重庆太极实业（集团）股份有限公司
600129
2012 年半年度报告
二 0 一二年八月
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 3
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 9
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 28
八、 备查文件目录 .................................................................................................................... 108
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
时德 独立董事 出差 朱建碧
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 白礼西
主管会计工作负责人姓名 万荣国
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张忠喜
公司负责人白礼西、主管会计工作负责人万荣国及会计机构负责人（会计主管人员）张忠喜
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 重庆太极实业（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 太极集团
CHONGQING TAIJI INDUSTRY (GROUP)
公司的法定英文名称
CO.,LTD
公司法定代表人 白礼西
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡建军 徐 旺
联系地址 重庆市涪陵区太极大道 1 号 重庆市涪陵区太极大道 1 号
电话 023-89886129 023-72800072 023-89886129
传真 023-89886129 023-89886129
电子信箱 caijianjun003@hotmail.com tjzc@taiji.com
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 重庆市涪陵区太极大道 1 号
注册地址的邮政编码 408000
办公地址 重庆市涪陵区太极大道 1 号
办公地址的邮政编码 408000
公司国际互联网网址 http://www.taiji.com
电子信箱 tjzq@taiji.com
(四) 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 太极集团 600129 -
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 7,964,902,079.92 7,952,560,596.42 0.16
所有者权益（或股东权益） 1,181,908,034.06 1,119,147,156.06 5.61
归属于上市公司股东的每
2.7686 2.6216 5.61
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 26,390,442.23 32,579,171.87 -19.00
利润总额 80,678,988.24 73,314,914.36 10.04
归属于上市公司股东的净
34,267,632.98 28,517,847.88 20.16
利润
归属于上市公司股东的扣
-10,460,611.48 -11,745,492.37 10.94
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.0803 0.0668 20.21
扣除非经常性损益后的基
-0.0245 -0.0275 10.94
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0803 0.0668 20.21
加权平均净资产收益率 2.98 2.34 增加 0.64 个百分点
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(%)
经营活动产生的现金流量
17,887,762.03 -10,388,719.35 272.18
净额
每股经营活动产生的现金
0.0419 -0.0243 272.18
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 46,636,031.05
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 7,004,574.24
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -703,953.96
所得税影响额 -7,861,728.70
少数股东权益影响额（税后） -346,678.17
合计 44,728,244.46
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 57,439 户
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条
股东名称 持股总数 质押或冻结的股份数量
性质 例(%) 减 件股份数量
国有
太极集团有限公司 38.81 165,690,203 0 0 质押 81,420,000
法人
重庆市涪陵区希兰生 国有
2.79 11,895,294 0 0 无
物科技有限公司 法人
华夏证券有限公司 其他 1.18 5,036,220 0 0 质押 5,036,200
重庆金弓集团有限公
其他 0.70 2,996,405 0 0 无
司
中国工商银行－宝盈
泛沿海区域增长股票 其他 0.62 2,639,727 2,639,727 0 无
证券投资基金
境内
张伟 自然 0.39 1,673,908 0 0 无
人
5
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境内
陈庄 自然 0.33 1,394,202 -117,648 0 无
人
中国建设银行股份有
限公司－摩根士丹利
其他 0.33 1,391,606 1,391,606 0 无
华鑫消费领航混合型
证券投资基金
境内
黄淑明 自然 0.22 939,822 939,822 0 无
人
境内
龚小波 自然 0.20 855,973 855,973 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
太极集团有限公司 165,690,203 人民币普通股 165,690,203
重庆市涪陵区希兰生物科技有限
11,895,294 人民币普通股 11,895,294
公司
华夏证券有限公司 5,036,220 人民币普通股 5,036,220
重庆金弓集团有限公司 2,996,405 人民币普通股 2,996,405
中国工商银行－宝盈泛沿海区域
2,639,727 人民币普通股 2,639,727
增长股票证券投资基金
张伟 1,673,908 人民币普通股 1,673,908
陈庄 1,394,202 人民币普通股 1,394,202
中国建设银行股份有限公司－摩
根士丹利华鑫消费领航混合型证 1,391,606 人民币普通股 1,391,606
券投资基金
黄淑明 939,822 人民币普通股 939,822
龚小波 855,973 人民币普通股 855,973
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，太极集团有限公司为重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司实际控制
说明 人，属于一致行动人，未与其他股东存在关联关系。未知其他股东存在关联关系。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司第六届董事会于 2012 年 5 月届满，经公司第六届董事会第十八次会议和 2011
年年度股东大会审议通过，选举了第七届董事会成员：白礼西、万荣国、艾尔为、陈志平、
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胡敏、蔡建军、郭敏、聂志阳、张锴、冯建国、杨胜利、钟国跃、时德、刘定华、朱建碧。
李志超先生、朱明希先生、秦少容女士、贺洪琼女士、张戎梅女士不在担任公司董事；
宋瑞霖先生不再担任公司独立董事。
2、公司第六届监事会于 2012 年 5 月届满，经公司第六届监事会第十六次会议和 2011
年年度股东大会审议通过，选举了第七届监事会成员：陈璐、陈昌勇、谭忠、李林、黄珠成、
卓君琴、胡印。
卢军女士、张春宏女士、谭礼文先生、罗文义先生、徐卫国先生不再担任公司监事。
3、公司第七届董事会第一次会议审议通过：（1）选举白礼西先生为公司第七届董事会
董事长；（2）聘任万荣国先生为公司总经理；（3）聘任蔡建军先生为公司董事会秘书；（4）
聘任鲜亚、陈和平、郑飞鸣、何军、丁卫东、卢进、余维明、汪荣华、杨靖、冯黎晖、崔海
燕、陈康为公司副总经理；（5）聘任张忠喜先生为公司财务总监；（6）聘任杨修齐先生为公
司总工程师。
4、公司第七届监事会第一次会议审议通过：选举陈璐女士为公司第七届监事会主席。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续以财务管理为龙头，以利润最大化为宗旨，调结构、控费用、抓销
售，工业销售和商业销售稳步增长。
报告期内，公司实现销售收入 36.95 亿元，比上年同期 35.12 亿元增长 5.21%；实现利润
总额 8,067.90 万元，比上年同期 7,331.49 万元增长 10.04%；实现归属母公司所有者的净利
润 3,426.76 万元，比上年同期 2,851.78 万元增长 20.16%；每股收益 0.0803 元/股，较上年同
期 0.0668 元/股增长 20.21%元。
报告期内，公司强化产品结构调整、减少和控制负毛利、低毛利产品销售；开展了太极
天胶、太极乌发露、太极凉茶及美美等新产品上市的前期工作，其中：天胶在川渝上市试销，
十个销售点销售情况均强于同类一线品种。报告期内，实现工业产品销售 12.58 亿元，较上
年 10.75 亿元增长 17.04%。
报告期内，商业企业"品类管理"全面开展，川渝市场配送中心全部建立，信息化管理到
1000 家直营药房，川渝商业网络为集团工业产品销售再创新高，商业平均毛利水平大幅提
升，报告期内营业利润率为 10.08%，较上年同期提高 2.67 个百分点；报告期内实现商业销
售 23.73 亿元，较上年同期增长 1,900 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
分行业或 率 营业收入比上年 营业成本比上 营业利润率比上年
营业收入 营业成本
分产品 同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
分行业
工业 1,257,901,356.91 657,032,033.03 47.77 17.04 19.10 减少 0.90 个百分点
商业 2,372,602,456.26 2,133,432,420.86 10.08 0.78 -2.13 增加 2.67 个百分点
服务业 13,858,466.52 8,027,722.49 42.07 29.76 33.88 减少 1.79 个百分点
分产品
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胶囊剂 25,396,650.97 13,088,042.86 48.47 -3.47 7.52 减少 5.26 个百分点
糖浆剂 174,175,960.93 78,847,435.27 54.73 -0.15 4.50 减少 2.02 个百分点
口服液剂 324,913,117.46 193,845,317.46 40.34 2.17 -1.27 增加 2.08 个百分点
冻干 128,643,920.20 97,454,749.83 24.24 61.70 60.21 增加 2.99 个百分点
增加 44.96 个百分
粉针 12,795,243.63 11,695,079.24 8.60 -10.43 -12.97
点
合、酊剂 29,876,465.68 18,851,638.97 36.90 52.76 55.62 减少 3.05 个百分点
片剂 210,239,200.26 90,582,811.69 56.91 12.49 1.23 增加 9.19 个百分点
增加 49.75 个百
输液 86,668,831.09 68,892,299.39 20.51 12.22 3.36
分点
减少 35.21 个百分
针剂 86,996,214.51 82,090,785.09 5.64 2.50 5.94
点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
20,065.52 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 3,695,400,151.14 5.21
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
公司第七届董事会第二次会议审议通过了《修改公司章程的议案》，按照中国证监会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）等文件规定，结
合公司实际情况，完善公司利润分配政策和机制。
一、公司利润分配政策研究论证程序和决策机制
（一）公司制订或修改利润分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益
的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证；若修改利润分配政策，应详细论证其原
因及合理性。公司制订或修改利润分配政策时，独立董事应发表独立意见。
（二）董事会应就制订或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数以上
表决通过方可提交股东大会审议。股东大会审议制订或修改利润分配政策的议案时，须经出
席股东大会会议的股东（包括股东代表）所持表决权的过半数表决通过；对现金分红政策进
行调整或者变更的，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代表）所持表决权的三分之二
以上通过。
（三）具体利润分配方案的制定及审议
公司董事会应根据公司利润分配政策以及公司的实际情况制定当年的利润分配方案。董
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事会在制定利润分配方案时，应当以保护股东权益为出发点，应当认真研究和论证公司现金
分红的时机、条件和最低比例、调整的条件，公司利润分配具体方案应由董事会全体董事审
议过半数表决通过后提交股东大会审议批准。
董事会制定公司利润分配具体方案时，应充分听取监事会的意见，独立董事应当发表独立意
见。董事会可以通过多种渠道主动与中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见。
二、公司应实施积极的利润分配政策，本着同股同利的原则，在每个会计年度结束时，
由公司董事会根据当年的经营业绩和未来的生产经营计划提出利润分配方案和弥补亏损方
案，经股东大会审议通过后予以执行。
（一）利润分配的原则
公司在经营状况良好、现金流能够满足正常经营和长期发展需求的前提下，应积极实施
利润分配政策，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配
利润的范围，不得影响公司持续经营和发展能力。
（二）利润分配的内容
1、利润分配形式：公司可采取现金、股票或现金、股票相结合或法律法规许可的其他
形式分配利润。
2、现金分红的条件及比例：以公司按照章程第一百五十二条的规定弥补亏损和提取法
定公积金、任意公积金后仍有盈利为前提，在现金流能满足公司正常资金需求和可持续发展
的情况下，可以进行现金分红。如实施现金分红，其比例为：最近三年以现金方式累计分配
的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。因特殊情况无法达到上述比例的，
董事会应作出特别说明，由股东大会审批。如果董事会在公司盈利的情况下拟不进行现金分
红，董事会应当在决议中说明不进行现金分红的原因。
3、现金分红的时间间隔：原则上公司按年度将可供分配的利润进行分配，必要时公司
也可以进行中期利润分配。
4、发放股票股利的具体条件：在满足上述现金分配股利之余，结合公司股本规模和公
司股票价格情况，公司可以与现金分红同时或者单独提出并实施股票股利分配方案。"
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关上市公司的法律、
法规的要求，不断完善公司的法人治理，规范公司与股东的关系，建立现代企业制度。
1、股东和股东大会
报告期内，公司共召开了 1 次股东大会，股东大会的召集、召开均严格按照《公司章程》、
《股东大会议事规则》和《股东大会规范意见》的要求执行，确保所有股东享有平等的表决
权，充分行使自己的权利。在股东大会召开的时间和会场的选择尽可能让满足更多的股东能
够参加，行使表决权；股东大会聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；涉及关
联交易，关联股东在表决时均放弃表决权。
2、控股股东与上市公司的关系
控股股东规范运作，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与
控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，公司董事会、监事会和内部
机构能够独立运作。公司已在《公司章程》中对规范关联交易作出了具体的规定，关联交易
规范，控股股东没有利用其控股地位在交易中损害中小股东的利益。同时公司已建立防止控
股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，并在《公司章程》
中明确了"占用即冻结"的相关条款。
3、董事与董事会
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2012 年 4 月公司董事会进行了换届选举，公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、
法规的要求，保证了公司能够科学、迅速和谨慎的决策，。董事会严格按照公司制定的《董
事会议事规则》规范运作。公司已按照有关规定成立了新一届的董事会提名、战略、审计和
薪酬及考核等四个专门委员会，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会，
能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
4、监事和监事会
2012 年 4 月公司监事会进行了换届选举，公司监事会的人数符合法律法规的要求。监
事会严格按照公司制定的《监事会议事规则》规范运作；公司监事能够认真履行自己的职责，
本着对公司和股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职
责的合法、合规性进行监督。
5、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利
益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度：公司按照制定的《信息披露管理制度》规范运作，公司指
定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司按照法律、法规和《公司章程》
的规定披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及
时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
7、报告期内，根据财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委
联合发布《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》和中国证监会重庆监管局
《关于做好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》（渝证监发【2012】3 号）。公
司制定《内部控制规范实施工作方案》，并聘请了外部咨询机构，全面开展内部控制规范实
施工作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公 司 2011 年 度 经 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 归 属 母 公 司 的 净 利 润 为
20,679,704.01 元，加上年初未分配利润 131,456,883.87 元，可供投资者分配的利润为
152,136,587.88 元。
2011 年公司加大了产品结构调整和新产品开发和上市力度，为保持公司健康持续发展，
公司拟将本年利润用于补充公司流动资金，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资成 期末账面价
持有数量 证券投 报告期损益
序 本 值
证券品种 证券代码 证券简称 资比例
号
（股） （元）
（元） （元）
（％）
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1 A股 600369 西南证券 20,000,000.00 6,410,200 75,513,775.31 92.61 16,512,775.31
2 A股 601328 交通银行 640,304.60 800,172 3,632,780.88 4.45 48,010.32
3 A股 000705 浙江震元 120,135.00 180,000 2,394,000.00 2.94 666,000.00
报告期已出售证券投资损益 / / / / 5,838,882.42
合计 20,760,439.60 / 81,540,556.19 100 23,065,668.05
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
报告期
占该公司
证券简 报告期损 所有者 会计核 股份来
证券代码 最初投资成本 股权比例 期末账面价值
称 益 权益变 算科目 源
（％）
动
西南药 长 期 股
600666 256,000,000.00 32.39 247,629,165.45 收购
业 权投资
长 期 股
000591 桐君阁 113,775,205.23 49.84 103,612,919.59 收购
权投资
合计 369,775,205.23 / 351,242,085.04 / /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易价
格与市
占同类交 市场
关联关 关联交 关联交 关联交易 关联交易 关联交易 场参考
关联交易方 关联交易金额 易金额的
系 易类型 易内容 定价原则 价格 结算方式 价格差
比例(%) 价格
异较大
的原因
太极集团有 控 股 股 销 售 商
协议价 53,471,695.39 1.41
限公司 东 品
重庆市涪陵
其 他 关 销 售 商
太极印务有 市场价 8,954,546.13 0.24
联人 品
限责任公司
重庆市涪陵 股 东 的 销 售 商
市场价 16,245,097.89 0.43
医药总公司 子公司 品
四川省绵阳
股 东 的 销 售 商
药业集团公 市场价 18,943,414.63 0.50
子公司 品
司
重庆中药材 股 东 的 销 售 商
市场价 2,604,320.36 0.07
公司 子公司 品
重庆黄埔医 股 东 的 销 售 商 市场价 1,107,692.30 0.03
11
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
药有限责任 子公司 品
公司
重庆桐君阁
股 东 的 销 售 商
中药批发有 市场价 1,994,853.51 0.05
子公司 品
限公司
四川省泸州
股 东 的 销 售 商
天诚药业有 市场价 26,570,494.33 0.70
子公司 品
限责任公司
太极集团有 控 股 股 购 买 商
市场价 6,570,717.39 0.22
限公司 东 品
重庆市涪陵
其 他 关 购 买 商
太极印务有 市场价 21,020,458.50 0.72
联人 品
限责任公司
重庆市涪陵 股 东 的 购 买 商
市场价 20,892,789.42 0.71
医药总公司 子公司 品
重庆中药材 股 东 的 购 买 商
市场价 7,134,328.99 0.24
公司 子公司 品
四川省泸州
股 东 的 购 买 商
天诚药业有 市场价 7,071,769.63 0.24
子公司 品
限责任公司
重庆桐君阁
天瑞新特药 股 东 的 购 买 商
市场价 22,777.70 0.001
有限责任公 子公司 品
司
四川省绵阳
股 东 的 购 买 商
药业集团公 市场价 7,908,214.85 0.27
子公司 品
司
太极集团重
庆国光绿色 股 东 的 购 买 商
市场价 116,639.96 0.004
食品有限公 子公司 品
司
股 东 的 购 买 商
其他单位 市场价 25,409.00 0.001
子公司 品
合计 / / 200,655,219.98 5.836 / / /
无
有利于利用资源优势、降低成本
关联交易不影响上市公司独立性
2、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
太极集团有限公司 控股股东 3,891.49 8,680.93
12
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
重庆市涪陵太极印
其他关联人 555.08 1,073.10
务有限责任公司
重庆中药材公司 股东的子公司 14.28 1,024.42
太极集团重庆国光
股东的子公司 6.53 3.35
绿色食品有限公司
重庆市涪陵药用植
股东的子公司 15.77 0.16
物资源开发研究所
重庆市涪陵区希兰
股东的子公司 70.50 291.15
生物科技有限公司
重庆市涪陵医药总
股东的子公司 25.53 90.16
公司
太极集团重庆塑料
股东的子公司 48.69 18.69
四厂
太极集团涪陵百货
股东的子公司 0.40 0.86
公司
重庆市云顶避暑山
庄休闲度假村有限 股东的子公司 58.31 66.36
公司
四川省绵阳药业集
股东的子公司 227.48 78.21
团公司
重庆太极中药材种
股东的子公司 31.93
植开发有限公司
合计 4,945.99 11,327.39
报告期内公司向控股股东及其子公司提
0
供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的
0
余额（元）
关联债权债务形成原因 代垫款
关联债权债务清偿情况 无
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状
无
况的影响
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
13
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保 担保
上市 被担 担保 日期 担保 存在 为关 关联关
担保方 起始 到期 已经 是否 逾期
公司 保方 金额 (协议 类型 反担 联方 系
日 日 履行 逾期 金额
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
重庆太极 太极 2012 2012 2013
连带
实业（集 公司 集团 年 6 年 6 年 6 控股股
1,800 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 有限 月 21 月 21 月 20 东
担保
限公司 公司 日 日 日
重庆太极 太极 2012 2012 2012
连带
实业（集 公司 集团 年 4 年 4 年 10 控股股
2,000 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 有限 月 28 月 28 月 28 东
担保
限公司 公司 日 日 日
重庆太极 太极 2012 2012 2012
连带
实业（集 公司 集团 年 5 年 5 年 11 控股股
1,500 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 有限 月 24 月 24 月 24 东
担保
限公司 公司 日 日 日
重庆太极 太极 2011 2011 2012
连带
实业（集 公司 集团 年 10 年 10 年 10 控股股
2,950 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 有限 月 10 月 10 月 9 东
担保
限公司 公司 日 日 日
重庆太极 太极 2011 2011 2012
连带
实业（集 公司 集团 年 2 年 2 年 8 控股股
10,000 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 有限 月 16 月 16 月 28 东
担保
限公司 公司 日 日 日
太极集团 太极 2012 2012 2013
全资 连带
重庆涪陵 集团 年 3 年 3 年 3 控股股
子公 2,700 责任 否 否 0 否 是
制药厂有 有限 月 28 月 28 月 27 东
司 担保
限公司 公司 日 日 日
太极集团 太极 2011 2011 2012
全资 连带
重庆涪陵 集团 年 9 年 9 年 9 控股股
子公 1,350 责任 否 否 0 否 是
制药厂有 有限 月 22 月 22 月 21 东
司 担保
限公司 公司 日 日 日
太极集团 全资 太极 2011 2011 2013 连带
控股股
重庆涪陵 子公 集团 6,120 年 10 年 10 年 2 责任 否 否 0 否 是
东
制药厂有 司 有限 月 24 月 24 月 21 担保
14
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
限公司 公司 日 日 日
太极集团 太极 2011 2011 2012
全资 连带
重庆涪陵 集团 年 11 年 11 年 11 控股股
子公 6,000 责任 否 否 0 否 是
制药厂有 有限 月 30 月 30 月 29 东
司 担保
限公司 公司 日 日 日
太极集团 太极 2012 2012 2013
全资 连带
重庆涪陵 集团 年 6 年 6 年 6 控股股
子公 4,400 责任 否 否 0 否 是
制药厂有 有限 月 26 月 26 月 25 东
司 担保
限公司 公司 日 日 日
太极集团 太极 2011 2011 2012
全资 连带
重庆涪陵 集团 年 7 年 7 年 7 控股股
子公 5,600 责任 否 否 0 否 是
制药厂有 有限 月 8 月 8 月 6 东
司 担保
限公司 公司 日 日 日
重庆
市涪
重庆太极 陵太 2011 2011 2012
连带
实业（集 公司 极印 年 10 年 10 年 10 其他关
3,000 责任 否 否 0 否 是
团）股份有 本部 务有 月 30 月 30 月 29 联人
担保
限公司 限责 日 日 日
任公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 47,420
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 47,420
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 97,240
报告期末对子公司担保余额合计（B） 97,240
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 144,660
担保总额占公司净资产的比例(%) 84.47
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 47,420
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
95,240
担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 142,660
太极集团有限公司为公司及公司全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司累计提
供 60,451 万元的担保。公司为其担保，公司为其担保不存在风险；同时公司担保的控股子
公司均为公司的核心企业，经营状况良好，公司为子公司担保，不存在风险。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
15
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
天健正信会计师事务所有限公
境内会计师事务所名称 天健正信会计师事务所有限公司
司
境内会计师事务所报酬 75
境内会计师事务所审计年限 15
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
《中国证券报》A037 版、《上海证 2012 年 1 月
2011 年度业绩预盈公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》、《证券日报》 13 日
第六届董事会第十七次会 《中国证券报》B048 版、《上海证 2012 年 4 月
http://www.sse.com.cn
议决议公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 6 日
《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
2012 年 1 季度报告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
第六届董事会第十八次会 《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
http://www.sse.com.cn
议决议公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
第六届监事会第十六次会 《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
http://www.sse.com.cn
议决议公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
对外担保公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
日常关联交易公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
