金健米业 2019 年第三季度报告
公司代码：600127 公司简称：金健米业
金健米业股份有限公司
2019 年第三季度报告
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金健米业 2019 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 6
四、 附录............................................................. 8
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金健米业 2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人全臻、主管会计工作负责人马先明及会计机构负责人（会计主管人员）周华保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 2,094,262,182.80 2,192,319,626.21 -4.47
归属于上市公司股东的净资产 756,241,053.07 701,596,492.48 7.79
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 237,145,928.69 112,262,525.82 111.24
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减（%
（1-9 月） （1-9 月）
营业收入 2,957,540,178.39 2,191,577,589.42 34.95
归属于上市公司股东的净利润 49,962,731.49 -17,530,132.16 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-7,665,036.30 -30,255,545.27 不适用
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 6.8764 -2.3500 增加 9.23 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0778 -0.0273 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0778 -0.0273 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 年初至报告期末金 说明
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（7－9 月） 额（1-9 月）
药业公司股权转让
非流动资产处置损益 50,195,248.89 收益，非流动资产
处置和报废损失。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,259,731.62 8,300,453.34 政府补助。
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 期货的投资收益、
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 -53,853.40 700,869.39 公允价值变动损
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 益。
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 117,924.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -272,232.53 -347,524.04
少数股东权益影响额（税后） -62,104.38 -836,642.50
所得税影响额 -79,691.95 -502,561.79
合计 791,849.36 57,627,767.79
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 94,613
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 件股份数量 股份状态 数量
湖南金霞粮食产业有限公司 143,350,051 22.34 0 无 - 国有法人
湖南发展资产管理集团有限公司 16,802,200 2.62 0 未知 - 国有法人
湖南兴湘投资有限公司 4,052,386 0.63 0 未知 - 国有法人
中国证券金融股份有限公司 3,725,000 0.58 0 未知 - 国有法人
郭黄 2,708,000 0.42 0 未知 - 未知
安儒凯 1,910,050 0.30 0 未知 - 未知
东嘉乐 1,460,000 0.23 0 未知 - 未知
李建东 1,349,000 0.21 0 未知 - 未知
领航投资澳洲有限公司－领航新
1,176,000 0.18 0 未知 - 未知
兴市场股指基金（交易所）
王琼 1,080,000 0.17 0 未知 - 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
湖南金霞粮食产业有限公司 143,350,051 人民币普通股 143,350,051
湖南发展资产管理集团有限公司 16,802,200 人民币普通股 16,802,200
湖南兴湘投资有限公司 4,052,386 人民币普通股 4,052,386
中国证券金融股份有限公司 3,725,000 人民币普通股 3,725,000
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郭黄 2,708,000 人民币普通股 2,708,000
安儒凯 1,910,050 人民币普通股 1,910,050
东嘉乐 1,460,000 人民币普通股 1,460,000
李建东 1,349,000 人民币普通股 1,349,000
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指
1,176,000 人民币普通股 1,176,000
基金（交易所）
王琼 1,080,000 人民币普通股 1,080,000
1、公司前 10 名股东均为无限售条件股东，其中第 2 至第 10 位股东，公司
未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人；
2、公司控股股东湖南金霞粮食产业有限公司与其他前 10 位股东之间不存在
关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
2.4 产销量情况分析表
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年同期 上年同期 上年同期
增减（%） 增减（%） 增减（%）
品牌大米(吨) 94,584.22 96,040.04 2,605.40 14.49 15.38 84.22
品牌面制品(吨) 19,320.47 19,791.00 435.00 -2.59 1.16 -57.03
品牌包装油(吨) 91,689.73 91,628.15 1,654.86 18.35 18.07 24.47
奶制品(吨) 6,831.30 6,791.43 114.00 15.60 14.58 60.77
糖果果冻(吨) 2,824.28 3,147.00 572.77 -10.11 0.13 22.26
产销量情况说明：
1、品牌大米 2019 年 1-9 月库存量相较上年同期增加，主要是因为金健重庆公司在上年
同期暂未投产；
2、品牌面制品 2019 年 1-9 月库存量相较于上年同期减少，主要是因为本年小袋粉销售
较上年同期有所增长。
3.奶制品 2019 年 1-9 月库存量相较上年同期增加，主要是因为乳业公司为满足新零售平
台销售，开发了系列新品。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
