江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION
2014 年半年度报告
二〇一四年八月三十日
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人李结祥、主管会计工作负责人曹金其及会计机构负责人（会计
主管人员）连丹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................... 6
第四节 董事会报告......................................................................................... 8
第五节 重要事项 .......................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................ 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................... 27
第九节 财务报告 .......................................................................................... 28
第十节 备查文件目录 ..................................................................................... 94
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
控股股东 指 江苏弘业国际集团有限公司
控股股东之控股股东 指 江苏省苏豪控股集团有限公司
公司、本公司 指 江苏弘业股份有限公司
爱涛文化 指 江苏爱涛文化产业有限公司
弘业永润 指 江苏弘业永润国际贸易有限公司
弘业永为 指 江苏弘业永为国际贸易有限公司
弘业永煜 指 江苏弘业永煜国际贸易有限公司
弘业永欣 指 江苏弘业永欣国际贸易有限公司
弘文置业 指 江苏弘文置业有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏弘业股份有限公司
公司的中文名称简称 弘业股份
公司的外文名称 JIANGSU HOLLY CORPORATION
公司的外文名称缩写 JIANGSU HOLLY
公司的法定代表人 李结祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王翠 曹橙
联系地址 南京市中华路 50 号弘业大厦
电话 025-52262530、025-52278488
传真 025-52278488
电子信箱 hyzqb@artall.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦
公司注册地址的邮政编码 210001
公司办公地址 江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦
公司办公地址的邮政编码 210001
公司网址 http://www.artall.com.cn
电子信箱 jsacgrp@artall.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 证券部
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五、 公司股票简况
公司股票简况
变更前
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
股票简称
G 弘业、
A股 上海证券交易所 弘业股份 600128
江苏工艺
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：人民币 元
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6 月） 增减(%)
营业收入 1,719,727,332.09 1,645,212,087.38 4.53
归属于上市公司股东的净利润 24,614,179.65 21,314,060.54 15.48
归属于上市公司股东的扣除非
14,673,228.52 8,723,303.77 68.21
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -151,152,471.80 -142,307,594.14 不适用
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,418,990,968.85 1,416,983,903.79 0.14
总资产 3,343,803,106.67 2,786,611,067.08 20.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0997 0.0864 15.39
稀释每股收益（元／股） 0.0997 0.0864 15.39
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0595 0.0354 68.08
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.7359 1.5600 增加 0.1759 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.0348 0.6400 增加 0.3948 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：人民币 元
非经常性损益项目 金额 附注
主要是处置部分投资性房地
非流动资产处置损益 4,961,582.50
产收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 主要是出口信用保险补贴、子
6,504,670.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政 公司文化产业引导资金等
府补助除外
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非经常性损益项目 金额 附注
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易 处置可供出售金融资产及交
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 610,967.84
易性金融资的投资收益
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
426,042.89 主要是不需支付的应付账款
出
少数股东权益影响额 -306,637.27 -
所得税影响额 -2,255,674.83 -
合计 9,940,951.13 -
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，全球经济延续温和复苏势头，发达经济体态势向好，外部需求有所改
善。但全球经济仍然面临着基础不稳、动力不足、速度不均等问题。为促进结构转
型优化，国内主动调低经济增速，同时，受成本高企、资金短缺、竞争加剧、汇率
波动等因素影响，总体来看，公司面临的经营环境依然较为复杂，挑战与机会并存。
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划，坚持“稳增长、调结构、促转
型”的指导思想，狠抓重点工作的推进和落实，各方面工作合理、有序、稳步推进，
总体经营状况保持平稳。
1、稳定出口业务，增长中实现调整
传统产品的出口面临着成本上升、利润下降、竞争加剧的内外环境，公司通过
狠抓拳头产品、积极拓展新市场，重视货源基地建设，加大营销力度，积极参加国
内外专业性展会等方式，保持了核心产品出口业务的稳定增长；同时，公司加大设
计、打样投入力度，提高产品附加值，不断开发新产品。
2、优化贸易结构，开拓进口和内贸
公司注重贸易结构的优化，积极采取措施，拓展内贸与进口业务，力促内外贸、
进出口的综合发展与结构平衡。报告期内，公司进口业务保持稳中有升。医疗设备
和轨道交通设备等原有进口业务发展良好，并积极探索新的进口业务。公司持续推
进内外贸一体化，在品牌建设和市场渠道的开发上不断增加投入，已与华润万家等
国内大型连锁超市建立合作关系，着力打造的“爱涛”、“好美莱”、“科锐”等品牌
已有一定的市场知名度；上半年，公司进一步对大宗商品内贸业务进行深入调研和
项目培植，有望形成公司新的业务增长点。
3、聚力文化产业，推动创新发展
上半年，公司文化板块积极探寻经营思路，新项目和新业务有序推进，实现了
创新发展。环境设计和文化工程稳健推进，“科举博物馆”等多项重要文化工程项目
相继启动，大报恩寺、牛首山等佛教题材艺术工程顺利推进；文交所业务有序推进，
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“版权集约化交易平台”建设已经成型、“版权银行”业务等正式运作、邮币卡交易
中心线上交易正式启动、股权转让交易全面启动。
4、推进内部整合，盘活现有资源
公司继续加强现有资源的管理和盘活。上半年，公司推进了九家子公司的清理
整合工作，合并成立了弘业永煜、弘业永为等主要贸易子公司，从而实现对现有业
务资源的集中与优化，促成业务运营的新格局；同时，公司按照既定的资产处置计
划，继续清理闲置房产，有效推进了太平花苑和青岛闲置房产的处置工作，对当期
利润形成了一定的支撑。
通过前述努力，2014 年 1-6 月，公司实现营业收入 17.20 亿元，比上年同期增
长 4.53%；归属于上市公司股东的净利润 2,461.41 万元，比上年同期增加 15.48%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：人民币元
变动比例
科目 本期数 上年同期数 变动原因
（%）
营业收入 1,719,727,332.09 1,645,212,087.38 4.53 ——
营业成本 1,593,234,305.29 1,532,296,701.85 3.98 ——
销售费用 57,129,023.74 57,183,533.95 -0.10 ——
管理费用 32,961,299.59 27,874,314.19 18.25 ——
主要是本期汇兑收益较上年
财务费用 1,700,802.27 8,298,161.06 -79.50
同期增加。
本期公司随着贸易规模的增
经营活动产生的
-151,152,471.80 -142,307,594.14 不适用 加，经营相关的预付款项增
现金流量净额
加。
主要是①本期公司赎回已到
投资活动产生的 期分级基金，上年同期无。②
26,216,068.74 -48,401,643.18 不适用
现金流量净额 本期公司对外投资较去年同
期有所减少。
主要是①本期公司归还短期
筹资活动产生的 借款支付的现金较去年同期
-11,620,929.50 160,762,564.22 -107.23
现金流量净额 增加。②本期公司融资规模较
上年同期减少。
主要是本期子公司弘文置业
营业税金及附加 13,872,181.07 8,189,107.57 69.40
确认楼盘销售，上年同期无。
资产减值损失 4,591,399.65 -1,093,675.98 不适用 ①随着公司应收款项的增加，
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变动比例
科目 本期数 上年同期数 变动原因
（%）
按会计政策计提的坏账准备
增加；②本期可供出售金融资
产计提减值准备。
单位：人民币元
变动比例
科目 本期数 期初数 变动原因
（%）
主要是去年公司购买的分级
交易性金融资产 21,850.00 21,120,000.00 -99.90
基金到期赎回。
本期公司以银行承兑汇票为
应收票据 33,074,054.89 20,375,399.00 62.32 结算方式的贸易业务规模较
期初增加。
主要是①本期公司随着贸易
应收账款 403,394,709.97 272,213,173.57 48.19 规模的增加，应收账款较期初
增加。②部分业务账期延长。
随着公司贸易规模的增加，预
预付款项 739,711,308.53 477,003,014.14 55.07
付账款较期初增加。
随着公司国内贸易及进口贸
存货 368,127,072.64 241,023,642.50 52.73 易的开展，库存商品较期初增
加。
主要是本期末公司待抵扣进
其他流动资产 132,013,555.38 100,144,140.91 31.82
项税较期初增加。
主要是①本期公司以银行承
兑汇票为结算方式的贸易业
应付票据 264,176,349.23 86,053,939.47 206.99 务规模较期初增加；②部分银
行承兑汇票为电子承兑汇票，
承兑期限延长。
随着公司国内贸易及进口贸
应付账款 447,499,948.90 237,993,565.35 88.03 易的开展，应付账款较期初增
加。
本期公司确认了 2013 年度应
应付股利 22,690,075.00 81,000.00 27,912.44
付普通股利。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的说明
由于期内确认了弘文置业房产销售收益，故本期利润构成相比去年同期发生较
大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]494 号核准，公司于 2008 年 5
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月向 8 家特定投资者非公开发行了 4,732 万股股份。募集资金总额 520,046,800.00
元。
关于募集资金的使用情况详见同日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券
交易所网站上披露的《关于公司 2014 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司实现进出口总额 2.34 亿美元，完成全年计划的 42.55%，同比
增加 15.42%；实现营业收入 17.20 亿元，完成全年计划的 41.20%，同比增加 4.53%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 占营业收入或营业利润 10%以上的主营业务分行业、分产品情况
单位:人民币 元
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 上年增减
减(%) 减(%)
减少 0.25
进出口销售 1,085,684,730.37 1,019,343,283.82 6.11 22.42 22.75
个百分点
增加 0.10
国内销售 444,656,434.06 425,493,439.61 4.31 -29.49 -29.56
个百分点
减少 0.01
物业管理 40,310,591.65 37,050,255.43 8.09 5.10 5.11
个百分点
减少 0.99
工程承包 70,906,403.91 61,344,926.53 13.48 14.90 16.22
个百分点
房屋销售 61,703,752.00 42,613,401.00 30.94 不适用 不适用 不适用
单位:人民币 元
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减
减(%) 减(%)
增加 3.65 个
服装 283,285,642.64 259,370,256.90 8.44 1.89 -2.02
百分点
化工品 159,967,983.34 156,972,569.38 1.87 不适用 不适用 不适用
增加 2.09 个
黄金批发 142,104,416.61 138,986,618.09 2.19 -59.70 -60.55
百分点
减少 0.48 个
玩具 86,660,702.83 78,325,739.92 9.62 -25.61 -25.21
百分点
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主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） 年增减
减(%) 减(%)
减少 6.82 个
圣诞灯 74,379,727.66 70,190,474.55 5.63 199.80 223.14
百分点
减少 5.06 个
鞋业 40,613,558.87 37,585,951.44 7.45 48.31 56.87
百分点
减少 5.05 个
渔具 34,939,313.55 28,062,218.99 19.68 -2.72 3.80
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:万美元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
美国 4,165.46 0.26
欧盟 3,613.43 -18.10
日本 2,252.74 -14.69
香港 1,901.57 67.51
东盟 1,658.20 10.26
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：人民币 万元
报告期内投资额 2,000.00
上年同期投资额 2,423.32
投资额增减变动额 -423.32
投资额增减幅度（%） -17.47
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单位：人民币 万元
占被投资公司的
被投资的公司名称 主要业务 报告期内投资额
权益比例
南京市金陵文化科技
小额贷款有限公司 文化科技小额贷款 2,000.00 20%
（注）
注：报告期内，控股子公司爱涛文化对南京市金陵文化科技小额贷款有限公司
完成后续出资 2000 万元。
(1) 证券投资情况
单位：人民币 元
占期末
证券 证券简 最初投资 持有数 期末账面 证券总 报告期损 会计
序号 证券代码
品种 称 金额 量（股） 价值 投资比 益 科目
例（％）
莎普爱 交易
1 股票 603168 21,850.00 1000 21,850.00 100 0
思 性金
期末持有的其他证券投资 / / / / / 融资
报告期已出售证券投资损益 / / / / 44,098.49 产
合计 21,850.00 / 21,850.00 100 44,098.49 /
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：人民币 元
期初持股 期末持股 报告期所有者 会计核
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 股份来源
比例（％）比例（％） 权益变动 算科目
002403 爱仕达 9,400.00 微小 微小 4,855.00 100.00 123.75 一级市场配售
300082 奥克股份 42,500.00 微小 微小 18,673.20 234.00 -234.00 一级市场配售
300165 天瑞仪器 32,500.00 微小 微小 20,612.80 124.80 -1,162.20 一级市场配售
600087 退市长油 2,314,803.52 微小 微小 805,518.32 -1,131,963.90 -582,302.40 二级市场购买
600250 南纺股份 805,082.82 微小 微小 2,546,774.43 - -78,988.31 法人股股改解售
600287 江苏舜天 1,043,663.48 微小 微小 2,465,676.45 32,073.84 -159,366.89 可供出 法人股股改解售
600862 南通科技 4,864,510.43 微小 微小 3,787,500.00 - -121,875.00 售金融 非公开发行配售
资产
600973 宝胜股份 2,151,625.78 微小 微小 2,657,310.60 - 181,626.53 二级市场购买
600981 汇鸿股份 1,119,316.13 微小 微小 4,240,000.00 - 322,500.00 法人股股改解售
600999 招商证券 31,000.00 微小 微小 13,143.00 - -2,505.75 一级市场配售
601179 中国西电 110,600.00 微小 微小 49,980.00 1,120.00 3,150.00 一级市场配售
601328 交通银行 1,118,537.13 微小 微小 1,707,200.00 - 13,200.00 一级市场配售
601618 中国中冶 40,650.00 微小 微小 12,825.00 - -225.00 一级市场配售
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期初持股 期末持股 报告期所有者 会计核
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 股份来源
比例（％）比例（％） 权益变动 算科目
601700 风范股份 70,000.00 微小 微小 52,400.00 1,280.00 510.00 一级市场配售
601857 中国石油 1,169,000.00 微小 微小 527,800.00 11,028.50 -8,925.00 可供出 一级市场配售
601898 中煤能源 572,220.00 微小 微小 137,020.00 2,754.00 -18,870.00 售金融 一级市场配售
601939 建设银行 1,101,079.60 微小 微小 724,732.40 - -1,342.11 资产 一级市场配售
601988 中国银行 1,956,440.00 微小 微小 1,654,950.00 127,204.00 -34,072.50 一级市场配售
000663 永安林业 7,870,204.06 微小 微小 4,815,901.00 - -981,099.64 二级市场购买
600282 南钢股份 3,342,682.52 微小 微小 927,415.20 - -183,163.92 二级市场购买
601318 中国平安 676,000.00 微小 微小 786,800.00 9,000.00 -44,148.08 一级市场配售
合计 30,441,815.47 / / 27,957,087.40 -947,044.76 -1,697,170.52 / /
(3) 持有金融企业股权情况
单位：人民币 元
期初持 期末持 会计
报告期所有
所持对象名称 最初投资金额 股比例 股比例 期末账面价值 报告期损益 核算 股份来源
者权益变动
（%） （%） 科目
弘业期货股份有 1998 年购买及
15,213,828.88 21.75 21.75 244,011,854.63 3,791,012.90 -137,424.79
限公司 日后增资认购
江苏省信用再担 长
50,000,000.00 1.6129 1.6129 50,000,000.00 3,500,000.00 - 2011 年购买
保有限公司 期
股
江苏银行股份有 权
3,660,000.00 微小 微小 3,660,000.00 - - 2010 年购买
限公司 投
南京金陵文化科 资
技小额贷款有限 40,000,000.00 20 20 41,255,278.48 959,463.73 - 2013 年设立
公司
合计 108,873,828.88 / / 338,927,133.11 8,250,476.63 -137,424.79 / /
（4）买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入 报告期卖出
期初股份数 使用的资金 期末股份数 产生的投资收益
股份名称 股份数量 股份数量
量（股） 数量（元） 量（股） （元）
（股） （股）
威华股份 16,000 0 157,000.00 16,000 0 205,770.74
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
资金来
委托理 委托 委托 实际收 计提 是
是否经 是否 源并说
合作方 委托理财产 财金额 理财 理财 预计收益 回本金 实际获得收 减值 否
过法定 关联 明是否
名称 品类型 （万 起始 终止 （元） 金额（万 益（元） 准备 涉
程序 交易 为募集
元） 日期 日期 元） 金额 诉
资金
江苏紫金 保本浮动收 2013. 2014.1 自有
2,000 247,013.70 2,000 247,013.70 是 0 否 否
农村商业 益类 10.14 .14 资金
14
江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
资金来
委托理 委托 委托 实际收 计提 是
是否经 是否 源并说
合作方 委托理财产 财金额 理财 理财 预计收益 回本金 实际获得收 减值 否
过法定 关联 明是否
名称 品类型 （万 起始 终止 （元） 金额（万 益（元） 准备 涉
程序 交易 为募集
元） 日期 日期 元） 金额 诉
资金
银行
江苏紫金
保本浮动收 2014. 2014. 自有
农村商业 2,000 295,890.41 2,000 295,890.41 是 0 否 否
益类 1.16 4.16 资金
银行
江苏紫
金农村 保本浮动收 2014. 2014. 自有
1,000 71,232.88 1,000 71,232.88 是 0 否 否
商业银 益类 4.28. 6.19 资金
行
交通银 保本浮动收 2014. 2014. 自有
1,000 93,945.21 1,000 93,945.21 是 0 否 否
