股票简称：铁龙物流 股票代码：600125
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2应出席公司本次董事会会议的董事9人，亲自出席的董事为8人，独立董事巴永军先生因工作原因无法参会，全权委托独立董事张秋生先生参会并表决；本次会议实有9名董事行使了表决权。
1.3北京中兴宇会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人郑明理，主管会计工作负责人吴琼，会计机构负责人（会计主管人员）陈煜达声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 铁龙物流
股票代码 600125
上市交易所 上海证券交易所
大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高
注册地址和办公地址
新街3号;大连市中山区新安街1号
邮政编码 116001
电子信箱 tlzqb@21cn.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 畅晓东 关晓东
联系地址 大连市中山区新安街1号 大连市中山区新安街1号
电话 0411-82810881 82810988-6672
传真 0411-82816639 82816639
电子信箱 cxdong@21cn.com guan7758@263.net
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
(%)
主营业务收入 819,728,830.70 504,082,997.22 62.62 445,006,818.05
利润总额 238,335,115.30 143,543,281.85 66.04 120,039,453.37
净利润 177,202,357.95 112,644,053.91 57.31 95,643,011.90
扣除非经常性损益的净
177,011,899.21 113,352,657.71 56.16 95,744,759.72
利润
经营活动产生的现金流
476,329,496.47 -156,925,405.97 403.54 212,266,622.78
量净额
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减(%)
总资产 2,573,339,882.26 1,464,953,952.34 75.66 1,060,383,343.72
股东权益（不含少数股东
1,200,973,201.64 1,047,815,437.54 14.62 943,673,507.74
权益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.297 0.245 21.01 0.333
最新每股收益
净资产收益率（%） 14.755 10.750 增加4.005个百分点 10.135
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
14.739 10.818 增加3.921个百分点 10.146
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.797 -0.341 333.491 0.739
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 2.010 2.279 -11.83 3.284
调整后的每股净资产 1.993 2.246 -11.29 3.205
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
28,457.93
产产生的损益
各种形式的政府补贴 250,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-124,197.05
各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 109,819.20
所得税影响数 -73,621.34
合计 190,458.74
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金其 比例
数量 送股 小计 数量
(%) 新股 转股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 151,040,920 32.86 45,312,276 45,312,276 196,353,196 32.86
3、其他内资持股 1,834,504 0.40 550,351 550,351 2,384,855 0.40
其中：
境内法人持股 1,834,504 0.40 550,351 550,351 2,384,855 0.40
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 152,875,424 33.26 45,862,627 45,862,627 198,738,051 33.26
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 306,822,880 66.74 92,046,864 92,046,864 398,869,744 66.74
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 306,822,880 66.74 92,046,864 92,046,864 398,869,744 66.74
三、股份总数 459,698,304 100.00 137,909,491 137,909,491 597,607,795 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 42,665户
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售件 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减
例(%) 股份数量 的股份数量
中铁集装箱运输有限责任公司 国有股东 17.13 102,344,527 -7,983,067 102,344,527 无
大连铁路经济技术开发总公司 国有股东 15.20 90,825,002 -7,084,524 90,825,002 无
海通－中行－FORTIS BANK
外资股东 2.84 16,985,693 未知
SA/NV
全国社保基金一零六组合 其他 1.99 11,911,049 未知
中国银行－易方达平稳增长
其他 1.91 11,390,108 未知
证券投资基金
中国工商银行－中银国际持
其他 1.80 10,765,000 未知
续增长股票型证券投资基金
湘财－汇丰－CALYONS.A. 外资股东 1.61 9,641,378 未知
中国银行－嘉实服务增值行
其他 1.40 8,356,502 未知
业证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信精
其他 1.29 7,681,751 未知
选平衡混合型证券投资基金
中国银行－工银瑞信核心价
其他 1.17 6,999,901 未知
