湖南金健米业股份有限公司
二○○六年中期报告
二○○六年八月五日
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告 9
八、备查文件目录 43
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人肖立成，主管会计工作负责人雷新明及会计机构负责人（会计主管人员）徐淑娥声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖南金健米业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金健米业 公司法定英文名称：HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD. 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：金健米业 公司A股代码：600127 3、公司注册地址：湖南省常德市德山开发区崇德路 公司办公地址：湖南省常德市德山开发区崇德路 邮政编码：415001 公司国际互联网网址：www.600127.com 4、公司法定代表人：肖立成 5、董事会秘书：谢文 电话：0736-7308716 传真：0736-7308666 E-mail：dm_600127@163.com
联系地址：湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 812,161,414 808,410,074 0.46
.87 .94
流动负债 815,389,706 948,381,757 -14.02
.03 .60
总资产 1,677,893,1 2,065,799,0 -18.78
98.58 29.96
股东权益（不含少 749,871,330 894,761,601 -16.19
数股东权益） .49 .11
每股净资产(元) 2.222 2.069 7.39
调整后的每股净资 2.157 2.056 4.91
产(元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期增
6月） 减（％）
净利润 3,789,276.2 6,808,437.7 -44.34
0 5
扣除非经常性损益 -239,350.94 -575,476.02 不适用
的净利润
每股收益(元) 0.011 0.016 -31.25
净资产收益率(%) 0.51 0.76 减少0.25个百分点
经营活动产生的现 1,177,678.2 10,855,437. -89.15
金流量净额 7 69
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 250,000
.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格 196,955
的金融机构获得的短期投资收益） .87
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -51,788
他各项营业外收入、支出 .51
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,686,1
39.78
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -52,680
.00
合计 4,028,6
27.14
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其他 小计 数量 比
行 股 金转 例
新 股
股
一、未上市流通股份
1、发起 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
人股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
其中：
国家持有
股份
境内法人 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
持有股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股份
3、内部
职工股
4、优先
股或其他
未上市流 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
通股份合 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
计 4
二、已上市流通股份
1、人民 191,434, 44 191,43 56.
币普通股 455 .2 4,455 73
6
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
已上市流 191,434, 44 191,43 56.
通股份合 455 .2 4,455 73
计 6
三、股份 432,500, 10 -95,06 -95,06 337,44 100
总数 065 0 0,000 0,000 0,065 .00
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股份变动的批准情况
因中国农业银行常德市分行与常德市粮油总公司发生借款合同纠纷，中国农业银行常德市分行向湖南省高级人民法院起诉要求常德市粮油总公司偿还相应款项。在执行过程中，对常德市粮油总公司持有的本公司国有法人股14600万股进行了三次拍卖，因无人报名而流拍。法院裁定：将被执行人常德市粮油总公司所持有的湖南金健米业股票国有法人股14600万股按第三次拍卖保留价1.59元/股抵偿给申请执行人中国农业银行常德市分行。此行为已经中国证券监督管理委员会批准。
股份变动的过户情况
常德市粮油总公司持有的被依法抵偿债务的14600万股国有法人股已经过户至中国农业银行常德市分行名下。详细情况见本公司公告。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 83,648
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告 股份 持有非 质押或
质 比例 期内 类别 流通股 冻结的
(%) 增减 数量 股份数
量
中国农业银行 国有股 43.2 146,000, 未流
常德市分行 东 7 000 通
蒋立兵 未知 0.19 627,000 已流 未知
通
姚雅萍 未知 0.17 580,350 已流 未知
通
吴阿大 未知 0.15 500,000 已流 未知
通
佛山市顺德区 未知 0.13 450,000 已流 未知
网盈电脑科技 通
有限公司
浙江大学创业 未知 0.13 428,000 已流 未知
投资有限公司 通
周佩云 未知 0.12 421,200 已流 未知
通
何志伟 未知 0.11 363,224 已流 未知
通
顺德市真美实 未知 0.10 351,000 已流 未知
业发展有限公 通
司
徐国兵 未知 0.10 333,600 已流 未知
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
蒋立兵 627,000 人民币普通股
姚雅萍 580,350 人民币普通股
吴阿大 500,000 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电脑科技 450,000 人民币普通股
有限公司
浙江大学创业投资有限公司 428,000 人民币普通股
周佩云 421,200 人民币普通股
何志伟 363,224 人民币普通股
顺德市真美实业发展有限公 351,000 人民币普通股
司
徐国兵 333,600 人民币普通股
张建和 307,000 人民币普通股
上述股东 1、公司第2至10位股东为流通股股东，公司未知其之间是否存在
关联关系 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
或一致行 定的一致行动人；2、公司第一大股东中国农业银行常德市分行
动关系的 与其他前10名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东
说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：中国农业银行常德市分行 新实际控制人名称：中国农业银行 控股股东发生变更的日期：2006年6月13日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年6月21日
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因大股东发生变化，公司董事会、监事会提前进行换届选举。
公司第三届董事会成员梁宋模先生、孙圣斌先生、肖瑛女士、吴远海先生、肖汉族先生、喻宇汉先生、李安云先生、卢其松先生，洪广祥先生、赵涌涛先生、刘春晖先生提交了辞职报告。
公司第三届监事会成员张宏成先生、肖红先生、易先云先生、林峰女士、黄宙慧女士提交了辞职报告。
公司2005年年度股东大会选举产生肖立成先生、肖汉族先生、雷新明先生、谢文先生为公司第四届董事会成员，洪广祥为独立董事；选举产生张宏成先生为公司第四届监事会成员。公司董事会四届一次会议选举肖立成先生为公司董事长、肖汉族先生为公司副董事长；公司第四届监事会职工监事民主选举于2006年6月26日完成。根据公司第四届监事会职工监事选举办法，刘学清先生当选为本公司第四届监事会职工监事；公司监事会四届一次会议选举张宏成先生为公司监事会主席。
因工作需要，董事会接受孙圣斌先生辞去总裁职务、肖瑛女士辞去常务副总裁职务、李安云先生辞去董事会秘书职务、高振亚先生辞去财务总监职务、周昌明先生辞去投资营运总监职务的请求。同时聘任肖汉族先生为公司总裁、聘任谢文先生为董事会秘书、聘任雷新明先生为公司财务总监、聘任高振亚先生为公司营运总监。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，在控股股东变更和公司董、监事会成员及其他高级管理人员变动的特殊时期，公司上下全体员工本着高度的责任感和使命感，按照既定的工作职责和年初制定的经营目标，坚持“务实、有效”的工作标准，切实调整工作思路，确保生产经营的稳定开展，不断开拓和培育新的市场，使公司上半年的各项工作均实现平稳有序运行并取得了较好的经营成果。报告期内公司共实现主营业务收入37,424万元，实现主营业务利润5,016万元，实现净利润379万元。
企业今后的发展，将按照“产业兴司、管理兴司、效益兴司、稳步发展”的经营思路，坚定不移地保持企业持续健康发展。一是抓好产品经营，培植优势产业。加大技术改造投入，重点支持面条、药品、种子等优势产业做好做强，培植效益增长点。二是优化资本结构，增强经营活力。通过不断优化调整，解决固定资产占用多、投资回报率低的问题，努力盘活以土地为主的闲置资产，增加资产的流动性，发挥资产效能。三是强化经营管理，提升经济效益。建立系统的成本、费用控制体系，全力降低各项营运成本，舞活营销龙头，提升主打盈利产品的市场份额，提高效益。四是依托科技创新，谋求产品升级。加大粮油食品精深加工的科研攻关力度，提高产品附加值和竞争力。五是狠抓员工思想教育，强化队伍管理。以企业文化建设为载体带动团队建设，突出领导班子和骨干队伍的教育管理，增强企业凝聚力和执行力。
今年是我国实施"十一五"规划的头一年，是公司推进"二次创业"的第二年。国家高度重视"三农"问题，金健米业作为农业类上市公司，肩负着农业产业化龙头企业的重任。我们将立足产品经营求生存，突破资本经营谋发展，一切以效益为中心，进一步发挥每位金健人的潜能和智慧，展示团队的风采，协调和理顺内外各方面的和谐关系，营造一个优良的发展环境和条件，不断增强市场竞争力，为实现全年的工作目标，为实现公司的长远稳定发展，为开创金健米业的新局面而共同努力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务利
分产品 务收入 成本 业务 收入比上 务成本 润率比上年
利润 年同期增 比上年 同期增减（
率(%) 减（％） 同期增 %）
减（％
）
分行业
大米加工 137,596 130,312, 5.29 0.95 1.97 减少0.95个
业 ,795.90 138.10 百分点
食品加工 76,542, 70,953,2 7.30 1.60 2.54 减少0.85个
业 321.16 53.44 百分点
油脂加工 103,691 97,097,5 6.36 -7.21 -12.38 增加5.53个
业 ,372.34 50.95 百分点
药业 43,301, 25,259,8 41.66 42.14 28.93 增加5.97个
429.16 92.25 百分点
分产品
大米 137,596 130,312, 5.29 0.95 1.97 减少0.95个
,795.90 138.10 百分点
面粉、面 76,542, 70,953,2 7.30 1.60 2.54 减少0.85个
条、米粉 321.16 53.44 百分点
食用油 103,691 97,097,5 6.36 -7.21 -12.38 增加5.53个
,372.34 50.95 百分点
大输液 43,301, 25,259,8 41.66 42.14 28.93 增加5.97个
429.16 92.25 百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
湖南 419,694,785.55 -8.27
黑龙江 4,727,689.96 -55.57
四川 6,644,464.60 -15.42
广东 218,627.44 100.00
内部抵销 57,047,917.44
合计 374,237,650.11
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3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
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其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
沅水二桥代垫费用返还 1,943,310.75 51.28
北方农业公司土地出租收入 4,528,190.80 119.50
湘鄂情承包经营收入 2,345,000.00 61.89
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元人民币，已累计使用57,846.73万元人民币，其中本年度已使用0万元人民币，尚未使用20,230.23万元人民币。尚未使用的募集资金去向为暂用于补充公司流动资金。
2、非募集资金项目情况
1)、华悦酒店有限公司
公司出资4,950,000.00元人民币投资该项目。项目进度：已完成
2)、湖南金可生物科技有限公司
公司出资3,000,000.00元人民币投资该项目。项目进度：未完成
六、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)资产交易事项
出售资产情况：2006年1月1日，本公司向常德市路桥建设开发公司转让沅水二桥收费经营权。该资产的帐面价值为239,252,668.52元人民币，实际出售金额为239,252,668.52元人民币 。 本次出售价格的确定依据是帐面价值。转让事宜已完成。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
公司的 供资金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
常德市粮油总公司 其他 0 0 28,267,85 0
0.37
中国农业银行常德 控股股 0 0 0 0
市分行 东
合计 / 28,267,85
0.37
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
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大股东及其附属 报 清 清 清欠时间(月份)
期初数 期末数 企业非经营性占 告 欠 欠
用上市公司资金 期 方 金
的余额（元） 清 式 额
欠 （
总 元
额 ）
（
元
）
28,267 0 28,267,850.37 现金清 108,900 2006-01
,850.3 偿 .00
7 以资抵 4,306,0 2006-03
债清偿 00.00
现金清 23,852, 2006-03
偿 950.37
大股东 截至2005年12月31日止，常德市粮油总公司占用本公司资金余额为
及其附 2826.7万元。在常德市人民政府的支持下，解决常德市粮油总公司
属企业 占款问题的二笔专项资金共计2396.19万元日前已经到帐。余款由
非经营 常德市粮油总公司以评估价为430.6万元、面积为41614.3㎡的工业
性占用 用地土地使用权予以抵偿，产权已过户至本公司名下。至此，本公
上市公 司大股东占款问题已经解决。
司资金
及清欠
情况的
具体说
明
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(四)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(五)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(六)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保 担保 担保期限 是否 是否为关联
