金健米业股份有限公司独立董事关于
   公司第九届董事会第八次会议暨 2022 年年度董事会会议
                   审议相关事项的独立意见


    我们作为金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董
事，根据《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事规则》、《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》、《公司章
程》及《独立董事工作条例》等有关法律法规和规范性文件的要求，
现就公司第九届董事会第八次会议暨 2022 年年度董事会会议之相关
事项发表独立意见如下：
    一、关于公司 2022 年度利润分配预案的独立意见；
    我们认为：根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引
第 3 号--上市公司现金分红（2022 年修订）》（中国证监会公告〔2022〕
3 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》
等相关文件的规定，结合公司 2023 年度经营规划及资金的需求情况，
董事会决定的 2022 年度利润分配预案是合理的，同意提交公司 2022
年年度股东大会审议。


    二、关于预计公司 2023 年度为子公司提供对外担保总额的独立
意见；
    我们认为：公司为全资子公司或控股子公司提供担保，将为子公
司的生产经营提供良好的资金保障，且子公司资产状况、偿债能力和
资信状况良好，为其担保不会给公司生产经营带来风险。根据《上市
公司监管指引第 8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证监会公告〔2022〕26 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号--规范运作》的规定，同意上述担保事项，并将该议案提
交公司 2022 年年度股东大会审议。


    三、公司关于会计政策变更的独立意见

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     我们认为：本次会计政策变更系依据财政部颁布的通知对会计政
策予以变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，且对公司
财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，未损害公司和股东特別
是中小股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法
规、规章和《公司章程》的规定，同意公司本次会计政策变更。


     四、关于聘请公司 2023 年度财务报告暨内控审计机构的独立意
见
     我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业
资质和胜任能力，公司与天健会计师事务所（特殊普通合伙）合作以
来，该审计机构严格按照中国会计师独立审计准则的规定执行审计工
作。在担任公司审计机构期间，为公司作了各项专项审计及财务报表
审计，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况，满足了公司财
务与内控审计工作的要求，较好地履行了聘约所规定的责任与义务。
综上，同意支付其 2022 年财务审计费用人民币 58 万元和内控审计费
用人民币 20 万元，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2023 年度财务报告暨内控审计机构，并将该议案提交公司 2022 年
年度股东大会审议。


     五、关于公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划的独立意
见
     我们认为：该股东回报规划在综合考虑公司经营发展情况及对投
资者进行持续稳定回报的基础上，重视了现金分红，兼顾了投资者的
当期和远期利益，且进一步增强了公司利润分配的透明度，符合中国
证监会对上市公司利润分配和现金分红政策的最新要求，不存在损害
公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。此次审议程序符合法律
法规及《公司章程》的相关规定，我们同意提交公司 2022 年年度股
东大会审议。
                        （以下无正文）


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（本页无正文，为《金健米业股份有限公司独立董事关于公司第九届董事会第八

次会议暨 2022 年年度董事会会议审议相关事项的独立意见》之签字页）



独立董事签名处：凌志雄、胡 君、周志方




                                                    2023 年 3 月 29 日




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