值股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
单位:股
持有无限售条件股份
股 东 名 称 股份种类
数量
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 16,985,693 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 11,911,049 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 11,390,108 人民币普通股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 10,765,000 人民币普通股
湘财－汇丰－CALYONS.A. 9,641,378 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 8,356,502 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 7,681,751 人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 6,999,901 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金 6,245,016 人民币普通股
中国平安保险(集团)股份有限公司－集团本级－自有资金 5,499,955 人民币普通股
上述股东关 前十名无限售条件股东关联关系的说明:
联关系或一 前十名无限售条件股东中，全国社保基金一零六组合、中国银行－嘉实服务增值行
致行动关系
业证券投资基金同属于嘉实基金管理有限公司管理的基金。建设银行－工银瑞信精选平
的说明
衡混合型证券投资基金、中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金同属于工银
瑞信基金管理有限公司管理的基金。
前十名股东关联关系的说明：
前十名股东中，排名第1、2位的两大股东均为铁道部系统国有公司；排名第3至
10位的股东即为前十名无限售条件股东排名前8位的股东，其关联关系见前十名无限售
条件股东关联关系说明；其他股东之间关联关系未知。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中铁集装箱运输有限责任公司
法人代表：郑明理
注册资本：1,200,000,000元
成立日期：2003年11月5日
主要经营业务或管理活动：集装箱铁路运输；集装箱多式联运；集装箱、集装箱专用车辆、集装箱专用设施、铁路篷布的销售、租赁；货物仓储、装卸、包装、配送服务；与上述业务相关的经济、技术、信息咨询服务。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：中华人民共和国铁道部
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
报告期内从公
任期起始 任期终止 年初 年末 股份 变动
姓名 职务 性别年龄 司领取的报酬
日期 日期 持股数 持股数 增减 数原因
总额(万元)
郑明理 董事长 男 54 2006-04-26 2008-01-23 0 0 0 0
李德茂 副董事长 男 50 2006-09-07 2008-01-23 0 0 0 0
于庆新 董事兼总经理 男 52 2005-01-24 2008-01-23 10,816 17,576 6,760 注 40.4
刘吉东 董事 男 54 2006-03-17 2008-01-23 38,320 10,395-27,925 交易 0
董事兼副总经
吴 琼 男 42 2006-03-17 2008-01-23 0 0 0 24.5
理、财务总监
朱德辉 董事 男 36 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 17
郝智明 独立董事 男 39 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 4.8
张秋生 独立董事 男 38 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 4.8
巴永军 独立董事 男 33 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 4.8
张知诚 监事会主席 男 52 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 0
由功岩 监事 男 57 2005-01-24 2008-01-23 5,408 8,788 3,380 注 40.4
石玉明 监事 男 45 2006-09-07 2008-01-23 0 0 0 0
洪海波 监事 男 43 2006-09-07 2008-01-23 0 0 0 0
刘国义 监事 男 55 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 0
刘德铭 监事 男 41 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 19.7
王伟忠 副总经理 男 50 2006-03-17 2008-01-23 8,320 13,520 5,200 注 23.9
刘新伟 副总经理 男 52 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 24.5
梁振国 副总经理 男 51 2005-01-24 2008-01-23 16,640 27,040 10,400 注 24.5
李广文 副总经理 男 50 2005-01-24 2008-01-23 10,816 17,576 6,760 注 24.5
畅晓东 董事会秘书 男 37 2005-01-24 2008-01-23 0 0 0 19.6
关晓东 总经理助理 男 34 2006-03-17 2008-01-23 0 3,000 3,000 买入 19.6
韩 杰 总经理助理 男 33 2006-03-17 2008-01-23 0 15.7
合计 / / / / / 90,320 97,895 7,575 308.7
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期的总体经营情况
2006年是公司完成资产重组之后，巩固、整合新业务，推进公司持续、稳定、快速发展的起步之年。一年来，公司按照年初确定的“内涵与外延、拓展与提升并举”的方针，通过扎实有效的工作，全年实现主营业务收入、主营业务利润、净利润均较上年有较大幅度增长，公司正向着竞争力强、运作规范、效益良好的上市公司的目标迈进。
报告期完成的收入、利润的具体情况如下：
单位:元
项目 2006年 2005年 增减
主营业务收入 819,728,830.70 504,082,997.22 62.62%
利润总额 238,335,115.30 143,543,281.85 66.04%
净利润 177,202,357.95 112,644,053.91 57.31%
报告期公司主营业务收入及利润较上年同比大幅度增长主要是由于报告期公司主营业务构成及各行业的经营情况发生了较大变化，分行业说明如下：
1、新增铁路特种集装箱业务