期（协 金额 类型 履行 方担保
议签署 完毕
日）
湖南洞庭 2003年1 5,500 连带 2003年12月25日～ 否 否
水殖股份 2月25日 .00 责任 2008年12月24日
有限公司 担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 5,500.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 10,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 20.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2003年12月25日，本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司提供担保，担保金额为5,500.00万元人民币,担保期限为2003年12月25日至2008年12月24日。
(八)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(九)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一)其它重大事项
1、2005年9月，我公司与常德市路桥建设开发总公司签定＜常德沅水二桥经营权转让合同终止协议＞。协议回购价25681万元（该资产帐面净值23925.27万元）。截止2006年1月，对方以现金和承债方式支付20200万元，另400万元正在办理承债手续。因城市建设规划变化，根据市民强烈反映，常德市人大提议，市政府决定，自2006年7月1日起取消沅水二桥收费经营权，因此，协议回购价25681万元与该资产帐面净值23925.27万元的溢价1756万元难以实现，且我司亦未作当期收益。鉴于此情况，我公司已将因履行终止协议新增加的应收常德市路桥建设开发总公司3725.27万元款项，按规定计提了坏帐准备金260.77万元，在加快办理对方已经实际交付仓库、土地等实物资产过户手续的基础上继续加大追讨力度。
2、2003年3月10日，市政府与我司签定了《穿紫河综合治理项目合作协议》。根据协议，我公司先后向该项目投资4750万元。截止本报告期末资本金和回报已收回1500万元。同时，我司为了完成项目建设委托事宜，成立了穿紫河开发有限责任公司，直接运作工程的招投标等具体事宜，截止本报告期末市财政尚欠工程款1928万元。市政府已经召开了专题会议，明确在市穿紫河两厢土地开发收益中支付我公司上述款项，并由市财政先期支付500万元。
3、金色晓岛是公司控股的金恒房地产有限责任公司开发的一个高档住宅楼盘，总规划建筑面积178504平方米。后因城市规划需要，金色晓岛沿河30米土地用于城市绿化。因绿化带占用楼盘出让地，市政府安排从市穿紫河两厢土地开发收益中支付应返还的土地成本1194.59万元，并由市财政先期支付200万元。
4、2004年3月，我公司与常德市粮食局签定《金海大酒店资产转让合同书》，我公司以3000万元价格将金海大酒店整体转让给市粮食局，其中500万元以现金方式已经支付，另2500万元由市粮食局以承债方式结算。因承债主体问题，该款项未落实到位，现该区域已纳入影视文化城建设规划。我公司正与市粮食局协商解决金海大酒店经营权转让款结算事宜。
5、因城市规划变化等原因，市地产交易中心受委托依法对我公司名下的“双狮粮机宗地”使用权以该幅地块的商居用途与原工业用途现值地价差价及税费挂牌出让。 2004年6月30日，市华厦房地产开发公司通过挂牌竞买，最终被确定为竞得人。当年11月18日，华厦房地产公司与我司签订对原工业用途价值与地上附着物价值补偿2000万元的交地付款协议。华厦房产公司已经制定还款计划，争取在9月底前支付完毕。
6、金健置业用以抵偿我司债权的价值2631.12万元的房屋已经办妥所有权证，分户土地权证正在办理中。
七、财务会计报告
公司中期财务报告未经注册会计师审计。
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 湖南金健米业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 93,764,477 145,943,5 36,672,503 75,651,32
.77 96.60 .87 9.89
短期投资 662,300.03 2,726,970 355,500.00 2,375,500
.00 .00
应收票据 1,250,314. 2,052,307
61 .00
应收股利
应收利息
应收账款 88,547,425 75,664,19
.96 5.89
其他应收款 68,915,084 61,782,13 325,600,18 321,315,5
.42 2.30 9.11 41.29
预付账款 70,277,436 58,639,21 962,617.15 962,617.1
.31 2.90 5
应收补贴款 176,506.07 271,325.8
6
存货 485,613,91 460,798,0 9,344,880. 9,344,880
9.15 09.81 09 .09
待摊费用 2,953,950. 532,324.5 89,016.19 88,279.19
55 8
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 812,161,41 808,410,0 373,024,70 409,738,1
计 4.87 74.94 6.41 47.61
长期投资：
长期股权投 111,119,26 251,836,1 708,472,74 839,812,5
资 2.83 63.67 6.41 47.19
长期债权投 32,500,000 41,500,00 32,500,000 41,500,00
资 .00 0.00 .00 0.00
长期投资合 143,619,26 293,336,1 740,972,74 881,312,5
计 2.83 63.67 6.41 47.19
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 690,492,06 654,484,2 169,279,10 176,138,7
价 0.07 86.50 3.19 62.14
减：累计折 121,974,39 109,368,2 28,266,266 26,065,21
旧 4.21 23.76 .60 8.86
固定资产净 568,517,66 545,116,0 141,012,83 150,073,5
值 5.86 62.74 6.59 43.28
减：固定资 28,698,250 28,698,24 1,458,831. 1,458,821
产减值准备 .54 0.54 61 .61
固定资产净 539,819,41 516,417,8 139,554,00 148,614,7
额 5.32 22.20 4.98 21.67
工程物资
在建工程 46,503,130 71,088,29
.40 6.85
固定资产清
理
固定资产合 586,322,54 587,506,1 139,554,00 148,614,7
计 5.72 19.05 4.98 21.67
无形资产及
其他资产：
无形资产 130,945,63 371,745,4 56,873,291 286,375,2
6.18 31.91 .77 99.62
长期待摊费 4,844,338. 4,801,240
用 98 .39
其他长期资
产
无形资产及 135,789,97 376,546,6 56,873,291 286,375,2
其他资产合 5.16 72.30 .77 99.62
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,677,893, 2,065,799 1,310,424, 1,726,040
198.58 ,029.96 749.57 ,716.09
流动负债：
短期借款 564,360,00 569,910,0 470,660,00 527,900,0
0.00 00.00 0.00 00.00
应付票据 20,000,000 15,000,00 20,000,000 15,000,00
.00 0.00 .00 0.00
应付账款 27,113,417 32,728,36 6,245.08 6,245.08
.98 2.16
预收账款 55,086,843 34,956,16 2,565,044. 3,375,288
.47 0.34 54 .54
应付工资 2,958,636. 6,115,877 74,204.50 1,447,146
85 .86 .50
应付福利费 1,075,476. 2,146,249 1,150,095. 702,766.7
90 .43 56 5
应付股利
应交税金 -1,962,162 -5,720,65 142,537.32 225,146.5
.83 8.51 2
其他应交款 -59,730.90 43,332.06 87.81 87.81
其他应付款 75,492,053 207,130,2 83,413,716 190,665,1
.27 99.19 .07 53.72
预提费用 2,325,171. 3,072,135
29 .07
预计负债
一年内到期 69,000,000 83,000,00
的长期负债 .00 0.00
其他流动负
债
流动负债合 815,389,70 948,381,7 578,011,93 739,321,8
计 6.03 57.60 0.88 34.92
长期负债：
长期借款 75,560,000 183,510,0 5,560,000. 113,510,0
.00 00.00 00 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 282,331.29 4,190,337 2,796,186
.39 .03
其他长期负
债
长期负债合 75,842,331 187,700,3 5,560,000. 116,306,1
计 .29 37.39 00 86.03
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 891,232,03 1,136,082 583,571,93 855,628,0
7.32 ,094.99 0.88 20.95
少数股东权 36,789,830 34,955,33
益 .77 3.86
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 337,440,06 432,500,0 337,440,06 432,500,0
或股本） 5.00 65.00 5.00 65.00
减：已归还
投资
实收资本（ 337,440,06 432,500,0 337,440,06 432,500,0
或股本）净 5.00 65.00 5.00 65.00
额
资本公积 399,457,58 453,077,1 399,457,58 453,077,1
5.96 32.78 5.96 32.78
盈余公积 13,228,856 13,228,85 9,169,246. 9,169,246
.21 6.21 21 .21
其中：法定 11,018,417 11,018,41 9,169,246. 9,169,246
公益金 .95 7.95 21 .21
未分配利润 -255,176.6 -4,044,45 -19,214,07 -24,333,7
8 2.88 8.48 48.85
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 749,871,33 894,761,6 726,852,81 870,412,6
（或股东权 0.49 01.11 8.69 95.14
益）合计
负债和所有 1,677,893, 2,065,799 1,310,424, 1,726,040
者权益（或 198.58 ,029.96 749.57 ,716.09
股东权益）
总计
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公司法定代表人:肖立成 主管会计工作负责人:雷新明 会计机构负责人:徐淑娥
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 湖南金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 374,237,6 349,762,5 37,957,06
入 50.11 30.19 8.35
减：主营业务成 321,790,3 297,159,4 36,877,09
本 80.98 72.16 1.20
主营业务税金及 2,283,540 4,621,377 16,512.60
附加 .71 .49
二、主营业务利 50,163,72 47,981,68 1,063,464
润（亏损以“- 8.42 0.54 .55
”号填列）
加：其他业务利 10,009,64 12,764,37 5,015,47 12,303,85
润（亏损以“- 1.68 1.74 1.61 2.13
”号填列）
减:营业费用 24,967,82 19,196,54 1,096,84 2,112,892
6.13 0.08 8.20 .67
管理费用 25,699,68 15,484,76 4,855,85 9,721,008
3.45 6.13 6.02 .57
财务费用 8,602,077 19,977,51 7,710,01 19,015,58
.50 8.36 3.61 1.76
三、营业利润（ 903,783.0 6,087,227 -8,647,2 -17,482,1
亏损以“-”号 2 .71 46.22 66.32
填列）
加：投资收益（ 1,509,906 203,388.2 13,731,6 14,150,09
损失以“-”号 .91 8 03.43 3.09
填列）
补贴收入 250,000.0 50,000.0
0 0
营业外收入 76,705.20 1,316,902 10,000.0 1,258,508
.33 0 .60
减：营业外支出 128,503.7 693,092.5 24,686.8 347,534.0
1 2 4 5
四、利润总额（ 2,611,891 6,914,425 5,119,67 -2,421,09
亏损总额以“- .42 .80 0.37 8.68
”号填列）
减：所得税 -1,632,75 -1,381,80
1.69 4.26
减：少数股东损 455,366.9 1,487,792
益 1 .31
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 3,789,276 6,808,437 5,119,67 -2,421,09
损以“-”号填 .20 .75 0.37 8.68
列）
加：年初未分配 -4,044,45 -387,473, -24,333, -405,838,
利润 2.88 153.58 748.85 510.89
其他转入
六、可供分配的 -255,176. -380,664, -24,333, -405,838,
利润 68 715.83 748.85 510.89
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 -255,176. -380,664, -19,214, -408,259,
配的利润 68 715.83 078.48 609.57
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 -255,176. -380,664, -19,214, -408,259,
(未弥补亏损以 68 715.83 078.48 609.57
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:肖立成 主管会计工作负责人:雷新明 会计机构负责人:徐淑娥
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 湖南金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 440,145,6 4,205,22
39.36 7.61
收到的税费返还 250,000.0 50,000.0
0 0
收到的其他与经营活动有关的现金 13,370,45 39,867,0
4.26 96.85
现金流入小计 453,766,0 44,122,3
93.62 24.46
购买商品、接受劳务支付的现金 405,692,2
07.44
支付给职工以及为职工支付的现金 26,928,78 6,966,05
8.70 5.13
支付的各项税费 9,415,675 1,324,67
.68 8.54
支付的其他与经营活动有关的现金 10,551,74 11,766,6
3.53 16.99
现金流出小计 452,588,4 20,057,3
15.35 50.66
经营活动产生的现金流量净额 1,177,678 24,064,9
.27 73.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,990,000 2,790,00
.00 0.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,048,810 893,407.