关联交易公告 《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月 http://www.sse.com.cn
16
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
关于前期会计差错更正及 《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
http://www.sse.com.cn
追溯调整的公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
关于召开 2011 年度股东大 《中国证券报》B098 版、《上海证 2012 年 4 月
http://www.sse.com.cn
会的通知 券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
《中国证券报》B097 版、《上海证 2012 年 4 月
2011 年年度报告摘要 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》、《证券日报》 28 日
关于中期票据获准注册事 《中国证券报》B003 版、《上海证 2012 年 5 月
http://www.sse.com.cn
宜的公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 4 日
关于变更 2011 年度股东大 《中国证券报》B027 版、《上海证 2012 年 5 月
http://www.sse.com.cn
会会议地点的公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 19 日
二○一一年度股东大会决 《中国证券报》B006 版、《上海证 2012 年 5 月
http://www.sse.com.cn
议公告 券报》、《证券时报》、《证券日报》 26 日
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,540,412,831.78 1,440,547,560.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 259,845,956.16 295,776,615.86
应收账款 554,048,521.15 544,504,558.38
预付款项 579,188,412.23 555,526,216.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 179,996,643.91 142,497,180.86
买入返售金融资产
存货 1,271,720,450.23 1,414,429,212.93
17
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,385,212,815.46 4,393,281,345.08
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 81,540,556.19 64,313,770.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 154,159,246.90 154,255,846.15
投资性房地产 67,933,160.11 69,666,012.43
固定资产 1,296,215,316.43 1,321,144,959.46
在建工程 125,517,476.64 129,866,795.98
工程物资 250,598.29 291,332.48
固定资产清理
生产性生物资产 308,240.17 270,200.00
油气资产
无形资产 1,571,489,926.21 1,541,639,539.85
开发支出 166,480.18 166,480.18
商誉 207,454,630.25 207,454,630.25
长期待摊费用 10,697,692.57 8,103,435.02
递延所得税资产 39,955,940.52 38,106,248.98
其他非流动资产 24,000,000.00 24,000,000.00
非流动资产合计 3,579,689,264.46 3,559,279,251.34
资产总计 7,964,902,079.92 7,952,560,596.42
流动负债：
短期借款 2,377,196,455.10 2,512,204,481.99
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 986,162,671.70 1,179,560,338.07
应付账款 920,742,009.65 912,044,715.33
预收款项 139,138,389.84 173,181,388.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 95,694,159.94 81,954,703.41
18
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
应交税费 147,776,375.77 110,952,130.37
应付利息 2,851,612.90
应付股利 7,171,253.98 7,171,253.98
其他应付款 300,823,097.13 416,872,458.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 70,278,573.35 360,778,573.35
其他流动负债
流动负债合计 5,047,834,599.36 5,754,720,043.17
非流动负债：
长期借款 778,836,368.00 425,656,368.00
应付债券
长期应付款 105,672,773.42 127,799,243.96
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,925,547.82 6,573,223.47
其他非流动负债 313,088,811.09 15,970,811.09
非流动负债合计 1,204,523,500.33 575,999,646.52
负债合计 6,252,358,099.69 6,330,719,689.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,894,000.00 426,894,000.00
资本公积 494,283,373.85 466,025,453.83
减：库存股
专项储备 710,225.00 474,900.00
盈余公积 73,616,214.37 73,616,214.37
一般风险准备
未分配利润 186,404,220.84 152,136,587.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
1,181,908,034.06 1,119,147,156.06
合计
少数股东权益 530,635,946.17 502,693,750.67
所有者权益合计 1,712,543,980.23 1,621,840,906.73
负债和所有者权益总计 7,964,902,079.92 7,952,560,596.42
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
19
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 145,715,981.62 135,017,391.79
交易性金融资产
应收票据
应收账款 72,755.25 69,779.75
预付款项 9,078,910.86 10,125,171.81
应收利息
应收股利
其他应收款 240,461,922.06 98,005,784.32
存货 73,744.17 78,718.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 395,403,313.96 243,296,846.49
非流动资产：
可供出售金融资产 75,513,775.31 59,001,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,440,113,682.02 1,440,113,682.02
投资性房地产
固定资产 150,920,202.30 149,005,506.87
在建工程 11,689,782.60 3,123,234.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 270,200.00 270,200.00
油气资产
无形资产 153,401,008.70 149,004,899.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,209,520.74 690,680.05
递延所得税资产 920,345.22 920,345.22
其他非流动资产
非流动资产合计 1,834,038,516.89 1,802,129,548.65
20
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
资产总计 2,229,441,830.85 2,045,426,395.14
流动负债：
短期借款 554,550,000.00 553,150,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,375,475.90 4,195,717.76
预收款项 183,345.72 379,452.80
应付职工薪酬 270,287.87 249,939.96
应交税费 4,893,919.50 4,939,343.74
应付利息 2,851,612.90
应付股利
其他应付款 21,280,013.40 10,847,184.96
一年内到期的非流动负债 59,978,573.35 230,378,573.35
其他流动负债
流动负债合计 648,383,228.64 804,140,212.57
非流动负债：
长期借款 246,800,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,028,772.80 5,850,150.00
其他非流动负债 302,404,000.00 4,808,000.00
非流动负债合计 555,232,772.80 200,658,150.00
负债合计 1,203,616,001.44 1,004,798,362.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,894,000.00 426,894,000.00
资本公积 441,943,521.44 428,731,948.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 73,581,672.14 73,581,672.14
一般风险准备
未分配利润 83,406,635.83 111,420,411.82
所有者权益（或股东权益）合计 1,025,825,829.41 1,040,628,032.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,229,441,830.85 2,045,426,395.14
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
21
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,695,400,151.14 3,512,357,370.34
其中：营业收入 3,695,400,151.14 3,512,357,370.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,678,656,992.08 3,492,150,836.91
其中：营业成本 2,828,299,696.40 2,769,991,161.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,486,663.54 16,544,632.74
销售费用 424,402,118.01 370,474,179.04
管理费用 276,900,816.95 237,273,338.96
财务费用 119,314,759.70 93,347,556.14
资产减值损失 4,252,937.48 4,519,968.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,647,283.17 12,372,638.44
其中：对联营企业和合营企业的投
-96,599.25 4,725.44
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,390,442.23 32,579,171.87
加：营业外收入 57,684,185.69 47,644,329.98
减：营业外支出 3,395,639.68 6,908,587.49
其中：非流动资产处置损失 654,065.52 265,307.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,678,988.24 73,314,914.36
减：所得税费用 18,639,479.44 11,827,262.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,039,508.80 61,487,652.15
归属于母公司所有者的净利润 34,267,632.98 28,517,847.88
22
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
少数股东损益 27,771,875.82 32,969,804.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0803 0.0668
（二）稀释每股收益 0.0803 0.0668
七、其他综合收益 14,576,167.79 1,671,798.88
八、综合收益总额 76,615,676.59 63,159,451.03
归属于母公司所有者的综合收益总额 48,673,481.09 30,115,147.97
归属于少数股东的综合收益总额 27,942,195.50 33,044,303.06
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,280,011.02 4,108,430.22
减：营业成本 1,353,075.78 1,180,591.06
营业税金及附加 244,412.37 686,532.05
销售费用 297,680.72 261,475.43
管理费用 10,776,644.27 10,228,411.80
财务费用 30,481,400.87 28,779,187.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
9,743,882.42 31,731,229.91
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,129,320.57 -5,296,537.94
加：营业外收入 2,446,078.29 42,492,776.00
减：营业外支出 1,280,178.63 1,222,744.13
其中：非流动资产处置损失 60,574.63 185,182.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-27,963,420.91 35,973,493.93
填列）
减：所得税费用 50,355.08 5,000.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,013,775.99 35,968,493.93
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
23
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
六、其他综合收益 14,035,859.01 1,448,400.00
七、综合收益总额 -13,977,916.98 37,416,893.93
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,950,906,130.14 3,656,412,479.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,639,268.74 13,417,987.20
收到其他与经营活动有关的现金 218,255,332.00 233,293,454.48
经营活动现金流入小计 4,171,800,730.88 3,903,123,920.88
购买商品、接受劳务支付的现金 2,987,581,563.52 3,067,682,430.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 363,892,854.01 343,205,405.57
支付的各项税费 216,514,913.66 215,734,891.67
支付其他与经营活动有关的现金 585,923,637.66 286,889,912.85
经营活动现金流出小计 4,153,912,968.85 3,913,512,640.23
经营活动产生的现金流量净额 17,887,762.03 -10,388,719.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,759,435.55
24
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 8,327,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
80,782,459.79 140,048,073.79
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,558,350.41 1,334,887.94
投资活动现金流入小计 93,667,810.20 170,142,397.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资
157,520,527.13 123,079,936.76
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 36,284.98
投资活动现金流出小计 157,556,812.11 123,079,936.76
投资活动产生的现金流量净额 -63,889,001.91 47,062,460.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,620,088,736.96 1,327,573,051.79
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 511,307,505.04 115,240,985.90
筹资活动现金流入小计 2,131,396,242.00 1,442,814,037.69
偿还债务支付的现金 1,692,416,763.85 893,956,523.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,132,977.50 144,152,184.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、
22,110,889.87
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 251,915,676.86 488,386,902.81
筹资活动现金流出小计 2,049,465,418.21 1,526,495,610.79
筹资活动产生的现金流量净额 81,930,823.79 -83,681,573.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,929,583.91 -47,007,831.93
加：期初现金及现金等价物余额 645,561,470.90 753,167,846.18
六、期末现金及现金等价物余额 681,491,054.81 706,160,014.25
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
25
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,967,095.51 3,115,712.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 516,697,446.94 360,429,067.42
经营活动现金流入小计 519,664,542.45 363,544,779.85
购买商品、接受劳务支付的现金 636,476.33 1,081,114.47
支付给职工以及为职工支付的现金 1,938,821.06 1,644,752.53
支付的各项税费 1,439,572.36 6,699,448.54
支付其他与经营活动有关的现金 559,456,015.57 387,105,567.32
经营活动现金流出小计 563,470,885.32 396,530,882.86
经营活动产生的现金流量净额 -43,806,342.87 -32,986,103.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,759,435.55
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,854,529.79 138,179,664.42
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,854,529.79 166,939,099.97
购建固定资产、无形资产和其他长
7,063,187.13 12,482,898.39
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,063,187.13 12,482,898.39
投资活动产生的现金流量净额 -5,208,657.34 154,456,201.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 331,750,000.00 273,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 402,552,674.60 987,820.80
26
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 734,302,674.60 274,537,820.80
偿还债务支付的现金 443,950,000.00 189,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,933,274.98 25,231,254.39
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 207,106,583.66 96,661,726.85
筹资活动现金流出小计 679,989,858.64 311,842,981.24
筹资活动产生的现金流量净额 54,312,815.96 -37,305,160.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 5,297,815.75 84,164,938.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,517,391.79 40,598,751.90
六、期末现金及现金等价物余额 6,815,207.54 124,763,690.03
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
27
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 426,894,000.00 466,025,453.83 474,900.00 73,616,214.37 152,136,587.86 502,693,750.67 1,621,840,906.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 426,894,000.00 466,025,453.83 474,900.00 73,616,214.37 152,136,587.86 502,693,750.67 1,621,840,906.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”
28,257,920.02 235,325.00 34,267,632.98 27,942,195.50 90,703,073.50
号填列）
（一）净利润 34,267,632.98 27,771,875.82 62,039,508.80
（二）其他综合收益 14,405,848.11 170,319.68 14,576,167.79
上述（一）和（二）小计 14,405,848.11 34,267,632.98 27,942,195.50 76,615,676.59
（三）所有者投入和减少资本 13,852,071.91 13,852,071.91
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 13,852,071.91 13,852,071.91
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
28
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 235,325.00 235,325.00
1．本期提取 240,000.00 240,000.00
2．本期使用 4,675.00 4,675.00
（七）其他
四、本期期末余额 426,894,000.00 494,283,373.85 710,225.00 73,616,214.37 186,404,220.84 530,635,946.17 1,712,543,980.23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 426,894,000.00 448,613,552.93 237,450.00 73,616,214.37 248,831,490.72 544,370,186.05 1,742,562,894.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 426,894,000.00 448,613,552.93 237,450.00 73,616,214.37 248,831,490.72 544,370,186.05 1,742,562,894.07
三、本期增减变动金额（减少以
7,699,958.65 237,450.00 28,517,847.88 25,649,125.39 62,104,381.92
“－”号填列）
（一）净利润 28,517,847.88 32,969,804.27 61,487,652.15
29
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）其他综合收益 1,597,300.08 74,498.80 1,671,798.88
上述（一）和（二）小计 1,597,300.08 28,517,847.88 33,044,303.07 63,159,451.03
（三）所有者投入和减少资本 3,292,884.81 3,292,884.81
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 3,292,884.81 3,292,884.81
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 2,809,773.76 -7,395,177.68 -4,585,403.92
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 2,809,773.76 -7,395,177.68 -4,585,403.92
（六）专项储备 237,450.00 237,450.00
1．本期提取 240,000.00 240,000.00
2．本期使用 2,550.00 2,550.00
（七）其他
四、本期期末余额 426,894,000.00 456,313,511.58 474,900.00 73,616,214.37 277,349,338.60 570,019,311.44 1,804,667,275.99
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
30
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 426,894,000.00 428,731,948.61 73,581,672.14 111,420,411.82 1,040,628,032.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 426,894,000.00 428,731,948.61 73,581,672.14 111,420,411.82 1,040,628,032.57
三、本期增减变动金额（减少以
13,211,572.83 -28,013,775.99 -14,802,203.16
“－”号填列）
（一）净利润 -28,013,775.99 -28,013,775.99
（二）其他综合收益 13,211,572.83 13,211,572.83
上述（一）和（二）小计 13,211,572.83 -28,013,775.99 -14,802,203.16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
31
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 426,894,000.00 441,943,521.44 73,581,672.14 83,406,635.83 1,025,825,829.41
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 426,894,000.00 438,750,048.61 73,581,672.14 114,307,028.29 1,053,532,749.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 426,894,000.00 438,750,048.61 73,581,672.14 114,307,028.29 1,053,532,749.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”
1,448,400.00 35,968,493.93 37,416,893.93
号填列）
（一）净利润 35,968,493.93 35,968,493.93
（二）其他综合收益 1,448,400.00 1,448,400.00
上述（一）和（二）小计 1,448,400.00 35,968,493.93 37,416,893.93
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 426,894,000.00 440,198,448.61 73,581,672.14 150,275,522.22 1,090,949,642.97
法定代表人：白礼西 主管会计工作负责人：万荣国 会计机构负责人：张忠喜
33
(二) 公司概况
重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 1993 年 11 月经
四川省体制改革委员会[1993]155 号批准，以原国有企业四川涪陵制药厂为主体改制组建的
定向募集股份有限公司。1997 年 10 月经中国证监会批准，向社会公开发行社会公众股 5,000
万股，并于同年 11 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市。公司于 2000 年 3 月向法人股股东
配售 360 万股，向社会公众股股东配售 1,500 万股。2005 年 12 月 19 日公司获重庆市人民政
府渝府[2005]262 号《关于重庆太极实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批
复》批准同意公司实施股权分置改革方案，2005 年 12 月 23 日公司股东大会审议通过股权
分置改革方案，实施股改后所有股份均为流通股。2008 年 4 月 28 日公司 2007 年度股东大
会决议通过以 2007 年度总股本 25,260 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 3
股，转增金额为 7,578 万元。2010 年 5 月 14 日公司 2009 年度股东大会决议审议通过以 2009
年度总股本 32,838 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 3 股，转增金额为 9,851.40
万元。
截止 2012 年 6 月 30 日，公司注册资本为 42,689.40 万元，股本 426,894,000 股（每股面
值 1 元），全部为无限售条件流通股，其中太极集团有限公司持有 165,690,203 股，占公司总
股本的 38.81%。
公司属医药行业，注册地址为重庆市涪陵区太极大道 1 号，法定代表人为白礼西先生，
主要从事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品加工、医疗器械销售、汽车二级维护；百
货、副食品及其他食品、五金、交电、化工（不含化学危险品）、工艺美术品（不含金银首
饰）、机械设备、建筑材料销售、机械零部件加工、中草药种植、水产养殖、商品包装、旅
游开发以及房地产开发，自有房屋和土地出租、贸易经纪与代理，以上范围法律法规禁止经
营的不得经营，法律法规规定应经审批而未获审批前不得经营。主要产品有急支糖浆、补肾
益寿胶囊、儿康宁、藿香正气口服液、通天口服液、太罗等。
本公司的母公司为太极集团有限公司，公司最终实质控制人为重庆市涪陵区国有资产监
督管理委员会。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公
允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一