公司于2006年初全面完成铁路特种集装箱资产及业务的收购并开始运营，报告期内新增铁路特种集装箱业务，全年完成特种箱发送量39.6万TEU。
报告期铁路特种集装箱业务实现主营业务收入24,976.33万元，主营业务利润8,724.00万元。
2、沙鲅铁路收购后运营模式变化，铁路货运及临港物流业务收入及利润有较大幅度增加
沙鲅铁路全年完成运量2352万吨，与上年度持平。
由于支线收购后新增铁路运输清算收入，公司铁路货运及临港物流业务的主营业务收入较上年增加11,345.50万元，同比增长101.76%。主营业务利润较上年度增加3,886.06万元，同比增长67.83%。报告期该业务的主营业务利润率较上年同期下降8.64%，是由于业务模式变化后，主营业务收入与成本的构成均发生较大变化，主营业务成本增幅高于主营业务收入增幅。
3、房地产业务报告期内没有进入竣工结算的楼盘，收入利润大幅度减少
报告期内公司正在开发的“动力院景”项目已部分开盘预售，但由于工程尚未竣工，项目未进入销售结算期，无法确认销售收入及成本。
报告期房地产业务只有少量原项目的尾盘销售，仅实现销售收入837.29万元，较上年同期减少10,334.17万元，同比减少92.51%。主营业务利润也比上年同期减少1,570.86万元，同比下降75.46%。由于报告期销售尾盘以车库、公建为主，报告期该业务的主营业务利润率较上年同期增长42.39%。
4、混凝土业务收入大幅度增长，但毛利率较低，对公司整体利润影响不大
报告期混凝土业务由于新站正式投入使用，产量较上年同期大幅度增长，全年生产销售商品混凝土43.1万方，较上年同比增长63.1%。
由于原材料涨价导致销售价格提高，报告期该业务实现主营业务收入12,002.82万元，较上年同期增加5,452.67万元，同比增长83.25%，高于产量增幅。主营业务利润较上年同期增加201.28万元，同比增长23.42%。由于原材料涨价、新站全部进固后折旧增加等原因，主营业务成本增幅92.35%高于主营业务收入增幅83.25%，报告期该业务的主营业务利润率较上年同期下降了4.28%。
5、铁路客运业务及其它业务的经营情况在报告期内没有发生重大变化，公司在报告期内全面停止了经营风险较大但利润率低的液化气经销业务。
（二）报告期主营业务及其经营情况
1、主营业务的范围
报告期内公司的经营范围在原有业务的基础上，新增铁路特种集装箱业务，形成了以铁路特种集装箱业务、铁路货运及临港物流业务、铁路客运业务为主，以房地产、商品混凝土生产与销售等业务为补充的主辅多元化经营格局。
2、报告期的经营情况
（1）公司主营业务分行业或分产品构成情况如下：
主营业务收主营业务
主营业务主营业务收主营业务成 主营业务利润
分行业或分产品 入 成本 利润率 入比上年同本比上年同 率比上年同期
(万元） (万元） (%) 期增减(％)期增减(％) 增减（%）
分行业
铁路特种集装箱业务 24,976.33 15,421.24 34.93 - - -
铁路货运及临港物流业务 22,494.41 12,083.32 42.74 101.76 141.21 -8.64
铁路客运业务 13,804.53 3,179.40 72.98 -0.59 9.54 -2.13
房地产业务 837.29 349.64 61.03 -92.51 -95.85 42.39
商品混凝土生产销售 12,002.82 10,863.03 8.84 83.25 92.35 -4.28
其他 7,857.51 4,722.04 36.70 2.70 -1.69 2.44
公司业务涉及行业较多，铁路特种集装箱、铁路客、货运输
业务均为铁路运输业务，只有房地产和混凝土业务有具体产品，
分产品
因此无法按照产品进行分类说明。如将铁路各类业务视为特殊产
品来分类，则按产品分类情况与按行业情况是一致的。
其中：报告期内上市公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。
（2）按地区划分
公司主营的铁路特种集装箱、铁路客货运业务由于运输的货源、客源分散，在国内范围无法进行细致划分及统计。如果从宏观的范围内划分，由于本公司目前所有业务均为国内业务，即国内业务为100%。
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％）
国内 819,728,830.70 62.62
国外 0 0
合计 819,728,830.70 62.62
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
铁龙营口实业有限责 铁路仓储
仓储运输 96,130,000 170,846,108.34 37,870,423.93
任公司 运输
大连铁龙混凝土有限
建材生产 混凝土搅拌与销售 22,000,000 99,020,826.74 5,804,178.47
公司
大连铁龙房地产开发
房地产 房屋开发与销售 20,000,000 705,108,567.54 -4,729,734.71
有限公司
沈阳市华榕出租汽车
汽车出租 汽车客运出租 10,000,000 10,337,295.01 623.95
有限公司
铁龙营口汽车运输有 普通货物运输、集装
汽车运输 10,000,000 12,314,999.30 1,559,132.47
限责任公司 箱运输
营口市鲅鱼圈区华铁
铁路称重公正计量有 铁路称重 铁路称重公正计量 1,000,000 2,308,020.94 1,946,643.43
限责任公司
江西铁龙集装箱物流 铁路运输物
铁路集装箱运输 2,000,000 2,754,971.45 201,510.55
有限公司 流
报告期内没有投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
4、报告期公司资产构成情况分析
合并报表 各项占总资产比重
项 目
期末数(万元) 期初数(万元) 期末数 期初数 增减绝对值
货币资金 51,557.11 6,148.08 20.04% 4.20% 15.84%
存货 66,989.64 36,297.33 26.03% 24.80% 1.23%
固定资产净额 122,047.37 88,276.91 47.43% 60.30% -12.87%
短期借款 58,500.00 26,500.00 22.73% 18.10% 4.63%
预收账款 45,877.99 350.23 17.83% 0.20% 17.63%
长期借款 27,000.00 10,000.00 10.49% 6.80% 3.69%
资产总计 257,333.99 146,495.40 100.00% 100.00% -
货币资金增加主要是由于公司在报告期内发行的短期融资券所筹集的资金在年末到帐尚未使用，以及经营活动产生的现金净流入。
存货增加主要是由于报告期新开发房地产项目产生。
固定资产净额增加主要是报告期内收购的铁路特种集装箱资产入固。
短期借款和长期借款增加是报告期内为支付资产收购、业务经营而增加的银行贷款及短期融资券。
预收帐款增加主要是报告期内房地产项目预售期所预收的购房款增加。
5、报告期内公司费用变化情况分析
2006年与2005年比较
费用项目 2006年度 2005年度
增减绝对值 增减率
营业费用(万元) 3,078.39 2,539.04 539.35 21.24%
管理费用(万元) 5,669.99 4,571.11 1,098.88 24.04%
财务费用(万元) 1,048.13 280.01 768.12 274.32%
