40 4.40
合计 1,140,152,389 531,071,30 766,221,549 356,289,72
.75 4.54 .45 2.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月份向前五名客户销售收入总额为250,281,001.86元，占本年销售收入比例为21.95%。
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -6,063,103.24 -3,245,028.47
合计 -6,063,103.24 -3,245,028.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册 主营业务 与本公 经济 法人
地址 司关系 性质 代表
山西兰花煤 山西 煤炭、型焦、型煤、化工产品 母公司 有限 贺贵
炭实业集团 晋城 、建筑材料的生产销售 责任 元
有限公司 公司
山西兰花华 山西 生产和销售超细粉末等纳米新 控股子 有限 张保
明纳米材料 晋城 材料、化工产品（不含危毒品 公司 责任 旺
有限公司 、火工品）经销 公司
山西兰花七 山西 人用药品片剂、胶囊、冲剂的 控股子 有限 赵建
佛山制药有 高平 生产销售 公司 责任 中
限公司 公司
山西兰花生 山西 生物技术和制品的开发、生产 控股子 有限 贺贵
物工程有限 太原 、销售 公司 责任 元
公司 公司
山西兰花包 山西 塑料制品，装饰装璜材料生产 控股子 有限 成书
装制品有限 高平 、销售 公司 责任 盾
公司 公司
山西兰花科 山西 合成氨、尿素生产筹建 控股子 有限 王波
创田悦化肥 阳城 公司 责任
有限责任公 公司
司
山西兰花科 山西 对煤炭业及其它能源产业的投 控股子 有限 雷学
创玉溪煤矿 晋城 资开发 公司 责任 峰
有限公司 公司
日照兰花经 山东 煤炭（凭有效许可证经营）、 控股子 有限 张兴
贸有限公司 日照 生铁、机电产品、劳保用品销 公司 责任 荣
售 公司
湖北兰花化 湖北 煤炭、化工原料（不含危险品 控股子 有限 张兴
工原料销售 武汉 ）、钢材、生铁、建筑材料、 公司 责任 荣
有限公司 机电配件销售。（国家有专项 公司
规定的项目经审批后方可经营
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期末
初数 减 数
山西兰花煤炭实业集团有限公 61,338 61,338
司
山西兰花华明纳米材料有限公 5,000 2,000 7,000
司
山西兰花七佛山制药有限公司 2,217.6 -1,000 1,740
山西兰花生物工程有限公司 588 588
山西兰花包装制品有限公司 2,000 2,000
山西兰花科创田悦化肥有限责 10,000 10,000
任公司
山西兰花科创玉溪煤矿有限公 10,000 10,000
司
日照兰花经贸有限公司 60 60
湖北兰花化工原料销售有限公 500 500
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所
称 所持股 持股份比 所持股 持股份增 所持股 持股份比
份期初 例期初数 份增减 减比例（ 份期末 例期末数
数 （％） ％） 数 （％）
山西兰花 22,725 61.21 -4,320 11.64 18,405 49.58
煤炭实业
集团有限
公司
山西兰花 3,900 78 5,900 84.28
华明纳米
材料有限
公司
山西兰花 2,000 90.19 1,000 57.47
七佛山制
药有限公
司
山西兰花 300 51.00 300 51.00
生物工程
有限公司
山西兰花 1,018.6 52.62 1,018.6 52.62
包装制品 8 8
有限公司
山西兰花 9,900 99 9,900 99
科创田悦
化肥有限
责任公司
山西兰花 9,500 95 9,500 95
科创玉溪
煤矿有限
公司
日照兰花 54.65 96.67 54.65 96.67
经贸有限
公司
湖北兰花 300 60.00 300 60.00
化工原料
销售有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
山西兰花集团莒山煤矿有限公司 母公司的控股子公司
山西兰花阳城化肥有限公司 母公司的控股子公司
山西兰花酿造有限公司 母公司的控股子公司
山西亚美大宁能源有限公司 合营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
湖北兰花化 销售 市场价 23,008,49
工原料销售 煤炭 6.34
有限公司
日照兰花经 销售 市场价 68,819,83
贸有限公司 煤炭 8.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保 是否履行
期限 完毕
山西兰花煤炭实业集 山西兰花七佛山制药 15,750,0 — 否
团有限公司 有限公司 00.00
山西兰花煤炭实业集 山西兰花华明纳米材 15,000,0 — 否
团有限公司 料有限公司 00.00
山西兰花煤炭实业集 山西兰花科技创业股 55,410,0 — 否
团有限公司 份有限公司 00.00
山西兰花煤炭实业集 山西兰花科技创业股 142,917, — 否
团有限公司 份有限公司 423.94
山西兰花科技创业股 山西兰花田悦化肥有 580,000, — 否
份公司 限公司 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他关联交易
根据2006年3月14日本公司与山西兰花煤炭实业集团有限公司(以下简称：“兰花集团”)签订的《土地使用权租赁合同》，2006年1-6月份本公司支付其土地使用权租赁费3,476,627.60元； 根据2006年3月14日本公司与兰花集团签订的《综合服务协议书》，2006年1-6月份本公司支付给其医疗卫生服务费1,062,501.01物业管理费2,016,000.00元、车辆服务费597,499.00元、铁路专用线服务费11,031,589.11元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