体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调
整。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交
易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款
产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
算，不改变其记账本位币金额。
9、 金融工具：
1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：应收款项、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司
及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：其他金融负债。
（1）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独
确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收
益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其他
资本公积"。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投
资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
（2）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外
的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：
A、按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；
B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额
后的余额。
2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取
的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生
短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满
足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方
支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。公司无权将该现金流量进行再投
资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
资的除外。公司按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款
方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
3. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负
债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4. 金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量
折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司
特定相关的参数。
5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时
性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确
认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入"资产减值损失"。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单位余额 500 万元以上（含 500
单项金额重大的判断依据或金额标准 万元）的应收款项，确定为单项金额重大的应收
款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重
大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了
减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项
测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大
的应收款项，以账龄为风险特征划分为信用风险
组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
销售货款及其他往来 款项性质
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
销售货款及其他往来 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
指期末单项金额未达到上述“单项金额重大的应
收款项”标准的，但该应收款项最后一笔往来资
金账龄在 5 年以上的，或依据公司收集的信息证
单项计提坏账准备的理由 明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务
重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履
行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的
客户应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额不重大的应
收款项整体进行减值测试，经测试发生了减值的，
按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法 确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减
值的应收款项，汇同对单项金额重大的应收款项，
以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账
准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易
耗品、在产品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
a、商业零售企业库存商品实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为
实际成本；商业批发企业库存商品实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售
成本，季末按季度加权平均法结转销售成本；工业企业原材料、库存商品按计划成本进行日
常核算，月末按成本差异率将计划成本调整为实际成本。
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
b、低值易耗品金额较大的分次摊销，金额较小的于领用时一次摊销；包装物在领用时
一次性摊销。
c、直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和
在产品之间分摊。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的
基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于
可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品
存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生
产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，
合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
(4) 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损
失计入当期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计
量同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具
有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，均按照初始投资成本计价
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核
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算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投
资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存
在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可
收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
13、 投资性房地产：
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊
销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率(%) 年折旧（摊销）率(%)
土地使用权 40、50 2、2.5
房屋建筑物 10-40 5 2.38-9.50
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公
司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
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止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10~40 10、5、3 2.25~9.70
机器设备 5~15 10、5、3 6.00~19.40
电子设备 5~15 10、5、3 6.00~19.40
运输设备 8~12 10、5、3 7.50~12.13
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收
回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不再转回。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师
费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内
计提折旧。
(5) 其他说明
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关
税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其
他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协
议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购
买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
15、 在建工程：
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程主要包括职工宿舍、生产线改造工程、技
改工程等。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并
计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可
收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、 借款费用：
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为
购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式
发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产
而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合
资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生
的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用
资本化。
42
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
17、 生物资产：
本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括自行
栽培的中药材，生产性生物资产包括毛驴等。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
生物资产按照成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、
运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资
合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定
价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁殖的生物资产，其成本的确定按照其达到
预计生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
资产负债表日，本公司对生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资
产可收回金额低于账面价值的差额计提生物资产的减值准备。生物资产的减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生
物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。
并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
毛驴 3 10% 30%
生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确
定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当
期损益。
18、 无形资产：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括
土地使用权、软件、专利技术使用权、生产技术使用权、商标权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议
约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确
定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资
产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿
命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注
土地使用权 30~50 直线法
软件 5~10 直线法
“太罗”生产技术使用权 5 直线法
“番茄胶囊”生产技术使用权 10 直线法
其他专利生产技术 3.83 直线法
43
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
专有技术 5~10 直线法
商标权 5 直线法
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按
直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产
可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损
益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，
其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限 备注
厂区建设绿化 直线法 5
电力电话专线 直线法 20
自来水安装配套费 直线法 10
货架及其他 直线法 5
广告费 直线法 5
GMP 改造费用 直线法 5
20、 预计负债：
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计
负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公
司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21、 收入：
1. 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入
的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入公司；（5）相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2. 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
44
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百
分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的
部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
3. 让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时
确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、 政府补助：
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为
企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在
差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，
根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的
应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能
够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项
投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投
45
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权
益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费
用或收益计入当期损益。
24、 经营租赁、融资租赁：
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租
赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1. 本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
2. 本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
25、 持有待售资产：
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该非流动资产作
出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处
置的一组资产。
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预
计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资
产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期
损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计
量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
26、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
46
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
27、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
境内销售；提供加工、修理修配
增值税 17%、13%
劳务；
营业税 计税收入的 5%、3% 5%或 3%
城市维护建设税 应纳流转税额的 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
地方教育费附加 应交流转税额 2%、1%
教育费附加 应交流转税额 3%
公司名称 税率
本公司 15%
子公司：
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 15%
重庆桐君阁股份有限公司 15%
西南药业股份有限公司 15%
四川天诚药业股份有限公司 15%
四川天诚大药房连锁有限责任公司 15%
重庆市永川区中药材公司 15%
重庆太极大药房连锁有限公司 15%
重庆市医药保健品进出口有限公司 15%
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 15%
重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 15%
太极集团四川绵阳制药有限公司 15%
太极集团四川太极制药有限公司 15%
成都西部医药经营有限公司 15%
太极集团重庆中药二厂有限公司 15%
重庆创新生物工程有限公司 15%
重庆华星生物技术有限责任公司 15%
其余子公司 25%
2、 税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问
47
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
题的通知》（财税[2011]58 号）规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西
部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2012 年度本公司，全资子公司
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司，控股子公司重庆桐君阁股份有限公司、西南药业股份有
限公司、太极集团四川绵阳制药有限公司，间接控股子公司四川天诚药业股份有限公司、四
川天诚大药房连锁有限责任公司、重庆市永川区中药材公司、重庆太极大药房连锁有限公司、
重庆市医药保健品进出口有限公司、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司、太极集团重庆桐
君阁药厂有限公司经营业务未发生改变，企业所得税按 15%申报纳税。
子公司太极集团四川太极制药有限公司属外商投资企业，其主营业务属国家规定的鼓励
类产业项目，本年度企业所得税减按 15%计缴。
间接控股子公司成都西部医药经营有限公司的主营业务属国家规定的鼓励类产业项目，
本年所得税暂按税务机关核定的 15%税率计缴。
间接控股子公司太极集团重庆中药二厂有限公司从事的产业被重庆市经济委员会认定
为国家鼓励类产业，2012 年度适用 15%的所得税率。
间接控股子公司重庆创新生物工程有限公司、重庆华星生物技术有限责任公司被重庆市
科学技术委员会批准为高新技术企业，2012 年企业所得税减按 15%税率征收。
3、 其他说明
（三）房产税
房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税
率为 12%。
（四）个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
业 期末 子公 持股 中用
表决 是否 少数 的本期亏损
子公司 务 注册资 经营 实际 司净 于冲
子公司全称 注册地 权比 合并 股东 超过少数股
类型 性 本 范围 出资 投资 比例 减少
例(%) 报表 权益 东在该子公
质 额 的其 (%) 数股
司期初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
重庆桐君阁 控股子
重庆市渝中
大药房连锁 公司的 商 药 品
区解放西路 1 5,500 100 是
有限责任公 控股子 业 零售
号
司 公司
四川太极大 控股子 成都市上东 商 药 品
2,000 1,700 45 100 是
药房连锁有 公司的 大街 47-67 号 业 零售
48
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
限公司 控股子 (新良大厦一
公司 楼)
控股子
天津太极大 天津市和平
公司的 商 药 品
药房连锁有 区和平路 230 300 60 20 100 是
控股子 业 零售
限责任公司 号
公司
控股子
重庆太极大 重庆市沙坪
公司的 商 药 品
药房连锁有 坝区小龙坎 50 98 是
控股子 业 零售
限公司 新街 68 号
公司
控股子 自贡市自井
自贡市太极
公司的 区区五星街 商 药 品
大药房连锁 100 100 是
控股子 天花井六组 业 零售
有限公司
公司 41 号
控股子
三台天诚大
公司的 三台县潼川 商 药 品
药房连锁有 100 51 否
控股子 上南街 14 号 业 零售
限责任公司
公司
控股子
重庆西部医 重庆市渝中 药 品
公司的 商
药商城有限 区解放西路 1 4,000 批发、 100 是
控股子 业
责任公司 号 零售
公司
控股子 医
天津市和平
天津和平太 公司的 疗 医 疗
区和平路 230 10 2 20 100 是
极门诊部 控股子 卫 服务
号
公司 生
药 品
控股子
上海太极医 上海市普陀 批发、
公司的 商
药物流有限 区 威 武 路 5,000 食 品 1,500 30 100 是
控股子 业
公司 2369 号 （ 储
公司
运）
控股子
重庆龙洲药 重庆市巴南 中 药
公司的 工
业有限责任 区渔洞工农 50 饮 片 100 是
控股子 业
公司 坡 57 号院内 生产
公司
控股子
重庆中药饮 中 药
公司的 涪陵区江东 工
片厂有限公 300 饮 片 66.67 是
控股子 涪清路 21 号 业
司 生产
公司
控股子
德阳大中太 四川省德阳
公司的 商 药 品
极大药房连 市绵远街一 30 100 是
控股子 业 零售
锁有限公司 段 167 号
公司
西藏桐君阁 控股子 拉萨市金珠 商 100 日 用 100 是
49
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
物流有限公 公司的 西路 189 号 业 百货、
司 控股子 家 用
公司 电器
控股子
太极集团重 重庆市南岸 中 成
公司的 工
庆桐君阁药 区海棠溪敦 8,000 药 制 100 是
控股子 业
厂有限公司 厚街 50 号 造
公司
生 物
控股子 制 品
重庆华星生
公司的 重庆市九龙 工 的 产
物技术有限 5,000 98 是
控股子 坡区渝州路 业 品 开
责任公司
公司 发 及
销售
中、藏
甘孜州康定 控股子 四川省甘孜
药 材
贡嘎中华虫 公司的 藏族自治州 工
200 种 植 80 是
草产业有限 控股子 康定县向阳 业
研 究
责任公司 公司 街 26 号
开发
成都市双流 药 品
太极集团四
控股子 县西南航空 工 制 造
川太极制药 217 162 74.65 74.65 是
公司 港经济开发 业 与 销
有限公司
区 售
旅 游
重庆长寿湖 旅 开发、
全资子 长寿区双龙
高峰岛度假 游 100 植 物 100 100 100 是
公司 镇桂花村
村有限公司 业 花 卉
种植
控股子 制造、
太极集团重 江津区德感
公司的 工 销 售
庆中药二厂 工业园区二 1,500 100 是
控股子 业 中 成
有限公司 期 A 幢 11 号
公司 药
重庆市永川
控股子
重庆市永川 区内环东路
公司的 商 药 品
区中药材公 铁路新村海 315.53 100 是
控股子 业 批发
司 通商城第二
公司
层
成都市双流
控股子
成都西航港 县西南航空
公司的 商 药 品
太极医药有 港经济开发 1,000 100 是
控股子 业 批发
限责任公司 区西航港大
公司
道二段 439 号
达州市太极 控股子 达县南外镇
商 药 品
医药有限责 公司的 七里沟一组 100 100 是
业 批发
任公司 控股子 全运二小区 B
50
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 栋 1-207 号
控股子
乐山市太极 乐山市市中
公司的 商 药 品
医药有限责 区蓝郡路 381 100 100 是
控股子 业 批发
任公司 号
公司
宜宾市翠萍
控股子
宜宾市太极 区西郊高庄
公司的 商 药 品
医药有限责 桥社区春江 100 100 100 是
控股子 业 批发
任公司 盛景 B 区 1
公司
幢 1 楼
控股子 资阳市雁江
资阳市太极
公司的 区滨江路南 商 药 品
医药有限责 100 100 100 是
控股子 段 沱 桥 路 业 批发
任公司
公司 280 号
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
子公 中用 的本期亏
持股 表决 是否 少数
子公司全 子公司类 业务 经营 期末实际 司净 于冲 损超过少
注册地 注册资本 比例 权比 合并 股东
称 型 性质 范围 出资额 投资 减少 数股东在
(%) 例(%) 报表 权益
的其 数股 该子公司
他项 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
太极集团
重庆市沙
重庆市沙 控股子公
坪坝区小 药 品
坪坝区医 司的控股 商业 530 70 是
龙坎新街 批发
药有限公 子公司
68 号
司
太极集团
四川省德
四川省德 控股子公
阳市绵远 药 品
阳大中药 司的控股 商业 130 55 是
街 一 段 批发
业有限公 子公司
167 号
司
太极集团 控股子公 四川省德
药 品
四川德阳 司的控股 阳市市区 商业 216.48 52.73 是
批发
荣升药业 子公司 华山北路
51
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司 213 号
四川天诚
控股子公 四川省绵
大药房连 药 品
司的控股 阳市涪城 商业 660 96.97 是
锁有限责 零售
子公司 路1号
任公司
重庆市江
重庆市医 经 营
控股子公 北区建新
药保健品 进 出
司的控股 北路 65 号 商业 298 90 是
进出口有 口 业
子公司 经贸大厦
限公司 务
20 楼
经 营
重庆市化 控股子公 重庆市江
进 出
工进出口 司的控股 北区建新 商业 531.14 100 是
口 业
有限公司 子公司 北路 65 号
务
小 容
太极集团 成都双流 量 注
控股子公
西南药业 西南航空 射 剂
司的控股 工业 1,600 81.25 是
（成都） 港经济开 制 造
子公司
有限公司 发区 销 售
等
中 西
太极集团
四川省绵 成 药
四川绵阳 控股子公
阳市剑南 工业 2,000 生 产 2,041.62 69.88 69.88 是
制药有限 司
路 278 号 及 销
公司
售
中 西
重庆中医 重庆经济
成 药
药高科技 控股子公 技术开发
工业 5,620 研 究 3,491.91 71.53 71.53 是
发展有限 司 区丹桂区
与 开
公司 B7 地块
发
中 西
太极集团
绍兴市卧 成 药
浙江东方 控股子公
龙 路 108 工业 2,000 生 产 944.91 70 70 是
制药有限 司
号 及 销
公司
售
中 西
太极集团
四川省绵 成 药
四川天诚 控股子公
阳市三台 工业 2,626.18 生 产 2,177.19 90.17 90.17 是
制药有限 司
县灵兴镇 及 销
公司
售
太极集团 中 西
重庆市涪
重庆涪陵 全资子公 成 药
陵区太极 工业 52,400 90,329.26 100 100 是
制药厂有 司 生 产
大道 1 号
限公司 及 销
52
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
售
四川德阳
太极大药 控股子公 四川省德
药 品
房连锁有 司的控股 阳市西街 商业 100 100 是
零售
限责任公 子公司 184 号
司
中 成
太极集团 药 及
南充市顺
四川南充 全资子公 化 学
庆区金鱼 工业 250 250.27 100 100 是
制药有限 司 药 品
岭 491 号
公司 制 造
销售
中 成
四川天诚
控股子公 绵阳市涪 药 生
药业股份 商业 2,600 2,356.03 38.46 97.5 是
司 城路一号 产 及
有限公司
销售
自贡市自
四川省自 控股子公 井区区五
药 品
贡市医药 司的控股 星街天花 商业 380 99.64 是
批发
有限公司 子公司 井六组 41
号
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
实质上 少数股
股东分担
构成对 东权益
持股 表决 的本期亏
期末实 子公司 少数 中用于
子公司全 子公司 业务性 经营范 权比 是否合 损超过少
注册地 注册资本 际出资 净投资 股东 冲减少
称 类型 质 围 比例 例 并报表 数股东在
额 的其他 权益 数股东
(%) (%) 该子公司
项目余 损益的
期初所有
额 金额
者权益中
所享有份
额后的余
额
重庆市
重庆桐君 药品制
控股子 渝中区 工业、 10,361.
阁股份有 27,463.10 造与销 49.84 49.84 是
公司 解放西 商业 29
限公司 售
路1号
西南药业 控股子 重庆市 药品制 24,762.
