山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会 2022 年度履职报告



            山西兰花科技创业股份有限公司
        董事会审计委员会 2022 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，山西兰
花科技创业股份有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，利
用自身的专业知识和经验，严格履行应尽的职责和义务。现将董事会
审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由独立董事余春宏先生、郑垲先生
和董事邢跃宏先生组成，其中召集人余春宏先生为会计专业人士。公
司审计委员会的组成人员具有能够胜任审计委员会工作职责的专业
知识和工作经验、独立董事比例及选举程序也均符合相关法规和政策
性规定的要求。
    二、董事会审计委员会 2022 年会议召开情况
    2022 年度，公司董事会审计委员会召开四次会议，具体情况如
下：
    1、2022 年 4 月 21 日，董事会审计委员会召开 2022 年第一次会
议，审议通过了以下议题：1、2021 年年报审计工作及关键审计事项
沟通；2、2021 年度财务决算报告和 2022 年度财务预算报告；3、2021
年年报全文及摘要；4、2022 年第一季度报告；5、审计委员会 2021
年度履职工作报告；6、2021 年度利润分配预案；7、关于信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年度审计报酬和续聘的议案；8、
兰花科创 2021 年度内部控制评价工作汇报；9、2021 年度内部控制
评价报告；10、关于统一销售公司控股股东兰花集团公司所属煤矿煤
炭产品的议案；11、关于预计 2022 年度日常关联交易的议案；12、
关于计提资产减值准备的议案；13、关于固定资产报废的议案；14、
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关于为所属子公司提供担保的议案；15、关于确认关联方名单的议案。
    2022 年 7 月 12 日，董事会审计委员会召开 2022 年第二次会议，
审议通过以下议案：1、关于对山西兰花华明纳米材料股份有限公司
旧厂区整体关停搬迁损失补偿的议案；2、关于调整公司安全费用提
取标准的议案；3、关于调整部分应收款项信用损失计提比例的议案。
    2022 年 8 月 18 日，董事会审计委员会召开 2022 年第三次会议，
审议通过以下议案：1、2022 年半年报报告全文及摘要；2、关于资
产报损的议案。
    2022 年 10 月 26 日，董事会审计委员会召开 2022 年第四次会议，
审议通过以下议案：1、2022 年第三季度报告；2、关于调整部分固
定资产折旧年限的议案；3、关于增加 2022 年度日常关联交易预计金
额的议案；4、关于对华明纳米材料股份有限公司旧厂区整体关停搬
迁损失补偿的议案。
    三、2022 年审计委员会履职情况
    2022 年，公司审计委员会重点围绕公司定期财务报告的编制、
审计、披露工作，积极加强与内、外部审计机构的沟通，指导和监督
公司内控规范体系运行和自我评价等工作，充分发挥审计委员会应有
的董事会决策支持功能，促进公司治理和规范运作水平的不断提高。
    （一）监督和评估外部审计机构
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司聘请的年度财务
报表审计、内部控制审计机构。报告期内，我们对信永中和会计师事
务所审计工作进行监督督促。我们与审计机构就公司 2022 年度财务
报告审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等事项进行了充分的
讨论与沟通，并一同协商相关的审计时间安排。在审计过程中，我们
对审计工作进行了督促，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题
进行了充分的沟通和交流，在审计期间也未发现存在其他的重大事项。
在出具初步审计意见后，我们认真审阅并认可了审计后的公司 2022
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年度财务会计报表，一致同意将经审计的公司 2022 年度财务会计报
表提交公司董事会审议。公司董事会审计委员会充分评估并认可信永
中和会计师事务所的独立性和专业性，认为其在为公司提供的审计服
务中，严格遵守审计准则的相关规定，严谨、客观、公允、独立的履
行了审计职责，尽职尽责、忠于职守，较好地完成了年度审计工作。
    鉴于对信永中和会计师事务所审计工作的认可，并考虑到公司审
计工作的持续性和完整性，我们向董事会提议，建议续聘其为公司
2023 年度审计机构。
    （二）指导、监督和评估公司内部控制
    审计委员会认真听取了公司内控部关于公司内控工作开展、内控
评价相关情况的汇报，听取了审计机构信永中和关于公司内控审计情
况的汇报。
    通过对内部控制开展情况的了解和调查，在认真审阅公司内部控
制自我评价报告和信永中和出具的《公司 2022 年内部控制审计报告》
的基础上，审计委员会认为：公司已按照相关法律法规要求，结合企
业实际情况，建立了较为完善的内部控制体系，持续推进内控工作的
精细化管理，确保了内控体系的规范有效运行，切实发挥了风险防控
功能。目前公司暂未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷， 报
告期内公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制
度，股东大会、董事会、监事会、经营层等治理主体规范运作，切实保
障了公司和股东的合法权益。因此，我们认为公司的内部控制实际运作
情况，符合中国证监会、上海证券交易所等监管机构关于上市公司治理
规范的要求。我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （三）协调公司管理层、财务部及外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会与公司管理层及相关部门、会计师事务所
保持了持续良好的沟通，积极协调解决审计中出现的问题，充分发挥
监督功能，保障了公司年度各项审计工作的有序高效进行。
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    （四）审阅财务报告并对其发表意见情况
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的 2022 年度各期财务报
告，认为公司财务报告按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、
准确、完整、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流量，
不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。没有发现公司重大
会计差错调整、以及导致非标准或保留意见审计报告事项。
    （五）对公司关联交易事项的审核
    我们认真审阅了公司 2022 年的关联交易事项，对关联交易进行
了事前认可并发表独立意见。公司的关联交易均按照公司关联交易管
理制度的相关规定，履行了必要的决策程序，关联交易事项的审议和
表决程序合法，关联董事、关联股东回避表决，符合有关法律法规的
规定。
    三、总体评价
    2022 年，董事会审计委员会依据有关法律法规、规范性文件以
及公司相关规定，审慎勤勉、尽职尽责地履行了审计委员会的职责，
在监督和评估外部审计机构、指导内部审计和内部控制工作、审阅各
期财务报告并发表意见等方面较好的履行了相关职责。我们认为公司
经营状况良好、内控体系完善、治理健全规范，未发现需单独提请董
事会研究讨论的违规违法、重大风险事项。
    2023 年，公司董事会审计委员会将继续坚持审慎、客观、独立
的原则，加强沟通协调，监督外部审计，指导公司内部控制工作的开
展，充分发挥委员会的专业职能，推动完善公司内部控制体系的持续
优化，为董事会科学决策提供专业意见，促进公司的持续稳健发展。
    （以下无正文）
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