.87 33
处置固定资产、无形资产和其他长期 97,606.46 36,106.4
资产而收回的现金 6
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,136,417 3,719,51
.33 3.79
购建固定资产、无形资产和其他长期 24,515,80 143,300.
资产所支付的现金 6.90 00
投资所支付的现金 8,875,330 5,720,00
.03 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 33,391,13 5,863,30
6.93 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -29,254,7 -2,143,7
19.60 86.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 193,760,0 142,070,
00.00 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 193,760,0 142,070,
00.00 000.00
偿还债务所支付的现金 209,260,0 195,260,
00.00 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 8,602,077 7,710,01
现金 .50 3.61
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 217,862,0 202,970,
77.50 013.61
筹资活动产生的现金流量净额 -24,102,0 -60,900,
77.50 013.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,179,1 -38,978,
18.83 826.02
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 3,789,276 5,119,67
.20 0.37
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 455,366.9
列) 1
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,315,03 -481,416
7.61 .09
固定资产折旧 13,339,74 2,893,14
4.16 2.57
无形资产摊销 2,013,948 738,970.
.21 80
长期待摊费用摊销 148,322.5
9
待摊费用减少（减：增加） -2,421,62 -737.00
5.97
预提费用增加（减：减少） -746,963.
78
处理固定资产、无形资产和其他长期 54,403.01 4,014.84
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,602,077 7,710,01
.50 3.61
投资损失（减：收益） -1,509,90 -13,731,
6.91 603.43
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,815,9
09.34
经营性应收项目的减少(减：增加) -31,654,4 -4,284,6
05.60 47.82
经营性应付项目的增加(减：减少) 36,238,38 26,097,5
8.90 65.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,177,678 24,064,9
.27 73.80
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 93,764,47 36,672,5
7.77 03.87
减：现金的期初余额 145,943,5 75,651,3
96.60 29.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,179,1 -38,978,
18.83 826.02
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公司法定代表人:肖立成 主管会计工作负责人:雷新明 会计机构负责人:徐淑娥
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余
数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合 12,008,4 1,371,09 139,97 139,974 13,239,
计 67.35 2.17 4.17 .17 585.35
其中：应收 6,068,96 1,371,09 7,440,0
账款 7.40 2.17 59.57
其他应收款 5,939,49 139,97 139,974 5,799,5
9.95 4.17 .17 25.78
短期投资跌 55,355.0 30,855 30,855. 24,500.
价准备合计 0 .00 00 00
其中：股票 30,855.0 30,855 30,855.
投资 0 .00 00
基金投资 24,500.0 24,500.
0 00
债券投资
存货跌价准 5,143,01 3,515, 3,515,3 1,627,7
备合计 2.53 310.61 10.61 01.92
其中：库存 5,143,01 3,515, 3,515,3 1,627,7
商品 2.53 310.61 10.61 01.92
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 28,698,2 10.00 28,698,
值准备合计 40.54 250.54
其中：房屋 13,464,8 13,464,
、建筑物 81.77 881.77
机器设备 10,588,7 10.00 10,588,
39.53 749.53
电子设备 4,009,47 4,009,4
9.26 79.26
运输工具 312,008. 312,008
00 .00
其他 323,131. 323,131
98 .98
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 45,905,0 1,371,10 3,686, 3,686,1 43,590,
计 75.42 2.17 139.78 39.78 037.81
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公司法定代表人:肖立成 主管会计工作负责人:雷新明 会计机构负责人:徐淑娥
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本 本期减少数 期末余额
期 因资产 其他原因 合计
增 价值回 转出数
加 升转回
数 数
坏账准备合计 25,467,9 499,426.4 499,42 24,968,5
55.32 9 6.49 28.83
其中：应收账
款
其他应收款 25,467,9 499,426.4 499,42 24,968,5
55.32 9 6.49 28.83
短期投资跌价 24,500.0 24,500.0
准备合计 0 0
其中：股票投
资
基金投资 24,500.0 24,500.0
0 0
债券投资
存货跌价准备 1,627,70 1,627,70
合计 1.92 1.92
其中：库存商 1,627,70 1,627,70
品 1.92 1.92
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 1,458,82 10. 1,458,83
准备合计 1.61 00 1.61
其中：房屋、
建筑物
机器设备 1,081,18 10. 1,081,19
7.85 00 7.85
电子设备 108,769. 108,769.
69 69
运输工具 150,000. 150,000.
00 00
其他 118,864. 118,864.
07 07
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 28,578,9 10. 499,426.4 499,42 28,079,5
78.85 00 9 6.49 62.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:肖立成 主管会计工作负责人:雷新明 会计机构负责人:徐淑娥
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.69 6.10 0.149 0.130
营业利润 0.12 0.11 0.003 0.002
净利润 0.51 0.46 0.011 0.010
扣除非经常性损益后的净利润 -0.03 -0.03 -0.001 -0.001
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公司概况
湖南金健米业股份有限公司（以下简称本公司）系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函（1998）2号文件批准，由常德市粮油总公司作为独家发起人，以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日，经中国证监会证监发（1998）39号和证监发（1998）40号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股，合计总股本15000万股。1999年10月8日，公司通过一九九九年临时股东大会决议，以1998年底股本15000万股为基数，向全体股东实施每10股送2股红股，转增5股，公司股本增至25500万股。2000年12月12日，经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准，向社会公众增发人民币普通股A股50000000股，总股本变更为305000000股。2001年5月27日，经公司股东大会通过，以公司2000年末总股本25500万股为基数，以10：2比例送红股51000000股，以10：3比例用资本公积金转增股76500065股，公司股本增至432500065股。2006年1月9日，公司根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，将因公司原控股股东常德市粮油总公司占用公司资金无力偿还后为清偿其所欠债务抵偿给公司形成的库存股票95060000股予以注销，至此,公司股本变更为337440065股。 公司营业执照注册号：4300001000021（3-1），经营范围：开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料，生产经营常规优质稻种子，销售饲料及饲料原料；经营政府授权范围内的公路桥收费；提供酒店服务（限由分支机构凭本企业许可证经营）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外），本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理： （1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （2）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； （3）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值记账，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，分单项投资按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 7 7
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
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坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。
9、存货核算方法：
A、存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
B、存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本；原材料、产成品均按实际成本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。 C、存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。
D、低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。 E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资的核算方法
① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销。股权投资贷方差额记入资本公积。 （2）长期债权投资的核算方法 ① 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当期损益。
11、委托贷款核算方法：
本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—40 5 3.80—2.375
机器设备 7—20 5 13.57—4.75
电子设备 4—5 5 23.75—19.00
运输设备 10—12 5 9.50—7.92
其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； D、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： ① 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ① 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值； ② 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 H、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： ① 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 ② 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值； c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 I、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。 固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计的损失列入当年损益。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1） 在建工程的核算
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。 用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
（2）在建工程减值准备的计提
（A）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销；合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③ 某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在1年以上（不含1年）的其他各项费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销。 公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等，先计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月，一次计入损益。
16、借款费用的会计处理方法：
⑴ 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 ⑵ 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款费用，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
17、收入确认原则：
商品销售：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务：按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益很可能流入企业, 并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；(2)编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 粮食、植物油等产品及其副产品或材料的不含税销 13%或17%
售额
营业税 房屋租赁收入 5%
城建税 实际缴纳的增值税、营业税 5%或7%
企业所得 应纳税所得额 33%
税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册 法 注 经营范 投资 权益比 是否合并
地 定 册 围 额 直 间 例(%)
代 资 接 接
表 本
人
湖南金健药业 常德 肖 9,0 大输液 8,73 97. 是
有限责任公司 市 汉 00 生产、 0.00 00
族 销售
海南金健热带 海口 黄 800 农副产 780. 97. 是
农业开发有限 市 亚 品种植 00 50
公司 、销售
湖南乐米乐家 长沙 卢 1,0 粮油食 590. 59. 41 是
庭营销股份有 市 其 00 品销售 00 00 .0
限公司 松 0
湖南金健建筑 常德 关 600 房屋建 590. 98. 是
有限责任公司 市 心 筑物施 00 33
益 工
黑龙江金健北 哈尔 傅 1,0 农副产 600. 60. 是
方现代农业有 滨市 冠 00 品种植 00 00
限责任公司 梅 、销售
湖南阳光乳业 常德 易 4,9 鲜牛奶 3,70 74. 是
股份有限公司 市 先 00 加工、 0.00 00
云 销售
深圳市开泰实 深圳 方 8,0 投资、 7,95 99. 0. 是
业投资有限公 市 力 00 兴办实 0.00 38 62
司 业
湖南金健米业 常德 吴 1,0 进出口 999. 99. 是
进出口有限责 市 飞 00 业务 00 90
任公司
湖南金健高科 常德 周 2,0 鲜湿、 1,80 90. 是
技食品有限责 市 庆 00 干米粉 0.00 00
任公司 军 生产销
售
湖南金健种业 常德 王 3,0 优质稻 2,20 73. 是
有限责任公司 市 建 00 种子生 9.88 66
龙 产、销
售
常德市穿紫河 常德 陈 1,0 污水治 900. 90. 是
治理开发有限 市 九 00 理 00 00
责任公司 林
湖南金恒房地 常德 肖 12, 房地产 8,48 70. 29 是
产有限公司 市 瑛 089 开发 9.00 22 .7
8
湖南金健粮油 常德 卢 18, 粮油产 17,0 94. 5. 是
实业发展有限 市 其 000 品加工 00.0 44 56
责任公司 松 、销售 0
金健米业（泸 泸州 卢 2,5 粮油产 1,50 60. 是
州罗沙）有限 市 其 00 品加工 0.00 00
公司 松 、销售
金健米业（临 临澧 卢 1,0 粮油产 530. 53. 是
澧）精米有限 县 其 00 品加工 00 00
公司 松 、销售
湖南金湘雅医 长沙 黄 2,0 医药产 1,02 51. 否
药工程有限公 市 祖 00 业投资 0.00 00
司 发
常德金健物业 常德 邓 50 物业管 15.0 30 是
管理有限公司 市 益 理 0 .0
成 0
常德市甲天下 常德 腾 100 园林工 40.0 40 是
园林建设工程 市 勇 程建设 0 .0
有限公司 施工 0
岳阳金健米业 岳阳 孙 1,7 粮油产 970. 55 是
精米有限公司 市 圣 50 品加工 00 .4
斌 、销售 3
湖南金健植物 常德 吴 10, 植物油 9,00 90. 10 是
油有限责任公 市 远 000 加工销 0.00 00 .0
司 海 售、粮 0
食收购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
常德金健物业管理有限公司，原因说明：公司有权决定其经营和财务政策；
常德市甲天下园林建设工程有限公司，原因说明：公司有权决定其经营和财务政策。
（3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 湖南金湘雅医药工程有限公司，原因说明：公司尚处筹建期间。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 4,037,700.12 6,580,149.49
银行存款： 89,303,967.27 138,869,403.40
其他货币资金： 422,810.38 494,043.71
合计 93,764,477.77 145,943,596.60
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2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 期末
帐面余 跌价准 帐面净 帐面余 跌价准 帐面净 市价
额 备 额 额 备 额 总额
股权投资合 182,325 30,855 151,470 306,80 306,80
计 .00 .00 .00 0.03 0.03
其中：股票 182,325 30,855 151,470 306,80 306,80
投资 .00 .00 .00 0.03 0.03
基金投资 2,600,0 24,500 2,575,5 380,00 24,500 355,50
00.00 .00 00.00 0.00 .00 0.00
合计 2,782,3 55,355 2,726,9 686,80 24,500 662,30
25.00 .00 70.00 0.03 .00 0.03
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3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,250,314.61 2,052,307.00
合计 1,250,314.61 2,052,307.00
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4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 91,256,67 95.0 6,387,96 74,054,715.3 90.6 5,183,830.07
以内 3.06 7 7.11 4 1
一至 343,324.4 0.36 34,332.4 6,005,522.60 7.96 650,552.26
二年 2 4
二至 2,984,863 3.11 596,972. 1,672,925.35 1.43 234,585.07
三年 .98 80
三年 1,402,624 1.46 420,787.