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本期末占 上期末占
变动比
资产负债表项目 本期期末数 总资产的 上期期末数 总资产的 变动原因说明
例(%)
比例(%) 比例(%)
执行新金融准则，由“以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资
交易性金融资产 155,034.00 0.01 - - 不适用
产”调入，以及与原材料相关的期货
投资减少。
以公允价值计量且其变
执行新金融准则，调整至“交易性金
动计入当期损益的金融 - - 1,965,178.60 0.09 -100.00
融资产”。
资产
应收票据 800,000.00 0.04 6,106,850.53 0.28 -86.90 主要是银行承兑汇票到期承兑所致。
主要是预付东北玉米、稻谷、豆粕等
预付款项 229,824,039.04 10.97 106,636,665.33 4.86 115.52 贸易粮采购款和预付原油等采购款增
加所致。
主要是期末药业公司不再纳入合并报
其他应收款 135,384,078.79 6.46 22,659,557.69 1.03 497.47 表范围，应收药业公司往来款 1.2 亿
元不能抵销所致。
执行新金融准则，调整至“其他非流
可供出售金融资产 - - 12,800,363.23 0.58 -100.00
动金融资产”。
长期应收款 - - 1,375,791.63 0.06 -100.00 按协议约定回款所致。
主要是执行新金融准则，由“可供出
其他非流动金融资产 15,800,363.23 0.75 - - 不适用
售金融资产”调入。
主要是重庆粮油食品基地建设工程转
在建工程 6,655,551.14 0.32 74,040,463.06 3.38 -91.01
固所致。
其他非流动资产 6,375,000.00 0.30 22,028,152.70 1.00 -71.06 主要是移交受托代储玉米所致。
主要是支付进口大米货款以及期末药
应付账款 56,301,434.49 2.69 86,177,667.87 3.93 -34.67
业公司不再纳入合并报表范围所致。
主要是预收玉米等大宗贸易业务销售
预收款项 98,726,706.04 4.71 74,884,408.18 3.42 31.84
款增加所致。
主要是发放上年绩效工资以及期末药
应付职工薪酬 10,065,196.39 0.48 15,175,511.96 0.69 -33.67
业公司不再纳入合并报表范围所致。
主要是缴纳上年企业所得税等税费以
应交税费 2,702,240.92 0.13 8,561,256.75 0.39 -68.44 及期末药业公司不再纳入合并报表范
围所致。
归还玉米调节储备收购资金和移交受
其他非流动负债 - - 81,000,000.00 3.69 -100.00
托代储玉米所致。
利润表及现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
利润表项目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 变动原因说明
营业收入 2,957,540,178.39 2,191,577,589.42 34.95 主要是粮油产品及贸易类收入同比增加所致。
营业成本 2,723,230,784.15 1,944,181,052.12 40.07 主要是因为收入增加导致成本增加。
研发费用 7,874,297.76 3,715,243.50 111.95 主要是研发人员及新品研发投入同比增加所致。
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财务费用 18,333,978.77 10,731,395.53 70.84 主要是银行借款增加所致。
其中：利息费用 22,234,813.24 13,125,677.83 69.40 主要是银行借款增加所致。
利息收入 4,615,255.84 2,223,733.80 107.55 主要是计收药业公司往来欠款 4-9 月利息所致。
主要是同比减少药业公司固定资产减值准备
资产减值损失（损失以“-”号
216,656.22 -6,807,237.40 不适用 515 万元，以及根据新金融准则，本期计提应收
填列）
款项坏账准备计入“信用减值损失”项目所致。
主要是根据新金融准则，本期计提应收款项坏账
信用减值损失（损失以“-”号 准备由“资产减值损失”计入本项目，以及药业
-3,560,694.66 - 不适用
填列） 公司不再纳入合并报表范围，计提其往来欠款坏
账准备 239 万元所致。
主要是同比增加药业公司股权转让收益 5,034
投资收益（损失以“-”号填列） 49,652,917.12 453,953.39 10837.89
万元所致。
公允价值变动收益（损失以“-” 系与原材料相关的期货投资公允价值变动收益
1,308,040.00 -546,140.00 不适用
号填列） 同比增加。
主要是本期将贴息补贴以外的与收益相关的政
营业外收入 73,756.74 4,340,739.94 -98.30 府补助全部计入“其他收益”项目，上年同期计
入“营业外收入”项目 399 万元所致。
经营活动产生的现金流量净额 237,145,928.69 112,262,525.82 111.24 主要是本期收到药业公司欠款 1.3 亿元所致。
主要是重庆粮油食品基地建设项目等固定资产
投资活动产生的现金流量净额 -38,645,684.73 -79,505,771.99 不适用
购建支付的现金同比减少所致。
主要是银行借款产生的现金流量净额同比增加
净流出 4,500 万元，吸收子公司少数股东投资收
筹资活动产生的现金流量净额 -129,628,740.13 26,705,671.56 -585.40
到的现金同比减少 3,136 万元，以及本期归还玉
米调节储备收购资金 6,480 万元所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经公司于2018年9月28日召开的第七届董事会第二十四次会议审议通过，公司于2018年11月9
日至2018年12月6日在长沙联合产权交易所挂牌转让公司全资子公司湖南金健药业有限责任公司
100%的股权。挂牌期满，湖南粮食集团有限责任公司于2018年12月7日以人民币1元的价格摘牌成
为最终的受让方。经公司分别于2019年3月6日、2019年3月22日召开的第七届董事会第二十七次会
议和2019年第一次临时股东大会审议通过，公司于2019年3月22日与湖南粮食集团有限责任公司签
订了《长沙市产权交易合同》，截止2019年3月29日，湖南粮食集团有限责任公司已支付交易价款
人民币1元、湖南金健药业有限责任公司偿还了公司第1期欠款人民币1.3亿元，并已办理完成股权
变更的工商登记备案手续。上述的具体情况请您查阅登载于上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）上的公司编号为临2018-32号、临2018-44号、临2019-08号、临2019-12
号和临2019-14号的公告。
公司将会根据湖南金健药业有限责任公司偿还剩余欠款的进展情况及时履行信息披露义务，
敬请广大投资者注意投资风险。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
公司为聚焦主业，以公开挂牌的方式转让了全资子公司湖南金健药业有限责任公司100%的股
权，湖南粮食集团有限责任公司为最终的受让方。截止2019年3月29日，湖南粮食集团有限责任公
司已支付交易价款人民币1元、湖南金健药业有限责任公司偿还了公司第1期欠款人民币1.3亿元，
并已办理完成股权变更的工商登记备案手续。本报告期内，公司实现股权转让收益5034万元。故
预测该事项将会导致公司年初至下一报告期末的累计净利润同比有较大幅度的提升。
公司名称 金健米业股份有限公司
法定代表人 全臻