工业 29,014.63 32.39 36.56 是
股份有限 公司 沙坪坝 造与销 92
53
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 区天星 售
桥 21 号
四川省
控股子 成都市
成都西部
公司的 金牛区 药品批
医药经营 商业 5,207.06 100 是
控股子 洞子口 发
有限公司
公司 乡五福
村
开发、
控股子 重庆市
重庆创新 生产、
公司的 九龙坡
生物工程 工业 500 销售生 571.43 95 是
控股子 区渝州
有限公司 物基因
公司 路
药物
胶 剂
（ 阿
太极集团 张家川
胶、鹿
甘肃天水 控股子 县中城
工业 287 角胶） 40 40 是
羲皇阿胶 公司 北路 22
制造、
有限公司 号
驴皮购
销
2、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
宜宾市太极医药有限责任公司 94.33 -5.70
资阳市太极医药有限责任公司 86.00 -14.00
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,482,534.02 1,816,530.46
人民币 1,482,534.02 1,816,530.46
银行存款： 499,079,050.32 357,335,141.20
人民币 499,079,050.32 357,335,141.20
其他货币资金： 1,039,851,247.44 1,081,395,888.97
人民币 1,039,851,247.44 1,081,395,888.97
合计 1,540,412,831.78 1,440,547,560.63
其他货币资金年末数 1,039,851,247.44 元，在编制现金流量表时，对不符合现金及现金
54
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
等价物的其他货币资金中的 858,921,776.97 元已从现金流量表中剔除。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 224,845,956.16 295,776,615.86
商业承兑汇票 35,000,000.00
合计 259,845,956.16 295,776,615.86
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 90,904,446.32 14.96 3,396,838.64 3.74 148,190,170.86 24.94 3,768,820.20 2.54
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：销售货款 505,478,576.02 83.20 38,937,662.55 7.70 434,721,719.28 73.18 34,638,511.56 7.97
组合小计 505,478,576.02 83.20 38,937,662.55 7.70 434,721,719.28 73.18 34,638,511.56 7.97
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 11,145,172.69 1.84 11,145,172.69 100.00 11,145,172.69 1.88 11,145,172.69 100.00
备的应收账款
合计 607,528,195.03 / 53,479,673.88 / 594,057,062.83 / 49,552,504.45 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
应收太极集团货
90,904,446.32 3,396,838.64 3.74
款
应收账款中停发
10,937,088.22 10,937,088.22 100.00 无回收可能性
货单位
合计 101,841,534.54 14,333,926.86 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 388,308,642.10 76.82 6,976,425.05 324,769,895.28 74.71 6,206,150.14
55
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
1至2年 53,378,537.63 10.56 1,589,338.88 52,772,675.36 12.14 1,413,858.19
2至3年 13,091,895.12 2.59 1,822,889.77 13,783,165.05 3.17 1,621,622.47
3 年以上 19,814,760.18 3.92 2,526,709.74 13,143,013.55 3.02 2,247,732.88
5 年以上 30,884,740.99 6.11 26,022,299.11 30,252,970.04 6.96 23,149,147.88
合计 505,478,576.02 100.00 38,937,662.55 434,721,719.28 100.00 34,638,511.56
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
子公司重庆创新
生物工程有限公
208,084.47 208,084.47 100.00 无回收可能性
司的应收外部单
位款项
合计 208,084.47 208,084.47 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
太极集团有限公司 母公司 90,904,446.32 1 年以内 14.96
重庆市涪陵太极印务 同受太极集团有
44,439,342.03 1 年以内 7.31
有限责任公司 限公司控制
同受太极集团有
重庆中药材公司 29,898,197.15 1 年以内 4.92
限公司控制
四川省绵阳药业集团 同受太极集团有
18,686,988.32 1 年以内 3.08
公司 限公司控制
太极集团重庆塑料四 同受太极集团有
18,205,202.93 1 年以内 3.00
厂 限公司控制
合计 / 202,134,176.75 / 33.27
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 同受太极集团有限公司控制 1,000,286.40 0.16
太极集团重庆塑料四厂 同受太极集团有限公司控制 18,205,202.93 3.00
重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制 29,898,197.15 4.92
重庆市涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 5,773,111.82 0.95
56
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
重庆黄埔医药有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 3,355,189.16 0.55
四川太极医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 227,582.06 0.04
四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 18,686,988.32 3.08
四川省泸州天诚药业有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 11,330,150.72 1.87
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 1,850,144.16 0.30
重庆桐君阁中药批发有限公司 同受太极集团有限公司控制 1,635,029.53 0.27
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 44,439,342.03 7.32
重庆太极中药材种植开发有限公司 同受太极集团有限公司控制 63,532.52 0.01
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 同受太极集团有限公司控制 8,108.97 0.001
合计 / 136,472,865.77 22.471
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：其他往来 201,093,114.46 98.82 21,096,470.55 10.49 162,570,041.58 98.55 20,072,860.72 12.35
组合小计 201,093,114.46 98.82 21,096,470.55 10.49 162,570,041.58 98.55 20,072,860.72 12.35
单项金额虽不重
大但单项计提坏
2,392,014.24 1.18 2,392,014.24 100.00 2,392,014.24 1.45 2,392,014.24 100.00
账准备的其他应
收账款
合计 203,485,128.70 / 23,488,484.79 / 164,962,055.82 / 22,464,874.96 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 155,344,430.92 77.25 4,502,380.89 123,718,789.02 76.1 4,283,923.43
1至2年 20,873,465.28 10.38 1,428,479.20 16,747,498.64 10.30 1,359,168.78
2至3年 4,484,376.45 2.23 102,082.88 1,619,859.74 1.00 97,129.78
3 年以上 7,199,133.50 3.58 2,599,434.59 6,320,570.28 3.89 2,473,308.90
5 年以上 13,191,708.31 6.56 12,464,092.99 14,163,323.90 8.71 11,859,329.83
合计 201,093,114.46 100.00 21,096,470.55 162,570,041.58 100.00 20,072,860.72
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
57
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
离职人员借款 553,609.74 553,609.74 100.00 无回收可能性
子公司创新应收外单位的款项 522,334.00 522,334.00 100.00 无回收可能性
重庆树人药品开发有限公司 250,000.00 250,000.00 100.00 无回收可能性
重庆医药供销总公司 1,066,070.50 1,066,070.50 100.00 无回收可能性
合计 2,392,014.24 2,392,014.24 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
太极集团涪陵制药厂有限公司工会委
往来单位 68,435,054.38 1 年以内 33.63
员会
张家川回族自治县会计核算中心 往来单位 7,000,000.00 1-2 年 3.44
重庆市涪陵区大木山自然保护区管理
往来单位 4,500,000.00 1-2 年 2.21
处
西南药业工会 往来单位 4,444,941.00 1 年以内 2.18
旧房改造 2,301,528.25 1-5 年 1.13
合计 / 86,681,523.63 / 42.59
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 542,004,516.17 93.58 501,101,329.63 90.20
1至2年 25,194,695.93 4.35 48,042,113.39 8.65
2至3年 3,011,779.74 0.52 536,801.65 0.10
3 年以上 8,977,420.39 1.55 5,845,971.75 1.05
合计 579,188,412.23 100.00 555,526,216.42 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
重庆市涪陵区李渡新区龙桥工
土地出让单位 206,000,000.00 2011 年、2012 年 征地事项未完成
业园区管委会
重庆市涪陵区李渡工业园区管
土地出让单位 177,857,240.00 2010 年、2011 年 征地事项未完成
委会
重庆中药材公司 同受太极集团 18,947,829.42 2011 年、2012 年 合同未执行完毕
58
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司控制
重庆市涪陵太极印务有限责任 同受太极集团
8,065,780.23 2011 年 合同未执行完毕
公司 有限公司控制
深圳市三九医药贸易有限公司 客户 4,116,532.04 2011 年 合同未执行完毕
合计 / 414,987,381.69 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付款项的说明：
账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
重庆市涪陵区李渡工业园区管委会 177,857,240.00 1-2 年 征地事项未完成
重庆市南岸区房管局海棠溪房管所 3,000,000.00 4 年以上 尚未结算
俊豪房地产开发公司 2,100,000.00 5 年以上 合同未执行完毕
合计 182,957,240.00
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 197,358,539.09 2,190,138.97 195,168,400.12 294,810,343.88 2,190,138.97 292,620,204.91
在产品 98,785,107.38 98,785,107.38 96,294,056.92 96,294,056.92
库存商品 745,659,247.02 2,591,605.25 743,067,641.77 977,319,312.65 2,591,605.25 974,727,707.40
消耗性生物资
9,060,151.01 9,060,151.01 5,346,845.04 5,346,845.04
产
包装物 34,688,407.86 1,573,239.18 33,115,168.68 45,349,813.11 1,573,239.18 43,776,573.93
低值易耗品 192,596,888.57 72,907.30 192,523,981.27 1,736,732.03 72,907.30 1,663,824.73
合计 1,278,148,340.93 6,427,890.70 1,271,720,450.23 1,420,857,103.63 6,427,890.70 1,414,429,212.93
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,190,138.97 2,190,138.97
库存商品 2,591,605.25 2,591,605.25
低值易耗品 72,907.30 72,907.30
包装物 1,573,239.18 1,573,239.18
合计 6,427,890.70 6,427,890.70
59
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
7、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 81,540,556.19 64,313,770.56
合计 81,540,556.19 64,313,770.56
1：浙江震元 A 股股票期末 180,000 股，全部为有限售条件流通股；交通银行 A 股股票
期末 800,172 股，全部为无限售条件流通股。
2：本公司年初持有西南证券股份有限公司限售流通股总计 7,100,000 股，从 2012 年 2
月 17 日全部为无限售条件流通股，公司于 2012 年 6 月出售 689,800 股，截止 2012 年 6 月
30 日，公司持有西南证券 A 股股票 6,410,200 股，全部为无限售条件流通股。
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业持 本企业在
被投资单位名 股 被投资单 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
称 位表决权 额 额 总额 入总额
比例(%) 比例(%)
一、合营企业
重庆国高医药
29.00 29.00 12,620,293.92 6,425,354.66 6,194,939.26 30,565,361.34 196,188.10
有限公司
重庆星星物业
40.00 40.00 1,935,366.86 1,829,984.16 105,382.70 846,960.56 -383,734.50
管理有限公司
四川太极医药
40.00 40.00 2,442,041.59 2,052,654.94 389,386.65 7,842.73 -960.15
有限公司
二、联营企业
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投资单
增减 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 位表决权比
变动 持股比
例
例
三台天诚大药房连锁
470,088.50 470,088.50 470,088.50 51.00 51.00
有限责任公司
重庆医药股份有限公
3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00
司
自贡市大安区农村信
20,000.00 20,000.00 20,000.00
用合作社联合社
重庆渝高科技产业 30,000.00 30,000.00 30,000.00
60
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（集团）股份有限公
司
重庆金城股份有限公
100,000.00 100,000.00 100,000.00 90,000.00
司
中化总公司北京凯美
40,000.00 40,000.00 40,000.00 36,000.00 1.33 1.33
贸易公司
西南合成制药股份有
50,000.00 50,000.00 50,000.00 25,000.00
限公司
四川省泸州天诚药业
100,000.00 100,000.00 100,000.00
有限责任公司
广元市元坝区川北科
195,748.50 195,748.50 195,748.50
技林经股份合作公司
重庆桐君阁济丰医药
100,000.00 100,000.00 100,000.00 20.00 20.00
有限责任公司
四川嘉陵纺织（集团）
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
股份有限公司
重庆桐君阁丰合药业
100,000.00 100,000.00 100,000.00 6.60 6.60
有限公司
重庆桐君阁济仁医药
100,000.00 100,000.00 100,000.00 3.20 3.20
有限公司
重庆桐君阁众友医药
100,000.00 100,000.00 100,000.00 3.30 3.30
有限责任公司
大易房地产开发有限
147,830,751.97 147,761,589.18 147,761,589.18 2.18 2.18
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
减值 在被投资单 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 位持股比例 表决权比例
重庆国高医药
1,450,000.00 1,812,660.27 56,894.55 1,869,554.82 29.00 29.00
有限公司
重庆星星物业
200,000.00 220,620.99 -153,493.80 67,127.19 40.00 40.00
管理有限公司
四川太极医药
800,000.00 156,138.71 156,138.71 40.00 40.00
有限公司
10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 119,905,065.39 119,905,065.39
1.房屋、建筑物 81,926,526.41 81,926,526.41
61
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
2.土地使用权 37,978,538.98 37,978,538.98
二、累计折旧和累计摊销合计 50,239,052.96 1,732,852.32 51,971,905.28
1.房屋、建筑物 37,956,480.39 1,094,352.60 39,050,832.99
2.土地使用权 12,282,572.57 638,499.72 12,921,072.29
三、投资性房地产账面净值合
69,666,012.43 -1,732,852.32 67,933,160.11
计
1.房屋、建筑物 43,970,046.02 -1,094,352.60 42,875,693.42
2.土地使用权 25,695,966.41 -638,499.72 25,057,466.69
四、投资性房地产减值准备累
计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合
69,666,012.43 -1,732,852.32 67,933,160.11
计
1.房屋、建筑物 43,970,046.02 -1,094,352.60 42,875,693.42
2.土地使用权 25,695,966.41 -638,499.72 25,057,466.69
本期折旧和摊销额：1,732,852.32 元。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,064,399,622.53 32,767,287.69 17,820,421.16 2,079,346,489.06
其中：房屋及建筑物 1,356,922,611.79 10,238,198.35 1,603,358.14 1,365,557,452.00
机器设备 379,508,626.91 20,342,671.60 12,581,816.49 387,269,482.02
运输工具 94,829,631.97 1,571,035.11 3,624,826.53 92,775,840.55
装修费 93,118,751.86 615,382.63 10,420.00 93,723,714.49
融资租入固定资产 140,020,000.00 140,020,000.00
本期计
本期新增
提
二、累计折旧合计： 729,597,516.47 47,436,359.11 7,559,849.55 769,474,026.03
其中：房屋及建筑物 367,016,617.48 17,879,584.95 1,539,021.11 383,357,181.32
机器设备 261,509,298.33 12,666,292.44 3,195,758.87 270,979,831.90
运输工具 48,041,596.18 2,822,674.98 2,821,934.90 48,042,336.26
装修费 51,589,171.15 4,989,862.61 3,134.67 56,575,899.09
融资租入固定资产 1,440,833.33 9,077,944.13 10,518,777.46
三、固定资产账面净值合计 1,334,802,106.06 / / 1,309,872,463.03
其中：房屋及建筑物 989,905,994.31 / / 982,200,270.68
机器设备 117,999,328.58 / / 116,289,650.12
运输工具 46,788,035.79 / / 44,733,504.29
62
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
装修费 41,529,580.71 / / 37,147,815.40
融资租入固定资产 138,579,166.67 / / 129,501,222.54
四、减值准备合计 13,657,146.60 / / 13,657,146.60
其中：房屋及建筑物 4,302,587.98 / / 4,302,587.98
机器设备 9,279,266.72 / / 9,279,266.72
运输工具 75,291.90 / / 75,291.90
装修费 / /
融资租入固定资产 / /
五、固定资产账面价值合计 1,321,144,959.46 / / 1,296,215,316.43
其中：房屋及建筑物 985,603,406.33 / / 977,897,682.70
机器设备 108,720,061.86 / / 107,010,383.40
运输工具 46,712,743.89 / / 44,658,212.39
装修费 41,529,580.71 / / 37,147,815.40
融资租入固定资产 138,579,166.67 / / 129,501,222.54
本期折旧额：47,436,359.11 元。
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 140,020,000.00 10,518,777.46 129,501,222.54
合计 140,020,000.00 10,518,777.46 129,501,222.54
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
125,517,476.64 125,517,476.64 129,866,795.98 129,866,795.98
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数
大输液生产线 20,996,474.20 2,526,324.73 自筹 23,522,798.93
成都生产基地辅助车
17,963,867.62 9,172,696.60 自筹 27,136,564.22
间
李渡工业园厂区工程 5,755.00 47,838,205.00 7,851,925.59 47,838,205.00 自筹 7,851,925.59
桐君阁药厂茶园厂区
新仓库、塑料制品车 1,300.00 11,215,803.63 9,627,045.35 4,000,000.00 自筹 16,842,848.98
间项目工程
63
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 98,014,350.45 29,177,992.27 51,838,205.00 / 75,354,137.72
13、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 291,332.48 40,734.19 250,598.29
合计 291,332.48 40,734.19 250,598.29
14、 生产性生物资产:
(1) 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
药材种植 38,040.17 38,040.17
二、畜牧养殖业
毛驴 270,200.00 270,200.00
三、林业
四、水产业
合计 270,200.00 38,040.17 308,240.17
15、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,848,540,438.82 93,780,414.88 47,032,394.64 1,895,288,459.06
1、土地使用权 1,789,435,979.90 93,496,953.89 47,032,394.64 1,835,900,539.15
2、财务软件 13,191,549.77 283,460.99 13,475,010.76
3、“太罗”生产技术使用权 22,846,769.64 22,846,769.64
4、“番茄胶囊”生产技术使用
11,831,310.28 11,831,310.28
权
5、其他专利生产技术 706,137.54 706,137.54
6、专有技术 10,518,688.41 10,518,688.41
7、商标权 10,003.28 10,003.28
二、累计摊销合计 305,642,565.45 16,897,633.88 322,540,199.33
1、土地使用权 256,822,859.33 15,497,632.63 272,320,491.96
2、财务软件 7,873,279.13 712,145.89 8,585,425.02
3、“太罗”生产技术使用权 22,846,769.64 22,846,769.64
4、“番茄胶囊”生产技术使用
8,291,579.06 663,437.94 8,955,017.00
权
5、其他专利生产技术 538,137.54 24,000.00 562,137.54