以上 .07 22
合计 95,987,48 100. 7,440,05 81,733,163.2 100. 6,068,967.40
5.53 00 9.57 9 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 6,068,967.40 1,371,092.17 7,440,059.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 32,715,420.9 34.08 33,025,978 40.41
比例 6 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本报告期末应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
**应收帐款期末比期初增加14,254,322.24元，主要系子公司湖南金健药业有限责任公司销售规模扩大等原因所致。
5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 65,728, 87.97 4,601,02 45,127,721 66.64 3,158,940.49
以内 947.08 6.29 .24
一至 6,036,1 8.08 603,614. 17,382,227 25.67 1,738,222.73
二年 47.69 77 .34
二至 2,899,6 3.88 579,939. 5,211,683. 7.69 1,042,336.73
三年 99.13 83 67
三年 49,816. 0.07 14,944.8
以上 30 9
合计 74,714, 100.00 5,799,52 67,721,632 100.00 5,939,499.95
610.20 5.78 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准 5,939,499. 139,974.17 139,974.17 5,799,525.7
备 95 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计 43,330,580.64 57.99 45,886,622. 67.76
及比例 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本报告期末其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
** 其他应收款期末比期初增加6,992,977.75元,增减主要系:公司原控股股东常德市粮油总公司归还占款28,267,850.37；公司新增应收常德市路桥建设开发公司沅水二桥收费经营权回购余款37,252,668.52元。
***坏账准备中对应收常德市路桥建设开发公司沅水二桥收费经营权回购余款37,252,668.52元按一年期往来计提坏账准备2,607,686.80元。
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 69,281,704.0 98.58 55,820,377.4 95.19
6 6
一至二年 994,292.41 1.41 289,111.61 0.49
二至三年 1,439.84 0.01 2,529,723.83 4.32
合计 70,277,436.3 100.00 58,639,212.9 100.00
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
预付帐款期末比期初增加11,638,223.41元,主要系子公司湖南金健粮油实业发展有限公司、黑龙江金健北方现代农业有限责任公司本期新增预付原粮购买款等所致。
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 96,092,35 96,092,3 78,361,64 78,361,6
8.65 58.65 5.14 45.14
库存商 54,909,90 1,627,7 53,282,1 75,059,13 5,143,0 69,916,1
品 0.43 01.92 98.51 1.63 12.53 19.10
在产品 324,281,1 324,281, 303,945,1 303,945,
51.84 151.84 79.39 179.39
包装物 9,820,655 9,820,65 6,794,223 6,794,22
.39 5.39 .44 3.44
低值易 2,102,144 2,102,14 1,745,432 1,745,43
耗品 .76 4.76 .74 2.74
委托代 35,410.00 35,410.0 35,410.00 35,410.0
销商品 0 0
合计 487,241,6 1,627,7 485,613, 465,941,0 5,143,0 460,798,
21.07 01.92 919.15 22.34 12.53 009.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*存货--在产品中含子公司湖南金恒房地产有限公司储备的一块价值为16,950万元的商业用地。
**存货期末比期初增加21,300,598.73元，主要系子公司湖南金恒房地产有限公司开发晓岛项目增加存货所致。 ***存货跌价准备期末比期初减少3,515,310.61元，全部系因库存商品已经对外销售而结转相应的存货跌价准备所致。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原
数 因
保险 88,279.19 332,121.00 420,400.19 预付后期费
费 用
租赁 444,045.3 1,252,437.2 645,231.2 1,051,251.3 预付后期费
费 9 2 2 9 用
广告 1,397,491.3 118,000.0 1,279,491.3 预付后期费
费 0 0 0 用
修理 100,000.00 100,000.0 预付后期费
费 0 用
其他 202,807.67 202,807.67 预付后期费
用
合计 532,324.5 3,284,857.1 863,231.2 2,953,950.5 /
8 9 2 5
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9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 150,262,52 148,802,996 1,459,528.
4.88 .88 00
其他股权投资 103,140,73 7,950,000 111,090,73
1.67 .00 1.67
股权投资差额 -1,567,092 -136,096.04 -1,430,996
.88 .84
合计 251,836,16 7,950,000 148,666,900 111,119,26
3.67 .00 .84 2.83
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 251,836,16 / / 111,119,26
计 3.67 2.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公 帐面余额 帐面净
类别 司注册资本 额
比例(%)
海南高速公路股份 法人 780,000.0 0.06 1,459,52 1,459,5
有限公司 股 0 8.00 28.00
合计 / 780,000.0 / 1,459,52 1,459,5
0 8.00 28.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司已于2006年1月9日将原控股股东常德市粮油总公司为偿还其占用公司款项而抵偿给公司形成的库存股票9,506万股（账面价值148,802,996.88元）按规定予以注销。
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投资单位名 与母公 占被投资 投资成本 期初余额 期末余额 核
称 司关系 公司注册 算
资本比例( 方
%) 法
湖南金湘雅生 对子公 51.00 10,200,0 10,200,0 10,200,0 权
物工程有限公 司投资 00.00 00.00 00.00 益
司 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 占被投 投资成 期初余 本期增 累计增 期末余 核
位名称 资公司 本 额 减额 减额 额 算
注册资 方
本比例( 法
%)
桃源商城 6.80 2,800,0 2,800, 2,800, 成
00.00 000.00 000.00 本
法
北京湘鄂 45.45 35,000, 35,487 487,544 35,487 成
情酒楼有 000.00 ,544.5 .59 ,544.5 本
限公司 9 9 法
武汉市武 5.19 2,000,0 2,000, 2,000, 成
大创新投 00.00 000.00 000.00 本
资公司 法
深圳嘉业 14.29 2,000,0 2,000, 2,000, 成
达电子有 00.00 000.00 000.00 本
限公司 法
湖南常有 15.94 3,000,0 3,000, 3,000, 成
科教网络 00.00 000.00 000.00 本
有限公司 法
华悦酒店 25.00 34,250, 26,370 4,950,0 -2,930, 31,320 成
有限公司 000.00 ,000.0 00.00 000.00 ,000.0 本
0 0 法
中国反贪 1,900,0 1,900, 1,900, 成
调查项目 00.00 000.00 000.00 本
法
湖南国人 25.00 10,000, 8,335, -1,666, 8,335, 权
环保材料 000.00 673.25 326.71 673.25 益
股份有限 法
公司
湖南武陵 40.00 10,000, 9,542, -457,91 9,542, 权
酒有限公 000.00 080.26 9.74 080.26 益
司 法
美尔化工 22.07 1,200,0 1,105, -94,566 1,105, 权
科技鹤壁 00.00 433.57 .43 433.57 益
有限责任 法
公司
湖南金可 30.00 3,000,0 3,000,0 3,000, 权
生物科技 00.00 00.00 000.00 益
有限公司 法
长沙粉食 40.00 400,000 400,00 400,00 权
家餐饮有 .00 0.00 0.00 益
限公司 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报承包经营，故按成本法核算；华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权，公司不再按投资比例享有其经营成果，故按成本法核算。 **湖南金湘雅生物工程有限公司、湖南金可生物科技有限公司、长沙粉食家餐饮有限公司尚处筹建期间，暂未产生损益。
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期减少 期末余额 摊销
年限
湖南金健药业有限 135,215. 238,616.1 11,930.8 123,285.0 10年
责任公司 83 2 0 3
湖南金健种业有限 -1,702,3 -2,960,53 -148,026 -1,554,28 10年
责任公司 08.71 6.87 .84 1.87
合计 -1,567,0 -2,721,92 -136,096 -1,430,99 /
92.88 0.75 .04 6.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他债权投资 41,500,000. 9,000,000. 32,500,000.
00 00 00
合计 41,500,000. 9,000,000. 32,500,000.
00 00 00
减：长期债权投资减值
准备
长期债权投资净值合计 41,500,000. / / 32,500,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 累计投资占期末净资产的比例19.15%。
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 654,484,28 43,996,485. 7,988,712.1 690,492,060
6.50 73 6 .07
其中：房屋及建 400,241,75 6,606,004.5 6,508,204.3 400,339,553
筑物 3.21 8 5 .44
机器设备 221,372,05 36,721,463. 850,308.21 257,243,209
3.58 70 .07
电子设备 17,394,346 275,267.91 94,503.60 17,575,110.
.60 91
运输设备 4,678,389. 270,752.82 532,196.00 4,416,946.4
62 4
其它 10,797,753 122,996.72 3,500.00 10,917,250.