日期 2019 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:金健米业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 277,794,132.93 225,844,858.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 155,034.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,965,178.60
衍生金融资产
应收票据 800,000.00 6,106,850.53
应收账款 146,763,275.89 140,042,420.41
应收款项融资
预付款项 229,824,039.04 106,636,665.33
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 135,384,078.79 22,659,557.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 487,564,498.92 694,426,136.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,354,682.08 41,936,593.59
流动资产合计 1,312,639,741.65 1,239,618,260.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 12,800,363.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,375,791.63
长期股权投资 27,895,952.46 27,979,177.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 15,800,363.23
投资性房地产
固定资产 551,107,822.12 594,864,466.05
在建工程 6,655,551.14 74,040,463.06
生产性生物资产 2,534,481.66 2,869,668.34
油气资产
使用权资产
无形资产 167,528,219.44 212,961,147.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,113,103.77 3,234,760.44
递延所得税资产 611,947.33 547,375.45
其他非流动资产 6,375,000.00 22,028,152.70
非流动资产合计 781,622,441.15 952,701,365.60
资产总计 2,094,262,182.80 2,192,319,626.21
流动负债：
短期借款 916,800,000.00 951,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据 60,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 56,301,434.49 86,177,667.87
预收款项 98,726,706.04 74,884,408.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,065,196.39 15,175,511.96
应交税费 2,702,240.92 8,561,256.75
其他应付款 53,007,630.66 60,848,951.96
其中：应付利息 813,211.05 1,124,395.27
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,197,603,208.50 1,266,947,796.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 689,061.91 964,516.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 70,848,679.27 70,772,200.88
递延所得税负债
其他非流动负债 81,000,000.00
非流动负债合计 71,537,741.18 152,736,717.33
负债合计 1,269,140,949.68 1,419,684,514.05
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 641,783,218.00 641,783,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 470,634,100.88 465,952,271.78
减：库存股
其他综合收益 14,351.29 14,351.29
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专项储备
盈余公积 16,315,761.24 16,315,761.24
一般风险准备
未分配利润 -372,506,378.34 -422,469,109.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 756,241,053.07 701,596,492.48
少数股东权益 68,880,180.05 71,038,619.68
所有者权益（或股东权益）合计 825,121,233.12 772,635,112.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,094,262,182.80 2,192,319,626.21
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 154,618,643.27 121,745,256.23
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,122,854.44
应收款项融资
预付款项 27,573,925.57 23,083,549.46
其他应收款 565,361,601.70 802,447,195.10
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 690,079.16
流动资产合计 749,677,024.98 947,966,079.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 13,700,363.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 498,002,263.85 506,085,488.61
其他权益工具投资
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金健米业 2019 年第三季度报告
其他非流动金融资产 16,700,363.23
投资性房地产
固定资产 66,064,603.23 68,236,805.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,064,225.76 5,194,821.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 6,375,000.00 21,102,272.70
非流动资产合计 592,206,456.07 614,319,752.11
资产总计 1,341,883,481.05 1,562,285,832.06
流动负债：
短期借款 395,000,000.00 604,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 60,000,000.00 71,428,600.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 2,164,638.19 3,860,285.91