6、专有技术 9,260,354.89 9,260,354.89
7、商标权 9,585.86 417.42 10,003.28
64
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
三、无形资产账面净值合计 1,542,897,873.37 76,882,781.00 47,032,394.64 1,572,748,259.73
1、土地使用权 1,532,613,120.57 77,999,321.26 47,032,394.64 1,563,580,047.19
2、财务软件 5,318,270.64 -428,684.90 4,889,585.74
3、“太罗”生产技术使用权
4、“番茄胶囊”生产技术使用
3,539,731.22 -663,437.94 2,876,293.28
权
5、其他专利生产技术 168,000.00 -24,000.00 144,000.00
6、专有技术 1,258,333.52 1,258,333.52
7、商标权 417.42 -417.42
四、减值准备合计 1,258,333.52 1,258,333.52
1、土地使用权
2、财务软件
3、“太罗”生产技术使用权
4、“番茄胶囊”生产技术使用
权
5、其他专利生产技术
6、专有技术 1,258,333.52 1,258,333.52
7、商标权
五、无形资产账面价值合计 1,541,639,539.85 76,882,781.00 47,032,394.64 1,571,489,926.21
1、土地使用权 1,532,613,120.57 77,999,321.26 47,032,394.64 1,563,580,047.19
2、财务软件 5,318,270.64 -428,684.90 4,889,585.74
3、“太罗”生产技术使用权
4、“番茄胶囊”生产技术使用
3,539,731.22 -663,437.94 2,876,293.28
权
5、其他专利生产技术 168,000.00 -24,000.00 144,000.00
6、专有技术
7、商标权 417.42 -417.42
本期摊销额：16,897,633.88 元。
单位 出让方式 用途 面积（㎡） 账面价值（元）
出让 农业用地 34,824.30 1,402,177.13
出让 城镇混合住宅用地 16,579.04 11,973,433.12
城镇住宅用地（兼容商业
出让 27,597.00 22,010,751.00
≤20%）
出让 种植业 124,500.00 12,149,078.72
公司
出让 园地、旅游业 288,327.60 12,224,183.04
出让 工业 79,250.13 9,637,899.68
出让 综合 535,792.69 41,783,882.46
划拨 商业 1,917.26 1,336,827.10
出让 综合 21,119.02 40,826,182.17
子公司：
出让 工业 69,122.97 29,423,613.72
重庆涪陵制药厂有限公司
出让 空地（公用设施） 8,579.61 30,755,734.22
65
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
出让 林业用地 3,761,000.00 135,511,937.06
出让 商住 396,993.67 365,553,360.14
出让 住宅 588,316.64 522,972,852.45
出让 综合 28,153.10 10,490,205.77
合计 5,982,073.03 1,248,052,117.78
占土地使用权账面价值比例（%） 79.82
16、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
西南药业股份有限
168,105,462.22 168,105,462.22
公司
重庆桐君阁股份有
34,855,560.90 34,855,560.90
限公司
重庆创新生物工程
1,507,671.39 1,507,671.39 1,507,671.39
有限公司
太极集团甘肃天水
4,493,607.13 4,493,607.13
羲皇阿胶有限公司
合计 208,962,301.64 208,962,301.64 1,507,671.39
17、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
厂区绿化费 690,680.05 632,186.37 113,345.68 1,209,520.74
自来水安装配
34,125.35 20,449.98 13,675.37
套费
货架及其他 4,022,155.01 1,484,318.82 872,944.94 4,633,528.89
广告费 2,007,600.00 2,780,000.00 1,158,333.36 3,629,266.64
GMP 改造费用 1,348,874.61 137,173.68 1,211,700.93
合计 8,103,435.02 4,896,505.19 2,302,247.64 10,697,692.57
18、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 18,678,469.85 14,938,615.03
可抵扣亏损 6,119,679.84 5,301,305.34
预提费用 12,657,600.00 13,963,830.00
辞退福利 1,754,324.44 688,972.83
66
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
内部交易存货未实现毛利 745,866.39 3,213,525.78
小计 39,955,940.52 38,106,248.98
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资
6,925,547.82 6,573,223.47
产公允价值变动
小计 6,925,547.82 6,573,223.47
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 79,191,381.81 170,127,921.49
坏账准备 2,352,173.18 3,061,423.23
存货跌价准备 510,623.61 510,623.61
固定资产减值准备 7,814,038.02 7,814,038.02
无形资产减值准备 158,333.52 158,333.52
合计 90,026,550.14 181,672,339.87
19、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 72,017,379.41 4,950,779.26 697,841.78 76,270,316.89
二、存货跌价准备 6,427,890.70 6,427,890.70
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 251,000.00 251,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 13,657,146.60 13,657,146.60
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 1,258,333.52 1,258,333.52
十三、商誉减值准备 1,507,671.39 1,507,671.39
十四、其他 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 101,119,421.62 4,950,779.26 697,841.78 105,372,359.10
20、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
67
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
ω 技术 24,000,000.00 24,000,000.00
合计 24,000,000.00 24,000,000.00
21、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 389,756,455.10 666,264,481.99
抵押借款 1,305,440,000.00 1,352,940,000.00
保证借款 682,000,000.00 493,000,000.00
合计 2,377,196,455.10 2,512,204,481.99
1.质押借款 38,975.65 万元，其中：
A、公司以其持有的 8,350 万元定期银行存款为公司借款 7,515 万元提供质押担保。
B、公司以其持有的重庆桐君阁股份有限公司 4,270 万股股权为公司借款 13,000 万元提
供质押担保。
C、子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其持有的 1,000 万定期银行存款为其银
行借款 900 万元提供质押担保。
D、子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其应收账款为其银行借款 1,500 万元提
供质押担保。
E、公司以其持有的重庆桐君阁股份有限公司 250 万股股权为子公司太极集团重庆涪陵
制药厂有限公司借款 1,000 万元提供质押担保。
F、太极集团有限公司以其持有的太极股份 516 万股股权为子公司太极集团重庆涪陵制
药厂有限公司借款 2,022 万元提供质押担保。
G、间接控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司以账面价值 3,000 万元的应收
账款为其借款 3,000 万元提供质押担保。
H、间接控股子公司太极集团重庆沙坪坝区医药有限公司以账面价值 200 万元的应收帐
款为其借款 200 万元提供质押担保。
I、间接控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司以账面价值 5,948.65 万元的银行
定期存款为其借款 5,948.65 万元提供质押担保。
J、公司以其持有的西南药业股份有限公司 720 万股股份为重庆桐君阁股份有限公司借
款 3,150 万元提供质押担保。
K、间接子公司重庆西部医药商城有限责任公司已帐面价值 740 万元的应收帐款为其借
款 740 万元提供质押担保。
2：抵押借款 130,544 万元，其中：
A、公司以房屋建筑物及土地使用权为重庆桐君阁股份有限公司借款 2,000 万提供抵押
担保；重庆桐君阁股份有限公司及其控股子公司以房屋建筑物、土地使用权、投资性房地产
为其借款 10,687 万元提供抵押担保，其中 2,917 万元借款同时由太极集团有限公司提供连带
责任担保。
B、太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司以房屋建筑物、土地使用权为西南药业股份
有限公司借款 1,400 万元提供抵押担保；公司以房屋建筑物、土地使用权为西南药业股份有
限公司借款 1,000 万元提供抵押担保；太极集团西南药业（成都）有限公司以土地使用权为
西南药业股份有限公司借款 600 万元提供最高额抵押担保；西南药业股份有限公司以房屋建
筑物、土地使用权为其借款 12,000 万元提供抵押担保。
68
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
C、太极集团四川绵阳制药有限公司以房屋建筑物、土地使用权为其借款 1,000 万元提
供抵押担保。
D、太极集团浙江东方制药有限公司以房屋建筑物、土地使用权为其借款 900 万元提供
抵押担保。
E、公司以土地使用权和房屋建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 10,250 万
元提供抵押担保，其中的 8,950 万元同时由太极集团有限公司提供连带责任担保；太极集团
重庆涪陵制药厂有限公司以房屋建筑物、土地使用权为其借款 39,317 万元提供抵押担保，
重庆桐君阁股份有限公司及其控股子公司以土地使用权和房屋建筑物为太极集团重庆涪陵
制药厂有限公司借款 14,800 万元提供抵押担保。太极集团有限公司以房屋建筑物和土地使
用权为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 1,650 万元提供抵押担保。公司子公司浙江东
方制药有限公司以房屋建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 1,700 万元提供抵押
担保，同时集团公司用其持有公司的 585 万股股权追加质押担保。
F、公司及控股子公司以土地使用权和房屋建筑物为公司借款 28,080 万元提供抵押担
保。太极集团有限公司以房屋建筑物和土地使用权为公司借款 4,860 万元提供抵押担保。
G、公司子公司甘肃天水曦皇阿胶有限公司以其持有的土地使用权为其借款 300 万元提
供抵押担保。
3：保证借款 68,200 万元，其中：
A、太极集团有限公司为公司借款 2,000 万元提供连带责任保证担保；同时由董事长白
礼西提供连带责任保证担保。
B、太极集团有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 6,500 万元提供连带责
任保证担保。
C、公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 6,300 万元提供连带责任保证担保，
同时集团公司用其持有公司的 585 万股股权追加质押担保。
D、太极集团有限公司为西南药业股份有限公司借款 7,000 万元提供保证担保。
E、公司为西南药业股份有限公司借款 13,000 万元提供保证担保。
F、太极集团四川绵阳制药厂有限公司为太极集团四川天诚制药有限公司借款 400 万元
提供保证担保。
G、公司为太极集团四川绵阳制药厂有限公司借款 2,000 万元提供保证担保。
H、公司为重庆桐君阁股份有限公司借款 10,200 万元提供保证担保。
I、太极集团有限公司为公司子公司重庆桐君阁股份有限公司借款 11,800 万元提供保证
担保；太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为公司子公司重庆桐君阁股份有限公司借款 3,000
万元提供保证担保；西南药业股份有限公司为公司子公司重庆桐君阁股份有限公司借款
6,000 万元提供保证担保。
22、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 941,162,671.70 1,164,160,338.07
银行承兑汇票 45,000,000.00 15,400,000.00
合计 986,162,671.70 1,179,560,338.07
下一会计期间（下半年）将到期的金额 986,162,671.70 元。
23、 应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
69
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 3,030,951.05 32,058,876.66
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 354,039.63
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 263,102.10 337,378.93
重庆市涪陵百货公司 2,880.00 3,183.62
太极集团重庆涪陵三峡工程移民房地
61,764.75
产开发总公司
太极饮品厂 418.86
重庆太极中药材种植开发有限公司 191,587.69 2,369.63
太极集团重庆塑料四厂 1,781,884.24
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 11,748.00
重庆市涪陵医药总公司 2,386,491.80
重庆中药材公司 3,891,312.61
合计 11,913,997.12 32,463,992.45
(2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
截至 2012 年 6 月 30 日止，无账龄超过一年的大额应付账款。
24、 预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆市涪陵医药总公司 213,571.74
凉山州西部医药有限责任公司 13,339.04
合计 213,571.74 13,339.04
(2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
截至 2012 年 6 月 30 日止，无账龄超过一年的大额预收款项。
25、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,046,843.96 287,488,451.80 288,675,448.27 1,859,847.49
二、职工福利费 4,078,677.21 20,158,365.50 20,243,897.99 3,993,144.72
三、社会保险费 43,778,319.33 84,604,888.05 70,416,423.87 57,966,783.51
其中：医疗保险费 2,315,824.26 20,478,620.28 22,576,193.77 218,250.77
基本养老保险费 40,576,776.00 56,678,036.69 39,951,853.81 57,302,958.88
失业保险费 263,303.86 4,037,647.64 4,462,855.02 -161,903.52
工伤保险费 309,324.04 1,906,357.96 1,896,417.58 319,264.42
70
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
生育保险费 313,091.17 1,504,225.48 1,529,103.69 288,212.96
四、住房公积金 11,279,601.40 26,501,883.13 23,149,034.65 14,632,449.88
五、辞退福利 3,195,677.05 4,999,781.87 3,537,962.11 4,657,496.81
六、其他
工会经费和职工教育经费 16,575,584.46 1,287,263.65 5,278,410.58 12,584,437.53
非货币性福利 552,309.37 552,309.37
合计 81,954,703.41 425,592,943.37 411,853,486.84 95,694,159.94
工会经费和职工教育经费金额 12,584,437.53 元，非货币性福利金额 0 元。
26、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 124,091,464.94 70,868,966.60
营业税 4,647,710.89 5,204,028.52
企业所得税 10,499,677.47 20,849,155.30
个人所得税 165,700.86 961,663.69
城市维护建设税 2,928,835.18 2,406,222.51
教育费附加 3,492,322.51 2,181,303.67
房产税 438,442.83 2,837,917.99
其他税种 1,512,221.09 5,642,872.09
合计 147,776,375.77 110,952,130.37
27、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
中期票据利息 2,851,612.90
合计 2,851,612.90
28、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暂时缓付
太极集团有限公司 324,005.66 324,005.66 暂时缓付
重庆市沙坪坝区财政局 40,050.00 40,050.00 暂时缓付
其他社会法人股东 140,949.87 140,949.87 暂时缓付
个人、职工股东 865,473.11 865,473.11 暂时缓付
合计 7,171,253.98 7,171,253.98 /
29、 其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
71
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
太极集团有限公司 86,809,347.23 73,915,034.53
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 1,593.78 9,266.36
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 10,730,997.12 5,474,416.76
重庆市涪陵百货公司 8,586.92 5,567.67
重庆太极房地产开发有限公司 392,204.57
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 33,455.44
太极集团重庆塑料四厂 186,927.47 4,227,560.32
重庆市涪陵区德盛服务中心 2,061,261.00 3,126,481.17
四川省绵阳药业集团公司 782,110.38
重庆中药材公司 10,244,203.58 10,012,137.97
重庆星星物业有限公司 528,260.28 475,765.11
重庆星星贸易有限公司 846,748.81 834,889.93
重庆云顶避暑山庄休闲度假村有限公
663,638.00 955,807.58
司
重庆市涪陵医药总公司 901,585.80 649,200.80
重庆大易科技投资有限公司 300,000.00 300,000.00
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 2,911,509.39 3,116,537.39
合计 117,010,225.20 103,494,870.16
(2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
项目 期末账面余额 性质或内容 未偿还的原因
南坪职工集资住房款 37,427,811.01 代收职工集资款 未结算
绵阳市财政局 7,870,141.23 借款及利息 暂缓支付
重庆桐君阁股份公司工会 7,000,000.00 往来款 未到结算期
成都市财政局 4,100,000.00 专项资金 未到结算期
重庆市涪陵区德盛服务中心 2,061,261.00 往来款 暂缓支付
重庆市中药研究院 1,794,107.60 往来款 暂缓支付
重庆南岸长江工业园管理委员会 1,421,500.00 土地款 暂时缓付
全额集资建房款 1,250,000.00 职工住房集资款 暂时缓付
重庆市长江农工商控股集团有限公
1,187,600.00 往来款 暂缓支付
司
双流县国土资源局 1,005,529.00 土地出让金 暂缓支付
合计 65,117,949.84
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项目 期末账面余额 性质或内容
太极集团有限公司 86,809,347.23 往来款
南坪职工集资住房款 37,427,811.01 代收职工集资款
72
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 10,730,997.12 往来款
重庆中药材公司 10,244,203.58 往来款
绵阳市财政局 7,870,141.23 国有资产出让金及利息
重庆桐君阁股份公司工会 7,000,000.00 往来款
成都市财政局 4,100,000.00 专项资金
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 2,911,509.39 往来款
重庆市涪陵区德盛服务中心 2,061,261.00 往来款
重庆首键医药包装有限公司 1,841,800.00 往来款
合计 170,997,070.56
30、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 70,278,573.35 360,778,573.35
合计 70,278,573.35 360,778,573.35
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 10,300,000.00 108,000,000.00
抵押借款 192,400,000.00
保证借款 400,000.00
信用借款 59,978,573.35 59,978,573.35
合计 70,278,573.35 360,778,573.35
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
交行重庆涪陵支行 2011 年 3 月 10 日 2013 年 3 月 9 日 人民币 10,300,000.00 10,550,000.00
重庆化医控股（集团）公司 2002 年 1 月 1 日 人民币 53,171,273.35 53,171,273.35
重庆市财政局 人民币 6,807,300.00 6,807,300.00
合计 / / / 70,278,573.35 70,528,573.35
1：质押借款 1,030 万元
a、公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司用 1,200 万元的定期银行存款,为其借
款 1,030 万元提供质押担保。
2：信用借款 5,997.86 万元
a、信用借款中应付重庆化医控股（集团）公司借款 53,171,273.35 元。
73
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
b、应付重庆市财政局借款 6,807,300.00 元。
31、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 148,000,000.00 58,550,000.00
抵押借款 403,330,000.00 239,500,000.00
保证借款 219,300,000.00 119,400,000.00
信用借款 8,206,368.00 8,206,368.00
合计 778,836,368.00 425,656,368.00
1：质押借款 14,800 万元，其中：
A、公司以持有的西南药业股份有限公司 1,070 万股股份为西南药业股份有限公司提供
最高额为 5,000 万元的质押担保，本年实际借款金额为 4,800 万元。
B、公司以持有的西南药业股份有限公司 1,350 万股股权，太极集团有限公司以持有的
公司 1,404 万股股权，为公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款 10,000 万元提供
质押担保。
2：抵押借款 40,333 万元，其中：
A、太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以土地使用权为其借款 4,703 万元提供抵押担保。
B、重庆大易房地产开发有限公司以土地使用权为公司借款 18,000 万元提供抵押担保。
C、公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以土地使用权为公司借款 6,680 万元
提供抵押贷款。
D、公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以土地使用权为西南药业股份有限公
司借款 10,950 万元提供抵押贷款。
3：保证借款 21,930 万元，其中：
A、太极集团重庆中药二厂有限公司为重庆桐君阁股份有限公司借款 1,950 万元提供保
证担保。
B、太极集团有限公司为西南药业股份有限公司借款提供最高额为 10,000 万元的保证担
保，本年借款余额为 9,980 万元。
C、公司及母公司太极集团有限公司为公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借
款 10,000 万元提供连带责任担保。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
重庆农村商业银行垫江支行 2010 年 11 月 20 日 2013 年 11 月 20 日 人民币 100,000,000.00 100,000,000.00
重庆农村商业银行垫江支行 2012 年 3 月 31 日 2014 年 3 月 28 日 人民币 100,000,000.00
重庆农村商业银行垫江支行 2012 年 4 月 20 日 2014 年 4 月 18 日 人民币 100,000,000.00
重庆农村商业银行西永支行 2011 年 2 月 14 日 2014 年 3 月 13 日 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00
建行啥坪坝支行 2012 年 5 月 18 日 2015 年 5 月 17 日 人民币 41,000,000.00
合计 / / / 391,000,000.00 150,000,000.00
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