合计支出(万元) 9,796.50 7,390.15 2,406.35 32.56%
营业费用增加是由于公司房地产业务处在项目开发及预售期，相应增加了广告等销售费用。
管理费用增加是由于报告期公司收购资产、股改走访以及资产业务规模扩大，差旅费、人工成本相应增加。
财务费用增加是由于报告期内公司收购收购资产及经营业务所需资金使得银行贷款增加。
6、报告期公司现金流量分析
项 目 2006年(万元) 2005年(万元)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,953.30 42,532.71
购买商品、接受劳务支付的现金 61,391.66 45,604.99
支付的各项税费 9,921.251 4,684.38
经营活动现金流量净额 47,632.95 -15,692.54
二、投资活动产生的现金流量：
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,260.75 35,819.65
投资活动产生的现金流量净额 -45,474.24 -35,603.87
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 95,500.00 98,500.00
偿还债务所支付的现金 46,500.00 62,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,046.07 1,513.39
筹资活动产生的现金流量净额 43,250.32 34,986.61
四、现金及现金等价物净增加额 45,409.03 -16,309.80
（1）报告期内经营活动现金流量分析
报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金大幅度增加，一是由于报告期公司主营业务收入较去年大幅度增加，二是由于房地产业务预收大量购房款。
购买商品、接受劳务支付的现金较上一报告期增加主要是由于报告期内公司房地产业务处在项目大规模开发建设期，支付的开发建设费用增加，以及新增的特种箱业务、沙鲅铁路支线支付相关费用增加。
支付的各项税费在报告期内大幅度增加，一是由于报告期主营业务收入及房地产业务预收房款的大幅度增加导致相关业务的营业税金及附加大幅度增加，二是由于利润总额增加导致所得税增加。
（2）报告期内投资活动现金流量较上一报告期增加是由于报告期内收购铁路特种集装箱及新购置特种箱的累计投资数额大于上年同期的收购沙鲅线和购置25T车的投资。
（3）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有一定增加是由于在银行借款规模总额没有发生重大变化的情况下，偿还的银行借款数额比上一报告期减少。
（三）公司未来发展的展望
1、公司近期及未来发展战略
随着中国铁路跨越式发展的历史进程，公司已经步入了一个快速成长期。我们面临着前所未有的机遇，也面临着许多困难与挑战。公司将抓住机遇，乘势而上，应对挑战，坚持发展是第一要务，增强加快发展的责任感和紧迫感，统一思想、坚定信心、团结奋斗、扎实工作，实现公司经营质量的提升和规模的放大。
今后一个时期公司发展的战略目标是：
坚持以科学发展观为统领，紧紧抓住铁路跨越式发展和资本市场高速成长的双重机遇，以调整赢利模式和业务结构、升级利润增长方式为着眼点，以存量引增量，以增量扩规模，通过几年的努力，把铁龙公司打造成为以特种箱运输为主体的、全国性的、网络型的现代物流企业。
2、2007年度的经营计划
2007年度公司计划实现主营业务收入15亿元，较2006年增长83%。
3、2007年度的资金需求及使用计划
按照公司2007年度的经营及投资项目计划，预计2007年增量资金需求8亿元，其中经营性资金需求约2亿元，主要用于沙鲅铁路、混凝土、特种箱等业务的日常成本支出；资本性投资约为6亿元，主要用于购置铁路特种集装箱及进行沙鲅支线扩能改造。
公司将从两方面解决资金来源，一方面通过经营活动收回部分资金，另一方面将通过债务融资或股权融资，补充必要的资金。
4、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异的分析
依据财政部新会计准则规定，公司2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1）长期股权投资差额
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司截止2006年12月31日同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额余额40,729.09元,按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条的有关规定，尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全部冲销，并按规定调增母公司2007年1月1日的留存收益,以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日的认定成本。
B、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
公司截止2006年12月31日其他采用权益法核算的长期股权投资差额贷方余额99,637.68元，按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条的有关规定，全额冲销，并调增母公司2007年1月1日留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日的认定成本。
2）所得税
依据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第18号--所得税》的有关规定，公司资产和负债账面价值与其计税基础存在差异的，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。截至2006年12月31日，因应收款项坏账准备、固定资产减值准备等资产负债的账面价值与其计税基础存在差异引起的对所得税产生影响共计11,489,663.20元，相应调增2007年1月1日留存收益，其中归属于母公司的所有者权益增加11,479,602.14元，归属于少数股东的权益增加10,061.06元。
3）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为1,146,264.68元，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号--合并财务报表》的有关规定，少数股东权益由原来的单独列示变为作为股东权益的一部分列示，由此增加了2007年1月1日股东权益1,146,264.68元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益10,061.06元,新会计准则下少数股东权益为1,156,325.74元。
上述差异业经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审阅并出具中兴宇审字（2007）第6037号《审阅报告》。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
1）长期股权投资