.49 21
二、累计折旧合 109,368,22 13,339,744. 733,573.71 121,974,394
计： 3.76 16 .21
其中：房屋及建 39,854,251 4,454,395.3 494,629.31 43,814,017.
筑物 .87 8 94
机器设备 54,271,155 7,205,802.6 61,476,958.
.73 3 36
电子设备 9,664,305. 1,174,554.8 54,146.42 10,784,713.
50 7 95
运输设备 1,422,846. 175,590.84 182,525.86 1,415,911.2
24 2
其它 4,155,664. 329,400.44 2,272.12 4,482,792.7
42 4
三、固定资产净 545,116,06 30,656,731. 7,255,138.4 568,517,665
值合计 2.74 57 5 .86
其中：房屋及建 360,387,50 2,151,609.2 6,013,575.0 356,525,535
筑物 1.34 0 4 .50
机器设备 167,100,89 29,515,651. 850,308.21 195,766,240
7.85 07 .71
电子设备 7,730,041. -899,286.96 40,357.18 6,790,396.9
10 6
运输设备 3,255,543. 95,161.98 349,670.14 3,001,035.2
38 2
其它 6,642,089. -206,403.72 1,227.88 6,434,457.4
07 7
四、减值准备合 28,698,240 10.00 28,698,250.
计 .54 54
其中：房屋及建 13,464,881 13,464,881.
筑物 .77 77
机器设备 10,588,739 10.00 10,588,749.
.53 53
电子设备 4,009,479. 4,009,479.2
26 6
运输设备 312,008.00 312,008.00
其它 323,131.98 323,131.98
五、固定资产净 516,417,82 30,656,731. 7,255,138.4 539,819,415
额合计 2.20 57 5 .32
其中：房屋及建 346,922,61 2,151,609.2 6,013,575.0 343,060,653
筑物 9.57 0 4 .73
机器设备 156,512,15 29,515,641. 850,308.21 185,177,491
8.32 07 .18
电子设备 3,720,561. -899,286.96 40,357.18 2,780,917.7
84 0
运输设备 2,943,535. 95,161.98 349,670.14 2,689,027.2
38 2
其它 6,318,957. -206,403.72 1,227.88 6,111,325.4
09 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加额主要系在建工程完工转入所致。
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 46,503,1 46,503,1 71,088,29 71,088,29
程 30.40 30.40 6.85 6.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算 期初数 本期增 转入固 工程 资 期末数
数 加 定资产 投入 金
占预 来
算比 源
例
精米工程 80,00 30,000. 30.16 募 30,000.
0,000 00 股 00
合口油厂车间 4,140,4 1,117,3 5,000. 自 5,252,8
技改 48.62 59.25 00 筹 07.87
德山油厂车间 83,37 2,852,7 224,00 100.0 募 2,628,7
改造工程 0,000 09.45 0.00 0 股 09.45
粮油面条扩建 9,800 4,947,2 3,041,4 81.52 自 7,988,7
,000 83.53 91.76 筹 75.29
常德精米烘干 157,500 自 157,500
中心 .00 筹 .00
药业公司软塑 50,00 38,902, 9,033,1 40,814 100.0 自 7,121,1
车间工程 0,000 260.34 18.56 ,181.6 0 筹 97.30
0
海南公司农作 2,400 241,335 自 241,335
物 ,000 .54 筹 .54
北方公司水利 15,00 1,638,8 1,612,2 1,252, 100.0 自 1,998,1
工程 0,000 75.20 27.06 923.16 0 筹 79.10
阳光乳业改造 14,00 10,656, 1,893,3 自 12,549,
工程 0,000 167.04 59.30 筹 526.34
食品公司米粉 69,80 3,761,5 382,800 34,700 14.15 自 4,109,6
工程 0,000 54.13 .00 .00 筹 54.13
岳阳精米车间 3,390,0 126,780 6,000. 自 3,510,7
改造 00.00 .00 00 筹 80.00
种业公司仓库 2,800 357,563 552,280 32.49 自 909,843
工程 ,000 .00 .00 筹 .00
株洲油厂油位 12,600. 12,600 自 0
预警系统 00 .00 筹
罗沙米业技改 4,822.3 自 4,822.3
工程 8 筹 8
合计 71,088, 17,764, 42,349 / / 46,503,
296.85 238.31 ,404.7 130.40
6
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12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 130,945,6 130,945,6 371,745,4 371,745,4
产 36.18 36.18 31.91 31.91
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(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际 期初 本期 本期 本期 累计 期末 剩余
得 成本 数 增加 转出 摊销 摊销 数 摊销
方 期限
式
珍珠米 购 100,0 30,00 4,999 74,99 25,00 2年6
专有技 买 00.00 0.00 .98 9.98 0.02 个月
术
沅水二 购 278,7 239,2 239,2 39,48
桥收费 买 40,97 52,66 52,66 8,304
经营权 3.04 8.52 8.52 .52
双狮粮 购 16,25 15,52 162,2 892,4 15,35 47年3
机土地 买 1,994 1,797 65.98 62.89 9,531 个月
使用权 .00 .09 .11
双狮粮 购 4,000 2,018 136,1 2,117 1,882 6年8
机商标 买 ,464. ,780. 93.40 ,877. ,586. 个月
00 01 39 61
植物油 购 29,39 27,62 293,9 2,057 27,33 46年6
土地使 买 0,100 6,694 01.00 ,307. 2,793 个月
用权1 .00 .00 00 .00
精米土 购 12,37 10,57 123,0 1,920 10,45 42年6
地使用 买 5,800 8,304 03.54 ,498. 5,301 个月
权1 .00 .57 97 .03
金海土 购 2,575 1,925 107,2 756,9 1,818 32年5
地使用 买 ,000. ,360. 80.00 20.00 ,080. 个月
权 00 00 00
药业土 购 4,787 4,092 47,87 742,3 4,045 43年6
地使用 买 ,397. ,910. 3.00 59.85 ,037. 个月
权 79 94 94
药品生 购 420,0 373,3 23,33 70,00 349,9 6年6
产特许 买 00.00 33.00 4.00 1.00 99.00 个月
权
药业商 购 263,8 263, 10,99 10,99 252,8
标权 买 75.00 875. 5.00 5.00 80.00
00
海南土 购 3,308 2,977 38,85 369,7 2,938 40年6
地使用 买 ,255. ,357. 4.52 52.20 ,503. 个月
权1 64 96 44
海南土 购 2,136 1,908 22,72 249,9 1,886 41年6
地使用 买 ,000. ,766. 3.40 57.40 ,042. 个月
权2 00 00 60
种业土 购 5,849 5,351 58,49 555,6 5,293 45年3
地使用 买 ,093. ,920. 0.94 63.86 ,429. 个月
权1 00 08 14
种业土 投 3,826 3,692 38,26 172,1 3,654 48年3
地使用 入 ,586. ,656. 5.84 96.34 ,390. 个月
权2 70 20 36
种业公 投 200,0 114,9 10,00 95,00 104,9 5年3
司专有 入 00.00 99.90 0.00 0.10 99.90 个月
技术1
种业公 投 2,500 2,062 125,0 562,5 1,937 7年9
司专有 入 ,000. ,500. 00.00 00.00 ,500. 个月
技术2 00 00 00
种业公 购 220,0 205,3 10,99 25,66 194,3 8年10
司专有 买 00.00 33.33 9.98 6.65 33.35 个月
技术3
乳业土 投 6,109 5,750 71,88 431,2 5,678 38年1
地使用 入 ,900. ,494. 1.18 87.06 ,612. 1个月
权 00 12 94
临澧精 投 564,0 449,5 46,99 161,4 402,5 4年3
米土地 入 00.00 00.05 9.98 99.93 00.07 个月
使用权
罗沙米 投 6,659 6,153 133,7 640,4 6,019 20年6
业土地 入 ,905. ,173. 64.65 96.54 ,409. 个月
使用权 63 74 09
罗沙用 购 61,69 49,20 8,200 20,69 41,00 2年6
友软件 买 9.67 4.88 .81 5.60 4.07 个月
北方土 购 100,0 100, 348.0 348.0 99,65 23年1
地使用 买 00.00 000. 0 0 2.00 1个月
权 00
面粉土 购 19,57 18,64 233,3 1,165 18,40 41年5
地使用 买 4,240 1,890 19.00 ,668. 8,571 个月
权 .00 .12 88 .12
精米土 购 6,749 6,209 67,49 607,4 6,142 45年6
地使用 买 ,500. ,539. 5.01 55.61 ,044. 个月
权2 00 40 39
岳阳精 购 34,96 20,84 12,0 2,419 4,531 30,42 1年10
米财务 买 0.00 8.00 00.0 .00 .00 9.00 个月
软件 0
岳阳精 投 3,500 3,485 87,50 102,0 3,397 19年1
米商标 入 ,000. ,416. 4.00 88.00 ,912. 5个月
权 00 00 00
植物油 购 6,389 5,833 69,45 625,0 5,763 41年6
土地使 买 ,000. ,416. 0.00 34.00 ,966. 个月
用权2 00 00 00
合口油 购 7,838 7,418 90,9 78,38 407,4 7,431 43年6
厂土地 买 ,568. ,568. 46.0 6.00 40.00 ,128. 个月
使用权 00 00 0 00
合计 / 371,7 466, 239,2 2,013 130,9 /
45,43 821. 52,66 ,948. 45,63
1.91 00 8.52 21 6.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产本期转出239,252,668.52元系根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议，双方约定，终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》，将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司所致。
13、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
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种类 原始金额 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
加 销 销 摊销
期限
大楼维 831,274. 166,254 83,127 748,147 83,127.4 6个
修 43 .87 .44 .00 3 月
农田开 9,057,14 4,417,1 191,42 53,743 4,502,2 4,554,86 23年
发 4.03 88.55 1.18 .01 77.31 6.72 6个
月
种业海 215,160. 212,328 11,324 14,155. 201,004. 8年1
南土地 00 .95 .22 27 73 0个
承包费 月
种业海 5,500.00 5,468.0 127.92 159.90 5,340.10 20年
南土地 2 10个
承包费 月
合计 10,109,0 4,801,2 191,42 148,32 5,264,7 4,844,33 /
78.46 40.39 1.18 2.59 39.48 8.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 505,300,000.00 452,410,000.00
担保借款 50,000,000.00 117,500,000.00
信用借款 9,060,000.00
合计 564,360,000.00 569,910,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,000,000.00 15,000,000.00
合计 20,000,000.00 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 27,113,417.98 100 32,728,362.16 100
合计 27,113,417.98 100 32,728,362.16 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 55,086,843.47 100 34,956,160.34 100
合计 55,086,843.47 100 34,956,160.34 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收帐款期末比期初增加20,130,683.13元主要系:子公司湖南金恒房地产有限公司晓岛项目预收售房款净增13,402,790.00元及子公司湖南金健植物油有限责任公司预收油菜籽销售款6,105,612.44元。
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -10,169,4 -16,041,68 粮食、植物油等产品及其副产品或材料
59.20 6.60 的不含税销售额
营业税 2,294,128 1,761,859. 房屋租赁收入
.72 58
所得税 4,376,566 6,639,068. 应纳税所得额
.75 21
个人所 197,195.5 327,779.60
得税 8
城建税 -60,684.6 131,651.70 实际缴纳的增值税、营业税
8
房产税 193,238.1 448,977.80
9
车船使 132.00 132.00
用税
土地使 474,785.4 490,895.99
用税 7
印花税 70,512.21 104,543.54
土地增 661,422.1 416,119.67
值税 3
合计 -1,962,16 -5,720,658 /
2.83 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -32,878.06 43,332.06 3%
防洪基金 -26,852.84
合计 -59,730.90 43,332.06 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 75,492,053.27 100 207,130,299.19 100
合计 75,492,053.27 100 207,130,299.19 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末比期初减少131,638,245.92元主要系：
* 因对沅水二桥收费经营权的转让在报告期内完成，将原暂挂该科目的预收转让款90,000,000.00元进行了相应的账务处理；
**将原暂挂该科目的常德市政府为解决原大股东占款问题支付的款项28,267,850.37元在报告期内与记在其他应收款科目内的原大股东--常德市粮油总公司的往来款进行了相应的账务处理。
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 703,697.5 988,230.85 预提后期费用
促销费用 327,628.22 898,646.15 预提后期费用
贷款利息 69,125.82 180,174.84 预提后期费用
租金 410,333.33 121,333.33 预提后期费用
运费 74,503.87 34,905.10 预提后期费用
车改费用 8,665.00 292,457.00 预提后期费用
临时工工资 589,915.55 预提后期费用
其他 141,302 556,387.80 预提后期费用
合计 2,325,171.29 3,072,135.07 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止 期末数 期初数
日 利 币 本币金额 利 币种 本币金
率 种 率 额
抵押 2004年8月4 2006年8月 6.3 人 34,000,0 6. 人民 48,000,
借款 日 3日 36 民 00.00 33 币 000.00
币 6
担保 2004年8月4 2006年8月 6.3 人 30,000,0 6. 人民 30,000,
借款 日 3日 36 民 00.00 33 币 000.00
币 6
信用 2005年12月 2006年12 5.4 人 5,000,00 5. 人民 5,000,0
借款 31日 月31日 90 民 0.00 49 币 00.00
币 0
合计 / / / / 69,000,0 / / 83,000,
00.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 112,000,000.00
担保借款 70,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 5,560,000.00 1,510,000.00
合计 75,560,000.00 183,510,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
科研经费 2,796,186.03
水稻项目资金 182,748.97 1,378,805.04
其他 99,582.32 15,346.32
合计 282,331.29 4,190,337.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款期末较期初减少3,908,006.10元系：本期根据专款专用的原则对专项应付款进行了全面清理，按规定将相应项目发生的支出转入该科目列支。 25、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其他 小计 数量 比
行 股 金转 例
新 股
股
一、未上市流通股份
1、发起 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
人股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
其中：
国家持有
股份
境内法人 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
持有股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股份
3、内部
职工股
4、优先
股或其他
未上市流 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
通股份合 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
计 4
二、已上市流通股份
1、人民 191,434, 44 191,43 56.