32、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
昆仑金融租赁
2011.11.25-2014.11.25 50,000,000.00 6.98 4,158,908.62 37,742,157.08 抵押
有限责任公司
昆仑金融租赁
2011.11.20-2014.11.20 90,000,000.00 6.98 7,333,654.83 67,930,616.34 抵押、质押
有限责任公司
合计 140,000,000.00 11,492,563.45 105,672,773.42
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
昆仑金融租赁 105,672,773.42 127,799,243.96
合计 105,672,773.42 127,799,243.96
公司以原值为 2,562.92 万元的土地使用权为西南药业股份有限公司在昆仑金融租赁有
限责任公司融资租赁 5,000.00 万元、太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在昆仑金融租赁有限
责任公司融资租赁 9,000.00 万元提供抵押担保，同时公司以持有重庆桐君阁股份有限公司
1,500 万股股份为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在昆仑金融租赁有限责任公司融资租赁
9,000.00 万元提供质押担保。
33、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
国债技改项目专项资金 2,404,000.00 4,808,000.00
中药药材研究资金拨款 4,000,000.00 4,000,000.00
冬虫夏草人工培植产业化示范工程项目 10,000,000.00 10,000,000.00
医疗储备资金 1,350,000.00 1,350,000.00
工业废水治理项目国债专项资金 478,000.00 956,000.00
甘孜州财政局拨付课题研究资金 24,896.20 24,896.20
中期票据 300,000,000.00
未实现售后租回损失 -5,168,085.11 -5,168,085.11
合计 313,088,811.09 15,970,811.09
1：根据重庆市涪陵区经济贸易委员会、重庆市涪陵区财政局涪经贸发[2000]344 号等文，
公司先后收到的国债项目贷款贴息专项资金 2,404 万元，其中现代中药新药高新技术产业化
项目 1,000 万元、中药工业现代化技改财政补助资金 1,404 万元。现代中药新药高新技术产
业化项目、中药工业现代化技改项目本年已完成竣工结算，公司根据形成资产的使用年限 5
年对项目补助资金进行摊销，本年摊销转入营业外收入 240.40 万元。
2：根据重庆市财政局渝财企[2004]347 号《关于 2004 年三峡库区及其影响区工业废水
治理项目国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》，公司 2004 年收到废水治理项目国债
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
专项资金 343 万元、2006 年收到 60 万元、2008 年收到 75 万元，累计收到 478 万元。该项
目已竣工结算，公司按转固资产（专用设备）使用年限 5 年对其进行摊销。
3：本期新增中期票据 3 亿元.2011 年 12 月 2 日，公司第六届董事会第十六次会议审议
通过了《关于发行公司中期票据的议案》：公司拟向中国银行间市场交易商协会注册总金额
不超过人民币 69,000 万元的中期票据，并于注册后在注册额度内发行，期限为 3 年。2011
年 12 月 20 日，公司 2011 年度第 2 次临时股东大会审议批准该议案。
中国银行间市场交易商协会于 2012 年 4 月 20 日出具中市协注[2012]MTN72 号文件接
受注册，中期票据注册金额 6.9 亿元，注册额度自通知发出之日起 2 年内有效，分三期发行
（第一期 3 亿元、第二期 2 亿元、第三期 1.9 亿元）。公司 2012 年度第一期中期票据已于 2012
年 5 月 10 日发行完毕，发行金额为 3 亿元人民币，发行利率为 6.80%，期限为三年。
34、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 426,894,000.00 426,894,000.00
35、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 387,376,390.21 387,376,390.21
其他资本公积 78,649,063.62 28,257,920.02 106,906,983.64
合计 466,025,453.83 28,257,920.02 494,283,373.85
36、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,862,147.78 71,862,147.78
任意盈余公积 1,754,066.59 1,754,066.59
合计 73,616,214.37 73,616,214.37
37、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 152,136,587.86 /
调整后 年初未分配利润 152,136,587.86 /
加：本期归属于母公司所有者的
34,267,632.98 /
净利润
期末未分配利润 186,404,220.84 /
38、 营业收入和营业成本：
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,644,362,279.69 3,439,737,319.85
其他业务收入 51,037,871.45 72,620,050.49
营业成本 2,828,299,696.40 2,769,991,161.37
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 1,257,901,356.91 657,032,033.03 1,074,761,495.79 551,685,675.61
商业 2,372,602,456.26 2,133,432,420.86 2,354,295,731.66 2,179,947,984.63
服务业 13,858,466.52 8,027,722.49 10,680,092.40 5,996,168.14
合计 3,644,362,279.69 2,798,492,176.38 3,439,737,319.85 2,737,629,828.38
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
四川金利医药贸易有限公司 61,427,949.18 1.66
江苏长江医药有限公司 47,494,376.15 1.29
成都市蓉锦医药贸易有限公司 45,162,480.51 1.22
成都君康医药贸易有限公司 38,476,102.24 1.04
中国药材公司 31,811,520.00 0.86
合计 224,372,428.08 6.07
39、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,645,099.11 2,483,177.28 计税收入的 5%、3%
城市维护建设税 12,422,115.40 8,420,170.14 应纳流转税额的 7%
教育费附加 6,617,201.57 4,212,453.69 应纳流转税额的 3%
地方教育费附加 1,553,727.98 应纳流转税额的 2%、1%
其他 2,248,519.48 1,428,831.63
合计 25,486,663.54 16,544,632.74 /
40、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公会务费 5,191,525.66 7,173,570.25
差旅招待费 25,323,129.29 27,602,521.87
广告宣传促销费 62,212,567.49 62,308,619.92
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
市场维护开拓费 102,192,575.54 92,157,443.67
职工薪酬 134,936,654.42 101,196,005.63
折旧租赁仓储费 36,905,552.01 30,831,729.48
运输及车辆使用费 25,789,819.50 20,107,539.86
水电气费 3,054,461.50 2,071,207.43
邮电通讯费 1,660,225.67 1,805,254.07
低值易耗品摊销 626,365.01 962,651.50
其他销售费用 26,509,241.92 24,257,635.36
合计 424,402,118.01 370,474,179.04
41、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 3,463,759.33 5,943,611.26
职工薪酬 135,814,236.83 97,183,058.66
车辆使费用 12,486,659.68 13,008,056.62
折旧及摊销费 41,101,587.02 41,910,137.22
办公会议费 2,301,630.32 3,510,816.34
新产品试检费 4,965,032.84 1,308,862.54
零星税费 15,230,899.77 10,356,474.73
研究及开发费 2,085,315.33 3,299,844.63
通讯费 2,231,549.53 1,828,069.46
安装及维修费 2,755,081.85 3,535,635.30
水电气费 2,844,603.46 2,676,990.41
咨询费及保险费 21,448,708.43 28,027,444.38
业务招待费 3,252,784.38 2,746,034.07
其他 26,918,968.18 21,938,303.34
合计 276,900,816.95 237,273,338.96
42、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 107,206,055.29 86,403,531.85
利息收入 -18,543,683.91 -8,084,103.27
汇兑损益 -29,355.35 245,502.79
贴现息及手续费等 30,681,743.67 14,782,624.77
合计 119,314,759.70 93,347,556.14
43、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
78
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权益法核算的长期股权投资收益 -96,599.25 4,725.44
处置长期股权投资产生的投资收益 12,367,913.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,905,000.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,838,882.42
合计 9,647,283.17 12,372,638.44
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆国高医药有限公司 56,894.55 23,450.27 被投资单位利润变动所致
重庆星星物业管理有限公司 -153,493.80 -18,724.83 被投资单位利润变动所致
合计 -96,599.25 4,725.44 /
报告期内被投资单位的投资收益汇回不存在重大限制。
44、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,252,937.48 4,544,725.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失 -24,757.20
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,252,937.48 4,519,968.66
45、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 47,535,423.02 41,316,771.33 47,535,423.02
其中：固定资产处置利得 624,603.52 39,473,798.97 624,603.52
政府补助 7,539,079.04 5,219,907.23 7,539,079.04
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赔偿利得 315,172.12 137,369.25 315,172.12
其他 2,294,511.51 970,282.17 2,294,511.51
合计 57,684,185.69 47,644,329.98 57,684,185.69
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补助 300,000.00 469,000.00
中药工业现代化项目 2,770,300.00 1,404,000.00
现代中药新药产业化项目 1,000,000.00 1,000,000.00
三峡库区及其影响区工业废水
478,000.00 478,000.00
治理项目国债专项资金
高新技术企业财政奖励资金 300,000.00
中药材扶持项目资金 1,670,700.00
其他零星政府补助 1,320,079.04 1,568,907.23
合计 7,539,079.04 5,219,907.23 /
46、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 654,065.52 1,669,599.41 654,065.52
其中：固定资产处置损失 654,065.52 1,476,486.01 654,065.52
对外捐赠 5,599.08 2,130,000.00 5,599.08
罚款及滞纳金支出 585,732.28 2,215,260.72 585,732.28
其他 2,150,242.80 893,727.36 2,150,242.80
合计 3,395,639.68 6,908,587.49 3,395,639.68
47、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
18,993,206.76 11,701,207.30
所得税
递延所得税调整 -353,727.32 126,054.91
合计 18,639,479.44 11,827,262.21
48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 本期数 同期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 34,267,632.98 28,517,847.88
扣除所得税影响后归属于母公司普通
2 44,728,244.46 40,263,340.25
股股东净利润的非经常性损益
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
扣除非经常性损益后的归属于本公司
3=1-2 -10,460,611.48 -11,745,492.37
普通股股东的净利润
期初股份总数 4 426,894,000.00 426,894,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
5
分配等增加的股份数
6
报告期因发行新股或债转股等增加的
6
股份数
6
7
发行新股或债转股等增加股份下一月
7
份起至报告期期末的月份数
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的
9
月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） ÷ 11-8 × 9 ÷ 426,894,000.00 426,894,000.00
11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行
13
在外的普通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0803 0.0668
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 -0.0245 -0.0275
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
16
息
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期
19
权等转换或行权而增加的股份数
120=[1+(16-18)
稀释每股收益（Ⅰ） × 0.0803 0.0668
(1-17)]÷(12+19)
21=[3+(16－18)
稀释每股收益（Ⅱ） × (1-17)] ÷ -0.0245 -0.0275
(13+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
81
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（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净
利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其
稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
49、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 17,226,785.63 1,996,045.74
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 2,650,617.84 324,246.86
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 14,576,167.79 1,671,798.88
50、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 218,255,332.00
合计 218,255,332.00
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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付其他与经营活动有关的现金 585,923,637.66
合计 585,923,637.66
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到其他与投资活动有关的现金 4,558,350.41
合计 4,558,350.41
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付其他与投资活动有关的现金 36,284.98
合计 36,284.98
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 511,307,505.04
合计 511,307,505.04
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付其他与筹资活动有关的现金 251,915,676.86
合计 251,915,676.86
51、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 62,039,508.80 61,487,652.15
加：资产减值准备 4,252,937.48 4,519,968.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,214,407.60 47,179,543.98
无形资产摊销 16,897,633.88 21,387,020.21
长期待摊费用摊销 2,302,247.64 868,029.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -47,328,867.79 -40,131,144.03
83
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 490,179.91 369,977.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 107,206,055.29 82,484,146.47
投资损失（收益以“－”号填列） -9,647,283.17 -12,372,638.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,849,691.54 -27,531.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 352,324.35 25,446.86
存货的减少（增加以“－”号填列） 142,708,762.70 -71,473,497.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -190,046,265.73 -137,478,589.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -118,704,187.39 32,772,897.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,887,762.03 -10,388,719.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 681,491,054.81 706,160,014.25
减：现金的期初余额 645,561,470.90 753,167,846.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,929,583.91 -47,007,831.93
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 681,491,054.81 645,561,470.90
其中：库存现金 1,482,534.02 2,270,084.94
可随时用于支付的银行存款 499,079,050.32 228,302,380.00
可随时用于支付的其他货币资金 180,929,470.47 475,587,549.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 681,491,054.81 645,561,470.90
(3) 现金流量表补充资料的说明
合并现金流量表中的现金期末余额 681,491,054.81 元、期初余额 645,561,470.90 元，分
别比合并资产负债表货币资金期末数 1,540,412,831.78 元、期初 1,440,547,560.63 元少
858,921,776.97 元、794,986,089.73 元。原因系货币资金期末数、期初数中包括了使用已受到
84
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
限制的项目，故不包含在现金流量表现金的年末、年初余额中。
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
法人代 本企业最 组织机构
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
表 终控制方 代码
(%) 例(%)
国有企业
重庆市涪 中成药、
太极集团有 （全民所
陵区太极 白礼西 西 药 生 34,233.80 38.81 38.81 20850760-1
限公司 有 制 企
大道 1 号 产、销售
业）
太极集团有限公司系重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会下属企业，故公司的最终控
制人系重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
重庆桐君阁大药房 有限责任 重庆市渝中区解
何曲 商业 5,500 100.00 20332370-7
连锁有限责任公司 公司 放西路 1 号
成都市上东大街
四川太极大药房连 有限责任
47-67 号(新良大 张晖 商业 2,000 45.00 100.00 72804985-1
锁有限公司 公司
厦一楼)
天津太极大药房连 有限责任 天津市和平区和
李森 商业 300 20.00 100.00 73279400-2
锁有限责任公司 公司 平路 230 号
重庆市沙坪坝区
重庆太极大药房连 有限责任
小 龙 坎 新 街 68 罗新澜 商业 50 98.00 73980223-9
锁有限公司 公司
号
自贡市自井区区
自贡市太极大药房 有限责任
五星街天花井六 谢静 商业 100 100.00 74002064-8
连锁有限公司 公司
组 41 号
三台天诚大药房连 有限责任 三台县潼川上南
余勇 商业 100 51.00
锁有限责任公司 公司 街 14 号
重庆西部医药商城 有限责任 重庆市渝中区解
罗晓燕 商业 4,000 100.00 74530095-6
有限责任公司 公司 放西路 1 号
天津和平太极门诊 有限责任 天津市和平区和
罗晓燕 医疗卫生 10 20.00 100.00 75220539-1
部 公司 平路 230 号
上海太极医药物流 有限责任 上海市普陀区威
胡尚峰 商业 5,000 30.00 100.00 76791254-x
有限公司 公司 武路 2369 号
重庆龙洲药业有限 有限责任 重庆市巴南区渔
潘宏春 工业 50 100.00 75926276-x
责任公司 公司 洞工农坡 57 号
85
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
院内
重庆中药饮片厂有 有限责任 涪陵区江东涪清
马卡平 工业 300 66.67 76267890-x
限公司 公司 路 21 号
德阳大中太极大药 有限责任 四川省德阳市绵
陈琳 商业 30 100.00 77983869-0
房连锁有限公司 公司 远街一段 167 号
西藏桐君阁物流有 有限责任 拉萨市金珠西路
雷励 商业 100 100.00 78350135-3
限公司 公司 189 号
重庆市南岸区海
太极集团重庆桐君 有限责任
棠 溪 敦 厚 街 50 刘超 工业 8,000 100.00 20319897-7
阁药厂有限公司 公司
号
重庆华星生物技术 有限责任 重庆市九龙坡区
张逸屏 工业 5,000 98.00 20283257-7
有限责任公司 公司 渝州路
甘孜州康定贡嘎中 四川省甘孜藏族
有限责任
华虫草产业有限责 自治州康定县向 白礼西 工业 200 80.00 74228562-3
公司
任公司 阳街 26 号
成都市双流县西
太极集团四川太极 有限责任
南航空港经济开 钟小立 工业 217 74.65 74.65 62160972-4
制药有限公司 公司
发区
重庆长寿湖高峰岛 有限责任 长寿区双龙镇桂
冯建国 旅游业 100 100.00 100.00 75008404-7
度假村有限公司 公司 花村
江津区德感工业
太极集团重庆中药 有限责任
园区二期 A 幢 11 胡黎明 工业 1,500 100.00 20355271-0
二厂有限公司 公司
号
重庆市永川区内
重庆市永川区中药 有限责任
环东路铁路新村 艾伟 商业 315.53 100.00 20375731-0
材公司 公司
海通商城第二层
成都市双流县西
成都西航港太极医 有限责任 南航空港经济开
彭启源 商业 1,000 100.00 56965698-7
药有限责任公司 公司 发区西航港大道
二段 439 号
达县南外镇七里
达州市太极医药有 有限责任
沟一组全运二小 彭启源 商业 100 100.00 56970593-7
限责任公司 公司
区 B 栋 1-207 号
乐山市太极医药有 有限责任 乐山市市中区蓝
彭启源 商业 100 100.00 58215301-4
限责任公司 公司 郡路 381 号
宜宾市翠萍区西
宜宾市太极医药有 有限责任 郊高庄桥社区春
彭启源 商业 100 100.00 590485983
限责任公司 公司 江盛景 B 区 1
幢 1 楼
资阳市雁江区滨
资阳市太极医药有 有限责任
江路南段沱桥路 彭启源 商业 100 100.00 59049363-3
限责任公司 公司
280 号
太极集团重庆市沙 有限责任 重庆市沙坪坝区 罗新澜 商业 530 70.00 50428426-2
86
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
坪坝区医药有限公 公司 小 龙 坎 新 街 68
司 号
太极集团四川省德
有限责任 四川省德阳市绵
阳大中药业有限公 李卫国 商业 130 55.00 20510122-7
公司 远街一段 167 号
司
四川省德阳市市
太极集团四川德阳 有限责任
区华山北路 213 宋梅香 商业 216.48 52.73 20510017-9
荣升药业有限公司 公司
号
四川天诚大药房连 有限责任 四川省绵阳市涪
余勇 商业 660 96.97 70896299-3