其他应付款 山西兰花煤炭实业集团有限 500,000.00 500,000.00
公司
应付账款 山西兰花煤炭实业集团有限 7,163,463.6 7,312,317.4
公司 4 8
其他应收款 山西兰花生物工程有限公司 22,000.00 22,000.00
预收账款 日照兰花经贸有限公司 2,935,603.6
预收账款 山西兰花酿造有限公司 136.00 3,366.00
其他应收款 山西兰花科创田悦化肥有限 157,000,000 157,000,000
责任公司 .00 .00
应付账款 山西兰花机械制造有限公司 2,000.00 911,812.00
应收账款 山西兰花阳城化肥有限公司 1,074,518 704,578.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
1、公司控股股东山西兰花煤炭实业集团有限公司因其1997年组建前当时下属各单位形成的政府拔改贷事项被山西省经济建设投资公司（系山西省发改委所属管理拔款投资的公司）起诉到山西省高级人民法院，山西省经济建设投资公司要求兰花集团公司归还拔改贷本金3249.03万元及利息3105.02万元。本公司于1998年12月设立，山西省经济建设投资公司将本公司被列为第二被告。要求本公司承担连带责任。2005年4月21日,山西省人民法院做出[2005]晋民初字第00006号民事裁定书,裁定驳回原告山西省经济建设投资公司的起诉。山西省经济建设投资公司不服，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院于2005年6月8日开庭审理，现未结案。 2、1999年5月27日，公司与山西省泽州县农村信用合作社联合社（以下简称“泽州信用联社”）签订了1500万元委托贷款合同之后，公司与山西省介休市陶瓷建材有限责任公司（以下简称“介休陶瓷”）签订了1500万元的借款合同，并由介休铝矾土深加工有限公司（现更名为介休阿鲁特矿产有限公司）承担连带担保责任。泽州信用联社根据委托贷款合同于1999年5月27日将1500万元汇入介休陶瓷的指定账户，该公司收到款项后，于1999、2000、2001年归还了部分本金及利息。贷款到期后，虽经我公司多次催要，但介休陶瓷一直未付剩余本金1400万元及利息657.04万元、罚息1069.65万元。为确保公司的合法权益，公司于2006年4月26日向晋城市中级人民法院提起诉讼，要求判令泽州信用联社履行协助公司收回贷款本息的义务，介休陶瓷归还我公司借款本金1400万元及利息和罚息1726.69万元，介休陶瓷厂（该公司系介休陶瓷的出资人）在其出资范围内承担民事责任，介休阿鲁特矿产有限公司承担连带担保责任。 2006年8月8日，公司收到晋城市中级人民法院于2006年8月4日做出的判决书（2006）晋市法民初字第11号，判决泽州信用联社履行协助公司收回贷款1400万元及利息的义务；介休陶瓷归还我公司借款本金1400万元及利息、罚息1726.69万元；介休陶瓷厂在出资范围内承担连带清偿责任，阿鲁赛特矿产有限公司承担连带清偿责任。
(九)承诺事项：
2002年度，本公司以评估后价值为8509万元的机器设备和2975万元的房屋建筑物设置最高额抵押取得60,000,000.00元借款，2003年、2004年和2005年共归还36,000,000.00元。截至报告日，未归还借款情况如下： 借款单位 金额 借款期间 类别 中国建设银行晋城市分行 12,000,000.00 2002.09.03-2006.09.02抵押 中国建设银行晋城市分行 12,000,000.00 2002.09.03-2007.09.02抵押 2006年度，本公司为控股子公司山西兰花科创田悦化肥有限公司提供担保，取得借款580,000,000.00元。截至报告日，未归还借款情况如下： 借款单位 金额 借款期间 类别 中国建设银行晋城市阳电支行 50,000,000.00 2006.02.28-2009.02.28 保证 中国建设银行晋城市阳电支行 50,000,000.00 2006.02.28-2010.02.28 保证 中国建设银行晋城市阳电支行 120,000,000.00 2006.02.28-2011.02.28 保证 中国建设银行晋城市阳电支行 120,000,000.00 2006.02.28-2012.02.28 保证 中国建设银行晋城市阳电支行 120,000,000.00 2006.02.28-2013.02.28 保证 中国建设银行晋城市阳电支行 120,000,000.00 2006.02.28-2014.02.28 保证
(十)资产负债表日后事项：
截至报告日，本公司已支付应付票据7，567，900元，已收回应付票据。
(十一)其他重要事项：
1、2006年1-6月份非经常性损益（已扣除所得税的影响数） 项目 金额 净利润 299,011,561.43 营业外支出 2,695,073.36 营业外收入 479,788.53 扣除非经常性损益后净利润 301,226,846.26 2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文件《关于技术改造国产设备投资抵积怨所得税暂行办法》以及国家税务总局国税发[2000]13号文件《关于技术改造国产设备投资抵免所得税审核管理办法的有关规定》，经晋城市地方税务局晋市地税函[2006]19号批复，公司2006年1-6月份取得国产设备投资抵免所得税21,501,992.80元。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正文 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：贺贵元 山西兰花科技创业股份有限公司 2006年8月11日