应交税费 99,758.56 2,657,093.44
其他应付款 131,999,500.21 79,547,016.28
其中：应付利息 776,663.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 589,263,896.96 761,992,995.63
非流动负债：
长期借款 689,061.91 964,516.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 14,256,113.07 14,256,113.07
递延收益 40,141,976.14 41,531,887.99
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金健米业 2019 年第三季度报告
递延所得税负债
其他非流动负债 81,000,000.00
非流动负债合计 55,087,151.12 137,752,517.51
负债合计 644,351,048.08 899,745,513.14
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 641,783,218.00 641,783,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 478,036,953.97 478,036,953.97
减：库存股
其他综合收益 14,351.29 14,351.29
专项储备
盈余公积 6,762,979.47 6,762,979.47
未分配利润 -429,065,069.76 -464,057,183.81
所有者权益（或股东权益）合计 697,532,432.97 662,540,318.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,341,883,481.05 1,562,285,832.06
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 943,225,237.84 770,218,267.76 2,957,540,178.39 2,191,577,589.42
其中：营业收入 943,225,237.84 770,218,267.76 2,957,540,178.39 2,191,577,589.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 950,182,119.61 792,946,871.90 2,969,126,020.45 2,219,466,116.87
其中：营业成本 876,993,945.45 685,982,357.47 2,723,230,784.15 1,944,181,052.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,258,028.50 3,565,105.52 9,146,362.59 8,998,289.52
销售费用 41,010,953.33 78,144,186.08 147,779,831.74 187,761,519.47
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金健米业 2019 年第三季度报告
管理费用 23,564,370.37 19,605,656.20 62,760,765.44 64,078,616.73
研发费用 2,293,157.42 2,147,799.21 7,874,297.76 3,715,243.50
财务费用 4,061,664.54 3,501,767.42 18,333,978.77 10,731,395.53
其中：利息费用 6,395,518.22 4,647,862.55 22,234,813.24 13,125,677.83
利息收入 2,318,680.73 628,329.82 4,615,255.84 2,223,733.80
加：其他收益 4,228,914.20 5,678,736.02 14,666,544.59 15,025,297.07
投资收益（损失以“－”号填列） -30,318.40 61,717.63 49,652,917.12 453,953.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -83,224.76 57,690.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -23,535.00 306,450.00 1,308,040.00 -546,140.00
信用减值损失（损失以“－”号填列） -163,090.85 -3,560,694.66
资产减值损失（损失以“－”号填列） -73,462.66 -6,304,886.78 216,656.22 -6,807,237.40
资产处置收益（损失以“－”号填列） -89,706.79 -18,821.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,018,374.48 -22,986,587.27 50,607,914.42 -19,781,475.51
加：营业外收入 6,184.04 1,230,109.95 73,756.74 4,340,739.94
减：营业外支出 278,416.57 36,498.59 479,637.59 62,866.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,290,607.01 -21,792,975.91 50,202,033.57 -15,503,602.04
减：所得税费用 575,240.28 1,024,571.66 2,397,741.71 2,436,840.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,865,847.29 -22,817,547.57 47,804,291.86 -17,940,442.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -48,646,559.90 -11,437,588.24 3,023,579.25 -647,234.01
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,780,712.61 -11,379,959.33 44,780,712.61 -17,293,208.33
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -2,865,825.12 -22,627,753.91 49,962,731.49 -17,530,132.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,000,022.17 -189,793.66 -2,158,439.63 -410,310.18
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
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金健米业 2019 年第三季度报告
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -3,865,847.29 -22,817,547.57 47,804,291.86 -17,940,442.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,865,825.12 -22,627,753.91 49,962,731.49 -17,530,132.16
归属于少数股东的综合收益总额 -1,000,022.17 -189,793.66 -2,158,439.63 -410,310.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0045 -0.0353 0.0778 -0.0273