锁有限责任公司 公司 城路 1 号
重庆市江北区建
重庆市医药保健品 有限责任
新北路 65 号经 肖怡 商业 298 90.00 20284045-4
进出口有限公司 公司
贸大厦 20 楼
重庆市化工进出口 有限责任 重庆市江北区建
肖怡 商业 531.14 100.00 20280450-9
有限公司 公司 新北路 65 号
太极集团西南药业 有限责任 成都双流西南航
李标 工业 1,600 81.25 71305034-x
（成都）有限公司 公司 空港经济开发区
太极集团四川绵阳 有限责任 四川省绵阳市剑
胡敏 工业 2,000 69.88 69.88 20541921-9
制药有限公司 公司 南路 278 号
重庆经济技术开
重庆中医药高科技 有限责任
发区丹桂区 B7 白礼西 工业 5,620 71.53 71.53 20317593-5
发展有限公司 公司
地块
太极集团浙江东方 有限责任 绍兴市卧龙路
张锴 工业 2,000 70.00 70.00 14300718-9
制药有限公司 公司 108 号
太极集团四川天诚 有限责任 四川省绵阳市三
黄珠成 工业 2,626.18 90.17 90.17 62092618-9
制药有限公司 公司 台县灵兴镇
太极集团重庆涪陵 有限责任 重庆市涪陵区太
白礼西 工业 52,400 100.00 100.00 20850061-0
制药厂有限公司 公司 极大道 1 号
四川德阳太极大药
有限责任 四川省德阳市西
房连锁有限责任公 宋梅香 商业 100 100.00 73342965-6
公司 街 184 号
司
太极集团四川南充 有限责任 南充市顺庆区金
李林 工业 250 100.00 100.00 20945075-8
制药有限公司 公司 鱼岭 491 号
四川天诚药业股份 有限责任 绵阳市涪城路一
余勇 商业 2,600 38.46 97.50 20540870-4
有限公司 公司 号
自贡市自井区区
四川省自贡市医药 有限责任
五星街天花井六 谢静 商业 380 99.64 62071254-3
有限公司 公司
组 41 号
重庆桐君阁股份有 重庆市渝中区解
股份公司 王小军 工业、商业 27,463.10 49.84 49.84 20281953-2
限公司 放西路 1 号
西南药业股份有限 重庆市沙坪坝区
股份公司 李标 工业 29,014.63 32.39 36.56 20280977-2
公司 天星桥 21 号
成都西部医药经营 有限责任 四川省成都市金 彭启源 商业 5,207.06 100.00 72340603-9
87
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司 公司 牛区洞子口乡五
福村
重庆创新生物工程 有限责任 重庆市九龙坡区
张逸屏 工业 500 95.00 62191936-X
有限公司 公司 渝州路
太极集团甘肃天水 有限责任 张家川县中城北
骆瑞林 工业 287 40.00 40.00 22504090-0
羲皇阿胶有限公司 公司 路 22 号
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业在被
本企业持股 投资单位表 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
重庆国高医药有限 重庆九龙坡
有限公司 吕文龙 医药批发 5,000,000.00 29.00 29.00 20318828-5
公司 区石杨路
重庆星星物业管理 重庆沙坪坝
有限公司 柯珉 物业管理 500,000.00 40.00 40.00 76594932-2
有限公司 区天星桥
四川太极医药有限 四川成都市
有限公司 余勇 医药批发 2,000,000.00 40.00 40.00 621609724
公司 一环南一段
二、联营企业
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
重庆国高医药有限公司 12,620,293.92 6,425,354.66 6,194,939.26 30,565,361.34 196,188.10
重庆星星物业管理有限公司 1,935,366.86 1,829,984.16 105,382.70 846,960.56 -383,734.50
四川太极医药有限公司 2,442,041.59 2,052,654.94 389,386.65 7,842.73 -960.15
二、联营企业
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 其他 20850474-2
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 母公司的控股子公司 208503643
重庆市涪陵区德盛服务中心 母公司的控股子公司 208504865
四川省绵阳药业集团公司 母公司的控股子公司 20541264-X
四川省泸州天诚药业有限责任公司 母公司的控股子公司 204812238
安县天诚大药房连锁有限责任公司 母公司的控股子公司 727483461
重庆市涪陵医药总公司 母公司的控股子公司 20850118-9
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 母公司的控股子公司 74749988-2
太极集团重庆塑料四厂 母公司的控股子公司 203150084
太极集团重庆涪陵三峡工程移民房地产 母公司的控股子公司 208503811
88
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
开发总公司
医药导报社 母公司的控股子公司 450404715
太极饮品厂 母公司的控股子公司
重庆市涪陵区南山植物园有限责任公司 母公司的控股子公司 70932348-0
重庆中药材公司 母公司的控股子公司 20280421-8
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 母公司的控股子公司 74532260-2
重庆市涪陵百货公司 母公司的控股子公司 70937651-5
重庆星星物业有限公司 母公司的控股子公司 76594932-2
重庆星星贸易有限公司 母公司的控股子公司 50428328-6
重庆黄埔医药有限责任公司 母公司的控股子公司 70939684-x
四川太极医药有限公司 母公司的控股子公司 621609724
重庆太极中药材种植开发有限公司 母公司的控股子公司 75823923-0
重庆云顶避暑山庄休闲度假村有限公司 母公司的控股子公司 759285451
重庆桐君阁中药批发有限公司 母公司的控股子公司 20850474-2
重庆太极房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 208503811
凉山州西部医药有限责任公司 母公司的控股子公司 21300166-4
重庆大易科技投资有限公司 母公司的控股子公司 75620900-7
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 母公司的控股子公司 70943328-4
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
占同类交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
序 额的比例（%）
（%）
太极集团有限公司 采购商品 市场价 6,570,717.39 0.22 8,496,344.34 0.24
重庆市涪陵太极印
采购商品 市场价 21,020,458.50 0.72 31,164,512.67 0.89
务有限责任公司
重庆市涪陵医药总
采购商品 市场价 20,892,789.42 0.71 10,335,439.11 0.29
公司
重庆中药材公司 采购商品 市场价 7,134,328.99 0.24 17,842,851.12 0.51
四川省泸州天诚药
采购商品 市场价 7,071,769.63 0.24 2,658.12 0.0001
业有限责任公司
重庆桐君阁天瑞新
采购商品 市场价 22,777.70 0.001 1,587,746.82 0.05
特药有限责任公司
四川省绵阳药业集
采购商品 市场价 7,908,214.85 0.27 3,918,257.91 0.11
团公司
太极集团重庆国光
采购商品 市场价 116,639.96 0.004
绿色食品有限公司
其他单位 采购商品 市场价 25,409.00 0.001
89
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联方 价方式及决 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
内容 策程序 额的比例（%） 额的比例（%）
太极集团有限公司 销售商品 协议价 53,471,695.39 1.41 57,518,414.67 1.64
重庆市涪陵太极印务有
销售商品 市场价 8,954,546.13 0.24 732,302.73 0.02
限责任公司
太极集团重庆国光绿色
销售商品 市场价 319,374.51 0.01
食品有限公司
四川太极医药有限公司 销售商品 市场价 99,569.23 0.003
重庆市涪陵医药总公司 销售商品 市场价 16,245,097.89 0.43 17,929,867.06 0.51
四川省绵阳药业集团公
销售商品 市场价 18,943,414.63 0.50 20,426,791.68 0.58
司
重庆中药材公司 销售商品 市场价 2,604,320.36 0.07
重庆市涪陵药用植物资
销售商品 市场价 1,910.18 0.0001
源开发研究所
重庆黄埔医药有限责任
销售商品 市场价 1,107,692.30 0.03 839,773.13 0.02
公司
重庆桐君阁中药批发有
销售商品 市场价 1,994,853.51 0.05
限公司
四川省泸州天诚药业有
销售商品 市场价 26,570,494.33 0.70 2,512,436.27 0.07
限责任公司
重庆桐君阁天瑞新特药
销售商品 市场价 5,459,550.55 0.16
有限责任公司
(2) 关联担保情况
A、接受担保
1）截止 2012 年 6 月 30 日，太极集团有限公司为公司提供担保情况如下：
①太极集团有限公司为公司借款 6,860 万元提供担保，明细列示如下：
a、太极集团有限公司以其房屋建筑物为公司在工商银行重庆涪陵支行借款 4,860 万元
提供抵押担保，担保期限为 2012 年 2 月 23 日至 2013 年 2 月 21 日
b、太极集团有限公司为公司在重庆银行文化宫支行借款 2,000 万元提供保证担保，同
时董事长白礼西提供连带责任担保，担保期限为 2011 年 7 月 29 日至 2012 年 7 月 28 日。
②太极集团有限公司为公司控股子公司西南药业股份有限公司（以下简称"西南药业"）
提供担保情况如下：
a、太极集团有限公司为西南药业在华夏银行股份有限公司借款 3,000 万元提供保证担
保，担保期间为 2011 年 9 月 30 日至 2014 年 9 月 29 日。
b、太极集团有限公司为西南药业在重庆农村商业银西永支行借款 9,980 万元提供保证
担保，担保期间为 2010 年 9 月 16 日至 2013 年 9 月 15 日。
c、太极集团有限公司为西南药业在中原信托贷款 3,000 万元提供保证担保，担保期限
为 2011 年 9 月 22 日至 2012 年 9 月 22 日。
d、太极集团有限公司为西南药业在工行小龙坎支行借款 1,000 万元提供保证担保。担
90
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
保期限为 2012 年 6 月 18 日至 2013 年 6 月 14 日。
③太极集团有限公司为子公司重庆桐君阁股份有限公司（以下简称：桐君阁股份）及其
子公司提供担保情况如下：
a、太极集团有限公司为桐君阁股份在中国银行股份有限公司重庆南岸支行综合授信
7,000 万元提供连带责任担保，上述综合授信同时由桐君阁股份提供抵押担保。截止 2012
年 6 月 30 日，桐君阁在该担保协议下取得借款 2,917 万元。
b、太极集团有限公司为桐君阁股份在成都银行重庆分行综合授信提供最高额为 8,000
万元的连带责任担保。
c、太极集团有限公司为桐君阁股份在汉口银行重庆分行综合授信提供最高额为 10,000
万元的连带责任担保。
d、太极集团有限公司为重庆市医药保健品进出口有限公司在交通银行股份有限公司重
庆渝中支行办理进出口押汇业务提供最高额 3,100 万元的保证担保，为其在中国银行股份有
限公司重庆市分行江北支行办理进出口押汇业务提供最高额 3,000 万元的保证担保。
e、太极集团有限公司为重庆桐君阁药厂有限公司在重庆银行文化宫支行借款 3,000 万
元提供保证担保。
④太极集团有限公司为子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称：涪陵制药
厂）提供担保情况如下：
a、太极集团有限公司以房屋建筑物为涪陵制药厂在中国农业银行股份有限公司重庆涪
陵分行借款 1,000 万元提供抵押担保。担保期间从 2011 年 10 月 11 日至 2012 年 10 月 10 日。
b、太极集团有限公司为涪陵制药厂在交通银行股份有限公司重庆涪陵支行借款 6,000
万元提供连带责任保证担保，担保期间从 2012 年 6 月 14 日至 2013 年 6 月 13 日。
c、太极集团有限公司以其持有的公司 450 万股股权为涪陵制药厂在华夏银行重庆分行
借款 8,000 万元提供质押担保，同时公司为其中的 6,300 万元贷款提供保证担保，太极集团
浙江东方制药有限公司以其房屋建筑物、土地使用权为其中的借款 1,700 万元提供抵押担保，
担保期间从 2012 年 3 月 16 日至 2013 年 3 月 27 日。
d、太极集团有限公司以其持有的公司 516 万股股权为涪陵制药厂在浦发银行重庆涪陵
支行借款 2,022 万元提供质押担保，担保期间从 2011 年 8 月 22 日至 2012 年 8 月 22 日。
e、太极集团有限公司以其持有的公司 989 万股股权为涪陵制药厂在浦发银行重庆涪陵
支行开具银行承兑汇票 3,469 万元敞口部分提供质押担保，担保期间从 2011 年 8 月 22 日至
2012 年 8 月 24 日。
f、太极集团有限公司为涪陵制药厂在农业银行重庆涪陵分行借款 8,950 万元提供保证
担保，担保期间从 2011 年 8 月 4 日至 2013 年 8 月 3 日。
g、太极集团有限公司以其房屋建筑物为涪陵制药厂在农业银行涪陵分行借款 650 万元
提供抵押担保，担保期间从 2012 年 3 月 12 日至 2013 年 3 月 11 日。
h、太极集团有限公司为涪陵制药厂在汉口银行重庆分行办理 500 万元借款及银行承兑
汇票敞口 3,000 万元提供连带责任担保。担保期限从 2012 年 2 月 10 日至 2013 年 2 月 9 日。
（2）不存在控制关系的关联方担保
公司为重庆市涪陵太极印务有限责任公司在浦发银行重庆涪陵支行 3,000 万元综合授信
提供连带责任担保，担保期限 2011 年 10 月 28 日至 2012 年 10 月 28 日。截止 2012 年 6 月
30 日，重庆市涪陵太极印务有限责任公司在该授信协议下，取得借款 1,500 万元，银行承兑
汇票敞口 1,500 万元。
6、 关联方应收应付款项
91
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 太极集团有限公司 104,961,760.00
四川省泸州天诚药
应收票据 650,000.00 260,668.24
业有限责任公司
重庆市涪陵太极印
应收票据 833,000.00
务有限责任公司
重庆桐君阁天瑞新
应收票据 25,968,728.08
特药有限责任公司
应收账款 太极集团有限公司 90,904,446.32 3,396,838.64 148,190,170.86 3,768,820.20
太极集团重庆国光
应收账款 1,000,286.40 50,014.32 651,479.15 32,573.96
绿色食品有限公司
太极集团重庆塑料
应收账款 18,205,202.93 910,260.15 8,182,044.87 409,102.24
四厂
应收账款 重庆中药材公司 29,898,197.15 1,494,909.86 6,009,312.82 124,085.10
重庆市涪陵医药总
应收账款 5,773,111.82 288,655.59 1,881,548.20 94,077.41
公司
重庆黄埔医药有限
应收账款 3,355,189.16 167,759.46 2,059,189.16 102,959.46
责任公司
四川太极医药有限
应收账款 227,582.06 11,379.10 285,052.24 14,252.61
公司
四川省绵阳药业集
应收账款 18,686,988.32 934,349.42 96,346.11 4,817.31
团公司
四川省泸州天诚药
应收账款 11,330,150.72 263,269.94 24,550,935.25 500,625.29
业有限责任公司
重庆桐君阁天瑞新
应收账款 1,850,144.16 39,775.84 3,728,458.97 46,352.96
特药有限责任公司
重庆桐君阁中药批
应收账款 1,635,029.53 75,857.49 1,189,360.48 11,893.60
发有限公司
重庆市涪陵太极印
应收账款 44,439,342.03 1,721,967.10
务有限责任公司
重庆太极中药材种
应收账款 63,532.52
植开发有限公司
重庆市涪陵药用植
应收账款 8,108.97
物资源开发研究所
太极集团重庆国光
预付账款 153,616.65
绿色食品有限公司
预付账款 太极集团有限公司 3,591,400.00 4,959,872.76
预付账款 重庆中药材公司 18,947,829.42 14,102,727.72
重庆桐君阁天瑞新
预付账款 933,478.85 54.69
特药有限责任公司
92
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
四川省绵阳药业集
预付账款 7,535.63
团公司
重庆市涪陵太极印
预付账款 8,065,780.23
务有限责任公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 重庆市涪陵太极印务有限责任公司 188,529,702.47 115,828,832.88
应付票据 重庆中药材公司 67,327.92 400,000.00
应付账款 重庆市涪陵太极印务有限责任公司 3,030,951.05 32,058,876.66
应付账款 重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 354,039.63
应付账款 重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 263,102.10 337,378.93
应付账款 重庆市涪陵百货公司 2,880.00 3,183.62
太极集团重庆涪陵三峡工程移民房地产
应付账款 61,764.75
开发总公司
应付账款 太极饮品厂 418.86
应付账款 重庆太极中药材种植开发有限公司 191,587.69 2,369.63
应付账款 太极集团重庆塑料四厂 1,781,884.24
应付账款 太极集团重庆国光绿色食品有限公司 11,748.00
应付账款 重庆市涪陵医药总公司 2,386,491.80
应付账款 重庆中药材公司 3,891,312.61
预收账款 重庆市涪陵医药总公司 213,571.74
预收账款 凉山州西部医药有限责任公司 13,339.04
其他应付款 太极集团有限公司 86,809,347.23 73,915,034.53
其他应付款 重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 1,593.78 9,266.36
其他应付款 重庆市涪陵太极印务有限责任公司 10,730,997.12 5,474,416.76
其他应付款 重庆市涪陵百货公司 8,586.92 5,567.67
其他应付款 重庆太极房地产开发有限公司 392,204.57
其他应付款 太极集团重庆国光绿色食品有限公司 33,455.44
其他应付款 太极集团重庆塑料四厂 186,927.47 4,227,560.32
其他应付款 重庆市涪陵区德盛服务中心 2,061,261.00 3,126,481.17
其他应付款 四川省绵阳药业集团公司 782,110.38
其他应付款 重庆中药材公司 10,244,203.58 10,012,137.97
其他应付款 重庆星星物业有限公司 528,260.28 475,765.11
其他应付款 重庆星星贸易有限公司 846,748.81 834,889.93
其他应付款 重庆云顶避暑山庄休闲度假村有限公司 663,638.00 955,807.58
其他应付款 重庆市涪陵医药总公司 901,585.80 649,200.80
其他应付款 重庆大易科技投资有限公司 300,000.00 300,000.00
其他应付款 重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 2,911,509.39 3,116,537.39
(八) 股份支付：
93
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止 2012 年 6 月 30 日，公司存在如下或有事项：
1、公司及控股子公司为太极集团有限公司提供担保事项
截止 2012 年 6 月 30 日，公司及控股子公司为太极集团有限公司银行借款 41,870 万元、票
据敞口 13,950 万元、信用证 3,500 万元提供担保事项如下：
A、公司为太极集团有限公司借款 8,800 万元、信用证 3,500 万元及票据敞口 5,950 万元
提供担保，明细列示如下：
①公司以定期银行存款 2,000 万元为太极集团有限公司借款 1,800 万元提供质押担保，
担保期间从 2012 年 6 月 21 日至 2013 年 6 月 20 日。
②公司以定期银行存款 2,000 万元为太极集团有限公司取得的银行信用证 2,000 万元提
供质押担保，担保期间从 2012 年 4 月 28 日至 2012 年 10 月 28 日。
③公司以定期银行存款 1,500 万元为太极集团有限公司取得的银行信用证 1,500 万元提
供权利质押担保，担保期间从 2012 年 5 月 24 日至 2012 年 11 月 24 日。
④公司以持有的桐君阁股份公司 700 万股权为太极集团有限公司银行在富滇银行借款
2,000 万及票据敞口 1,000 万元（实际使用额度 950 万元）提供权利质押担保，担保期间从
2011 年 10 月 10 日至 2012 年 10 月 9 日。
⑤公司为太极集团有限公司在大连银行办理的借款 5,000 万及票据敞口 5,000 万元提供
连带责任保证，担保期间从 2011 年 2 月 16 日至 2012 年 8 月 28 日。
B、西南药业股份有限公司为太极集团有限公司银行借款 3,500 万元、银行承兑汇票 8,000
万元提供担保，明细列示如下：
①西南药业股份有限公司以 3,000 万元的定期银行存款为太极集团有限公司 3,000 万元
银行承兑汇票提供质押担保，担保期间从 2012 年 5 月 7 日至 2012 年 11 月 7 日。
②西南药业股份有限公司以 2,000 万元的定期银行存款为太极集团有限公司 2,000 万元
银行承兑汇票提供质押担保，担保期间从 2012 年 6 月 26 日至 2012 年 12 月 26 日。
③西南药业股份有限公司为太极集团有限公司在深圳发展银行沙坪坝支行的 2,000 万元
借款提供最高额 2,000 万元的保证担保，担保期间从 2011 年 9 年 1 日至 2012 年 8 月 31 日。
④西南药业股份有限公司为太极集团有限公司在哈尔滨银行重庆分行的 1,500 万元借
款、3,000 万元敞口票据提供保证担保，担保期间从 2012 年 6 月 26 日至 2013 年 6 月 25 日。
C、子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以定期银行存款 4,500 万元及其拥有的土
地使用权为太极集团有限公司借款 26,170 万元提供担保。
①子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以定期银行存款 3,000 万元为太极集团有限
公司借款 2,700 万元提供质押担保，担保期间从 2012 年 3 月 28 日至 2013 年 3 月 27 日。
②子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以定期银行存款 1,500 万元为太极集团有限
公司借款 1,350 万元提供质押担保，担保期间从 2011 年 9 月 22 日至 2012 年 9 月 21 日。
③子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其拥有的土地使用权为太极集团有限公
司在工行重庆涪陵分行借款 6,120 万元提供抵押担保，担保期间从 2011 年 10 月 24 日至 2013
年 2 月 21 日。
④子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其拥有的土地使用权为太极集团有限公
司在招行重庆涪陵支行借款 6,000 万元提供抵押担保，担保期间从 2011 年 11 月 30 日至 2012
年 11 月 29 日。
⑤子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其拥有的土地使用权为太极集团有限公
94
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
司在交行重庆涪陵支行借款 4,400 万元提供抵押担保，担保期间从 2012 年 6 月 26 日至 2013
年 6 月 25 日。
⑥子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其拥有的土地使用权为太极集团有限公
司在交行重庆涪陵支行借款 5,600 万元提供抵押担保，担保期间从 2011 年 7 月 8 日至 2012
年 7 月 6 日。
D、间接控股子公司四川天诚药业股份有限公司以其拥有的房屋建筑物及土地使用权为
太极集团有限公司在工行重庆涪陵分行借款 3,400 万元提供抵押担保，担保期间从 2010 年 5
月 7 日至 2014 年 5 月 6 日。
2、公司为子公司担保事项
A、公司为子公司重庆桐君阁股份有限公司及其子公司在银行取得的综合授信提供担
保，截止 2012 年 6 月 30 日，已使用额度 23,890 万元。明细列示如下：
①公司以其持有的西南药业 720 万股股权为重庆桐君阁股份有限公司在中信银行重庆
涪陵支行借款 3,150 万元提供质押担保。
②公司为重庆桐君阁股份有限公司在中国光大银行股份有限公司重庆分行借款 4,200 万
元提供连带责任担保。
③公司为重庆桐君阁股份有限公司在兴业银行股份有限公司重庆分行综合授信提供最
高额为 4,500 万元的连带责任担保，担保期限为 2011 年 6 月 23 日至 2012 年 6 月 22 日。
④公司以其持有的西南药业 450 万股股权为重庆桐君阁股份有限公司在中信银行股份
有限公司重庆涪陵支行 2,000 万元综合授信提供质押担保。
⑤公司为重庆桐君阁股份有限公司在哈尔滨银行重庆综合授信 25,000 万元提供连带责
任担保，担保期间从 2011 年 9 月 5 日至 2013 年 3 月 5 日。截止 2012 年 6 月 30 日，重庆桐
君阁股份有限公司在该担保协议下实际使用授信额度 5,000 万元。
⑥公司为间接控股子公司成都西部医药经营有限公司在中信银行股份有限公司成都分
行综合授信提供最高额为 7,200 万元的连带责任担保。截止 2012 年 6 月 30 日，成都西部在
该担保协议下取得借款 3,000 万元，办理银行承兑汇票敞口 1,764 万元。
⑦公司以其拥有的土地及房屋建筑物为间接控股子公司成都西部医药经营有限公司在
上海浦发银行成都分行办理的银行承兑汇票敞口 1,700 万元提供抵押担保。截止 2012 年 6
月 30 日，成都西部在该担保协议实际使用额度为 276 万元。
B、公司为子公司西南药业股份有限公司（以下简称：西南药业）借款 18,800 万元及融
资租赁 5,000 万元提供担保，明细列示如下：
①公司为西南药业在中国光大银行股份有限公司借款 5,000 万元提供保证担保，担保期
限为 2012 年 4 月 6 日到 2012 年 10 月 6 日。
②公司为西南药业在深圳发展银行重庆分行借款 8,000 万元提供保证担保，担保期限为
2011 年 9 月 1 日至 2012 年 9 月 2 日。
③公司以其拥有的营业门面及土地使用权为西南药业在中信银行涪陵支行 1,000 万元借
款提供抵押担保，担保期限为 2011 年 9 月 13 日至 2012 年 9 月 12 日。
④公司以持有的西南药业 1,070 万股股权为西南药业在重庆农村商业银行借款提供最高
额为 5,000 万元的质押担保（本年实际借款金额为 4,800 万元），担保期限为 2011 年 5 月 31
日到 2013 年 5 月 19 日。
⑤公司以其拥有的土地使用权为西南药业在昆仑金融租赁有限责任公司融资租赁 5,000
万元提供抵押担保，担保期限为 2011 年 12 月 21 日到 2014 年 12 月 21 日。
C、公司为子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称：涪陵制药厂）借款 37,550