币普通股 455 .2 4,455 73
6
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
已上市流 191,434, 44 191,43 56.
通股份合 455 .2 4,455 73
计 6
三、股份 432,500, 10 -95,06 -95,06 337,44 100
总数 065 0 0,000 0,000 0,065 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因公司原控股股东常德市粮油总公司占用公司资金无力偿还，根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书，以常德市粮油总公司持有的公司股票9,506万股以每股拍卖参考价1.7236元，总计163,845,416.00元抵偿给公司,以清偿其所欠债务，截止2005年12月31日，常德市粮油总公司持有的公司股票9,506万股已经过户至本公司名下，形成库存股票。2006年1月9日公司按照相关规定将该部分库存股票全部予以注销，注销后公司股本总额由432,500,065股减为337,440,065股。
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 388,661,585 54,315,732. 334,345,852.
.04 85 19
股权投资准备 59,238,072. 59,238,072.1
12 2
其他资本公积 5,177,475.6 696,186.03 5,873,661.65
2
合计 453,077,132 696,186.03 54,315,732. 399,457,585.
.78 85 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 资本公积本期增加696,186.03元，系用专项应付款购建的固定资产完工转入所致。
**资本公积本期减少53,619,546.82元系:在注销原控股股东常德市粮油总公司因以股抵债抵偿给本公司形成的库存股票时,按照相关规定在将95,060,000元冲减股本的同时将股票面值总额与库存股票账面余额之间的差额53,742,996.88元做了冲减资本公积的处理；将报告期内支付的为公司进行股权分置改革而发生的相关前期费用572,735.97冲减了资本公积。
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,210,438.26 2,210,438.26
法定公益金 11,018,417.9 11,018,417.9
5 5
合计 13,228,856.2 13,228,856.2
1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 3,789,276.20
加：年初未分配利润 -4,044,452.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -255,176.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大米加工业 137,596,795 130,312,138 136,308,293 127,794,893
.90 .10 .60 .95
食品加工业 76,542,321. 70,953,253. 75,338,042. 69,196,730.
16 44 38 65
油脂加工业 103,691,372 97,097,550. 111,747,940 110,821,258
.34 95 .67 .45
药业 43,301,429. 25,259,892. 30,464,706. 19,591,693.
16 25 78 73
建筑业 11,350,638. 10,717,575. 8,957,538.0 8,371,894.7
00 38 0 8
种业 4,932,472.8 3,409,558.8 16,338,872. 9,434,741.1
7 8 50 7
房地产 24,530,246. 18,908,243. 64,165,565. 52,436,534.
00 48 00 24
乳业 18,089,787. 12,181,039. 17,161,964. 11,248,336.
94 31 78 60
其他 11,250,504. 9,999,046.6 15,538,231. 14,522,013.
18 3 10 21
合计 431,285,567 378,838,298 476,021,154 423,418,096
.55 .42 .81 .78
内部抵消 57,047,917. 57,047,917. 126,258,624 126,258,624
44 44 .62 .62
合计 374,237,650 321,790,380 349,762,530 297,159,472
.11 .98 .19 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大米 137,596,795 130,312,138 136,308,293 127,794,893
.90 .10 .60 .95
面粉、面条、米 76,542,321. 70,953,253. 75,338,042. 69,196,730.
粉 16 44 38 65
食用油 103,691,372 97,097,550. 111,747,940 110,821,258
.34 95 .67 .45
大输液 43,301,429. 25,259,892. 30,464,706. 19,591,693.
16 25 78 73
建筑 11,350,638. 10,717,575. 8,957,538.0 8,371,894.7
00 38 0 8
水稻种子 4,932,472.8 3,409,558.8 16,338,872. 9,434,741.1
7 8 50 7
房地产 24,530,246. 18,908,243. 64,165,565. 52,436,534.
00 48 00 24
乳制品 18,089,787. 12,181,039. 17,161,964. 11,248,336.
94 31 78 60
其他 11,250,504. 9,999,046.6 15,538,231. 14,522,013.
18 3 10 21
合计 431,285,567 378,838,298 476,021,154 423,418,096
.55 .42 .81 .78
内部抵消 57,047,917. 57,047,917. 126,258,624 126,258,624
44 44 .62 .62
合计 374,237,650 321,790,380 349,762,530 297,159,472
.11 .98 .19 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南 419,694,785 368,232,122 457,523,983 406,094,586
.55 .58 .51 .85
黑龙江 4,727,689.9 4,664,823.5 10,641,683. 10,244,367.
6 6 40 87
四川 6,644,464.6 5,723,930.2 7,855,487.9 7,079,142.0
0 8 0 6
广东 218,627.44 217,422.00
合计 431,285,567 378,838,298 476,021,154 423,418,096
.55 .42 .81 .78
内部抵消 57,047,917. 57,047,917. 126,258,624 126,258,624
44 44 .62 .62
合计 374,237,650 321,790,380 349,762,530 297,159,472
.11 .98 .19 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售客户销售收入合计为26,119,523.69元，占销售总额的6.98%。 前五名供应商采购金额合计为32,712,489.38，占采购总额的10.17%。
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,609,912 3,522,004.39 房屋租赁收入
.30
城建税 291,427.6 311,838.04 实际缴纳的增值税、营
6 业税
教育费附加 129,505.0 138,074.75
3
资源税 7,393.26 7,804.66
土地增值税 245,302.4 641,655.65
6
合计 2,283,540 4,621,377.49 /
.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
让售 891,105. 812,381. 78,724.28
材料 84 56
废品 74,432.4 1,349.52 73,082.91 10,154.8 10,154.8
收入 3 8 8
沅水 14,049,4 5,298,09 8,751,37
二桥 72.97 7.51 5.46
收费
收入
租金 5,653,59 260,023. 5,393,572 246,460. 38,872.3 207,587.
收入 5.80 59 .21 00 2 68
湘鄂 2,345,00 2,345,000 3,350,00 3,350,00
情承 0.00 .00 0.00 0.00
包收
入
加工 736,258. 588,808. 147,450.2 2,276,17 1,856,13 420,041.
费 76 56 0 7.74 5.84 90
其他 1,980,66 8,855.12 1,971,812 243,770. 218,559. 25,211.8
7.20 .08 99 17 2
合计 11,681,0 1,671,41 10,009,64 20,176,0 7,411,66 12,764,3
60.03 8.35 1.68 36.58 4.84 71.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 租金收入本期较上期同比增加5,407,135.80元，主要系子公司黑龙江金健北方现代农业有限责任公司新增土地出租款4,528,190,80元所致。
**其他项目中的收入主要系：沅水二桥收费经营权回购单位常德市路桥建设开发公司返还给公司的按受益人、受益期间分摊不应由公司承担的以前年度已全额支付的与沅水二桥收费经营权相关的费用。
32、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 11,630,937.55 21,792,684.98
减：利息收入 3,134,792.23 1,903,169.09
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 105,932.18 88,002.47
合计 8,602,077.50 19,977,518.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用较去年同期大幅下降主要系贷款总额同比减少及贷款结构调整而导致利息支出减少所致，其中：因沅水二桥收费经营权被回购，长期借款中的二桥专项贷款同比减少12,800万元；本期较去年同期减少利率较高的项目及流动资金贷款6,934万元并向农业发展银行及市财政局新增低息及贴息贷款5,826万元。
33、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 227,810.87 37,292.24
其中：股票投资收益 88,660.54 -23,452.32
短期投资收益跌价准备 30,855.00
其他短期投资收益 108,295.33 60,744.56
长期投资收益 1,282,096.04 166,096.04
按成本法核算的被投资单位 30,600.00 30,000.00
分派利润
长期股权投资差额摊销 136,096.04 136,096.04
其他长期投资收益 1,115,400.00
合计 1,509,906.91 203,388.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 371,943.19
罚款收入 29,220.00 6,708.73
其他 47,485.20 938,250.41
合计 76,705.20 1,316,902.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 54,403.01
捐赠支出 31,550.00 472,500.00
罚款支出 17,727.12 138,552.37
非常损失 15,378.60
其他 9,444.98 82,040.15
合计 128,503.71 693,092.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
其他往来款项 13,370,454.26
合计 13,370,454.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的管理费用和营业费用 10,551,743.53
合计 10,551,743.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 15,601.63 6,245.24
银行存款： 36,616,902.24 75,603,719.65
其他货币资金： 40,000.00 41,365.00
合计 36,672,503.87 75,651,329.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
本报告期末应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 342,809 97.79 23,996, 325,864,602.2 93.97 22,810,522
以内 ,907.62 693.53 2 .16
一至 5,799,2 1.65 579,926 17,012,060.72 4.91 1,701,206.