根据新的《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行准则下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将影响母公司的当期投资收益，但因在编制合并财务报表时按照权益法进行调整,故不影响公司合并报表。
2）长期股权投资差额
公司现行会计政策规定：”股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。自财政部财会〖2003〗10号文公布后,初始投资成本低于应享有被投资公司的净资产额的差额，计入资本公积(股权投资准备)。”
根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益。此项政策变化将会将影响公司投资时的利润和股东权益。
3）无形资产
A、根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司的期间费用，增加公司的利润和股东权益。
B、根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司将自2007年1月1日起对购买或从存货中转为自用的房屋建筑物所属的土地使用权，价款能够合理分配的，按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。这一政策变化不会对公司经营成果产生变动影响。
4）资产减值
根据《企业会计准则第8号--资产减值》的规定，公司对固定资产、无形资产、在建工程等计提的资产减值损失一经确认，在以后会计年度将不得转回，此项政策的变更将使得公司未来资产减值计提一经确认就不得转回，从而将影响公司损益。
5）职工薪酬
根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下对于职工福利费按比例计提，按照工资总额计提的工会经费、教育经费、基本养老保险、失业保险、工伤生育保险，企业交纳的补充养老保险（企业年金），企业承担的住房公积金、新职工住房补贴等费用计入期间费用，变更为所有费用都按受益对象分配，职工福利费据实列支,此项政策变化后，根据往年的实际情况分析，福利费成本将有所下降，而其他费用按受益对象分配，将导致期间费用的大幅度下降，营业成本的上升和存货成本的增加。
6）借款费用
根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
7）所得税
据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的资产、负债及当期所得税费用，从而影响公司的当期净利润和股东权益
8）政府补助
根据《企业会计准则第16号--政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。
9）合并财务报表
根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，合并资产负债表及合并利润表的核算口径有所变化，合并资产负债表的股东权益将包含少数股东权益，合并利润表的净利润也将不再扣减少数股东收益，将其计算在合并净利润中。此项政策变化将影响公司的净利润和股东权益。
10）尚需说明的事项
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。5、关于《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他相关政策对房地产项目影响
（1）公司以前开发及在报告期内结算的房地产项目均已按大连市地方税务局的规定预提、预缴并及时清算了土地增值税。
（2）公司目前正在开发的“动力院景”项目以“普通标准”住宅为主，绝大部分房屋的增值额未超过20%，按照《通知》规定，不需要缴纳土地增值税。
另有一少部分非“普通标准”住宅、增值额超过20%的“普通标准住宅”及其他非“普通标准”住宅项目，已按照大连市地方税务局2006年下发的《大连市地方税务局关于明确土地增值税若干问题的通知》(大地税函［2006］76号)的规定及给予的免预缴政策，部分计提、预缴了土地增值税。
《通知》对本公司房地产项目土地增值税的税负及利润不会产生重大影响，只对土地增值税的清算时间产生影响。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
（1）特种箱资产及业务收购项目
报告期初公司出资39,604.67万元，收购了中铁集装箱公司的特种箱资产及业务。
（2）购置干散货箱和汽车箱项目
报告期内公司根据特种箱业务经营的需要，购置了1850只干散货箱和300只50英尺汽车箱并投入使用。
报告期内，公司特种集装箱业务共计实现主营业务收入24,976.33万元，主营业务利润8,724.00万元。
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经中兴宇会计师事务所审计，2006年度公司实现净利润177,202,357.95元，按10%提取法定盈余公积金21,758,609.56元，加期初未分配利润399,798,532.85元，减去报告期已支付红利156,297,423.16元，报告期末可供股东分配的利润为398,944,858.08元。
公司拟定2006年度利润分配预案为：以2006年末总股本597,607,795股为基数，向全体股东每10股送3股并派发现金红利0.34元（含税）。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
报告期内公司收购了中铁集装箱公司特种箱资产及业务，所涉及的资产产权已全部交接过户。
2005年12月29日，公司与中铁集装箱公司及其下属四家公司就收购其特种箱资产及业务签订了资产及业务转让协议。公司出资37,563.01万元收购了中铁集装箱公司包括双层汽车箱、台架式汽车箱、轻油罐箱、水泥罐箱、水煤浆罐箱、折叠式台架箱、干散货箱等七个品种共17292只铁路特种箱资产及相关业务，同时出资2,041.66万元收购了中铁集装箱公司下属的中铁特种集装箱运输有限公司等四家公司的全部资产及负债。本次收购的价格是由双方协商并依据资产评估和专项审阅报告结果确定，并经行业主管部门铁道部批准，公允合理。详细情况请参阅公司2005年12月30日、2006年2月7日、2006年3月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上披露了相关公告。
报告期内，公司的上述资产及在报告期内通过市场新购置的特种箱共计实现主营业务收入24,976.33万元，主营业务利润8,724.00万元。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
报告期公司依据经2006年第一次临时股东大会审议通过的关于收购中铁集装箱特种箱资产及业务的关联交易议案，按照与第一大股东中铁集装箱公司签订的《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》，就其在铁路特种箱线上运输运营管理、安全、修理、维护、新箱类开发、购置与技术改造、文件传达等方面向公司提供的运输及综合服务支付了综合服务费用4,094.29万元，占报告期内公司从铁道部清算获得的铁路特种箱使用费总额的20%。