行 益类 1.21 4.21 资金
交通银 开放式保本 2014. 2014. 自有
1,000 90,000.00 未到期 未到期 是 0 否 否
行 浮动收益类 4.21 7.22 资金
合计 / 7,000 / / 798,082.20 6,000 708,082.20 / 0 / / /
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
本报告期公司未新发生其他投资理财及衍生品投资情况。
3、 募集资金使用情况
关于募集资金的使用情况详见同日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券
交易所网站上披露的《关于公司 2014 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》。
4、主要子公司、参股公司分析
(1) 主要子公司
单位：人民币 万元
持股比
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润（元）
例(%)
江苏爱涛文化产业有限 工艺美术制
28,000.00 92.36 76907.98 57430.29 1,515,119.68
公司 造
江苏弘文置业有限公司 房地产 4,000.00 100 10151.52 5436.1 10,508,873.44
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江苏弘业股份有限公司
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持股比
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润（元）
例(%)
开发
江苏弘业永润国际贸易
商品流通 2,000.00 60 10858.49 2584.84 1,120,764.45
有限公司
江苏弘业永恒进出口有
商品流通 1,800.00 60 17632.68 2947.33 314,031.15
限公司
南通弘业进出口有限公
商品流通 1,500.00 60 8437.72 1673.06 -39,239.36
司
江苏弘业永欣国际贸易
商品流通 1,000.00 60 11036.29 1658.23 2,051,564.41
有限公司[注 1]
江苏弘业国际技术工程
商品流通 1,000.00 51 10441.52 509.55 443,988.91
有限公司
江苏弘业船舶贸易有限
商品流通 1,000.00 60 1014.91 949.35 1,365,790.83
公司
江苏弘业工艺品有限公
商品流通 700 100 2095.35 988.59 -57,122.21
司[注 2]
江苏弘业永煜国际贸易
商品流通 600 69.2 17395.7 1166.61 71,439.24
有限公司[注 3]
江苏弘业永为国际贸易
商品流通 600 60 4251.63 821.53 739,865.94
有限公司[注 4]
江苏弘业泰州进出口有
商品流通 500 60 6989.03 667.57 -197,157.55
限公司
江苏爱涛物业管理有限
物业管理 500 70 1739.74 640.57 -734,914.80
公司
南京弘业鞋业有限公司 商品流通 300 100 576.28 384.97 -13,045.60
礼品、玩具
南京爱涛礼品有限公司 300 70 3195.29 884.89 -868,388.82
加工生产
江苏弘业轻工业品有限
商品流通 300 100 540.45 456.29 -1,720.89
公司
江苏弘业服装有限公司
商品流通 300 86 402.95 328.78 -108,314.87
[注 5]
金坛市爱涛针织服装有 服装生产、
200 84 805.86 563.44 -101,946.58
限公司[注 6] 销售
南京弘业福齐贸易有限
商品流通 150 100 315.9 252.77 -101,388.20
公司[注 7]
南京弘业帽业有限公司 商品流通 100 60 564.18 233.09 321,319.68
淮安弘业进出口有限公
商品流通 100 60 620.53 53.81 -810,348.12
司
工艺鞋、玩
南京宏顺鞋业有限公司
具加工生 90 100 482.99 103.49 -423,275.42
[注 8]
产
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江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
持股比
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润（元）
例(%)
江苏省工艺品进出口集
商品流通 50 60 18.13 18.13 -
团扬州贸易有限公司
丹阳弘业福天渔具有限
渔具生产 50 万美元 60 3091.44 -409.57 -605,194.24
公司[注 9]
渔具生产 174.88 万
法国莫克赛斯[注 10] 85 2383.03 1351.54 289,998.15
及销售 欧元
[注 1] 本期公司对江苏弘业永欣国际贸易有限公司同比例增资，增资后，弘业永欣注册资
本变更为 1,000 万元，公司对其持股比例仍为 60%。
[注 2] 本期公司购买江苏弘业工艺品有限公司 18.43%的少数股权，增持后，公司对其持股
比例变更为 100%。
[注 3] 根据南京爱涛机电有限公司及江苏爱涛贸易有限公司的股东会决议，本期爱涛机电
对爱涛贸易实施吸收合并。吸收合并后，存续公司爱涛机电更名为江苏弘业永煜国际贸易有限
公司。江苏弘业永煜国际贸易有限公司的注册资本为 600 万元，公司对弘业永煜的持股比例为
69.20%。
[注 4] 本期南京爱涛轻工品有限公司更名为江苏弘业永为国际贸易有限公司，并增资 250
万元，其中，以盈余公积转增资本 47 万元、以现金增资 203 万元。增资后弘业永为注册资本
变更为 600 万元，公司对其持股比例仍为 60 %。
[注 5] 本期公司购买江苏弘业服装有限公司 22%的少数股权，增持后，公司对其持股比例
变更为 86%。
[注 6]：金坛市爱涛针织服装有限公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持
有其 84%股权。
[注 7] 本期公司购买南京弘业福齐贸易有限公司 35%的少数股权，增持后，公司对其持股
比例变更为 100%。
[注 8] 本期公司购买南京宏顺鞋业有限公司 14%的少数股权，增持后，公司对其持股比例
变更为 100%。
[注 9]：丹阳弘业福天渔具有限公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持有
其 60%股权。
[注 10]：法国莫克赛斯公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持有其 85%
股权。
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JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
(2) 对公司净利润影响达到 10%以上的主要控股子公司、参股公司分析
单位：人民币万元
控股或参股
持股比 对公司净利
公司名称 业务性质 总资产 净资产 净利润 公司贡献投
例（%） 润影响(%)
资收益
商品期货经
弘业期货股
纪、金融期货 21.75 295,012.41 112,189.36 1,742.99 379.10 14.52
份有限公司
经纪
江苏弘文置
房地产开发 100 10,151.52 5,436.10 1,050.89 1,050.89 40.24
业有限公司
江苏省信用
融资及非融
再担保有限 1.3579 641,541.64 427,107.59 9,438.15 350.00 13.40
资担保服务
公司
5、 非募集资金项目情况
本报告期无项目投资总额超过公司上年度末经审计净资产 10%的非募集资金
投资的重大项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 6 月 16 日，公司召开 2013 年度股东大会，审议并通过了 2013 年度
利润分配方案：以 2013 年末总股本 246,767,500 股为基数，向全体股东以每 10 股
派发现金红利 0.90 元(含税)，共分配利润 22,209,075 元。该利润分配方案已于 2014
年 8 月 1 日实施完毕。
三、 其他披露事项
无
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
（一）公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变
化的
无
（二）临时公告未披露或有后续进展的情况
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
事项概述及类型 查询索引
2013 年 5 月 14 日，公司七届十五次董事会审议 详情参见 2013 年 5 月 15 日在《中国证券报》、
通过本公司对外出售部分房产事项。报告期内， 《上海证券报》及上海证券交易所披露的《关于
南京太平花苑售出 29 套。 对外出售资产的公告》（临 2013-021）
3、资产置换情况
报告期内公司无此类重大事项。
4、企业合并情况
报告期内公司无此类重大事项。
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四、公司股权激励情况及其影响
本公司无股权激励事项。
五、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
事项概述 查询索引
接受关联方江苏弘业国际物流有限 详情参见 2013 年 3 月 16 日刊登于《上海证券报》、
公司提供的与进出口货物运输、报关 《中国证券报》和上海证券交易所网站的“临
相关的劳务。报告期内发生额为 2013-012”公告。
10.22 万元。
3、临时公告未披露的事项
无其他与日常经营相关的重大关联交易。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司未发生资产收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
事项概述 查询索引
与关联方江苏苏豪投资集团有限公司、苏豪有限 详情参见 2014 年 5 月 27 日刊登于《上海证券
公司（香港）共同出资设立江苏苏豪融资租赁有 报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站的“临
限公司。截至本报告公告日，已完成首期出资 2014-009”公告。
3,500 万元。
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3、临时公告未披露事项
无其他共同对外投资的重大关联交易。
(四) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
单位：人民币 元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
江苏弘业国际集
控股股东 0 183,409.89 0
团有限公司（注）
江苏弘业国际物
母公司的控股子公司 0 288,074.69 0
流有限公司（注）
江苏苏豪投资集
集团兄弟公司 0 1,159.01 0
团有限公司（注）
弘业期货股份有
集团兄弟公司 0 3,053,614.17 0
限公司（注）
江苏省苏豪控股
集团有限公司 间接控股股东 0 0 6,000.00
（注）
合计 0 3,526,257.76 0 6,000.00
关联债权债务形成原因 注：房租及零星费用
（五）其他
除以上事项，公司报告期内无其他重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
本报告期无利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项。
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(二) 担保情况
单位：人民币 万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况 （注）
报告期内对子公司担保发生额合计 3,501.44
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,658.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,658.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的
3,658.00
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,658.00
注：2013 年 6 月，经公司董事会审议，同意公司为控股子公司江苏弘业国际技
术工程有限公司其不超过 6,000 万元人民币的为期一年的银行综合授信提供保证式
担保，保证期为两年。
2013 年 11 月，经公司股东大会审议，同意再次为控股子公司江苏弘业国际技术
工程有限公司自公司股东大会审议通过之日起一年内发生的，不超过 6,000 万元人
民币的，期限为十二个月内（含十二个月）的银行综合授信提供保证式担保，保证
期为两年。
截至期末，上述使用额度中，担保余额为 3,658 万元。
(三) 其他重大合同或交易
报告期内，公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
报告期内，公司无需披露的承诺事项。
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八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实
际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内，本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份
的股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规
范》以及证监会、交易所相关法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，健
全公司内部控制制度，公司修订了《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》。
公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、
相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、董事与董事会、监事与监事会、利
益相关者、同业竞争与关联交易、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部
门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要
求不存在差异。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 37,386
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 报告期内增 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
例(%) 减 件股份数量
数量
江苏弘业国际
国有法人 24.02 59,281,910 0 0 无
集团有限公司
江苏省苏豪控
股集团有限公 国有法人 1.40 3,466,561 0 0 无
司
中国烟草总公
国有法人 1.27 3,122,311 0 0 无
司江苏省公司
陈东周 境内自然人 0.53 1,313,700 0 0 无
葛道兵 境内自然人 0.45 1,100,000 211,112 0 无
杜群 境内自然人 0.41 1,005,379 1,005,379 0 无
路业民 境内自然人 0.32 801,000 0 0 无
彭军 境内自然人 0.32 800,000 800,000 0 无
胡燕萍 境内自然人 0.30 742,799 277,299 0 无
海南大乘投资 境内非国有
0.28 699,300 260,000 0 无
有限公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
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江苏弘业国际集团有限公司 59,281,910 人民币普通股
江苏省苏豪控股集团有限公司 3,466,561 人民币普通股
中国烟草总公司江苏省公司 3,122,311 人民币普通股
陈东周 1,313,700 人民币普通股
葛道兵 1,100,000 人民币普通股
杜群 1,005,379 人民币普通股
路业民 801,000 人民币普通股
彭军 800,000 人民币普通股
胡燕萍 742,799 人民币普通股
海南大乘投资有限公司 699,300 人民币普通股
1、江苏省苏豪控股集团有限公司为江苏弘业国际集团有限公
司的控股股东；
上述股东关联关系或一致行动的说
2、除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也
明
未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
本公司无优先股
量的说明
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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第九节 财务报告
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
资 产 注释 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 622,907,513.18 622,497,226.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,850.00 21,120,000.00
应收票据 33,074,054.89 20,375,399.00
应收账款 五、2 403,394,709.97 272,213,173.57
预付款项 五、3 739,711,308.53 477,003,014.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 五、4 100,811,608.90 87,404,205.26
买入返售金融资产
存货 五、5 368,127,072.64 241,023,642.50
一年内到期的非流动
- -
资产
其他流动资产 132,013,555.38 100,144,140.91
流动资产合计 2,400,061,673.49 1,841,780,802.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 五、6 27,957,087.40 30,146,702.43
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 五、7 444,136,392.44 431,374,247.65
投资性房地产 五、8 11,808,418.80 14,677,271.95
固定资产 五、9 325,914,332.71 334,227,863.00
在建工程 五、10 35,032,071.91 33,344,006.40
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五、11 91,355,753.00 92,778,961.23
开发支出 - -
商誉 3,444,180.85 3,444,180.85
长期待摊费用 五、12 2,068,183.23 1,690,982.91
递延所得税资产 五、13 2,025,012.84 3,146,048.56
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 943,741,433.18 944,830,264.98
资产总计 3,343,803,106.67 2,786,611,067.08
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合并资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
负债和所有者权益（或股东权益） 注释 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、15 499,255,840.08 386,816,726.06
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 83,795,200.00 66,208,800.00
应付票据 五、16 264,176,349.23 86,053,939.47
应付账款 五、17 447,499,948.90 237,993,565.35
预收款项 五、18 380,947,068.01 331,431,201.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、19 17,469,307.65 22,894,798.02
应交税费 五、20 18,440,674.91 19,512,822.50
应付利息 561,512.68 869,238.05
应付股利 22,690,075.00 81,000.00
其他应付款 五、21 73,324,506.26 90,699,769.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、22 - -
其他流动负债 - 109,074.54
流动负债合计 1,808,160,482.72 1,242,670,935.02
非流动负债：
长期借款 五、22 - -
应付债券 - -
长期应付款 五、23 14,890,639.07 18,318,639.07
专项应付款
预计负债 - -
递延所得税负债 五、13 - -
其他非流动负债
非流动负债合计 14,890,639.07 18,318,639.07
负债合计 1,823,051,121.79 1,260,989,574.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、24 246,767,500.00 246,767,500.00
资本公积 五、25 697,608,444.22 697,978,367.60
减：库存股 - -
专项储备
盈余公积 五、26 123,170,949.11 123,170,949.11
一般风险准备
未分配利润 五、27 351,507,153.13 349,102,048.48
外币报表折算差额 -63,077.61 -34,961.40
归属于母公司所有者权益合计 1,418,990,968.85 1,416,983,903.79
少数股东权益 四、1 101,761,016.03 108,637,589.20
所有者权益合计 1,520,751,984.88 1,525,621,492.99
负债和所有者权益总计 3,343,803,106.67 2,786,611,067.08
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母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
资 产 注释 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 365,129,743.79 305,047,858.72
交易性金融资产 21,850.00 21,120,000.00
应收票据 20,674,054.89 18,675,399.00
应收账款 注十、1 127,969,985.65 106,882,484.59
预付款项 336,674,805.16 112,128,313.49
应收利息 - -
应收股利 939,000.00 489,000.00
其他应收款 注十、2 343,187,700.33 189,846,671.00
存货 155,282,182.80 33,537,444.81
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 28,015,208.47 7,011,454.20
流动资产合计 1,377,894,531.09 794,738,625.81
非流动资产：
可供出售金融资产 21,365,103.80 22,246,197.83
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 注十、3 1,078,689,929.43 1,078,056,575.55
投资性房地产 11,808,418.80 14,677,271.95
固定资产 90,998,548.56 93,815,272.49
在建工程 29,356,985.37 29,356,985.37
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 5,715,184.68 5,849,074.90