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0045 -0.0353 0.0778 -0.0273
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 63,310,963.97 37,191,806.18 194,225,262.98 57,591,553.22
减：营业成本 62,150,874.84 36,136,595.90 187,329,481.50 54,977,573.63
税金及附加 304,413.08 308,255.42 1,019,839.13 889,250.90
销售费用 345,234.99 719,709.51 1,245,187.18 2,891,511.68
管理费用 6,682,851.45 4,378,954.47 15,765,666.12 15,256,524.89
研发费用 515,171.44 181,061.69 2,236,755.49 352,710.88
财务费用 -1,757,235.10 -7,705,379.92 -7,601,725.70 -19,538,993.52
其中：利息费用 5,651,917.42 3,740,057.95 18,583,876.17 8,660,672.63
利息收入 7,421,217.59 11,452,601.79 26,457,520.32 28,246,713.93
加：其他收益 508,208.35 2,543,348.83 2,171,966.25 6,981,740.49
投资收益（损失以“－”号填列） -7,922,100.00 -8,005,323.76 57,690.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -83,224.76 57,690.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列） -34,951.27 47,019,312.36
资产减值损失（损失以“－”号填列） 4,484.76 -64,229.55
资产处置收益（损失以“－”号填列） -90,048.86
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,379,189.65 5,720,442.70 35,325,965.25 9,738,176.02
加：营业外收入 500,000.00 0.03 1,743,500.00
减：营业外支出 260,026.18 271,351.23 16,171.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,639,215.83 6,220,442.70 35,054,614.05 11,465,505.02
减：所得税费用 62,500.00
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金健米业 2019 年第三季度报告
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,639,215.83 6,220,442.70 34,992,114.05 11,465,505.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -12,639,215.83 6,220,442.70 34,992,114.05 11,465,505.02
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -12,639,215.83 6,220,442.70 34,992,114.05 11,465,505.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,202,430,715.97 2,379,310,496.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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金健米业 2019 年第三季度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,349,314.84 1,180,314.97
收到其他与经营活动有关的现金 192,758,523.68 45,888,950.60
经营活动现金流入小计 3,396,538,554.49 2,426,379,762.35
购买商品、接受劳务支付的现金 2,885,257,420.82 1,997,108,643.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 86,892,479.61 92,133,162.08
支付的各项税费 33,593,837.73 40,108,908.62
支付其他与经营活动有关的现金 153,648,887.64 184,766,522.01
经营活动现金流出小计 3,159,392,625.80 2,314,117,236.53
经营活动产生的现金流量净额 237,145,928.69 112,262,525.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 131,672.50 120,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,317,672.63
投资活动现金流入小计 4,449,345.13 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,002,687.70 79,125,771.99
投资支付的现金 3,000,000.00 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,092,342.16
投资活动现金流出小计 43,095,029.86 79,625,771.99
投资活动产生的现金流量净额 -38,645,684.73 -79,505,771.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 31,360,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 31,360,000.00
取得借款收到的现金 786,159,030.00 648,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 152,759,225.36 131,523,475.92
筹资活动现金流入小计 938,918,255.36 811,383,475.92
偿还债务支付的现金 820,934,484.54 638,275,454.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,231,484.43 24,157,022.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 216,381,026.52 122,245,327.37
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金健米业 2019 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 1,068,546,995.49 784,677,804.36
筹资活动产生的现金流量净额 -129,628,740.13 26,705,671.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -73.42 482,365.80