由于铁路运输行业具有“设备联网、生产联动、统一指挥、部门联劳”等关联性和整体性强的特点，同时由于铁路运输技术组织的要求，公司目前从事的铁路特种集装箱物流业务的线上运输业务还需要在铁道部、控股股东的统一指挥和组织调度下才能进行，暂时还无法由上市公司独立进行。但其线路两端的物流业务则由公司直接面向市场独立经营，不存在关联交易的情况。
公司拥有完整的特种箱资产产权，拥有独立的生产经营系统，所有经营决策均系独立作出。与第一大股东的特种箱综合服务关联交易并不影响公司的独立性。
公司董事会将根据铁路系统整体改革和市场化运作的程度不断深入，努力减少与控股股东及实际控制人的关联交易。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
本年度公司无委托理财事项。
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第
中铁集装箱运输
一个交易日起十二个月内不上市交易或转让；在前述期限届满之 在锁定期内
有限责任公司
后四十八个月内不上市交易；
所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第
大连铁路经济技
一个交易日起十二个月内不上市交易或转让；在前述期限届满之 在锁定期内
术开发总公司
后四十八个月内不上市交易；
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
中兴宇审字（2007）第6036号
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称铁龙物流）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是铁龙物流管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，铁龙物流财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了铁龙物流2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师：李 妍
有限责任公司
中国注册会计师：傅小梅
中国.北京 二○○七年三月二十四日
北京西长安街88号首都时代广场818室
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 515,571,119.03 61,480,835.56 460,514,368.21 41,808,388.35
短期投资
应收票据 4,600,000.00 4,430,000.00 2,000,000.00
应收股利 1,335,578.47 1,945,746.69 1,335,578.47 1,945,746.69
应收利息
应收账款 62,271,496.09 50,692,879.91 22,327,871.28 11,767,712.04
其他应收款 8,404,085.87 6,261,837.25 305,661,720.24 405,399,343.79
预付账款 21,652,702.06 11,721,086.30 10,000,000.00 50,000.00
应收补贴款
存货 669,896,421.16 362,973,315.12 1,441,425.58 2,814,176.05
待摊费用 275,406.50 304,084.88 45,482.39 48,334.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,284,006,809.18 499,809,785.71 803,326,446.17 463,833,700.92
长期投资：
长期股权投资 46,187,233.64 45,850,001.90 260,978,852.56 238,970,287.32
长期债权投资
长期投资合计 46,187,233.64 45,850,001.90 260,978,852.56 238,970,287.32
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
-140,366.77 -250,185.97 -140,366.77 -250,185.97
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,545,561,478.67 1,086,036,480.21 1,328,615,946.10 876,254,524.83
减：累计折旧 318,293,856.00 196,473,484.73 247,154,360.38 138,885,535.27
固定资产净值 1,227,267,622.67 889,562,995.48 1,081,461,585.72 737,368,989.56
减：固定资产减值准备 6,793,939.84 6,793,939.84 6,793,939.84 6,793,939.84
固定资产净额 1,220,473,682.83 882,769,055.64 1,074,667,645.88 730,575,049.72
工程物资
在建工程 2,827,625.80 13,367,016.36 288,429.80 6,284,304.27
固定资产清理
固定资产合计 1,223,301,308.63 896,136,072.00 1,074,956,075.68 736,859,353.99
无形资产及其他资产：
无形资产 17,789,354.70 19,195,672.38 6,313,787.67 6,841,631.31
长期待摊费用 2,055,176.11 3,575,878.52 2,049,275.93 3,275,871.15
其他长期资产 386,541.83 386,541.83
无形资产及其他资产合计 19,844,530.81 23,158,092.73 8,363,063.60 10,504,044.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,573,339,882.26 1,464,953,952.34 2,147,624,438.01 1,450,167,386.52
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 585,000,000.00 265,000,000.00 585,000,000.00 265,000,000.00
应付票据
应付账款 15,906,896.08 17,195,663.43 10,251,790.19 13,533,429.71
预收账款 458,779,897.57 3,502,280.03 1,514,200.00 1,323,304.03
应付工资
应付福利费 10,814,190.80 8,671,470.01 10,041,924.23 7,911,435.24
应付股利 148,406.85 135,555.06 35,609.99 35,610.43
应交税金 -4,004,639.62 7,467,990.42 12,640,300.59 4,213,274.68
其他应交款 203,817.79 341,889.35 468,226.22 138,398.14
其他应付款 29,121,000.16 14,387,205.69 71,378,573.15 33,919,808.61