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 1,185,441.90 756,835.89
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,239,119,612.54 1,244,758,213.98
资产总计 2,617,014,143.63 2,039,496,839.79
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母公司资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
注
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额
释
流动负债：
短期借款 389,200,941.01 268,046,528.27
交易性金融负债 - 23,646,000.00
应付票据 228,176,349.23 81,033,939.47
应付账款 231,619,965.83 63,170,152.98
预收款项 148,124,719.33 60,304,185.47
应付职工薪酬 12,893,260.01 14,017,238.79
应交税费 3,756,059.99 2,359,432.07
应付利息 561,512.68 780,957.05
应付股利 22,209,075.00 -
其他应付款 151,707,384.15 102,745,351.16
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,188,249,267.23 616,103,785.26
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 1,188,249,267.23 616,103,785.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 246,767,500.00 246,767,500.00
资本公积 674,349,631.91 673,814,162.92
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,170,949.11 123,170,949.11
未分配利润 384,476,795.38 379,640,442.50
所有者权益（或股东权益）合计 1,428,764,876.40 1,423,393,054.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,617,014,143.63 2,039,496,839.79
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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合并利润表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,719,727,332.09 1,645,212,087.38
其中：营业收入 五、28 1,719,727,332.09 1,645,212,087.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,703,489,011.61 1,632,748,142.64
其中：营业成本 五、28 1,593,234,305.29 1,532,296,701.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、29 13,872,181.07 8,189,107.57
销售费用 五、30 57,129,023.74 57,183,533.95
管理费用 五、31 32,961,299.59 27,874,314.19
财务费用 五、32 1,700,802.27 8,298,161.06
资产减值损失 五、33 4,591,399.65 -1,093,675.98
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 五、34 9,818,407.75 12,333,870.46
其中：对联营企业和合营企业的投资
4,589,508.08 7,726,575.63
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） - 50,540.09
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,056,728.23 24,848,355.29
加：营业外收入 五、35 7,149,840.13 7,573,753.20
减：营业外支出 五、36 223,816.47 908,612.86
其中：非流动资产处置损失 4,689.23 20,991.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,982,751.89 31,513,495.63
减：所得税费用 五、37 6,865,617.96 8,673,884.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,117,133.93 22,839,610.98
归属于母公司所有者的净利润 24,614,179.65 21,314,060.54
少数股东损益 1,502,954.28 1,525,550.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、38 0.0997 0.0864
（二）稀释每股收益 0.0997 0.0864
七、其他综合收益 五、39 -812,299.56 -6,753,015.44
八、综合收益总额 25,304,834.37 16,086,595.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,912,982.43 14,781,499.81
归属于少数股东的综合收益总额 1,391,851.94 1,305,095.73
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母公司利润表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、营业收入 注十、4 360,301,885.08 350,930,606.17
减：营业成本 注十、4 336,092,424.70 313,978,002.44
营业税金及附加 3,818,100.18 2,581,159.66
销售费用 11,433,113.43 7,402,726.92
管理费用 3,516,483.74 9,191,101.56
财务费用 4,003,044.95 4,318,915.84
资产减值损失 871,192.62 -14,974,882.10
加：公允价值变动收益（损失以“-”
- -
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 注十、5 24,188,196.23 24,157,312.81
其中：对联营企业和合营企业的
3,954,983.28 8,163,540.98
投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,755,721.69 52,590,894.66
加：营业外收入 3,258,019.17 2,919,360.24
减：营业外支出 13,558.27 132,843.84
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
28,000,182.59 55,377,411.06
列）
减：所得税费用 954,754.71 8,529,752.31
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,045,427.88 46,847,658.75
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1096 0.1898
（二）稀释每股收益 0.1096 0.1898
六、其他综合收益 535,468.99 -4,505,215.34
七、综合收益总额 27,580,896.87 42,342,443.41
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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合并现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,726,560,589.45 1,786,397,297.71
收到的税费返还 113,388,854.19 118,953,035.74
收到其他与经营活动有关的现金 9,873,532.85 18,037,753.22
经营活动现金流入小计 1,849,822,976.49 1,923,388,086.67
购买商品、接受劳务支付的现金 1,831,808,961.64 1,907,403,310.11
支付给职工以及为职工支付的现金 84,871,606.88 79,818,661.77
支付的各项税费 32,234,403.00 37,568,094.71
支付其他与经营活动有关的现金 52,060,476.77 40,905,614.22
经营活动现金流出小计 2,000,975,448.29 2,065,695,680.81
经营活动产生的现金流量净额 -151,152,471.80 -142,307,594.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,004,813.17 3,655,650.21
取得投资收益收到的现金 16,741,931.83 3,516,872.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
11,080,600.00 18,986,013.09
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 49,827,345.00 26,158,535.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,725,979.72 18,604,318.08
投资支付的现金 20,011,911.12 55,955,861.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 873,385.42 -
投资活动现金流出小计 23,611,276.26 74,560,179.08
投资活动产生的现金流量净额 26,216,068.74 -48,401,643.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 2,380,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 616,259,582.58 616,019,700.61
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 616,259,582.58 618,399,700.61
偿还债务支付的现金 503,820,468.56 424,706,241.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,923,190.03 32,930,895.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 107,136,853.49 -
筹资活动现金流出小计 627,880,512.08 457,637,136.39
筹资活动产生的现金流量净额 -11,620,929.50 160,762,564.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 86,387.02
五、现金及现金等价物净增加额 -136,557,332.56 -29,860,286.08
加：期初现金及现金等价物余额 577,635,430.57 495,618,877.45
六、期末现金及现金等价物余额 五、41(3) 441,078,098.01 465,758,591.37
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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母公司现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 455,623,182.85 371,609,164.45
收到的税费返还 16,567,597.76 13,429,725.36
收到其他与经营活动有关的现金 98,594,167.00 34,457,173.84
经营活动现金流入小计 570,784,947.61 419,496,063.65
购买商品、接受劳务支付的现金 444,404,192.15 358,477,459.69
支付给职工以及为职工支付的现金 11,764,332.29 13,497,439.45
支付的各项税费 7,131,056.35 14,365,892.59
支付其他与经营活动有关的现金 224,888,042.45 85,198,131.65
经营活动现金流出小计 688,187,623.24 471,538,923.38
经营活动产生的现金流量净额 -117,402,675.63 -52,042,859.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,062,417.95 3,655,650.21
取得投资收益收到的现金 31,004,623.52 14,407,281.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
11,080,600.00 14,622,507.24
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 64,147,641.47 32,685,438.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
724,689.76 12,095,066.08
金
投资支付的现金 8,579,450.00 24,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 9,304,139.76 36,295,066.08
投资活动产生的现金流量净额 54,843,501.71 -3,609,627.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 413,466,428.90 343,621,151.80
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 413,466,428.90 343,621,151.80
偿还债务支付的现金 292,312,016.16 252,524,540.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,388,919.28 25,921,403.62
支付其他与筹资活动有关的现金 99,244,502.41 -
筹资活动现金流出小计 400,945,437.85 278,445,944.36
筹资活动产生的现金流量净额 12,520,991.05 65,175,207.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -50,038,182.87 9,522,720.30
加：期初现金及现金等价物余额 279,250,862.57 208,819,613.87
六、期末现金及现金等价物余额 229,212,679.70 218,342,334.17
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
35
江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 一般风 外币报表折算 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 险准备 差额
一、上年年末余额 246,767,500.00 697,978,367.60 123,170,949.11 349,102,048.48 -34,961.40 108,637,589.20 1,525,621,492.99
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期年初余额 246,767,500.00 697,978,367.60 123,170,949.11 - 349,102,048.48 -34,961.40 108,637,589.20 1,525,621,492.99
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
- -369,923.38 - - 2,405,104.65 -28,116.21 -6,876,573.17 -4,869,508.11
填列）
（一）净利润 24,614,179.65 1,502,954.28 26,117,133.93
（二）其他综合收益 -673,081.01 -28,116.21 -111,102.34 -812,299.56
上述（一）和（二）小计 - -673,081.01 - - 24,614,179.65 -28,116.21 1,391,851.94 25,304,834.37
（三）所有者投入和减少资本 - 303,157.63 - - - - -1,184,145.11 -880,987.48
1、所有者投入资本 303,157.63 -367,335.83 -64,178.20
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 - -816,809.28 -816,809.28
（四）利润分配 - - - - -22,209,075.00 - -7,084,280.00 -29,293,355.00
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对所有者（或股东）的分配 -22,209,075.00 -7,084,280.00 -29,293,355.00
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他
四、本期期末余额 246,767,500.00 697,608,444.22 123,170,949.11 - 351,507,153.13 -63,077.61 101,761,016.03 1,520,751,984.88
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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合并所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元币种:人民币
2013 年 1-12 月
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 一般风 外币报表折 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 险准备 算差额
一、上年年末余额 246,767,500.00 697,274,681.99 117,283,632.85 - 305,955,465.32 - 103,164,949.95 1,470,446,230.11
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -
其他 -
二、本期年初余额 246,767,500.00 697,274,681.99 117,283,632.85 - 305,955,465.32 103,164,949.95 1,470,446,230.11
三、本期增减变动金额（减少以“-”
- 703,685.61 5,887,316.26 43,146,583.16 -34,961.40 5,472,639.25 55,175,262.88
号填列）
（一）净利润 68,775,299.42 6,130,680.86 74,905,980.28
（二）其他综合收益 703,685.61 -34,961.40 260,129.01 928,853.22
上述（一）和（二）小计 - 703,685.61 68,775,299.42 -34,961.40 6,390,809.87 75,834,833.50
（三）所有者投入和减少资本 - 5,285,002.38 5,285,002.38
1、所有者投入资本 5,285,002.38 5,285,002.38
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 - 5,887,316.26 -25,628,716.26 -6,203,173.00 -25,944,573.00
1、提取盈余公积 5,887,316.26 -5,887,316.26
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -19,741,400.00 -6,203,173.00 -25,944,573.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转 -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他
四、本期期末余额 246,767,500.00 697,978,367.60 123,170,949.11 - 349,102,048.48 -34,961.40 108,637,589.20 1,525,621,492.99
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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母公司所有者权益变动表
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库存 专项储
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 股 备
一、上年年末余额 246,767,500.00 673,814,162.92 - - 123,170,949.11 379,640,442.50 1,423,393,054.53
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本期年初余额 246,767,500.00 673,814,162.92 - - 123,170,949.11 379,640,442.50 1,423,393,054.53
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 535,468.99 - - - 4,836,352.88 5,371,821.87
（一）净利润 27,045,427.88 27,045,427.88
（二）其他综合收益 535,468.99 535,468.99
上述（一）和（二）小计 - 535,468.99 - - 27,045,427.88 27,580,896.87
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - -22,209,075.00 -22,209,075.00
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 -22,209,075.00 -22,209,075.00
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他 -
四、本期期末余额 246,767,500.00 674,349,631.91 - - 123,170,949.11 384,476,795.38 1,428,764,876.40
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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母公司所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月
编制单位:江苏弘业股份有限公司 单位:元币种:人民币
2013 年 1-12 月
项目 专项储
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备
一、上年年末余额 246,767,500.00 676,255,178.22 - 117,283,632.85 346,395,996.13 1,386,702,307.20
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他
二、本期年初余额 246,767,500.00 676,255,178.22 - 117,283,632.85 346,395,996.13 1,386,702,307.20