五、现金及现金等价物净增加额 68,871,430.41 59,944,791.19
加：期初现金及现金等价物余额 203,369,552.74 163,520,863.19
六、期末现金及现金等价物余额 272,240,983.15 223,465,654.38
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：金健米业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,349,255.89 63,116,073.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,732,814.32 16,803,056.14
经营活动现金流入小计 232,082,070.21 79,919,129.93
购买商品、接受劳务支付的现金 209,529,396.10 69,746,710.85
支付给职工及为职工支付的现金 11,153,999.61 10,049,592.22
支付的各项税费 4,693,119.14 2,439,602.85
支付其他与经营活动有关的现金 7,977,984.16 9,803,757.35
经营活动现金流出小计 233,354,499.01 92,039,663.27
经营活动产生的现金流量净额 -1,272,428.80 -12,120,533.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 131,172.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,077,901.00
收到其他与投资活动有关的现金 405,946,143.01 143,678,409.79
投资活动现金流入小计 408,155,216.51 143,678,409.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 707,800.60 98,873.50
投资支付的现金 5,000,000.00 33,640,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,707,800.60 33,738,873.50
投资活动产生的现金流量净额 402,447,415.91 109,939,536.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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金健米业 2019 年第三季度报告
取得借款收到的现金 375,000,000.00 554,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 83,631,059.42 46,793,591.34
筹资活动现金流入小计 458,631,059.42 601,293,591.34
偿还债务支付的现金 584,775,454.54 489,775,454.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,360,539.32 17,227,006.56
支付其他与筹资活动有关的现金 204,368,065.63 138,956,606.09
筹资活动现金流出小计 808,504,059.49 645,959,067.20
筹资活动产生的现金流量净额 -349,873,000.07 -44,665,475.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,301,987.04 53,153,527.09
加：期初现金及现金等价物余额 100,316,656.23 94,522,454.84
六、期末现金及现金等价物余额 151,618,643.27 147,675,981.93
法定代表人：全臻 主管会计工作负责人：马先明 会计机构负责人：周华
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 225,844,858.03 225,844,858.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,965,178.60 1,965,178.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,965,178.60 -1,965,178.60
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,106,850.53 6,106,850.53
应收账款 140,042,420.41 140,042,420.41
应收款项融资
预付款项 106,636,665.33 106,636,665.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,659,557.69 22,659,557.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 694,426,136.43 694,426,136.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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金健米业 2019 年第三季度报告
其他流动资产 41,936,593.59 41,936,593.59
流动资产合计 1,239,618,260.61 1,239,618,260.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 12,800,363.23 -12,800,363.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,375,791.63 1,375,791.63
长期股权投资 27,979,177.22 27,979,177.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,800,363.23 12,800,363.23
投资性房地产
固定资产 594,864,466.05 594,864,466.05
在建工程 74,040,463.06 74,040,463.06
生产性生物资产 2,869,668.34 2,869,668.34
油气资产
使用权资产
无形资产 212,961,147.48 212,961,147.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,234,760.44 3,234,760.44
递延所得税资产 547,375.45 547,375.45
其他非流动资产 22,028,152.70 22,028,152.70
非流动资产合计 952,701,365.60 952,701,365.60
资产总计 2,192,319,626.21 2,192,319,626.21
流动负债：
短期借款 951,300,000.00 951,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据 70,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 86,177,667.87 86,177,667.87
预收款项 74,884,408.18 74,884,408.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,175,511.96 15,175,511.96
应交税费 8,561,256.75 8,561,256.75
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金健米业 2019 年第三季度报告
其他应付款 60,848,951.96 60,848,951.96