预提费用 5,250,846.31 200,000.00 5,250,846.31 200,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,101,220,415.94 316,902,053.99 696,581,470.68 326,275,260.84
长期负债：
长期借款 270,000,000.00 100,000,000.00 270,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 270,000,000.00 100,000,000.00 270,000,000.00 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,371,220,415.94 416,902,053.99 966,581,470.68 426,275,260.84
少数股东权益(合并报表填列) 1,146,264.68 236,460.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 597,607,795.00 459,698,304.00 597,607,795.00 459,698,304.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 597,607,795.00 459,698,304.00 597,607,795.00 459,698,304.00
资本公积 4,210,182.86 9,955,443.66 19,545,606.89 14,211,039.79
盈余公积 200,237,520.25 178,478,910.69 171,015,141.15 153,994,720.48
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填
27,154.55 115,753.66
列)
未分配利润 398,944,858.08 399,798,532.85 392,874,424.29 395,988,061.41
其中：拟分配现金股利 20,318,665.03 18,387,932.16 20,318,665.03 18,387,932.16
外币报表折算差额(合并报表填
列)
股东权益合计 1,200,973,201.64 1,047,815,437.54 1,181,042,967.33 1,023,892,125.68
负债和股东权益总计 2,573,339,882.26 1,464,953,952.34 2,147,624,438.01 1,450,167,386.52
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 819,728,830.70 504,082,997.22 566,556,656.22 232,313,466.47
减：主营业务成本 466,186,696.85 267,787,513.57 298,751,753.50 78,008,468.05
主营业务税金及附加 24,854,181.68 19,069,049.11 19,622,739.67 8,115,628.84
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
328,687,952.17 217,226,434.54 248,182,163.05 146,189,369.58
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
列）
减:营业费用 30,783,861.90 25,390,390.38 25,010,335.59 23,217,510.41
管理费用 56,699,900.62 45,711,080.73 41,506,363.85 39,923,723.23
财务费用 10,481,265.41 2,800,078.04 22,149,397.88 2,901,247.58
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 230,722,924.24 143,324,885.39 159,516,065.73 80,146,888.36
加：投资收益（损失以“-”号填列） 7,457,930.18 1,161,867.19 47,878,045.18 29,345,797.97
补贴收入 250,000.00
营业外收入 93,068.95 385,214.15 50,442.84 35,963.00
减：营业外支出 188,808.07 1,328,684.88 125,732.13 1,268,906.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
238,335,115.30 143,543,281.85 207,318,821.62 108,259,742.88
列）
减：所得税 60,671,557.51 30,546,156.27 37,114,614.91 15,494,881.13
减：少数股东损益(合并报表填列) 372,600.73 301,264.13
加：未确认投资损失(合并报表填列) -88,599.11 -51,807.54
五、净利润（亏损以“-”号填列） 177,202,357.95 112,644,053.91 170,204,206.71 92,764,861.75
加：年初未分配利润 399,798,532.85 343,072,373.62 395,988,061.41 354,488,416.13
其他转入
六、可供分配的利润 577,000,890.80 455,716,427.53 566,192,268.12 447,253,277.88
减：提取法定盈余公积 21,758,609.56 12,378,271.65 17,020,420.67 9,276,486.18
提取法定公益金 6,189,135.83 4,638,243.09
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 555,242,281.24 437,149,020.05 549,171,847.45 433,338,548.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,387,932.16 8,619,343.20 18,387,932.16 8,619,343.20
转作股本的普通股股利 137,909,491.00 28,731,144.00 137,909,491.00 28,731,144.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
398,944,858.08 399,798,532.85 392,874,424.29 395,988,061.41
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,249,532,969.35 548,514,851.32
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38,465,528.76 17,127.00
经营活动现金流入小计 1,287,998,498.11 548,531,978.32