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,441,015.30 5,887,316.26 33,244,446.37 36,690,747.33
（一）净利润 - - - - - 58,873,162.63 58,873,162.63
（二）其他综合收益 - -2,441,015.30 - - - -2,441,015.30
上述（一）和（二）小计 - -2,441,015.30 - - 58,873,162.63 56,432,147.33
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
3、其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - 5,887,316.26 -25,628,716.26 -19,741,400.00
1、提取盈余公积 - - - 5,887,316.26 -5,887,316.26 -
2、对所有者（或股东）的分配 - - - - -19,741,400.00 -19,741,400.00
3、其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - -
1、本期提取 - - - - - -
2、本期使用 - - - - - -
（七）其他 - - - - - -
四、本期期末余额 246,767,500.00 673,814,162.92 - 123,170,949.11 379,640,442.50 1,423,393,054.53
法定代表人：李结祥 主管会计工作负责人：曹金其 会计机构负责人：连丹
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江苏弘业股份有限公司
2014 年中报财务报表附注
一、公司基本情况
江苏弘业股份有限公司(以下简称公司)原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司，
于 1994 年 6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工艺品进出
口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同
年 6 月领取企业法人营业执照。
1997 年 9 月公司经批准向社会公开发行人民币普通股 3500 万股（每股面值 1 元），发
行后总股本为 11,648.75 万股。
2000 年 7 月公司经批准向全体股东配售 1,306.75 万股普通股，2000 年 8 月公司以 1999
年末总股本 11,648.75 万股为基数，以公积金转增股本，每 10 股转增 6 股，共计转增
6,989.25 万股，配售和转增后的总股本为 19,944.75 万股。
2008 年 5 月公司经批准以非公开发行方式发行人民币普通股 4732 万股（每股面值 1
元），非公开发行后的总股本为 24,676.75 万股。
公司企业法人营业执照注册号：320000000004557
公司注册地址：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦
公司经营范围：许可经营项目：承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目，
对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，煤炭批发经营，危险化学品批发（按许可证
所列经营范围经营）。预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发与零售。一般经营
项目：实业投资，国内贸易，自营和代理木材等各类商品及技术的进出口业务。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁
布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
40
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4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损
益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控
制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
41
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子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处
置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩
余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有
子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并
财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决
于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
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性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实
际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发
放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
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恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或 公司对期末余额大于 300 万元的应收款项确认为单项金额重大的
金额标准 应收款项
单项金额重大并单项计提坏 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
账准备的计提方法 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计
账龄分析法组合
算确定减值损失，计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 2 2
1至2年 5 5
2至3年 8 8
3至4年 15 15
4至5年 50 50
5年以上 100 100
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的判断依据
已有迹象表明回收困难
或金额标准
单项金额不重大并单项计提 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
11、存货核算方法
（1）本公司存货包括开发成本、库存出口商品、其他库存商品、材料物资和低值易耗品
等。
（2）存货以成本进行初始计量，在资产负债表中按成本与可变现净值孰低列示。
（3）库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转；其他库存商品、材料
物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转；低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法
核算。
（4）开发用土地的核算方法：本公司取得开发用土地计入开发成本，按成本核算对象进行
分摊和明细核算。
（5）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、
行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积
分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，
则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
（6）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
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相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减
记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌
价准备。
（7）本公司存货盘存采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利
润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计
准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股
权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
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认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期
股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金
额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的
账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于
该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终
处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
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比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之
中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减
值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现
确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后
按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30 3% 3.23%
土地使用权 50 2.00%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存
在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的
账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和
年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值（%）率 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 3 3.23
运输设备 10 3 9.70
其他设备 5 3 19.40
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减
值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值
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会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准
备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减
值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可
收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态
所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建
或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所
购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借
款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资
本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
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类别 使用寿命
土地使用权 50年
商标 10年
办公软件 5年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用
寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减
值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至
少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准
备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行
商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以
资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
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为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与
收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般
性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业
能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和
递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对
以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
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（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在
一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动
资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有
待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
25、会计政策、会计估计变更
报告期无会计政策、会计估计变更。
26、前期会计差错更正
报告期无前期会计差错更正。
三、税项
1、流转税：
(1)增值税：内销销项税率 17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口
退税率享受出口退税政策。
(2)营业税：按应纳税额的 5%计缴。
2、城建税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。
3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 5%计缴。
4、企业所得税:
（1）除淮安弘业进出口有限公司、法国莫克赛斯公司外，本公司及下属公司按现行税法与有
关规定，适用税率为 25%。
（2）淮安弘业进出口有限公司属于小型微利企业，按 20%的税率缴纳企业所得税。
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（3）法国莫克赛斯公司为注册在法国的子公司，所得税率适用所在地税法的规定，适用税率
为 33%。
5、其他税项：按国家有关规定计缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：人民币万元
实质
上构
成对
注册资本 期末实 子公
持股 表决权 是否
注册 业务 际出资 司净 少数股东
子公司全称 子公司类型 (人民币 比例 比例 合并
地 性质 额(人民 投资 权益
万元) （%） （%） 报表
币万元) 的其
他项
目余
额
有限责任公
江苏爱涛文化产业有限公司 南京 贸易 28,000.00 25,860.80 92.36 92.36 是 4,387.67
司
江苏弘业永润国际贸易有限 有限责任公
南京 贸易 2,000.00 1,200.00 60.00 60.00 是 1,033.94
公司 司
江苏弘业永恒进出口有限公 有限责任公
南京 贸易 1,800.00 1,080.00 60.00 60.00 是 1,178.93
司 司
有限责任公
南通弘业进出口有限公司 南通 贸易 1,500.00 900.00 60.00 60.00 是 669.22
司
江苏弘业永欣国际贸易有限 有限责任公
南京 贸易 1,000.00 600.00 60.00 60.00 是 663.29
公司[注 1] 司
有限责任公
江苏弘业船舶贸易有限公司 南京 贸易 1,000.00 600.00 60.00 60.00 是 379.74
司
江苏弘业国际技术工程有限 有限责任公
南京 工程 1,000.00 204.00 51.00 51.00 是 249.68
公司 司
江 苏 弘 业 工 艺 品 有 限 公 司 有限责任公
南京 贸易 700.00 700.00 100.00 100.00 是 -
[注 2] 司
江苏弘业永煜国际贸易有限 有限责任公
南京 贸易 600.00 415.20 69.20 69.20 是 359.32
公司[注 3] 司
江苏弘业永为国际贸易有限 有限责任公
南京 贸易 600.00 360.00 60.00 60.00 是 328.61
公司[注 4] 司
江苏弘业泰州进出口有限公 有限责任公
泰州 贸易 500.00 300.00 60.00 60.00 是 267.03
司 司
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实质
上构
成对
注册资本 期末实 子公
持股 表决权 是否
注册 业务 际出资 司净 少数股东
子公司全称 子公司类型 (人民币 比例 比例 合并
地 性质 额(人民 投资 权益
万元) （%） （%） 报表
币万元) 的其
他项
目余
额
有限责任公 物业
江苏爱涛物业管理有限公司 南京 500.00 350.00 70.00 70.00 是 192.17
司 管理
有限责任公
南京弘业鞋业有限公司 南京 贸易 300.00 300.00 100.00 100.00 是 -
司
江苏弘业服装有限公司[注 有限责任公
南京 贸易 300.00 258.00 86.00 86.00 是 46.03
5] 司
有限责任公
江苏弘业轻工业品有限公司 南京 贸易 300.00 300.00 100.00 100.00 是 -
司
有限责任公
南京爱涛礼品有限公司 南京 制造 300.00 210.00 70.00 70.00 是 265.47
司
南京弘业福齐贸易有限公司 有限责任公
南京 贸易 150.00 150.00 100.00 100.00 是 -
[注 6] 司
有限责任公
江苏弘业帽业有限公司 南京 贸易 100.00 60.00 60.00 60.00 是 93.24
司
有限责任公
淮安弘业进出口有限公司 淮安 贸易 100.00 60.00 60.00 60.00 是 21.52
司
南京宏顺鞋业有限公司[注 有限责任公
南京 制造 90.00 90.00 100.00 100.00 是 -
7] 司
江苏省工艺品进出口集团扬 有限责任公
扬州 贸易 50.00 30.00 60.00 60.00 是 7.25
州贸易有限公司 司
[注 1]本期公司对江苏弘业永欣国际贸易有限公司同比例增资，增资后，江苏弘业永欣国际贸
易有限公司注册资本为 1,000 万元，公司对其持股比例仍为 60.00%。
[注 2]本期公司购买江苏弘业工艺品有限公司的 18.43%少数股权，增持后，公司对其持股比
例为 100.00%。
[注 3]根据南京爱涛机电有限公司及江苏爱涛贸易有限公司股东会作出的“关于爱涛机电吸收
合并爱涛贸易的决议”，本期爱涛机电对爱涛贸易实施吸收合并，吸收合并后，存续公司爱涛机电
更名为江苏弘业永煜国际贸易有限公司，弘业永煜的注册资本为 600 万元，公司对弘业永煜的持
股比例为 69.20%。
[注 4]本期南京爱涛轻工品有限公司更名为江苏弘业永为国际贸易有限公司，并增资 250 万元，
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其中，以盈余公积转增资本 47 万元、以现金增资 203 万元，增资后江苏弘业永为国际贸易有限公
司注册资本为 600 万元，公司对其持股比例仍为 60.00%。
[注 5]本期公司购买江苏弘业服装有限公司的 22%少数股权，增持后，公司对其持股比例为
86.00%。
[注 6]本期公司购买南京弘业福齐贸易有限公司的 35%少数股权，增持后，公司对其持股比例
为 100.00%。
[注 7]本期公司购买南京宏顺鞋业有限公司的 14%少数股权，增持后，公司对其持股比例为
100.00%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：人民币万元
期末
注 持股 表决 是否
子公司全 子公司 业务 注册 实际 少数股东
册 经营范围 比例 权比 合并
称 类型 性质 资本 出资 权益
地 (%) 例(%) 报表
额
江苏弘文 房地
有 限 责 南
置业有限 产开 4,000 房地产开发、经营 4,000 100% 100% 是
任公司 京
公司 发
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：人民币万元
注 持股 表决 是否
子公司全 子公司 业务 注册资 期末实际 少数股
册 经营范围 比例 权比 合并
称 类型 性质 本 出资额 东权益
地 (%) 例(%) 报表
丹阳弘业 渔具及附件产品
福天渔具 有限责 丹 50 万 （床、椅、伞）、塑
制造 248.05 60% 60% 是 -163.83
有限公司 任公司 阳 美元 料制品、金属制品、
[注 1] 纸箱的生产销售。
金坛市爱
针织服装、服饰品、
涛针织服 有限责 金 500 万
制造 床上用品、鞋帽的生 420 84% 84% 是 90.15
装有限公 任公司 坛 元
产、销售。
司[注 2]
法国莫克
有限责 法 174.89
赛斯公司 制造 渔具生产及销售 1,253.11 85% 85% 是 202.73
任公司 国 万欧元
[注 3]
[注 1]丹阳弘业福天渔具有限公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持有其
60%股权。
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[注 2]金坛市爱涛针织服装有限公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持有
其 84%股权。
[注 3]法国莫克赛斯公司由公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司持有其 85%股权。
2、本期合并范围的变动情况
本期不再纳入合并范围的主体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
扬州同盛贸易有限公司 1,166,870.40
注：2014 年初，由于公司不再受让扬州弘业同盛国际贸易有限公司其他股东表决权，公司对
其不再具有实质控制权，故不再将其纳入合并报表范围。
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
折算汇率
财务报表项目
欧元
资产、负债 8.394600
实收资本 8.429800
收入、成本和费用 8.406800
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2014 年 6 月 30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
期末余额 年初余额
项目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金
人民币 311,752.46 108,197.97
欧元 5,216.40 8.3946 43,789.59 5,681.55 8.4189 47,832.40