其中：应付利息 1,124,395.27 1,124,395.27
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,266,947,796.72 1,266,947,796.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 964,516.45 964,516.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 70,772,200.88 70,772,200.88
递延所得税负债
其他非流动负债 81,000,000.00 81,000,000.00
非流动负债合计 152,736,717.33 152,736,717.33
负债合计 1,419,684,514.05 1,419,684,514.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 641,783,218.00 641,783,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 465,952,271.78 465,952,271.78
减：库存股
其他综合收益 14,351.29 14,351.29
专项储备
盈余公积 16,315,761.24 16,315,761.24
一般风险准备
未分配利润 -422,469,109.83 -422,469,109.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
701,596,492.48 701,596,492.48
合计
少数股东权益 71,038,619.68 71,038,619.68
所有者权益（或股东权益）合计 772,635,112.16 772,635,112.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,192,319,626.21 2,192,319,626.21
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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金健米业 2019 年第三季度报告
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融准则，以及根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的
《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）的规定变更财务报
表格式。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 121,745,256.23 121,745,256.23
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 23,083,549.46 23,083,549.46
其他应收款 802,447,195.10 802,447,195.10
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 690,079.16 690,079.16
流动资产合计 947,966,079.95 947,966,079.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 13,700,363.23 -13,700,363.23
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 506,085,488.61 506,085,488.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 13,700,363.23 13,700,363.23
投资性房地产
固定资产 68,236,805.69 68,236,805.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,194,821.88 5,194,821.88
开发支出
商誉
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金健米业 2019 年第三季度报告
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 21,102,272.70 21,102,272.70
非流动资产合计 614,319,752.11 614,319,752.11
资产总计 1,562,285,832.06 1,562,285,832.06
流动负债：
短期借款 604,500,000.00 604,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 71,428,600.00 71,428,600.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,860,285.91 3,860,285.91
应交税费 2,657,093.44 2,657,093.44
其他应付款 79,547,016.28 79,547,016.28
其中：应付利息 776,663.15 776,663.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 761,992,995.63 761,992,995.63
非流动负债：
长期借款 964,516.45 964,516.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 14,256,113.07 14,256,113.07
递延收益 41,531,887.99 41,531,887.99
递延所得税负债
其他非流动负债 81,000,000.00 81,000,000.00
非流动负债合计 137,752,517.51 137,752,517.51
负债合计 899,745,513.14 899,745,513.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 641,783,218.00 641,783,218.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 478,036,953.97 478,036,953.97
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金健米业 2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益 14,351.29 14,351.29
专项储备
盈余公积 6,762,979.47 6,762,979.47
未分配利润 -464,057,183.81 -464,057,183.81
所有者权益（或股东权益）合计 662,540,318.92 662,540,318.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,562,285,832.06 1,562,285,832.06
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融准则，以及根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的
《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）的规定变更财务报
表格式。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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