关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86 10 8566 5588
关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 210A006222 号
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：
我们接受中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“铁龙物流公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了铁龙物流公司 2022 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第
210A007902 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，铁龙物流公司编制了本专项说明所附的中铁铁龙集装箱物
流股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是铁龙物流公
司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计铁龙物流公司 2022 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所
有重大方面没有发现不一致。除了对铁龙物流公司实施于 2022 年度财务报表审
计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执
行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度铁龙物流公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供铁龙物流公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
致同会计师事务所 中国注册会计师： 关 涛
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 赖积鹏
中国北京 二〇二三年四月四日
附表 2
关于中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
上市公司核 2022 年期 2022 年度 2022 年度 2022 年期
资金占用方占用方与上市公 占用累计发 占用形成原
非经营性资金占用 算的会计科 初占用资 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质
名称 司的关联关系 生金额(不 因
目 金余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
非经营性
现大股东及其附属 占用
企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前大股东及其附属 占用
企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度 2022 年度
上市公司核 2022 年期 2022 年度 2022 年期
资金往来方名 往来方与上市公 往来累计发 往来资金的 往来形成原
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 偿还累计发 末往来资金 往来性质
称 司的关系 生金额（不 利息（如 因
目 金余额 生金额 余额
含利息） 有）
中国国家铁路集
实际控制人及其附 实际控制人 应收账款 2,915.34 64,037.82 64,690.50 2,262.66 清算资金 经营性往来
团有限公司
属企业 控股股东、实际
铁总服务有限公
控制人的附属企 其他应收款 80.00 80.00 保证金 经营性往来
司
业
控股股东、实际
中国铁路沈阳局
控制人的附属企 应收账款 411.66 4,815.53 4,790.09 437.10 应收运杂费 经营性往来
集团有限公司
业
控股股东、实际
大连铁越集团有
控制人的附属企 其他应收款 65.00 65.00 65.00 65.00 保证金 经营性往来
限公司
业
控股股东、实际
北京经纬信息技
控制人的附属企 预付款项 94.34 94.34 预付研发费 经营性往来
术有限公司
业
小计 3,472.00 69,012.69 69,545.59 2,939.10
铁路运输企
中铁集装箱运输 业汇总缴纳 经营性往
控股股东 其他应收款 3,403.95 5,477.45 6,429.44 2,451.96
有限责任公司 增值税流转 来
额
控股股东、实际
上海上铁集装箱
控制人的附属企 其他应收款 10.00 10.00 保证金 经营性往来
运输有限公司
业
大股东及其附属企 中铁国际多式联 控股股东、实际
业 运有限公司太原 控制人的附属企 预付款项 30.06 30.06 预付运费 经营性往来
分公司 业
中铁国际多式联 控股股东、实际
运有限公司上海 控制人的附属企 预付款项 35.00 35.00 预付运费 经营性往来
分公司 业
中铁国际多式联 控股股东、实际
运有限公司广州 控制人的附属企 预付款项 4.45 4.45 预付运费 经营性往来
分公司 业
控股股东、实际
中铁国际多式联
控制人的附属企 应收账款 9.97 0.13 10.10 应收物流款 经营性往来
运有限公司
业
中铁集装箱欧洲 控股股东、实际
物流有限责任公 控制人的附属企 应收账款 363.33 5,689.33 5,983.86 68.80 应收物流款 经营性往来
司 业
小计 3,787.25 11,236.42 12,433.40 2,590.27
大连铁龙房地产 子公司及其控制 非经营性
其他应收款 97,118.42 29,614.23 20,165.56 106,567.09 资金周转
开发有限公司 的法人 往来
中铁铁龙（营
子公司及其控制 非经营性往
口）国际物流贸 其他应收款 41,234.47 6,341.96 4,000.00 43,576.43 资金周转
的法人 来
易有限公司
大连铁龙新型材 子公司及其控制 非经营性往
上市公司的子公司 其他应收款 15,565.85 17,918.47 13,911.30 19,573.02 资金周转
料有限公司 的法人 来
及其附属企业
中铁铁龙冷链发 子公司及其控制 非经营性往
其他应收款 28,193.55 42,909.16 14,671.22 56,431.49 资金周转
展有限公司 的法人 来
中铁铁龙新能源
子公司及其控制 非经营性往
科技开发有限公 其他应收款 41.85 2,064.61 1,185.16 921.30 资金周转
的法人 来
司
小计 182,154.14 98,848.43 53,933.24 227,069.33
其他关联方及其附 浙江铁龙物资有 经营性往
联营公司 应收账款 2,350.83 11,360.59 13,711.42 应收货款
属企业 限公司 来
其他关联方及其附
小计 2,350.83 11,360.59 13,711.42
属企业
总计 / / / 191,764.22 190,458.13 149,623.65 232,598.69 / /