小计 355,542.05 156,030.37
银行存款
人民币 361,542,272.30 432,875,350.60
美元 12,050,500.21 6.1528 74,144,317.69 22,743,882.39 6.0969 138,667,176.57
英磅 11,567.15 10.4978 121,429.63 66,159.28 10.0556 665,271.23
欧元 549,431.93 8.3946 4,612,261.28 431,710.93 8.4189 3,634,531.14
港元 11.29 0.7938 8.96 1,009,436.49 0.7862 793,649.25
澳元 52,056.47 5.8064 302,260.69 97,549.11 5.4301 529,701.41
日元 88.98 0.0608 5.41 5,430,406.26 0.0578 313,720.00
小计 440,722,555.96 577,479,400.20
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期末余额 年初余额
项目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
其他货币资金
人民币[注] 181,829,415.17 44,861,796.15
小计 181,829,415.17 44,861,796.15
合计 622,907,513.18 622,497,226.72
[注]其中银行承兑汇票保证金 58,443,514.09 元，贸易融资保证金 120,385,901.08 元，
黄金租赁保证金 3,000,000.00 元。
货币资金期末余额中除上述保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或
存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项目 期末余额 年初余额
股票 21,850.00
基金投资 21,120,000.00
合计 21,850.00 21,120,000.00
3、应收票据
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 33,074,054.89 20,375,399.00
合计 33,074,054.89 20,375,399.00
4、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大 并
单项计提坏账准
备的应收账款
账龄组合 416,701,303.42 98.99 13,306,593.45 3.19 282,814,123.68 98.3 10,600,950.11 3.75
单 项 金 额 不重大
但单项计提坏账 4,236,518.13 1.01 4,236,518.13 100 4,891,251.36 1.7 4,891,251.36 100
准备的应收账款
合计 420,937,821.5 100 17,543,111.5 4.17 287,705,375.0 100 15,492,201.4 5.38
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期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
5 8 4 7
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 比例
金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
(%)
一年以内 394,246,561.26 94.61 7,884,931.23 255,658,562.16 90.39 5,113,171.26
一至二年 7,194,938.10 1.73 359,746.91 10,631,563.87 3.76 531,578.20
二至三年 4,700,017.81 1.13 376,001.42 7,294,594.45 2.58 583,567.56
三至四年 6,388,108.86 1.53 958,216.33 5,366,535.38 1.9 804,980.31
四至五年 887,959.66 0.21 443,979.83 590,430.09 0.21 295,215.05
五年以上 3,283,717.73 0.79 3,283,717.73 3,272,437.73 1.16 3,272,437.73
416,701,303.4 13,306,593.4 282,814,123.6 10,600,950.1
100 100.00
合计 2 5 8 1
（2）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
MANDARINMICHAELLIMITED 1,660,943.96 1,660,943.96 100.00% 存在质量纠纷，款项难以收回
DESIGNPODUKLIMITED 174,189.46 174,189.46 100.00% 公司破产，款项无法收回
PEACOCKSSTORESLTD 64,231.11 64,231.11 100.00% 公司破产，款项无法收回
HINASTHEODO 98,931.49 98,931.49 100.00% 公司破产，款项无法收回
HAMRICK'SIN 198,206.38 198,206.38 100.00% 公司破产，款项无法收回
CONTRACTA/S 868,100.93 868,100.93 100.00% 公司破产，款项无法收回
EUROSPORTS. 203,657.68 203,657.68 100.00% 公司破产，款项无法收回
PEPLICHOCKEYSL. 258,396.28 258,396.28 100.00% 存在质量纠纷，款项难以收回
DERMIWILINDUSTRIAPLASTICALT
709,860.84 709,860.84 100.00% 存在质量纠纷，款项难以收回
DA
合计 4,236,518.13 4,236,518.13 100.00%
(3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位及其他关联方的款项
(4)应收账款金额前五名单位情况
与本公 占应收账款总
往来单位名称 金额 年限
司关系 额比例
无锡市恒又盛金属物资有限公司 客户 28,571,899.00 一年以内 6.79
交科院（北京）交通技术有限公司 客户 24,816,000.00 一年以内 5.90
RAVENPARTIPATIEB.V. 客户 14,323,855.30 一年以内 3.40
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与本公 占应收账款总
往来单位名称 金额 年限
司关系 额比例
中华赏石园施工 客户 8,813,001.05 一年以内 2.09
南京博物院 客户 8,660,243.21 一年以内 2.06
合计 85,184,998.56 20.24
(5)应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
币种
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 26,184,647.26 6.1528 161,108,897.67 27,377,148.61 6.0969 166,915,737.38
欧元 201,866.98 8.3946 1,694,592.55 348,308.05 8.4189 2,932,370.68
合计 162,803,490.22 169,848,108.06
5、预付款项
(1)账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 722,637,414.75 97.69 414,649,252.89 86.93
一至二年 2,055,783.53 0.28 17,018,133.08 3.57
二至三年 433,586.97 0.06 28,523,154.57 5.98
三年以上 14,584,523.28 1.97 16,812,473.60 3.52
合计 739,711,308.53 100 477,003,014.14 100
预付款项期末余额中一年以上 17,073,893.78 元，主要为预付土地款，挂帐未转的原
因是土地使用权手续尚未办妥。
(2)预付款项期末余额中预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位及关联方款项
如下：
关联方 期末余额 年初余额
南通弘业服装有限公司 35,161,427.12 31,659,201.87
(3)预付款项金额前五名单位情况
往来单位（项目） 与本公司关系 金额 预付时间
南京三宝通信技术实业有限公司 供应商 99,371,000.00 一年以内
北京网新易尚科技有限公司 供应商 66,066,000.00 一年以内
扬州海润船业有限公司 供应商 41,561,150.00 一年以内
南通弘业服装有限公司 供应商 35,161,427.12 一年以内
江苏华昌化工股份有限公司复合肥分
供应商 25,936,587.00 一年以内
公司
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(4)预付款项中无外币余额
6、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 18,583,005.36 15.10 18,583,005.36 100 18,583,005.36 16.99 18,583,005.36 100
其他应收款
账龄组合 103,700,199.10 84.26 2,888,590.20 2.79 89,993,694.00 82.26 2,589,488.74 2.88
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 787,217.17 0.64 787,217.17 100 824,717.17 0.75 824,717.17 100
的其他应收款
合计 123,070,421.63 100.00 22,258,812.73 18.09 109,401,416.53 100.00 21,997,211.27 20.11
（2）期末单项金额重大或虽不重大，单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
南京水天船业有限公司 7,962,167.97 7,962,167.97 100% 注1
康年酒店管理有限公司 7,563,672.07 7,563,672.07 100% 注2
丹阳市永鑫电子工艺有限公司 3,057,165.32 3,057,165.32 100% 注3
南京欧拓自动化系统有限公司 787,217.17 787,217.17 100% 注4
合计 19,370,222.53 19,370,222.53
注 1：由于金融危机影响，南京水天船业有限公司财务状况恶化，无法偿还向公司借
款，公司已向法院提起诉讼，2010 年经武汉海事法院调解，并达成调解协议；但因其资产
状况不佳，款项回收难度较大，公司提取全额坏账准备。
注 2：康年酒店管理公司欠付公司房租，因其资产状况不佳款项收回难度较大，公司
提取全额坏账准备。
注 3：2010 年公司以零资产收购丹阳弘业福天渔具有限公司 40%股权，形成企业合并，
合并日丹阳弘业福天渔具有限公司应收丹阳市永鑫电子工艺有限公司以及应收自然人浩
丰、洪卫庆款项因账龄较长收回难度较大，公司提取全额坏账准备。
注 4：南京欧拓自动化系统有限公司委托公司进行黄金代理买卖，因操作不当发生损
失，该公司拒绝向公司赔付，公司提取全额坏账准备。
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(3)帐龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内[注] 99,055,639.29 95.52 131,399.41 84,818,626.78 94.25 126,521.99
一至二年 1,376,352.86 1.33 68,817.64 1,447,270.77 1.61 72,363.53
二至三年 198,949.78 0.19 15,915.98 951,296.99 1.06 76,103.76
三至四年 208,000.00 0.20 31,200.00 520,000.00 0.58 78,000.00
四至五年 440,000.00 0.42 220,000.00 40,000.00 0.04 20,000.00
五年以上 2,421,257.17 2.34 2,421,257.17 2,216,499.46 2.46 2,216,499.46
合计 103,700,199.10 100.00 2,888,590.20 89,993,694.00 100.00 2,589,488.74
注：其中应收出口退税期末余额 92,485,668.95 元，年初余额 78,492,527.26 元。
(4)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位及关联方款项。
(5)金额前五名的其他应收款
占其他应收
往来单位名称 与本公司关系 金额 欠款年限
款总额比例
应收出口退税 92,485,668.95 一年以内 75.15%
南京水天船舶业有限公司 代理客户 7,962,167.97 五年以内 6.47%
康年酒店管理有限公司 客户 7,563,672.07 五年以内 6.15%
丹阳市永鑫电子工艺有限公司 客户 3,057,165.32 五年以内 2.48%
南京欧拓自动化系统有限公司 客户 787,217.17 五年以上 0.64%
合计 111,855,891.48 90.89%
7、存货
(1)分类情况
期末余额 年初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 61,637,411.00 61,637,411.00 112,739,101.69 112,739,101.69
库存出口商品 568,271.44 119,069.38 449,202.06 442,583.78 119,069.38 323,514.40
其他库存商品 258,434,210.75 1,503,019.09 256,931,191.66 93,595,166.13 1,524,814.26 92,070,351.87
材料物资 26,403,916.18 16,568.08 26,387,348.10 28,040,123.74 16,568.08 28,023,555.66
在产品 19,615,555.31 19,615,555.31 5,302,842.53 5,302,842.53
低值易耗品 3,106,364.51 3,106,364.51 2,564,276.35 2,564,276.35
合计 369,765,729.19 1,638,656.55 368,127,072.64 242,684,094.22 1,660,451.72 241,023,642.50
(2)存货跌价准备
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本期减少
项目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存出口商品 119,069.38 119,069.38
其他库存商品 1,524,814.26 21,795.17 1,503,019.09
材料物资 16,568.08 16,568.08
合计 1,660,451.72 21,795.17 1,638,656.55
(3)本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计
提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，
按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
开放式保本浮动收益型固定期限理财产品 10,000,000.00 21,761,827.20
黄金合作业务[注] 83,795,200.00 66,208,800.00
预交增值税 34,170,930.54 7,994,366.45
预交的企业所得税 258,664.26 701,926.68
预交营业税 1,888,889.63 1,946,799.45
预交城建税 132,222.29 136,275.97
预交教育费附加 94,444.48 97,339.99
预交土地增值税 1,259,719.75 1,217,443.86
其他 413,484.43 79,361.31
合计 132,013,555.38 100,144,140.91
注：子公司江苏爱涛文化产业有限公司与南京中贵黄金珠宝有限公司签订了《合作协议》，由
子公司江苏爱涛文化产业有限公司投入 100 公斤现货黄金，南京中贵黄金珠宝有限公司负责项目
的具体经营，加工过程中的投料风险、货品质量、销售过程中的货品退换问题以及相应的税收等
问题由南京中贵黄金珠宝有限公司负责。子公司江苏爱涛文化产业有限公司按约定的保底收益率
分配经营成果；合作协议到期后公司收回现货黄金。
子公司江苏爱涛文化产业有限公司与江苏紫金茂业珠宝有限公司签订了《合作协议》，由子公
司江苏爱涛文化产业有限公司提供 220 公斤现货黄金，江苏紫金茂业珠宝有限公司为项目经营方，
承担经营责任及相应的经营风险和相关税务责任、商品质量责任和安全保障责任，获取经营收益。
并按协议约定支付给公司固定保底投资回报和按实际经营成果和分成比例计算的超过保底收益部
分的浮动收益。合作协议到期后公司收回现货黄金。
63
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JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
9、可供出售金融资产
项目 期末余额 年初余额
权益工具成本 30,441,815.47 31,117,988.54
加：公允价值变动 2,401,419.05 2,405,575.81
减：已计提减值金额 4,886,147.12 3,376,861.92
合计 27,957,087.40 30,146,702.43
10、长期股权投资
(1)分类情况
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的
110,534,934.00 7,741,991.47 102,792,942.53 110,534,934.00 7,741,991.47 102,792,942.53
长期股权投资
按权益法核算的
340,193,449.91 - 340,193,449.91 327,431,305.12 327,431,305.12
长期股权投资
其他 1,150,000.00 - 1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00
合计 451,878,383.91 7,741,991.47 444,136,392.44 439,116,239.12 7,741,991.47 431,374,247.65
（2）按成本法核算的长期股权投资
持股比 表决权 本年 本年
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 期末余额
例 比例 增加 减少
江苏汇鸿国际集团中鼎控股
微小 微小 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
股份有限公司
江苏苏豪国际集团股份有限
微小 微小 5,632,000.00 5,632,000.00 5,632,000.00
公司
江苏精科智能电气股份有限
8.46% 8.46% 4,846,000.00 4,846,000.00 4,846,000.00
公司
江苏华诚新天投资管理有限
16.52% 16.52% 7,741,991.47 7,741,991.47 7,741,991.47
公司
江苏弘业国际物流有限公司 10.34% 10.34% 3,293,090.24 3,293,090.24 3,293,090.24
江苏弘艺草制品有限公司 25.00% 25.00% 1,241,588.29 1,241,588.29 1,241,588.29
江苏银行股份有限公司 微小 微小 3,660,000.00 3,660,000.00 3,660,000.00
江苏弘瑞成长投资创业有限
12.00% 12.00% 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00
公司
江苏省信用再担保有限公司 1.36% 1.36% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
成都弘苏投资管理有限公司 1.69% 1.69% 22,120,264.00 22,120,264.00 22,120,264.00
合计 110,534,934.00 110,534,934.00 110,534,934.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 92,374,738.54 252,190,266.52
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 12,000,000.00 16,572,645.92
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被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 6,600,000.00 6,063,767.33
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 1,876,524.99 4,611,329.54
扬州同盛贸易有限公司[注 1] 30.00% 30.00% 350,061.12
江苏省文化产权交易所有限公司 28.00% 28.00% 28,000,000.00 27,005,824.34
南京市金陵文化科技小额贷款有限公司
20.00% 20.00% 40,000,000.00 20,587,814.75
[注 2]
南京爱涛丰汇物业管理有限公司 48.00% 48.00% 240,000.00 399,656.72
南通弘业服装有限公司 40.00% 40.00% 800,000.00
合计 182,241,324.65 327,431,305.12
续上表：
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 本期现金红利
弘业期货股份有限公司 3,653,588.11 11,832,000.00 244,011,854.63 11,832,000.00
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 300,823.69 16,873,469.61
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 157.51 6,063,924.84
江苏弘业永盛进出口有限公司 -31,302.64 4,580,026.90
扬州同盛贸易有限公司 344,487.21 344,487.21
江苏省文化产权交易所有限公司 -290,477.21 26,715,347.13
南京市金陵文化科技小额贷款有限公司 20,959,463.73 292,000.00 41,255,278.48 292,000.00
南京爱涛丰汇物业管理有限公司 -50,595.61 349,061.11
南通弘业服装有限公司
合计 24,886,144.79 12,124,000.00 340,193,449.91 12,124,000.00
注 1：2014 年初，由于公司不再受让扬州弘业同盛国际贸易有限公司其他股东表决权，公司
对其不再具有实质控制权，故不再将其纳入合并报表范围。
注 2：2014 年 5 月，南京市金陵文化科技小额贷款有限公司增资 10,000 万元，增资后南京
市金陵文化科技小额贷款注册资本为 20,000 万元，本次增资后子公司江苏爱涛文化产业有限公司
共认缴出资 4,000 万元，股权比例仍为 20.00%。
(4)长期股权投资--其他 115 万元系公司子公司江苏爱涛文化产业有限公司黄金交易所会员
资格投资。
（5）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 7,741,991.47
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(6)联营企业
持股比 表决权
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
例 比例
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 2,950,124,125.02 1,828,230,540.41 1,121,893,584.61
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 73,205,222.71 2,899,099.33 70,306,123.38
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 27,564,010.70 715.97 27,563,294.73