购买商品、接受劳务支付的现金 613,916,647.28 188,225,294.16
支付给职工以及为职工支付的现金 67,113,388.15 51,438,448.63
支付的各项税费 99,212,500.51 48,750,661.29
支付的其他与经营活动有关的现金 31,426,465.70 17,738,777.50
经营活动现金流出小计 811,669,001.64 306,153,181.58
经营活动产生的现金流量净额 476,329,496.47 242,378,796.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,320,000.00 1,320,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,797,408.49 25,746,189.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
75,941.95 33,315.84
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 719,272.12 1,007,911,536.31
投资活动现金流入小计 7,912,622.56 1,035,011,042.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
462,607,524.55 447,512,684.13
支付的现金
投资所支付的现金 1,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 47,484.02 842,561,440.30
投资活动现金流出小计 462,655,008.57 1,291,274,124.43
投资活动产生的现金流量净额 -454,742,386.01 -256,263,082.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 955,000,000.00 955,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 955,000,000.00 955,000,000.00
偿还债务所支付的现金 465,000,000.00 465,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,460,732.69 50,373,640.29
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 7,036,094.30 7,036,094.30
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 522,496,826.99 522,409,734.59
筹资活动产生的现金流量净额 432,503,173.01 432,590,265.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 454,090,283.47 418,705,979.86
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 177,202,357.95 170,204,206.71
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 372,600.73
减：未确认的投资损失 -88,599.11
加：计提的资产减值准备 5,883,940.96 404,312.02
固定资产折旧 124,509,748.49 108,641,444.17
无形资产摊销 1,406,317.68 527,843.64
长期待摊费用摊销 1,568,702.41 1,274,595.22
待摊费用减少（减：增加） 28,678.38 2,851.61
预提费用增加（减：减少） 5,050,846.31 5,050,846.31
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-75,941.95
损失(减:收益)
固定资产报废损失 47,484.02 2,306.45
财务费用 10,129,971.74 21,969,611.21
投资损失（减：收益） -7,457,930.18 -47,878,045.18
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -284,586,642.65 1,372,750.47
经营性应收项目的减少(减：增加) -49,413,890.70 -34,024,829.12
经营性应付项目的增加(减：减少) 491,574,654.17 14,830,903.23
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 476,329,496.47 242,378,796.74
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 515,571,119.03 460,514,368.21
减：现金的期初余额 61,480,835.56 41,808,388.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 454,090,283.47 418,705,979.86
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本报告期合并范围增加江西铁龙集装箱物流有限公司。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
中兴宇审字（2007）第6037号
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“铁龙物流”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是铁龙物流管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 注册会计师 李 妍
注册会计师 傅小梅
中国北京
二○○七年三月二十四日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,200,973,201.64
1 长期股权投资差额 140,366.77
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 40,729.09
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 99,637.68
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 11,479,602.14
14 少数股东权益 1,156,325.74
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,213,749,496.29
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
董事会
二〇〇七年三月二十四日