二年 67.69 .77 07
二至 1,959,5 0.56 391,908 3,906,833.67 1.12 956,227.09
三年 42.63 .53
合计 350,568 100.00 24,968, 346,783,496.6 100.00 25,467,955
,717.94 528.83 1 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐 25,467,955. 499,426.49 499,426.49 24,968,528.
准备 32 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计 273,264,113.74 77.95 268,146,61 77.32
及比例 6.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本报告期末其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
** 其他应收款期末比期初增加3,785,221.33元,增减主要系:公司原控股股东常德市粮油总公司归还占款28,267,850.37；公司新增应收常德市路桥建设开发公司沅水二桥收费经营权回购余款37,252,668.52元。
***坏账准备中对应收常德市路桥建设开发公司沅水二桥收费经营权回购余款37,252,668.52元按一年期往来计提坏账准备2,607,686.80元。
4、预付帐款
本报告期末预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 150,262,52 148,802,99 1,459,528.
4.88 6.88 00
对子公司投资 612,817,49 12,377,100 625,194,59
0.34 .06 0.40
其他股权投资 78,299,624 4,950,000. 83,249,624
.85 00 .85
股权投资差额 -1,567,092 -136,096.0 -1,430,996
.88 4 .84
合计 839,812,54 17,327,100 148,666,90 708,472,74
7.19 .06 0.84 6.41
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 839,812,54 / / 708,472,74
计 7.19 6.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股票投资
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份 股票 占被投资 初始投 帐面余额 帐面净
类别 数量 公司注册 资成本 额
资本比例(
%)
海南高速公路股 法人 780, 0.06 1,459,5 1,459,52 1,459,5
份有限公司 股 000 28.00 8.00 28.00
合计 / / 1,459,52 1,459,5
8.00 28.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司已于2006年1月9日将原控股股东常德市粮油总公司为偿还其占用公司款项而抵偿给公司形成的库存股票9,506万股（账面价值148,802,996.88元）按规定予以注销。
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 与 占 投资成 追加 期初 本期 分得 累计 期末 核
资单 母 被 本 投资 余额 增减 的现 增减 余额 算
位名 公 投 额 额 金红 额 方
称 司 资 利 法
关 公
系 司
注
册
资
本
比
例
(%
)
湖南 对 97 29,700 59,97 94,28 6,32 10,92 100,6 权
金健 子 .0 ,000.0 8,207 5,768 2,41 9,971 08,17 益
药业 公 0 0 .32 .43 0.69 .80 9.12 法
有限 司
责任 投
公司 资
海南 对 98 7,800, 4,806 11,5 -2,98 4,818 权
金健 子 .0 000.00 ,417. 93.1 1,988 ,011. 益
热带 公 0 84 9 .97 03 法
农业 司
开发 投
有限 资
责任
公司
湖南 对 98 5,900, 6,529 19,9 649,2 6,549 权
金健 子 .3 000.00 ,310. 43.2 53.82 ,253. 益
建筑 公 3 59 3 82 法
有限 司
责任 投
公司 资
金健 对 60 6,000, 489,6 1,43 -4,07 1,925 权
北方 子 .0 000.00 78.45 6,14 4,178 ,821. 益
现代 公 0 3.12 .43 57 法
农业 司
有限 投
责任 资
公司
深圳 对 10 49,500 30,00 53,00 15,2 -26,4 53,01 权
市开 子 0. ,000.0 0,000 0,312 81.2 84,40 5,593 益
泰实 公 00 0 .00 .19 5 6.56 .44 法
业投 司
资有 投
限公 资
司
湖南 对 99 9,990, 6,210 45,1 -3,73 6,255 权
金健 子 .9 000.00 ,458. 79.5 4,362 ,637. 益
米业 公 0 37 6 .07 93 法
进出 司
口有 投
限责 资
任公
司
湖南 对 10 18,000 4,498 -1,3 -14,8 3,191 权
金健 子 0. ,000.0 ,194. 06,8 08,69 ,300. 益
高科 公 00 0 26 93.9 9.73 27 法
技食 司 9
品有 投
限责 资
任公
司
湖南 对 74 18,000 19,00 34,98 994, -1,02 35,97 权
阳光 子 .0 ,000.0 0,000 4,822 170. 1,006 8,993 益
乳业 公 0 0 .00 .89 67 .44 .56 法
股份 司
有限 投
公司 资
湖南 对 73 5,673, 13,74 30,27 -931 4,454 5,465 24,88 权
金健 子 .6 612.00 8,800 4,441 ,760 ,773. ,495. 7,907 益
种业 公 6 .00 .01 .23 46 32 .32 法
有限 司
责任 投
公司 资
湖南 对 10 5,900, -6,62 6,09 -12,5 -6,62 权
乐米 子 0. 000.00 8,063 9.35 21,96 1,963 益
乐家 公 00 .27 3.92 .92 法
庭营 司
销股 投
份有 资
限公
司
常德 对 90 9,000, 17,60 1,35 9,960 18,96 权
市穿 子 .0 000.00 2,999 7,02 ,021. 0,021 益
紫河 公 0 .06 2.68 74 .74 法
治理 司
开发 投
有限 资
责任
公司
湖南 对 10 44,000 40,89 82,00 2,01 -874, 84,01 权
金恒 子 0. ,000.0 0,000 0,115 5,41 472.3 5,527 益
房地 公 00 0 .00 .85 1.78 7 .63 法
产有 司
限公 投
司 资
湖南 对 51 10,200 10,20 0 10,20 权
金湘 子 .0 ,000.0 0,000 0,000 益
雅生 公 0 0 .00 .00 法
物工 司
程有 投
限公 资
司
金健 对 60 15,000 7,519 -656 -8,13 6,862 权
米业( 子 .0 ,000.0 ,336. ,497 7,161 ,838. 益
泸州 公 0 0 07 .41 .34 66 法
罗沙) 司
有限 投
公司 资
金健 对 53 5,300, 4,802 -295 -793, 4,506 权
米业( 子 .0 000.00 ,404. ,483 079.0 ,920. 益
临澧) 公 0 87 .94 7 93 法
精米 司
有限 投
公司 资
湖南 对 10 170,00 172,0 2,16 4,240 174,2 权
金健 子 0. 0,000. 74,49 6,42 ,916. 40,91 益
粮油 公 00 00 2.80 3.90 70 6.70 法
实业 司
发展 投
有限 资
公司
湖南 对 10 90,000 90,16 1,17 1,344 91,34 权
金健 子 0. ,000.0 6,800 8,05 ,857. 4,857 益
植物 公 00 0 .93 6.21 14 .14 法
油有 司
限责 投
任公 资
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 占被投资 投资成 期初余 本期增 累计增 期末余 核
单位名 公司注册 本 额 减额 减额 额 算
称 资本比例 方
(%) 法
桃源商 6.80 2,800,0 2,800,0 2,800, 成
城 00.00 00.00 000.00 本
法
武汉市 5.19 2,000,0 2,000,0 2,000, 成
武大创 00.00 00.00 000.00 本
新投资 法
公司
北京湘 45.45 35,000, 35,487, 487,544 35,487 成
鄂情酒 000.00 544.59 .59 ,544.5 本
楼有限 9 法
公司
中国反 1,900,0 1,900,0 1,900, 成
贪调查 00.00 00.00 000.00 本
项目 法
湖南华 25.00 34,250, 26,370, 4,950,0 -2,930, 31,320 成
悦酒店 000.00 000.00 00.00 000.00 ,000.0 本
有限公 0 法
司
湖南武 40.00 10,000, 9,542,0 -457,91 9,542, 权
陵酒有 000.00 80.26 9.74 080.26 益
限公司 法
长沙粉 20.00 200,000 200,000 200,00 权
食家餐 .00 .00 0.00 益
饮有限 法
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报承包经营，故按成本法核算；华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权，公司不再按投资比例享有其经营成果，故按成本法核算。 **湖南金湘雅生物工程有限公司、长沙粉食家餐饮有限公司尚处筹建阶段,暂未产生损益。
(4) 股权投资差额
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 摊销
年限
湖南金健药业有限 135,215. 238,616.1 11,930.8 123,285.03 10年
责任公司 83 2 0
湖南金健种业有限 -1,702,3 -2,960,53 -148,026 -1,554,281 10年
责任公司 08.71 6.87 .84 .87
合计 -1,567,0 -2,721,92 -136,096 -1,430,996 /
92.88 0.75 .04 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 长期债权投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他债权投资 41,500,000. 9,000,000. 32,500,000.
00 00 00
合计 41,500,000. 9,000,000. 32,500,000.
00 00 00
减：长期债权投资减值
准备
长期债权投资净值合计 41,500,000. / / 32,500,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 420,660,000.00 435,400,000.00
担保借款 50,000,000.00 92,500,000.00
合计 470,660,000.00 527,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 112,000,000.00
信用借款 5,560,000.00 1,510,000.00
合计 5,560,000.00 113,510,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其他 小计 数量 比
行 股 金转 例
新 股
股
一、未上市流通股份
1、发起 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
人股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
其中：
国家持有
股份
境内法人 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
持有股份 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
4
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股份
3、内部
职工股
4、优先
股或其他
未上市流 241,065, 55 -95,06 -95,06 146,00 43.
通股份合 610 .7 0,000 0,000 5,610 27
计 4
二、已上市流通股份
1、人民 191,434, 44 191,43 56.
币普通股 455 .2 4,455 73
6
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
已上市流 191,434, 44 191,43 56.