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 158,430,865.26 143,164,108.97 15,266,756.29
扬州同盛贸易有限公司 30.00% 30.00% 17,782,206.56 16,633,915.86 1,148,290.70
江苏省文化产权交易所有限公司 28.00% 28.00% 310,853,395.88 215,441,441.83 95,411,954.05
南京市金陵文化科技小额贷款有限公司 20.00% 20.00% 228,026,934.23 21,750,541.87 206,276,392.36
南京爱涛丰汇物业管理有限公司 48.00% 48.00% 942,992.77 215,782.12 727,210.65
南通弘业服装有限公司 40.00% 40.00% 51,473,019.03 56,626,757.47 -5,153,738.44
续上表：
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 营业收入总额 本期净利润
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 196,565,230.92 17,429,944.39
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 903,430.46
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 715.97
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 196,737,233.69 -104,342.13
扬州同盛贸易有限公司 30.00% 30.00% 7,042,815.98 -18,579.70
江苏省文化产权交易所有限公司 28.00% 28.00% 1,091,862.34 -1,037,418.62
南京市金陵文化科技小额贷款有限公司 20.00% 20.00% 7,592,180.21 4,485,798.63
南京爱涛丰汇物业管理有限公司 48.00% 48.00% 380,173.40 -105,407.52
南通弘业服装有限公司 40.00% 40.00% 27,129,883.24 86,985.35
(7)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
11、投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 19,061,359.12 3,424,346.58 15,637,012.54
累计折旧
房屋及建筑物 4,384,087.17 247,230.42 802,723.85 3,828,593.74
减值准备
房屋及建筑物 -
账面价值
房屋及建筑物 14,677,271.95 11,808,418.80
本期折旧和摊销额为 247,230.42 元。
12、固定资产及累计折旧
（1）分类情况
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 477,938,364.34 - - 477,938,364.34
运输设备 10,721,910.20 801,747.73 - 11,523,657.93
其他设备 62,824,731.66 811,634.75 444,254.50 63,192,111.91
合计 551,485,006.20 1,613,382.48 444,254.50 552,654,134.18
累计折旧
房屋及建筑物 166,442,576.26 7,745,924.10 - 174,188,500.36
运输设备 6,161,074.60 428,535.35 6,589,609.95
其他设备 44,451,212.34 1,720,432.16 412,233.34 45,759,411.16
合计 217,054,863.20 9,894,891.61 412,233.34 226,537,521.47
减值准备
房屋及建筑物
运输设备
其他设备 202,280.00 202,280.00
合计 202,280.00 202,280.00
账面价值
房屋及建筑物 311,495,788.08 303,749,863.98
运输设备 4,560,835.60 4,934,047.98
其他设备 18,171,239.32 17,230,420.75
合计 334,227,863.00 325,914,332.71
（2）固定资产本期折旧金额 9,894,891.61 元。
（3）通过经营租赁租出的固定资产情况
项目 账面价值
房屋及建筑物 40,421,011.35
（4）截止 2014 年 6 月 30 日已设定抵押的固定资产情况
类别 原值 净值
南通弘业进出口有限公司房屋建筑物[注] 7,988,414.35 6,691,808.54
注：南通弘业进出口有限公司已该房屋建筑物已抵押给银行用于流动资金贷款。
13、在建工程
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源
爱涛天成项目 3,987,021.03 1,688,065.51 5,675,086.54 自有资金
江宁淳化玩具厂 29,356,985.37 29,356,985.37 募集资金
合计 33,344,006.40 1,688,065.51 35,032,071.91
(2)在建工程年初、期末余额中无资本化利息。
(3)公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。
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14、无形资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
土地使用权 101,987,575.18 101,987,575.18
商标权 764,603.58 764,603.58
软件费 196,991.80 196,991.80
合计 102,949,170.56 102,949,170.56
累计摊销
土地使用权 9,417,021.23 1,354,770.80 10,771,792.03
商标权 615,918.08 21,875.89 637,793.97
软件费 137,270.02 46,561.54 183,831.56
合计 10,170,209.33 1,423,208.23 11,593,417.56
账面价值
土地使用权 92,570,553.95 1,354,770.80 91,215,783.15
商标权 148,685.50 21,875.89 126,809.61
软件费 59,721.78 46,561.54 13,160.24
合计 92,778,961.23 1,423,208.23 91,355,753.00
（2）本期摊销额为 1,423,208.23 元。
（3）公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
（4）截止 2014 年 6 月 30 日南通弘业进出口有限公司土地使用权账面净值 3,457,002.52 元
抵押给银行用于流动资金贷款。
15、商誉
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
法国莫克赛斯公司（注） 3,444,180.85 3,444,180.85
合计 3,444,180.85 3,444,180.85
注：公司持股 60%的江苏弘业永润国际贸易有限公司于 2013 年收购法国莫克赛斯公司 85%
股权，该项企业合并属非同一控制下的企业合并，合并成本大于合并方享有的被合并方于购
买日（2013 年 1 月 31 日）可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。
16、长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装修费 1,690,982.91 642,656.08 265,455.76 2,068,183.23
17、递延所得税资产/递延所得税负债
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期末余额 年初余额
项目 递延所得税资 递延所得税资
暂时性差异 暂时性差异
产或负债 产或负债
递延所得税资产
资产减值准备 11,873,705.32 2,968,426.33 13,065,052.48 3,266,263.12
预收账款 4,470,905.56 1,117,726.39 6,589,224.92 1,647,306.23
小计 16,344,610.88 4,086,152.72 19,654,277.40 4,913,569.35
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 8,244,559.52 2,061,139.88 5,950,083.16 1,487,520.79
交易性金融资产公允价值变动 1,120,000.00 280,000.00
小计 8,244,559.52 2,061,139.88 7,070,083.16 1,767,520.79
互抵后报表列报
递延所得税资产 2,025,012.84 3,146,048.56
递延所得税负债
18、资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期计提 合并范围影响 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 37,489,412.74 1,542,908.69 769,602.88 39,801,924.31
二、存货跌价准备 1,660,451.72 21,795.17 1,638,656.55
三、可供出售金融资产
3,376,861.92 1,509,285.20 4,886,147.12
减值准备
四、长期股权投资减值
7,741,991.47 7,741,991.47
准备
五、固定资产减值准备 202,280.00 202,280.00
合计 50,470,997.85 3,052,193.89 769,602.88 0.00 21,795.17 54,270,999.45
19、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 171,552,358.90 220,210,032.78
保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
质押借款 306,703,481.18 145,606,693.28
合计 499,255,840.08 386,816,726.06
20、交易性金融负债
项目 期末余额 年初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入
83,795,200.00 66,208,800.00
本期损益的金融负债
合计 83,795,200.00 66,208,800.00
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注：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向中国银行股份有限公司
江苏省分行、南京银行股份有限公司洪武支行租借的黄金。
21、应付票据
(1)明细项目
票据类别 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 264,176,349.23 86,053,939.47
（2）本帐户余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。
22、应付账款
(1)期末无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项
(2)应付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 5,650,024.45 6.1528 34,763,470.47 4,494,305.69 6.0969 27,401,332.39
欧元 10,845.08 8.3946 91,040.07 127,467.94 8.4189 1,073,139.84
日元 67,937,945.39 0.0608 4,130,627.08 41,786.54 0.057771 2,414.05
合计 38,985,137.62 28,476,886.28
（3）账龄超过 1 年的应付账款为 14,634,946.70 元，为尚未结算的货款。
23、预收款项
(1)期末无预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位或关联方款项。
(2)预收款项中的外币余额
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 19,993,371.85 6.1528 123,015,218.29 37,197,109.09 6.0969 226,787,054.43
欧元 102,675.09 8.3946 861,916.33 217,724.57 8.4189 1,833,001.41
英镑 238.90 10.4978 2,507.91 6,545.87 10.0556 65,822.68
澳元 239.94 5.8064 1,393.18 256.57 5.4301 1,393.18
合计 123,881,035.71 228,687,271.70
（3）账龄超过 1 年的预收账款为 5,742,493.95 元，主要为出口业务尚未结算的货款。
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24、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 20,417,069.02 59,127,786.21 63,601,859.49 15,942,995.74
职工福利费 2,374,640.66 2,371,900.66 2,740.00
社会保险费 1,520,094.49 13,451,559.66 14,300,073.28 671,580.87
住房公积金 568.96 1,945,409.06 1,945,409.06 568.96
工会经费 633,615.06 624,780.38 583,357.96 675,037.48
职工教育经费 323,450.49 342,358.98 489,424.87 176,384.60
其他 1,305,699.70 1,305,699.70 -
合计 22,894,798.02 79,172,234.65 84,597,725.02 17,469,307.65
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
25、应交税费
税种 期末余额 年初余额
增值税 7,250,295.72 6,717,407.07
企业所得税 5,825,039.51 9,505,460.16
营业税 1,387,675.99 1,448,045.69
城建税 131,307.27 254,230.59
个人所得税 736,903.55 846,645.49
教育费附加 95,007.87 84,454.23
土地增值税 1,724,818.79
其他 1,289,626.21 656,579.27
合计 18,440,674.91 19,512,822.50
26、其他应付款
（1）账龄超过 1 年的其他应付款为 40,156,643.37 元，主要为应付股权转让款、房改售房专
项资金等。
(2)期末应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况如下：
关联方 期末余额 年初余额
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 20,558,941.12 20,558,941.12
江苏弘瑞成长创业投资有限公司 106,011.29 106,011.29
江苏苏豪投资集团有限公司 101,472.28
(3)金额较大的其他应付款
往来单位（项目） 金额 款项性质或内容
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 20,558,941.12 往来款
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江苏省文化发展基金会 10,000,000.00 往来款
香港钟山有限公司 8,379,100.00 往来款
江苏国际省经贸实业有限公司 2,818,665.00 往来款
南京顺天世界之窗企业孵化器发展有
1,500,000.00 往来款
限公司
27、长期应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业发展专项资金[注] 14,818,639.07 72,000.00 14,890,639.07
2012 年度创建名牌产业专项引导资金 1,000,000.00 1,000,000.00
2012 年度省级现代服务业（产业文化）
1,500,000.00 1,500,000.00
发展专项引导资金
“展陈技术产业化平台”一期项目推广
1,000,000.00 1,000,000.00
计划引导资金
合计 18,318,639.07 72,000.00 3,500,000.00 14,890,639.07
注：为南京江宁经济技术开发区管理委员会给予公司子公司的企业发展专项资金，根据
双方签订的协议，若公司在该开发区内注册经营期限超过 15 年，则不需偿还，并免收资金
占用费。
28、股本
数量单位：股
年初余额 本期增减（+，-） 期末余额
项目 发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、法人持股
3、自然人持股
二、无限售条
246,767,500 100.00% 246,767,500 100.00%
件股份
1、人民币普通
246,767,500 100.00% 246,767,500 100.00%
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 246,767,500 100.00% 246,767,500 100.00%
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29、资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少[注] 期末余额
股本溢价 677,151,275.26 303,157.63 677,454,432.89
其他资本公积 20,827,092.34 673,081.01 20,154,011.33
合计 697,978,367.60 303,157.63 673,081.01 697,608,444.22
注：本期减少数中权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响额为-53,424.41 元；可
供出售金融资产公允价值变动影响额为-619,656.60 元。
30、盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 123,170,949.11 123,170,949.11
31、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 349,102,048.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,614,179.65
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利[注] 22,209,075.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 351,507,153.13
注：根据公司 2013 年度股东大会决议，公司实施 2013 年度利润分配方案，向全体股东每 10
股派发现金红利 0.90 元（含税），共分配利润 22,209,075.00 元。
32、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 1,703,261,911.99 1,585,845,306.39 1,627,425,778.68 1,524,226,362.62
其他业务收入 16,465,420.10 7,388,998.90 17,786,308.70 8,070,339.23
合计 1,719,727,332.09 1,593,234,305.29 1,645,212,087.38 1,532,296,701.85
（2）主营业务情况
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
进出口销售 1,085,684,730.37 1,019,343,283.82 886,847,013.85 830,411,684.72
国内销售 444,656,434.06 425,493,439.61 640,515,606.95 605,783,793.50
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
物业管理 40,310,591.65 37,050,255.43 38,354,225.92 35,248,469.13
工程承包 70,906,403.91 61,344,926.53 61,708,931.96 52,782,415.27
房屋销售 61,703,752.00 42,613,401.00
合计 1,703,261,911.99 1,585,845,306.39 1,627,425,778.68 1,524,226,362.62
（3）前五名客户的营业收入 544,381,863.34 元，占全部营业收入的 31.66%。
33、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 8,045,663.74 5,728,781.86
城建税 863,688.62 710,180.47
教育费附加 625,932.74 510,330.44
房产税 724,220.18 528,437.03
土地增值税 3,599,439.30 460,175.20
其他 13,236.49 251,202.57
合计 13,872,181.07 8,189,107.57
34、销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 28,596,829.13 32,614,965.03
运输装卸费 11,310,639.83 9,761,469.53
办公、邮电、差旅、业务招待 4,247,667.67 5,116,940.92
广告、展览费 4,054,303.55 2,498,827.95
出口费用 3,979,999.80 1,412,980.85
其他支出 4,939,583.76 5,778,349.67
合计 57,129,023.74 57,183,533.95
35、管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 14,640,491.96 11,608,215.74
长期资产折旧、摊销 6,306,381.71 6,284,907.00
办公、邮电、差旅、业务招待 3,740,139.28 4,768,301.34
各项税费 2,377,621.31 2,080,532.52
修理费 842,738.84 773,388.70
中介费 848,387.81 850,247.66
租赁费 72,345.32 1,155,283.41
其他支出 4,133,193.36 353,437.82
合计 32,961,299.59 27,874,314.19
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36、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 9,931,184.66 8,029,831.53
减：利息收入 6,300,014.81 3,313,809.64
汇兑损失 -4,860,751.84 639,709.50
手续费及其他 2,930,384.26 2,942,429.67
合计 1,700,802.27 8,298,161.06
37、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏帐准备 2,312,511.57 -1,093,675.98
可供出售金融资产减值准备 1,509,285.20
合并范围变化影响额 769,602.88
合计 4,591,399.65 -1,093,675.98
38、投资收益
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额
可供出售金融资产处置收益 274,360.99 2,636,477.14
交易性金融资产处置收益 336,606.85
权益法核算的被投资单位损益 4,589,508.08 7,726,575.63
被投资单位分配来的利润 4,537,784.38 1,968,054.22
其他 80,147.45 2,763.47
合计 9,818,407.75 12,333,870.46
