中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
         二Ｏ二一年度
       内部控制审计报告




致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                         致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                         中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
                                                         赛特广场 5 层邮编 100004
                                                         电话 +86 10 8566 5588
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                           内部控制审计报告

                                             致同审字（2022）第 210A007679 号



中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称铁龙物流公司）2021
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
铁龙物流公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。