通股份合 455 .2 4,455 73
计 6
三、股份 432,500, 10 -95,06 -95,06 337,44 100
总数 065 0 0,000 0,000 0,065 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因公司原控股股东常德市粮油总公司占用公司资金无力偿还，根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书，以常德市粮油总公司持有的公司股票9,506万股以每股拍卖参考价1.7236元，总计163,845,416.00元抵偿给公司,以清偿其所欠债务，截止2005年12月31日，常德市粮油总公司持有的公司股票9,506万股已经过户至本公司名下，形成库存股票。2006年1月9日公司按照相关规定将该部分库存股票全部予以注销，注销后公司股本总额由432,500,065股减为337,440,065股。
9、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 5,119,670.37
加：年初未分配利润 -24,333,748.85
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -19,214,078.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大米加工业 5,001,237.67 4,833,369.29
油脂加工业 36,746,694.65 35,884,585.88
其他 800,000.00 750,000.00
合计 42,547,932.32 41,467,955.17
内部抵消 4,590,863.97 4,590,863.97
合计 37,957,068.35 36,877,091.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大米 5,001,237.67 4,833,369.29
油脂 36,746,694.65 35,884,585.88
其他 800,000.00 750,000.00
合计 42,547,932.32 41,467,955.17
内部抵消 4,590,863.97 4,590,863.97
合计 37,957,068.35 36,877,091.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南 37,546,694.65 36,134,585.88
黑龙江 5,001,237.67 5,333,369.29
合计 42,547,932.32 41,467,955.17
内部抵消 4,590,863.97 4,590,863.97
合计 37,957,068.35 36,877,091.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 10,642.26
教育费附加 5,870.34
合计 16,512.60 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,919,829.46 20,055,830.35
减：利息收入 1,221,920.54 1,093,117.09
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 12,104.69 52,868.50
合计 7,710,013.61 19,015,581.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 72,407.33 60,744.56
其中：股票投资收益 60,744.56
其他短期投资收益 72,407.33
长期投资收益 13,659,196.10 14,089,348.53
其中：按权益法确认收益 12,377,100.06 13,923,252.49
按成本法核算的被投资单位 30,600.00 30,000.00
分派利润
长期股权投资差额摊销 136,096.04 136,096.04
其他长期投资收益 1,115,400.00
合计 13,731,603.43 14,150,093.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 365,628.60
其他 10,000.00 892,880.00
合计 10,000.00 1,258,508.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
捐赠支出 340,000.00
罚款支出 6,000.00 3,574.05
处理固定资产损失 4,014.84
其他 14,672.00 3,960.00
合计 24,686.84 347,534.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到往来款项 39,867,096.85
合计 39,867,096.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的营业费用和管理费用及往来款 11,766,616.99
合计 11,766,616.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与 经济性质 法人
本 代表
公
司
关
系
中国农业银行 常德市武陵大道南 吸收公众 控 国有企业（ 史开
常德市分行 段 存款及发 股 全民所有制 卷
放贷款等 股 企业）
东
常德市粮油总 湖南省常德市大高 粮油食品 其 国有企业（ 梁宋
公司 山街26号 等加工销 他 全民所有制 模
售 企业）
湖南金健药业 湖南省常德市德山 大输液生 控 有限责任公 肖汉
有限责任公司 经济开发区崇德路 产、销售 股 司 族
子
公
司
海南金健热带 海口市龙昆南坡博 农副产品 控 有限责任公 黄亚
农业开发有限 路15号华立小区A栋 种植、销 股 司
责任公司 3楼 售 子
公
司
湖南乐米乐家 长沙市韶山北路398 粮油食品 控 股份公司 卢其
庭营销股份有 号华盛花园内 销售 股 松
限公司 子
公
司
湖南金健建筑 常德市柳叶路（国 建筑业 控 有限责任公 关心
有限责任公司 安局大楼三楼） 股 司 益
子
公
司
黑龙江金健北 哈尔滨市南岗区宣 农副产品 控 有限责任公 傅冠
方现代农业有 威街10号 加工、种 股 司 梅
限责任公司 植 子
公
司
湖南阳光乳业 常德市德山开发区 鲜牛奶加 控 股份公司 易先
股份有限公司 桃林东路 工、销售 股 云
子
公
司
深圳市开泰实 深圳市罗湖区笋岗 投资、兴 控 有限责任公 方力
业投资有限公 东路3019号百汇大 办实业 股 司
司 厦北座2001单元 子
公
司
湖南金健米业 常德市洞庭大道中 进出口业 控 有限责任公 吴飞
进出口有限责 段138号 务 股 司
任公司 子
公
司
湖南金健高科 常德市德山樟木桥 米粉的生 控 有限责任公 周庆
技食品有限责 （金健工业城内） 产、销售 股 司 军
任公司 子
公
司
湖南金健种业 常德市武陵区东郊 种子的生 控 有限责任公 王建
有限责任公司 乡三闾村 产、销售 股 司 龙
子
公
司
常德市穿紫河 常德市柳叶路（国 城市污水 控 有限责任公 陈九
治理开发有限 安局大楼三楼） 治理 股 司 林
责任公司 子
公
司
湖南金恒房地 常德市柳叶路（国 房地产业 控 有限责任公 肖瑛
产有限公司 安局大楼三楼） 股 司
子
公
司
湖南金健粮油 常德市德山开发区 粮油制品 控 有限责任公 卢其
实业发展有限 崇德路 生产、销 股 司 松
责任公司 售 子
公
司
金健米业（泸 泸州市龙马潭区安 粮油制品 控 有限责任公 卢其
州罗沙）有限 宁镇 生产、销 股 司 松
公司 售 子
公
司
金健米业（临 临澧县安福镇农丰 粮油制品 控 有限责任公 卢其
澧）精米有限 村 生产、销 股 司 松
公司 售 子
公
司
湖南金湘雅医 长沙中南大学湘雅 医药及其 控 有限责任公 黄祖
药工程有限公 三医院 他产业投 股 司 发
司 资 子
公
司
常德金健物业 常德市柳叶路（国 物业管理 控 有限责任公 邓益
管理有限公司 安局大楼三楼） 股 司 成
子
公
司
常德市甲天下 常德市柳叶路(国安 园林工程 控 有限责任公 滕勇
园林建设工程 局大楼三楼) 建设施工 股 司
有限公司 子
公
司
岳阳金健米业 岳阳市城陵矶桂花 粮油制品 控 有限责任公 孙圣
精米有限公司 园路1号 生产、销 股 司 斌
售 子
公
司
湖南金健植物 常德市德山开发区 粮油制品 控 有限责任公 吴远
油有限责任公 德山北路155号 生产、销 股 司 海
司 售 子
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期
初数 减 末数
中国农业银行常德市分行 3.00 3.00
常德市粮油总公司 14,000.00 14,000.00
湖南金健药业有限责任公司 9,000.00 9,000.00
海南金健热带农业开发有限责任 800.00 800.00
公司
湖南乐米乐家庭营销股份有限公 1,000.00 1,000.00
司
湖南金健建筑有限责任公司 600.00 600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责 1,000.00 1,000.00
任公司
湖南阳光乳业股份有限公司 4,900.00 4,900.00
深圳市开泰实业投资有限公司 8,000.00 8,000.00
湖南金健米业进出口有限责任公 1,000.00 1,000.00
司
湖南金健高科技食品有限责任公 2,000.00 2,000.00
司
湖南金健种业有限责任公司 3,000.00 3,000.00
常德市穿紫河治理开发有限责任 1,000.00 1,000.00
公司
湖南金恒房地产有限公司 12,089.00 12,089.00
湖南金健粮油实业发展有限责任 18,000.00 18,000.00
公司
金健米业（泸州罗沙）有限公司 2,500.00 2,500.00
金健米业（临澧）精米有限公司 1,000.00 1,000.00
湖南金湘雅医药工程有限公司 2,000.00 2,000.00
常德金健物业管理有限公司 50.00 50.00
常德市甲天下园林建设工程有限 100.00 100.00
公司
岳阳金健米业精米有限公司 1,750.00 1,750.00
湖南金健植物油有限责任公司 10,000.00 10,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联 关联方 关联 关联 关联方 关联方
方所 所持股 方所 方所 所持股 所持股
持股 份比例 持股 持股 份期末 份比例
份期 期初数 份增 份增 数 期末数
初数 （％） 减 减比 （％）
例（
％）
中国农业银行常德市 0 0 14,60 43.26 14,600 43.267
分行 0.00 7 .00
常德市粮油总公司 14,60 33.759 -14,6 -33.7 0.561 0.002
0.561 00.00 57
湖南金健药业有限责 8,730 97.00 8,730. 97.00
任公司 .00 00
海南金健热带农业开 780.0 97.50 780.00 97.50
发有限责任公司 0
湖南乐米乐家庭营销 590.0 59.00 590.00 59.00
股份有限公司 0
湖南金健建筑有限责 590.0 98.33 590.00 98.33
任公司 0
黑龙江金健北方现代 600.0 60.00 600.00 60.00
农业有限责任公司 0
湖南阳光乳业股份有 3,700 74.00 3,700. 74.00
限公司 .00 00
深圳市开泰实业投资 7,950 99.38 7,950. 99.38
有限公司 .00 00
湖南金健米业进出口 999.0 99.90 999.00 99.90
有限责任公司 0
湖南金健高科技食品 1,800 90.00 1,800. 90.00
有限责任公司 .00 00
湖南金健种业有限责 2,209 73.66 2,209. 73.66
任公司 .88 88
常德市穿紫河治理开 900.0 90.00 900.00 90.00
发有限责任公司 0
湖南金恒房地产有限 8,489 70.22 8,489. 70.22
公司 .00 00
湖南金健粮油实业发 17,00 94.44 17,000 94.44
展有限责任公司 0.00 .00
金健米业（泸州罗沙 1,500 60.00 1,500. 60.00
）有限公司 .00 00
金健米业（临澧）精 530.0 53.00 530.00 53.00
米有限公司 0
湖南金湘雅医药工程 1,020 51.00 1,020. 51.00
有限公司 .00 00
常德金健物业管理有 25.00 50.00 -10.0 20.00 15.00 30.00
限公司 0
常德市甲天下园林建 40.00 40.00 40.00 40.00
设工程有限公司
岳阳金健米业精米有 970.0 55.43 970.00 55.43
限公司
湖南金健植物油有限 9,000 90.00 9,000. 90.00
责任公司 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金 担保期限 是否履
额 行完毕
湖南金健米业股 湖南金健药业 70,000, 2004年8月9日—2008 否
份有限公司 有限责任公司 000.00 年8月9日
湖南金健米业股 湖南金恒房地 30,000, 2004年8月4日—2006 否
份有限公司 产有限公司 000.00 年8月3日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
其他应收款 常德市粮油总公司 28,267,850.3 0
7
其他应付款 湖南金湘雅医药工程有限 10,109,611.2 10,109,611.
公司 0 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项：
1、公司接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知，用于抵偿原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金过户至公司名下的9506万股公司国有法人股已于2006年1月9日注销，公司注册资本减少至337440065股，其中国有法人股146005610股，流通股191434455股。 2、公司接中国农业银行常德市分行通知，常德市粮油总公司持有的公司国有法人股14600万股已过户至中国农业银行常德市分行名下，并于2006年6月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户登记手续。中国农业银行常德市分行正式成为公司的控股股东。 3、根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议，双方约定，终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》，将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司。 2006年1月，常德市路桥建设开发公司已与公司办妥相关回购手续。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2006年中期报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：肖立成
湖南金健米业股份有限公司
2006年8月5日
湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2003年修订）的相关规定和要求，作为湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2006年中期报告及摘要后，出具意见如下：
公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作，公司2006年中期报告及摘要公允地反映了公司本年度报告期内的财务状况和经营结果。
我们保证公司2006年中期报告及摘要的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高管人员签名：
肖立成 肖汉族
雷新明 谢 文
洪广祥 高振亚