（2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
39、营业外收入
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额
补贴收入 6,504,670.00 3,874,700.00 6,504,670.00
处置固定资产净收益 0.00 602,009.84 0.00
无需支付的应付账款 635,942.20 3,032,826.15 635,942.20
其他 9,227.93 64,217.21 9,227.93
合计 7,149,840.13 7,573,753.20 7,149,840.13
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（2）计入当期损益的政府补助
项目 本期金额 上期金额
传统工艺美术“双百”计划文化产业引导资金 1,500,000.00
展陈技术产业化平台项目引导资金 1,000,000.00
服务业发展专项引导资金 1,000,000.00
外贸企业展会补贴 218,070.00 236,600.00
出口信用保险保费补助资金 2,786,600.00 2,334,100.00
涉外发展服务支出“四新”考核补贴 196,000.00
2012 年度创建名牌产业专项引导资金 1,000,000.00
2012 年南京市出口增量考核补贴 108,000.00
合计 6,504,670.00 3,874,700.00
40、营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额
处置固定资产净损失 4,689.23 20,991.31 4,689.23
综合发展基金 51,417.43 471,172.52 51,417.43
罚款 100,594.94 66,545.70 100,594.94
其他 67,114.87 349,903.33 67,114.87
合计 223,816.47 908,612.86 223,816.47
41、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 6,133,280.73 8,358,079.75
递延所得税费用 732,337.23 317,169.90
收到的税费返还 -1,365.00
合计 6,865,617.96 8,673,884.65
42、每股收益计算过程
每股收益计算遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定。
项目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 24,614,179.65 21,314,060.54
非经常性损益 9,940,951.13 12,590,756.77
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0 14,673,228.52 8,723,303.77
期初股份总数 S0 246,767,500 246,767,500
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
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项目 本期金额 上期金额
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 246,767,500 246,767,500
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
基本每股收益=P0÷S
归属于公司普通股股东的净利润（元/股） 0.0997 0.0864
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（元/股） 0.0595 0.0354
公司在报告期内不存在稀释性潜在普通股。
43、其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -450,729.80 -3,241,444.54
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 214,447.80 -413,909.69
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 54,450.00 1,416,206.56
小计 -719,627.60 -4,243,741.41
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
-53,424.41 -1,847,279.73
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -53,424.41 -1,847,279.73
三、外币财务报表折算差额 -39,247.55 -661,994.30
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -39,247.55 -661,994.30
合计 -812,299.56 -6,753,015.44
44、收到或支付其他与经营活动、有关的现金
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到的各项政府补贴 6,504,670.00 3,874,700.00
代理购黄金资金回笼 8,888,145.08
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
运费 10,805,311.52 9,761,469.53
支付展览费 4,061,868.93 2,583,298.29
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项目 本期金额 上期金额
支付邮电费 1,861,376.09 1,831,128.70
支付办公费 1,566,398.17 2,679,948.56
支付业务招待费 2,897,070.03 3,475,396.55
支付出口、内贸信用保险费 4,216,980.88 1,251,695.65
45、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 26,117,133.93 22,839,610.98
加：资产减值准备 4,591,399.65 -1,093,675.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 -7,126,666.50 10,324,064.17
无形资产摊销 1,423,208.23 1,305,568.79
长期待摊费用摊销 -377,200.32 25,605.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-7,113,688.04 -14,309,018.53
“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”填列） 9,931,184.66 8,029,831.53
投资损失（收益以“-”号填列） -9,818,407.75 -12,333,870.46
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,121,035.72 317,169.90
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） -127,081,634.97 -31,793,635.13
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -432,406,707.73 -156,344,011.68
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 389,587,871.32 30,724,766.42
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -151,152,471.80 -142,307,594.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 441,078,098.01 465,758,591.37
减：现金的期初余额 577,635,430.57 495,618,877.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -136,557,332.56 -29,860,286.08
(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位
项目 金额
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一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 873,385.42
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -873,385.42
4、处置子公司的净资产 1,166,870.40
流动资产 10,871,359.68
非流动资产 216,132.65
流动负债 9,920,621.93
非流动负债 -
（3）现金及现金等价物
项目 期末余额 年初余额
一、现金
其中：库存现金 355,542.05 156,030.37
可随时用于支付的银行存款 439,642,657.72 577,465,333.20
可随时用于支付的其他货币资金 6,079,898.24 14,067.00
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额 446,078,098.01 577,635,430.57
六、关联方关系及其交易
1、本公司的母公司情况
母公司对
母公司对本
母公司名 法定代 业务性 注册资本 本公司的 组织机构
企业类型 注册地 公司的持股
称 表人 质 (万元) 表决权比 代码
比例(%)
例(%)
江苏弘 国有资
有限责任
业国际 南京市中 产经 25,153.84
公司(国有 周勇 24.02% 24.02% 704048686
集团有 华路 50 号 营；国 万元
独资)
限公司 内贸易
本公司母公司的控股股东：
79
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母公司的控股股东 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本(万元)
有限责任公司 南京市宁南大 国有资产经
江苏省苏豪控股集团有限公司（注） 王正喜 200,000.00 万元
(国有独资) 道 48 号 营；国内贸易
注：江苏省苏豪控股集团有限公司直接持有本公司 1.40%股权。
本公司最终实际控制人是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本公司的子公司情况
本公司合 本公司合
企业类 法定代表 注册资本 组织机构
子公司名称 注册地 业务性质 计持股比 计表决权
型 人 （万元） 代码
例(%) 比例(%)
南京市江宁经济技术
江苏爱涛文化产业 有限责 77398936
开发区天元西路 199 周勇 贸易 28,000.00 92.36 92.36
有限公司 任公司 7
号
江苏弘文置业有限 有限责 南京市雨花台区养回 房地产开 67491028
吴廷昌 4,000.00 100.00 100.00
公司 任公司 红区 18-3 号 发 9
江苏弘业永润国际 有限责 南京市江宁经济技术 72609344
伍栋 贸易 2,000.00 60.00 60.00
贸易有限公司 任公司 开发区陈墟工业园 5
江苏弘业永恒进出 有限责 南京市江宁经济技术 73318201
徐雨祥 贸易 1,800.00 60.00 60.00
口有限公司 任公司 开发区高湖路 6
南通弘业进出口有 有限责 南通市跃龙路 38 号 73377811
顾明荣 贸易 1,500.00 60.00 60.00
限公司 任公司 502 室 9
江苏弘业永欣国际 有限责 南京市江宁经济技术 72609345
马文亮 贸易 1,000.00 60.00 60.00
贸易有限公司 任公司 开发区陈墟工业园 3
江苏弘业船舶贸易 有限责 67303833
南京市中华路 50 号 张发松 贸易 1,000.00 60.00 60.00
有限公司 任公司 7
江苏弘业国际技术 有限责 05183061-
南京市中华路 50 号 李炎华 工程 1,000.00 51.00 51.00
工程有限公司 任公司 0
江苏弘业工艺品有 有限责 南京市江宁经济开发 73318209
张发松 贸易 700.00 100.00 100.00
限公司 任公司 区高湖路 1
江苏弘业永煜国际 有限责 南京市江宁经济技术 73318212
方伟 贸易 600.00 69.20 69.20
贸易有限公司 任公司 开发区高湖路 0
江苏弘业永为国际 有限责 南京市江宁经济技术 73318202
黄林涛 贸易 600.00 60.00 60.00
贸易有限公司 任公司 开发区高湖路 4
江苏弘业泰州进出 有限责 泰兴市城区科技工业 68783425
顾明荣 贸易 500.00 60.00 60.00
口有限公司 任公司 园区 4
江苏爱涛物业管理 有限责 72058536
南京市中华路 50 号 蒲明 物业管理 500.00 70.00 70.00
有限公司 任公司 9
金坛市爱涛针织服 有限责 金坛市金城工业园丹 67700915-
伍栋 制造 500.00 84.00 84.00
装有限公司 任公司 凤路 57 号 4
80
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本公司合 本公司合
企业类 法定代表 注册资本 组织机构
子公司名称 注册地 业务性质 计持股比 计表决权
型 人 （万元） 代码
例(%) 比例(%)
南京弘业鞋业有限 有限责 南京市江宁经济技术 78713922
张发松 贸易 300.00 100.00 100.00
公司 任公司 开发区胜太路 68 号 4
江苏弘业服装有限 有限责 南京市江宁经济技术 73318201
顾明荣 贸易 300.00 86.00 86.00
公司 任公司 开发区高湖路 4
江苏弘业轻工业品 有限责 南京市江宁经济开发 73318208
张发松 贸易 300.00 100.00 100.00
有限公司 任公司 区高湖路 3
南京爱涛礼品有限 有限责 南京市江宁经济技术 73318206
何晓乐 制造 300.00 70.00 70.00
公司 任公司 开发区高湖路 7
南京弘业福齐贸易 有限责 南京市江宁经济技术 75129342
顾明荣 贸易 150.00 100.00 100.00
有限公司 任公司 开发区池田工业园 2
江苏弘业帽业有限 有限责 南京市江宁经济技术 73318213
顾明荣 贸易 100.00 60.00 60.00
公司 任公司 开发区高湖路 9
淮安市曙光南路 1 号
淮安弘业进出口有 有限责 72665161
淮海花园 A 区 25 栋 张发松 贸易 100.00 60.00 60.00
限公司 任公司 1
305
南京宏顺鞋业有限 有限责 南京市江宁经济技术 72609374
何晓乐 制造 90.00 100.00 100.00
公司 任公司 开发区陈墟工业园 7
江苏省工艺品进出
有限责 扬州市红园路 2 号楼 84088099
口集团扬州贸易有 张发松 贸易 50.00 60.00 60.00
任公司 第三层 5
限公司
丹阳弘业福天渔具 有限责 丹阳市司徒镇全州工 75644378
伍栋 制造 50 万美元 60.00 60.00
有限公司 任公司 业园区 4
法国法兰西岛大区布
有限责 FrancoisM 174.88 万
法国 MOSSALGUE 里孔特罗贝儿市高卢 制造 85.00 85.00
任公司 ossalgue 欧元
鸡路 15 号
3、本公司的联营企业情况
本公司合 本公司合
企业类 法定代 注册资本 组织机
被投资单位名称 注册地 业务性质 计持股比 计表决权
型 表人 （万元） 构代码
例（%） 比例（%）
有限责 南京市中华路 1000223
弘业期货股份有限公司 周勇 期货 68,000.00 21.75 21.75
任公司 50 号 62
江苏弘瑞科技创业投资 有限责 南京市中华路 7431417
徐锦荣 投资 5,000.00 24.00 24.00
有限公司 任公司 50 号 52
常州市溧阳市
江苏弘瑞新时代创业投 有限责 5822639
溧阳经济开发 乐卫清 投资 10,000.00 22.00 22.00
资有限公司 任公司 69
区泓枫路 8 号
江苏弘业永盛进出口有 有限责 无锡市复兴路 顾明荣 贸易 1,000.00 30.00 30.00 7040484
81
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本公司合 本公司合
企业类 法定代 注册资本 组织机
被投资单位名称 注册地 业务性质 计持股比 计表决权
型 表人 （万元） 构代码
例（%） 比例（%）
限公司 任公司 121 号五楼 67
扬州弘业同盛国际贸易 有限责 扬州运河西路 6798010
于天文 贸易 120.00 30.00 30.00
有限公司 任公司 116 号 30
南京市玄武区
南京市金陵文化科技小 有限责 玄 武 大 道 小额贷款 0670647
吴任杰 20,000.00 20.00 20.00
额贷款有限公司 任公司 699-12 号徐庄 及创投 9-7
软件园
江苏省文化产权交易所 有限责 南京市秦淮区 5837469
周勇 服务 10,000.00 28.00 28.00
有限公司 任公司 边营路 1 号 4-6
有限责 南通市港闸区 7550547
南通弘业服装有限公司 费建林 生产 2,000.00 40.00 40.00
任公司 中环路 30 号 36
南京爱涛丰汇物业管理 有限责 南京市鼓楼区 7482202
丁礼燕 物业管理 50.00 48.00 48.00
有限公司 任公司 五台山 1 号 14
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
江苏弘业国际贸易有限公司 同受一方控制 763584286
同受一方控制，且持有该公司
江苏弘业国际物流有限公司 134787611
10.34%股权
江苏苏豪国际集团股份有限公司 同受一方控制 134778088
江苏苏豪经济贸易有限公司 同受一方控制 77804475X
江苏苏豪建设有限公司 同受一方控制 677649194
江苏苏豪技术贸易有限公司 同受一方控制 778044733
江苏苏豪投资集团有限公司 同受一方控制 714086627
南京爱涛置地有限公司 同受一方控制 663788695
江苏爱涛置业有限公司 同受一方控制 704041871
江苏弘瑞成长投资创业有限公司 持有该公司 12.00%的股权 57138356-X
5、关联交易情况
(1)提供劳务
企业名称 性质 本期金额 上期金额
弘业期货股份有限公司 工程装饰 42,376.44 700,838.31
弘业期货股份有限公司 物业管理 74,662.00
江苏省文化产权交易所有限公司 工程装饰 682,578.03
(4)接受劳务
企业名称 性质 本期金额 上期金额
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江苏弘业国际物流有限公司 海运费、港杂费、制单费 102,198.00 1,591,791.53
(5)销售
企业名称 业务内容 本期金额 上期金额
江苏省苏豪控股集团有限公司 销售商品 34,390.00
弘业期货股份有限公司 销售商品 109,651.00 136,084.61
江苏苏豪投资集团有限公司 销售商品 745.00
(6)采购
企业名称 业务内容 本期金额 上期金额
南通弘业服装有限公司 采购商品 30,995,939.03 32,912,741.28
(7)房租收入
企业名称 本期金额 上期金额
江苏弘业国际集团有限公司 143,180.73
江苏弘业国际物流有限公司 11,337.72
弘业期货股份有限公司 2,869,073.40 1,944,339.28
南京爱涛置地有限公司 184,551.08
6、关联方往来余额
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应收账款 江苏苏豪国际集团股份有限公司 4,000.00
应收账款 弘业期货股份有限公司 505,702.00
应收账款 江苏苏豪投资集团有限公司 5,470.00
预付账款 南通弘业服装有限公司 35,161,427.12 31,659,201.87
预收账款 江苏苏豪国际集团股份有限公司 399,715.28
其他应付款 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 20,558,941.12 20,558,941.12
其他应付款 江苏弘瑞成长创业投资有限公司 106,011.29 106,011.29
七、或有事项
1、截止 2014 年 6 月 30 日，公司无需披露的或有事项。
2、截止 2014 年 6 月 30 日，公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
八、承诺事项
截止 2014 年 6 月 30 日，公司无需披露的承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
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截止 2014 年 6 月 30 日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变动 计入权益的累计
项目 年初余额 本期计提的减值 期末余额
损益 公允价值变动
交易性金融资产 21,120,000.00 21,850.00
其他流动资产-黄金合
66,208,800.00 17,586,400.00 87,194,170.99
作业务
可供出售金融资产 30,146,702.43 2,401,419.06 1,509,285.20 27,957,087.40
交易性金融负债 66,208,800.00 -17,586,400.00 87,194,170.99
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2014 年 6 月 30 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
账龄组合 130,907,480.26 99.27% 2,937,494.61 2.24% 109,389,799.07 99.13% 2,507,314.48 2.29%
单项金额不重
大但单项计提
968,257.12 0.73% 968,257.12 100.00% 956,701.04 0.87 956,701.04 100
坏账准备的应
收款项
合计 131,875,737.38 100.00% 3,905,751.73 2.96% 110,346,500.11 100.00% 3,464,015.52 3.00%
组合中，按账龄计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 126,523,531.14 96.65% 2,530,470.62 105,727,619.58 84.33% 2,114,552.39
一至二年 3,376,307.48 2.58% 168,815.37 1,488,597.94 2.97% 74,429.90
二至三年 757,892.23 0.58% 60,631.38 1,990,322.96 6.35% 159,225.84
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期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
三至四年 70,627.32 0.05% 10,594.10 28,414.40 0.17% 4,262.16
四至五年 24,277.90 0.02% 12,138.95
五年以上 154,844.19 0.12% 154,844.19 154,844.19 6.18% 154,844.19
合计 130,907,480.26 100.00% 2,937,494.61 109,389,799.07 100.00% 2,507,314.48
（2）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
REPLICHOCKEYSL 258,396.28 258,396.28 100.00 存在质量纠纷，款项难以收回
DERMIWLINDUSTRIAPLASTICALTDA 709,860.84 709,860.84 100.00 存在质量纠纷，款项难以收回
合计 968,257.12 968,257.12
(3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位及关联方的款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
往来单位名称 金额 年限
关系 比例
无锡市恒又盛金属物资有限公司 客户 28,571,899.00 一年以内 21.67%
交科院（北京）交通技术有限公司 客户 24,816,000.00 一年以内 18.82%
江苏百岸投资实业有限公司 客户 10,653,369.53 一年以内 8.08%
FAMILYDOLLA 客户 5,307,037.84 一年以内 4.02%
R＆DCOMMERTALPROPERTIES 客户 4,638,148.43 一年以内 3.52%
合计 73,986,454.80 56.11%
(5)应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
币种
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 5,376,785.07 6.1528 33,082,283.15 10,952,181.29 6.0969 66,774,354.10
欧元 33,215.20 8.3946 278,828.32 119,826.09 8.4189 1,008,803.91
合计 33,361,111.47 67,783,158.01
2、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
85
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金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
的其他应收
款
账龄组合 352,021,262.54 99.78% 8,833,562.21 2.51% 199,760,062.00 99.61% 9,913,391.00 4.96%
单项金额不
重大但单项
计提坏账准 787,217.17 0.22% 787,217.17 100.00% 787,217.17 0.39% 787,217.17 100.00%
备的其他应
收款
合计 352,808,479.71 100.00% 9,620,779.38 200,547,279.17 100.00% 10,700,608.17 5.34%
组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内
338,907,530.13 96.27% 6,507,109.60 155,356,936.01 77.77% 2,767,392.48
[注]
一至二年 11,228,378.38 3.19% 561,418.92 27,440,765.24 13.74% 1,372,038.26
二至三年 78,517.88 0.02% 6,281.43 11,958,904.37 5.99% 956,712.35
三至四年 56,569.28 0.02% 8,485.39 150,274.67 0.08% 22,541.20
四至五年 116,950.00 0.06% 58,475.00
五年以上 1,750,266.87 0.50% 1,750,266.87 4,736,231.71 2.36% 4,736,231.71
合计 352,021,262.54 100.00% 8,833,562.21 199,760,062.00 100.00% 9,913,391.00
注：其中应收出口退税期末余额 13,552,050.13 元，年初余额 16,987,311.83 元。
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
南京欧拓自动化系统有限公司 787,217.17 787,217.17 100.00% 参见附注五、4
合计 787,217.17 787,217.17
（3）其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收
往来单位名称 金额 欠款年限
系 款总额比例
江苏弘业永煜国际贸易有限公司 子公司 108,817,724.85 一年以内 30.84%
江苏弘业永恒进出口有限公司 子公司 84,169,032.89 一年以内 23.86%
86
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与本公司关 占其他应收
往来单位名称 金额 欠款年限
系 款总额比例
江苏弘业永润国际贸易有限公司 子公司 54,628,045.06 一年以内 15.48%
江苏弘业国际技术工程有限公司 子公司 28,914,422.41 一年以内 8.20%
江苏弘业永欣国际贸易有限公司 子公司 25,536,177.74 一年以内 7.24%
合计 302,065,402.95 85.62%
3、长期股权投资
(1)分类情况
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的
814,558,157.71 7,741,991.47 806,816,166.24 806,360,557.71 7,741,991.47 798,618,566.24
长期股权投资
按权益法核算的
271,873,763.19 271,873,763.19 279,438,009.31 279,438,009.31
长期股权投资
合计 1,086,431,920.90 7,741,991.47 1,078,689,929.43 1,085,798,567.02 7,741,991.47 1,078,056,575.55
（2）按成本法核算的长期股权投资
表决权比
被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 年初余额
例
江苏爱涛文化产业有限公司 92.36% 92.36% 601,589,529.49 601,589,529.49
江苏省信用再担保有限公司 1.61% 1.61% 50,000,000.00 50,000,000.00
江苏弘文置业有限公司 100.00% 100.00% 38,703,340.39 38,703,340.39
成都弘苏投资管理有限公司 1.69% 1.69% 22,120,264.00 22,120,264.00
江苏弘瑞成长投资创业有限公司 12.38% 12.38% 10,500,000.00 10,500,000.00
南通弘业进出口有限公司 60.00% 60.00% 9,324,000.00 9,324,000.00
江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 16.52% 7,741,991.47 7,741,991.47
江苏弘业船舶贸易有限公司 60.00% 60.00% 6,000,000.00 6,000,000.00
江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 微小 5,632,000.00 5,632,000.00
江苏弘业永润国际贸易有限公司 60.00% 60.00% 5,547,250.26 5,547,250.26
江苏精科互感器有限公司 8.46% 8.46% 4,846,000.00 4,846,000.00
南京弘业鞋业有限公司 100.00% 100.00% 4,306,920.00 4,306,920.00
江苏弘业工艺品有限公司 100.00% 100.00% 4,092,639.01 4,092,639.01
江苏弘业轻工业品有限公司 100.00% 100.00% 3,672,153.09 3,672,153.09
江苏银行股份有限公司 微小 微小 3,660,000.00 3,660,000.00
江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 70.00% 3,500,000.00 3,500,000.00
江苏弘业国际物流有限公司 10.34% 10.34% 3,293,090.24 3,293,090.24
江苏弘业泰州进出口有限公司 60.00% 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
江苏爱涛贸易有限公司 2,636,680.58 2,636,680.58
江苏弘业国际技术工程有限公司 51.00% 51.00% 2,040,000.00 2,040,000.00
江苏弘业永欣国际贸易有限公司 60.00% 60.00% 1,827,140.32 1,827,140.32
87
江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
表决权比
被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 年初余额
例
江苏弘业服装有限公司 86.00% 86.00% 1,814,593.55 1,814,593.55
南京爱涛礼品有限公司 50.00% 50.00% 1,500,000.00 1,500,000.00
江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司 微小 微小 1,500,000.00 1,500,000.00
江苏弘业永恒进出口有限公司 60.00% 60.00% 1,486,381.30 1,486,381.30
江苏弘业永煜进出口有限公司 69.20% 69.20% 1,142,017.76 1,142,017.76
江苏弘业永为进出口有限公司 60.00% 60.00% 1,139,889.25 1,139,889.25
南京弘业福齐贸易有限公司 100.00% 100.00% 951,815.00 951,815.00
南京宏顺鞋业有限公司 100.00% 100.00% 871,762.00 871,762.00
南京弘业帽业有限公司 60.00% 60.00% 661,100.00 661,100.00
江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 60.00% 600,000.00 600,000.00
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% 360,000.00 360,000.00
江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 60.00% 60.00% 300,000.00 300,000.00
合计 806,360,557.71 806,360,557.71
续上表：
表决权
被投资单位名称 持股比例 本期增加 本期减少 期末余额
比例
江苏爱涛文化产业有限公司 92.36% 92.36% 601,589,529.49
江苏省信用再担保有限公司 1.61% 1.61% 50,000,000.00
江苏弘文置业有限公司 100.00% 100.00% 38,703,340.39
成都弘苏投资管理有限公司 1.69% 1.69% 22,120,264.00
江苏弘瑞成长投资创业有限公司 12.38% 12.38% 10,500,000.00
南通弘业进出口有限公司 60.00% 60.00% 9,324,000.00
江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 16.52% 7,741,991.47
江苏弘业船舶贸易有限公司 60.00% 60.00% 6,000,000.00
江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 微小 5,632,000.00
江苏弘业永润国际贸易有限公司 60.00% 60.00% 5,547,250.26
江苏精科互感器有限公司 8.46% 8.46% 4,846,000.00
南京弘业鞋业有限公司 100.00% 100.00% 4,306,920.00
江苏弘业工艺品有限公司 100.00% 100.00% 1,832,316.00 5,924,955.01
江苏弘业轻工业品有限公司 100.00% 100.00% 3,672,153.09
江苏银行股份有限公司 微小 微小 3,660,000.00
江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 70.00% 3,500,000.00
江苏弘业国际物流有限公司 10.34% 10.34% 3,293,090.24
江苏弘业泰州进出口有限公司 60.00% 60.00% 3,000,000.00
江苏爱涛贸易有限公司 2,636,680.58 0.00
江苏弘业国际技术工程有限公司 51.00% 51.00% 2,040,000.00
江苏弘业永欣国际贸易有限公司 60.00% 60.00% 3,487,440.00 5,314,580.32
江苏弘业服装有限公司 86.00% 86.00% 444,180.00 2,258,773.55
南京爱涛礼品有限公司 50.00% 50.00% 1,500,000.00
88
江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
表决权
被投资单位名称 持股比例 本期增加 本期减少 期末余额
比例
江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份
微小 微小 1,500,000.00
有限公司
江苏弘业永恒进出口有限公司 60.00% 60.00% 1,486,381.30
江苏弘业永煜进出口有限公司 69.20% 69.20% 2,788,525.38 3,930,543.14
江苏弘业永为进出口有限公司 60.00% 60.00% 1,517,506.20 2,657,395.45
南京弘业福齐贸易有限公司 100.00% 100.00% 920,168.00 1,871,983.00
南京宏顺鞋业有限公司 100.00% 100.00% 204,145.00 1,075,907.00
南京弘业帽业有限公司 60.00% 60.00% 661,100.00
江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 60.00% 600,000.00
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% 360,000.00 0.00
江苏省工艺品进出口集团扬州贸
60.00% 60.00% 300,000.00
易有限公司
合计 11,194,280.58 2,996,680.58 814,558,157.71
（3）按权益法核算的长期股权投资
持股比 表决权
被投资单位名称 投资成本 年初余额 本期增加
例 比例
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 92,374,738.54 252,190,266.52 3,653,588.11
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 12,000,000.00 16,572,645.92 300,823.69
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 6,600,000.00 6,063,767.33 157.51
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 1,876,524.99 4,611,329.54 -31,302.64
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% 350,061.12 - 344,487.21
合计 112,851,263.53 279,438,009.31 4,267,753.88
续上表：
持股比 表决权
被投资单位名称 本期减少 期末余额 本期现金红利
例 比例
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 11,832,000.00 244,011,854.63 11,832,000.00
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% - 16,873,469.61
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% - 6,063,924.84 -
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% - 4,580,026.90
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% - 344,487.21
合计 11,832,000.00 271,873,763.19 11,832,000.00
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 7,741,991.47
（5）联营企业
89
江苏弘业股份有限公司
JIANGSU HOLLY CORPORATION 2014 年半年度报告
持股比 表决权
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
例 比例
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 2,950,124,125.02 1,828,230,540.41 1,121,893,584.61
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 73,205,222.71 2,899,099.33 70,306,123.38
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 158,430,865.26 143,164,108.97 15,266,756.29
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 27,564,010.70 715.97 27,563,294.73
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% 17,782,206.56 16,633,915.86 1,148,290.70
续上表：
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 营业收入总额 本期净利润
弘业期货股份有限公司 21.75% 21.75% 196,565,230.92 17,429,944.39
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 24.00% 24.00% 903,430.46
江苏弘业永盛进出口有限公司 30.00% 30.00% 196,737,233.69 -104,342.13
江苏弘瑞新时代投资创业有限公司 22.00% 22.00% 715.97
扬州弘业同盛国际贸易有限公司 30.00% 30.00% 7,042,815.98 -18,579.70
（6）被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 343,614,723.23 330,961,010.96 332,280,531.41 307,651,170.63
其他业务收入 16,687,161.85 5,131,413.74 18,650,074.76 6,326,831.81
合计 360,301,885.08 336,092,424.70 350,930,606.17 313,978,002.44
（2）主营业务情况
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
进出口销售 100,211,698.02 92,900,657.61 84,284,488.43 75,154,182.54
国内销售 243,403,025.21 238,060,353.35 247,996,042.98 232,496,988.09
合计 343,614,723.23 330,961,010.96 332,280,531.41 307,651,170.63
（3）前五名客户的营业收入合计 209,551,576.37 元，占全部营业收入的比例 58.16%。
5、投资收益
项目
本期金额 上期金额
可供出售金融资产处置收益 274,360.99 2,636,477.14
交易性金融资产处置收益 330,033.43
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项目
本期金额 上期金额
权益法核算的被投资单位损益 3,971,117.17 8,163,540.98
股权处置损益 -9,938.88
被投资单位分配来的利润 19,446,704.38 11,395,227.00
其他 175,919.14 1,962,067.69
合计 24,188,196.23 24,157,312.81
6、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 27,045,427.88 46,847,658.75
加：资产减值准备 871,192.62 -14,974,882.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,783,688.11 3,355,195.97
无形资产摊销 133,890.22 133,890.51
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号
-6,488,096.81 -14,311,409.84
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 9,169,474.91 6,298,590.72
投资损失（收益以“-”号填列） -24,188,196.23 -24,157,312.81
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -428,606.01 2,803,813.41
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -121,744,737.99 5,036,025.96
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -445,385,006.97 113,287,964.66
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 439,828,294.64 -176,362,394.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -117,402,675.63 -52,042,859.73
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 229,212,679.70 218,342,334.17
减：现金的期初余额 279,250,862.57 208,819,613.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,038,182.87 9,522,720.30
十二、补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
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非经常性损益项目 本期金额 上期金额
非流动性资产处置损益 4,961,582.50 8,778,381.12
可供出售金融资产及交易性金融资产处置损益 610,967.84 2,636,477.14
计入当期损益的政府补助 6,504,670.00 3,874,700.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
公允价值变动损益
其他营业外收入和支出 426,042.89 2,209,421.81
所得税影响金额 -2,255,674.83 -4,135,432.02
少数股东损益影响金额 -306,637.27 -772,791.28
合计 9,940,951.13 12,590,756.77
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.73 0.0997 0.0997
扣除非经常性损益后归属于公司
1.03 0.0595 0.0595
普通股股东的净利润
3、主要会计报表项目的异常情况及原因
（1）交易性金融资产本期期末余额较期初减少 99.9%，主要原因系：上期公司购买的分级基
金到期赎回。
（2）应收票据本期期末余额较期初增加 62.32%，主要原因系：本期公司以银行承兑汇票为
结算方式的贸易业务规模较期初增加。
（3）应收账款本期期末余额较期初增加 48.19%，主要原因系：本期公司随着贸易规模的增
加，应收账款较期初增加。
（4）预付款项本期期末余额较期初增加 55.07%，主要原因系：本期公司随着贸易规模的增
加，预付款项较期初增加。
（5）存货本期期末余额较期初增加 52.73%，主要原因系：随着公司国内贸易及进口贸易的
开展，库存商品较期初增加。
（6）其他流动资产本期期末余额较期初增加 31.82%，主要原因系：主要是本期末公司待抵
扣进项税较期初增加。
（7）应付票据本期期末余额较期初增加 206.99%，主要原因系：本期公司以银行承兑汇票为
结算方式的贸易业务规模较期初增加。
（8）应付账款本期期末余额较期初增加 88.30%，主要原因系：随着公司国内贸易及进口贸
易的开展，应付账款较期初增加。
（9）应付股利本期期末余额较期初增加 27912.44%，主要原因系：本期公司确认了 2013 年
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度应付普通股利。
十三、财务报表之批准
本财务报告经公司第七届董事会第二十五次会议批准报出。
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