万元，票据敞口 1,000 万元以及融资租赁 9,000 万元提供担保，明细列示如下：
①公司以其拥有的土地使用权为涪陵制药厂在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分
95
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
行借款 1,300 万元提供抵押担保，担保期限为 2012 年 1 月 9 日至 2013 年 1 月 8 日。
②公司为涪陵制药厂在华夏银行重庆分行借款 6,300 万元提供连带责任担保，担保期限
为 2012 年 3 月 16 日至 2013 年 3 月 15 日。
③公司以其拥有的房产为涪陵制药厂在中信银行涪陵支行开具的 1,000 万元银行承兑汇
票敞口提供抵押担保，担保期限 2012 年 1 月 10 日至 2012 年 8 月 8 日。
④公司以其拥有的土地使用权为涪陵制药厂在中国农业银行股份有限公司重庆涪陵分
行借款 8,950 万元提供抵押担保，担保期限为 2011 年 8 月 4 日至 2013 年 8 月 3 日；同时太
极集团有限公司为该借款提供保证担保。
⑤公司以其持有的桐君阁 250 万股股权为涪陵制药厂在中信银行涪陵支行借款 1,000 万
元提供质押担保，担保期限为 2011 年 9 月 13 日至 2012 年 9 月 12 日。
⑥公司以其拥有的土地使用权和公司持有桐君阁 1,500 万股股权为涪陵制药厂在昆仑金
融租赁有限责任公司融资租赁 9,000 万元提供抵（质）押担保，担保期间为 2011 年 11 月 20
日至 2014 年 11 月 20 日。
⑦公司及太极集团有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂在中国农村商业银行股份有限
公司垫江支行借款 10,000 万元提供连带责任担保，担保期限 2012 年 3 月 31 日至 2014 年 4
月 18 日。
⑧公司用其持有的西南药业 1,350 万股股权为太极集团重庆涪陵制药厂在中国农村商业
银行股份有限公司垫江支行借款 10,000 万元提供质押担保，担保期限 2012 年 4 月 20 日至
2014 年 4 月 18 日。同时集团公司用其持有的太极股份 1,404 万股股权为其提供质押担保。
D、公司为子公司太极集团四川绵阳制药有限公司在中国农业发展银行绵阳分行借款
2,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2011 年 10 月 26 日至 2012 年 10 月 25 日。
3、子公司为公司担保事项
A、子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称：涪陵制药厂）为公司银行借
款 21,220 万元提供担保，明细列示如下：
①涪陵制药厂以其拥有的房屋建筑物为公司在中信银行重庆涪陵支行借款 740 万元提
供抵押担保，担保期限为 2011 年 6 月 28 日至 2013 年 6 月 27 日。
②涪陵制药厂以其拥有的房屋建筑物为公司在中信银行重庆涪陵支行借款 1,500 万元提
供抵押担保，担保期限为 2012 年 6 月 27 日至 2013 年 6 月 26 日。
③涪陵制药厂以其拥有的房屋建筑物为公司在交通银行渝中支行借款 1,800 万元提供抵
押担保，担保期限为 2010 年 7 月 14 日至 2013 年 7 月 3 日。
④涪陵制药厂以其拥有的房屋建筑物为公司在招商银行涪陵分行借款 6,500 万元提供抵
押担保，担保期限为 2011 年 12 月 16 日至 2012 年 12 月 15 日。
⑤涪陵制药厂以其拥有的的土地使用权，为公司在建设银行重庆涪陵支行 6,680 万元的
借款提供抵押担保，担保期限为 2012 年 6 月 18 日至 2015 年 6 月 17 日。
⑥涪陵制药厂以位于成都双流县的土地使用权为公司在光大银行渝中支行借款 4,000 万
元提供抵押担保，担保期限 2011 年 12 月 2 日至 2012 年 12 月 2 日。
B、间接控股子公司成都西部医药经营有限公司以其拥有的房屋建筑物为太极股份在中
国光大银行重庆分行 3,000 万元的借款提供抵押担保，担保期间从 2012 年 4 月 16 日至 2012
年 9 月 28 日。
C、控股子公司四川天诚药业股份有限公司以其拥有的房屋建筑物及土地使用权为公司
在中国工商银行股份有限公司重庆枳城支行借款提供最高额为 1,503 万元的抵押担保。担保
期限为 2012 年 4 月 11 日至 2013 年 4 月 8 日。截止 2012 年 6 月 30 日，公司在担保协议下
取得借款 1,350 万元。
4、子公司之间担保事项
96
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
A、重庆桐君阁股份有限公司及其下属子公司为公司子公司太极集团重庆涪陵制药厂有
限公司担保情况如下：
①重庆桐君阁股份有限公司以其房屋建筑物为涪陵制药厂在中国农业银行股份有限公
司重庆涪陵分行借款 490 万元提供抵押担保；担保期间为 2011 年 10 月 11 日至 2012 年 10
月 10 日。
②公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司以其拥有的房屋建筑物及土地使用
权为涪陵制药厂在农业银行涪陵分行营业部借款 5,000 万元、在重庆银行文化宫支行借款
4,000 万元提供抵押担保。担保期间分别为 2012 年 1 月 9 日至 2013 年 1 月 8 日；2012 年 2
月 27 日至 2013 年 2 月 27 日。
③公司间接控股子公司重庆西部医药股份有限公司以其拥有的房地产为涪陵制药厂在
农业银行涪陵分行营业部借款 5,310 万元提供抵押担保。担保期间为 2011 年 9 月 19 日至 2012
年 10 月 10 日。
B、子公司重庆桐君阁股份有限公司与其控股子公司之间相互提供担保情况如下：
①重庆桐君阁股份有限公司为其控股子公司成都西部医药经营有限公司在招商银行股
份有限公司成都分行科华路支行综合授信提供最高额为 2,000 万元的连带责任担保，截止
2012 年 6 月 30 日成都西部医药经营有限公司在此项担保协议下实际使用额度为 533 万元。
②重庆桐君阁股份有限公司为其控股子公司成都西部医药经营有限公司在渤海银行成
都分行综合授信提供最高额为 3,500 万元的连带责任担保，截止 2012 年 6 月 30 日成都西部
医药经营有限公司在此项担保协议下实际使用额度为 2,147 万元，上述综合授信同时由太极
集团提供连带责任担保。
③重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司成都西部医药经营有限公司在华夏银行成都
红星支行综合授信提供最高额为 4,900 万元的连带责任担保，截止 2012 年 6 月 30 日成都西
部医药经营有限公司在此项担保协议下实际使用额度为 600 万元。
④重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司成都西部医药经营有限公司在上海浦东发展
银行成都分行综合授信提供最高额为 2,000 万元的连带责任担保。
⑤重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司成都西部医药经营有限公司在东亚银行成都
分行综合授信提供最高额为 3,000 万元的连带责任担保，截止 2012 年 6 月 30 日，成都西部
医药经营有限公司在此项担保协议下实际使用额度为 475 万元。
⑥重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司成都西部医药经营有限公司在深圳发展银行
成都分行综合授信提供最高额为 8,000 万元的连带责任担保，截止 2012 年 6 月 30 日，成都
西部医药经营有限公司在此项担保协议下实际使用额度为 717 万元。
⑦重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司在哈尔
滨银行重庆分行综合授信提供最高额为 5,000 万元的连带责任担保。
⑧重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司在中国光
大银行重庆渝中支行贸易融资综合授信提供最高额为 2,000 万元的连带责任担保。
⑨重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司太极集团重庆中药二厂有限公司在重庆农村
商业银行股份有限公司西永支行 1,970 万元长期借款提供连带责任担保。
⑩重庆桐君阁股份有限公司为控股子公司四川太极大药房在民生银行成都分行综合授
信 1,000 万元提供连带责任担保。
C、子公司西南药业股份有限公司为重庆桐君阁股份有限公司在工行渝中支行取得的
7,000 万元综合授信提供连带责任担保，担保期间为 2012 年 6 月 18 日至 2013 年 6 月 17 日。
截止 2012 年 6 月 30 日，重庆桐君阁股份有限公司在该担保协议下取得借款 6,000 万元。
D、子公司太极集团四川绵阳制药有限公司为公司子公司提供担保情况如下：
①太极集团四川绵阳制药有限公司以其拥有的房屋建筑物为间接控制子公司成都西部
97
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
医药经营有限公司在民生银行成都分行综合授信提供最高额为 2,800 万元的抵押担保。截止
2012 年 6 月 30 日，成都西部医药经营有限公司在该担保协议下，实际使用额度为 1,399 万
元。
②太极集团四川绵阳制药有限公司为太极集团四川天诚制药有限公司在绵阳商行三台
支行提供最高额 1,000 万元的连带责任担保，担保期间从 2012 年 6 月 7 日至 2013 年 6 月 6
日。截止 2012 年 6 月 30 日，太极集团四川天诚制药有限公司在该担保协议下取得借款 600
万元，敞口票据 300 万元。
E、子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为公司子公司提供担保情况如下：
①子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司以其拥有的土地及地上建筑物为西南药业
股份有限公司在建设银行重庆沙坪坝支行借款 10,950 万元提供抵押担保，担保期间为 2012
年 5 月 16 日至 2015 年 6 月 4 日。
②子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为重庆桐君阁股份有限公司在浙商银行股
份有限公司重庆分行取得的 6,000 万元综合授信提供连带责任担保。截止 2012 年 6 月 30 日，
重庆桐君阁股份有限公司在该担保协议下取得借款 3,000 万元，办理银行承兑汇票敞口 3,000
万元。
F、太极集团浙江东方制药有限公司以其拥有的房屋建筑物为太极集团重庆涪陵制药厂
在华夏银行股份有限公司借款 1,700 万元提供抵押担保，担保期限为 2012 年 3 月 28 日至 2013
年 3 月 27 日。
G、公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司下属子公司为公司控股子公司西南药业股
份有限公司（以下简称"西南药业"）担保情况如下：
①重庆桐君阁股份有限公司控股子公司太极集团重庆沙坪坝区医药有限公司以其拥有
的房屋建筑物为西南药业股份有限公司在中信银行涪陵支行综合授信提供最高额为 1,400 万
元的抵押担保，担保期间为 2011 年 7 月 7 日至 2014 年 7 月 7 日。
②重庆桐君阁股份有限公司控股子公司太极集团四川省德阳荣升药业有限公司以其拥
有的房屋建筑物为西南药业在中信银行涪陵支行综合授信提供最高额为 500 万元的抵押担
保，担保期间为 2010 年 9 月 21 日至 2013 年 9 月 21 日。
③重庆桐君阁股份有限公司控股子公司四川天诚药业股份有限公司以其拥有的投资性
房地产为西南药业在中信银行涪陵支行综合授信最高额为 500 万元的抵押担保，担保期间为
2009 年 8 月 19 日至 2012 年 8 月 19 日。
H、公司子公司四川太极制药有限公司和重庆桐君阁股份有限公司共同以房屋建筑物为
公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行股份有限公司成都分行综
合授信提供最高额为 5,000 万元的抵押担保。截止 2012 年 6 月 30 日，成都西部在该担保协
议下办理银行承兑汇票敞口 2,559 万元。
除存在上述或有事项外，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或
有事项。
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
（一）借款协议
根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从 2002 年起平均 7 年偿
还给重庆化医控股（集团）公司借款本金 7,500 万元，即每年偿还本金 10,714,285.71 元，利
息按人民银行公布的一年期贷款利率的 50%计付。
（二）李渡新区征地事项
98
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
1、公司控股子公司西南药业股份有限公司（以下简称"西南药业"）与重庆市涪陵区李
渡新区管委会（以下简称"李渡新区管委会"）签订《投资协议》及《投资补充协议》，西南
药业拟在李渡新区管委会征地，用于新生产线建设项目，拟征地面积 500 亩，土地出让综合
价金按照 28 万元/亩计算。该事项经西南药业第六届董事会第二十九次会议审议通过，并经
西南药业 2010 年第四次临时股东大会批准。
截止 2012 年 6 月 30 日，西南药业根据与涪陵区国土资源局签订的《国有建设用地使用权出
让合同》支付国有建设用地使用权出让价款 13,750.00 万元，税费 445.73 万元。截止目前，
相关土地使用权的手续正在办理中。
2、公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司（以下简称"桐君阁"）与李渡新区管委会
签订《投资协议》及其《投资补充协议》，桐君阁拟在李渡新区管委会征地，用于涪陵主城
区内的生产厂房及附属设施的整体搬迁建设项目，拟征地面积 200 亩，土地出让综合价金按
照 28 万元/亩计算，代征地每亩的综合价金按前述价格的 50%支付，因超过 28 万元/亩价格
而多交的土地出让综合价金由管委会在该宗地公开出让程序后一个月内奖励给桐君阁用于
扶持工业项目发展。该事项业经桐君阁第六届董事会第十七次会议审议批准。
截止 2012 年 6 月 30 日，桐君阁已按照上述协议约定支付李渡新区管委会土地出让金 4,595
万元、土地出让保证金 1,160 万元、缴纳契税和土地交易服务费总计 188.82 万元。截止目前，
产权已办理完毕。
3、2011 年 7 月 10 日，公司全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称"
涪陵药厂"）与李渡新区管委会签订《投资协议》及其《投资补充协议》，涪陵药厂拟在李渡
新区管委会征地，用于生产厂房及附属设施的整体搬迁建设项目，拟征地面积 150 亩，土地
出让综合价金按照 28 万元/亩计算，代征地每亩的综合价金按前述价格的 50%支付，因超过
28 万元/亩价格而多交的土地出让综合价金由管委会在该宗地公开出让程序后一个月内奖励
给涪陵药厂用于扶持工业项目基础设施建设。该事项业经公司第六届董事会第十次会议审议
批准。
截止 2012 年 6 月 30 日，涪陵药厂已支付国有建设用地使用权出让价款共计 2,905 万元，
取得 100 亩工业用地土地使用权证，尚有 50 亩商业用地相关土地使用权手续正在办理之中。
同时 2010 年度按照上述协议约定支付李渡新区管委会土地综合价金合计 8,500 万元，李渡
新区管委会已退还 4,910 万元。
（三）龙桥工业园区征地事项
公司全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称"涪陵药厂"）与重庆市涪
陵区人民政府签订《投资协议》，涪陵药厂拟在龙桥工业园区征地，用于生产厂房及附属设
施的整体搬迁建设项目，拟征地面积 810 亩，土地出让综合价金按照 28 万元/亩计算，总价
款 22,680 万元。
截止 2012 年 6 月 30 日，涪陵药厂已按照上述协议约定支付龙桥工业园区管委会土地综
合价金及垫付土地综合整治费用合计 20,600 万元。
除上述事项外，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
(十二) 其他重要事项：
1、 企业合并
1、本年间接控股子公司成都西部医药经营有限公司出资 100 万元组建全资子公司宜宾
99
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
市太极医药有限责任公司。
2、本年间接控股子公司成都西部医药经营有限公司出资 100 万元组建全资子公司资阳
市太极医药有限责任公司。
2、 租赁
截至 2012 年 6 月 30 日，本公司与经营租赁租出资产有关的信息如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面余额 期初账面余额
1．房屋建筑物 42,875,693.42 43,970,046.02
2．土地使用权 25,057,466.69 25,695,966.41
合计 67,933,160.11 69,666,012.43
3、 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 64,313,770.56 17,226,785.63 81,540,556.19
金融资产小计 64,313,770.56 17,226,785.63 81,540,556.19
4、 其他
（一）子公司与母公司会计估计不一致对合并财务报表的影响
子公司重庆桐君阁股份有限公司和西南药业股份有限公司确定的坏账准备计提比例与
母公司不一致，由于子公司重庆桐君阁股份有限公司和西南药业股份有限公司坏账准备计提
比例，系其将应收款项划分为不同信用风险特征后，根据历史经验与之相同或类似风险特征
组合的实际损失率为基础确定的，故在合并报表中对子公司重庆桐君阁股份有限公司和西南
药业股份有限公司的坏账准备计提不进行调整。
（二）持有公司 5%以上股份的股东股权质押情况
截止 2012 年 6 月 30 日，持有公司 165,690,203 股（占公司总股本 38.81%）的控股股
东太极集团有限公司已将其持有的国有法人 6,957 万股进行了质押，其中：
1、2011 年 8 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 421 万股质押给上海
浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行票据敞口提供质押担保，质押期限从
2011 年 8 月 19 日起；
2、2011 年 10 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 518 万股质押给上
海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行票据敞口提供质押担保，质押期限
从 2011 年 10 月 20 日起；
3、2012 年 3 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 585 万股质押给华夏
银行重庆分行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保，质押期限从 2012 年 3 月 5 日起；
100
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
4、2012 年 4 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 1,404 万股质押给重
庆农村商业银行股份有限公司垫江支行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保，质押期限
从 2012 年 4 月 19 日起；
5、2011 年 8 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 1,429 万股质押给上
海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款提供质押担保，质押期限从 2011 年 8
月 18 日起；
6、2011 年 11 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 1,516 万股质押给
上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款提供质押担保，质押期限从 2011 年
11 月 16 日起；
7、2011 年 8 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 516 万股质押给上海
浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保，质押期限从 2011
年 8 月 18 日起；
8、2011 年 12 月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的 568 万股质押给上
海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行票据敞口提供质押担保，质押期限从 2011
年 12 月 17 日起；
（三）间接控股子公司西南药业（成都）有限公司土地使用权事项
2004 年控股子公司西南药业股份有限公司向太极集团有限公司购买的西南药业（成都）
有限公司土地使用权过户手续尚未办理完毕，该土地购买价为 18,670,000.00 元。
2008 年 1 月 30 日太极集团有限公司出具了《关于衡生土地资产过户的承诺函》，太极
集团有限公司承诺 2004 年与西南药业签订的土地转让协议真实有效，上述资产使用权和所
有权均属西南药业所有，凡因上述资产所对应的相关权益、收益及优惠政策均为西南药业享
有。截止 2012 年 6 月 30 日，相关的手续正在办理中。
（四）以公允价值计量的资产
计入权益的累计公允价值
项目 期初公允价值 期末公允价值
变动
可供出售金融资产
浙江震元 A 股股票投资 1,728,000.00 666,000.00 2,394,000.00
交通银行 A 股股票投资 3,584,770.56 48,010.32 3,632,780.88
西南证券 A 股股票投资 59,001,000.00 16,512,775.31 75,513,775.31
资产合计 64,313,770.56 17,226,785.63 81,540,556.19
（五）发行公司中期票据
2011 年 12 月 2 日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于发行公司中期票
据的议案》：公司拟向中国银行间市场交易商协会注册总金额不超过人民币 69,000 万元的中
期票据，并于注册后在注册额度内发行，期限为 3 年。2011 年 12 月 20 日，公司 2011 年度
第 2 次临时股东大会审议批准该议案。
中国银行间市场交易商协会于 2012 年 4 月 20 日出具中市协注[2012]MTN72 号文件接受注
册，中期票据注册金额 6.9 亿元，注册额度自通知发出之日起 2 年内有效，分三期发行（第
一期 3 亿元、第二期 2 亿元、第三期 1.9 亿元）。公司 2012 年度第一期中期票据已于 2012
年 5 月 10 日发行完毕，发行金额为 3 亿元人民币，发行利率为 6.80%，期限为三年。
除上述事项外，截止 2012 年 6 月 30 日，本公司没有需要披露的其他重要事项。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：销
752,559.97 100.00 679,804.72 90.33 749,584.47 100.00 679,804.72 90.69
售货款
组合小计 752,559.97 100.00 679,804.72 90.33 749,584.47 100.00 679,804.72 90.69
合计 752,559.97 / 679,804.72 / 749,584.47 / 679,804.72 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 34,320.81 4.56 9,403.59 31,345.31 4.19 9,403.59
3 年以上 95,676.08 12.71 47,838.05 95,676.08 12.76 47,838.05
5 年以上 622,563.08 82.73 622,563.08 622,563.08 83.05 622,563.08
合计 752,559.97 100.00 679,804.72 749,584.47 100.00 679,804.72
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
太极集团有限公司 母公司 665,847.68 2-5 年、5 年上 88.48
驻蓉工业销售公司 客户 82,151.79 2-5 年、5 年上 10.91
重庆云顶避暑山庄休
关联方 1,345.00 2-3 年 0.18
闲度假村有限公司
胡祥云 客户 240.00 2-3 年 0.03
合计 / 749,584.47 / 99.60
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
重庆云顶避暑山庄休闲
同受太极集团控制 1,345.00 0.18
度假村有限公司
合计 / 1,345.00 0.18
102
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 额重大 并 单
项计提 坏账准 备 的 230,926,827.49 95.58 91,688,539.43 92.47
其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：其他往来 10,688,336.68 4.42 1,153,242.11 10.79 7,470,487.00 7.53 1,153,242.11 15.44
组合小计 10,688,336.68 4.42 1,153,242.11 10.79 7,470,487.00 7.53 1,153,242.11 15.44
合计 241,615,164.17 / 1,153,242.11 / 99,159,026.43 / 1,153,242.11 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
太极集团重庆涪陵
230,926,827.49 全资子公司往来
制药厂有限公司
合计 230,926,827.49 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 9,806,053.88 91.74 329,410.21 6,588,204.20 88.19 329,410.21
1至2年 30,493.00 0.29 3,049.30 30,493.00 0.41 3,049.30
3至4年 62,014.40 0.58 31,007.20 62,014.40 0.83 31,007.20
5 年以上 789,775.40 7.39 789,775.40 789,775.40 10.57 789,775.40
合计 10,688,336.68 100.00 1,153,242.11 7,470,487.00 100.00 1,153,242.11
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
太极集团重庆涪陵制
子公司 230,926,827.49 1 年以内 95.58
药厂有限公司
重庆市涪陵区大木山
往来单位 4,500,000.00 1-2 年 1.86
自然保护区管理处
太极集团四川太极制 子公司 806,090.01 1 年以内 0.33
103
重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
药有限公司
涪陵区国资局 往来单位 784,307.90 5 年以上 0.33
太极集团甘肃天水羲
子公司 600,000.00 1-2 年 0.25
皇阿胶有限公司
合计 / 237,617,225.40 / 98.35
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
太极集团重庆涪陵制药厂
子公司 230,926,827.49 95.58
有限公司
太极集团甘肃天水羲皇阿
子公司 600,000.00 0.25
胶有限公司
太极集团四川太极制药有
子公司 806,090.01 0.33
限公司
合计 / 232,332,917.50 96.16
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单
本期计提减
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位持股比例 位表决权比
值准备
（％） 例（％）
西南药 业股份 有 限
256,000,000.00 247,629,165.45 247,629,165.45 32.39 36.56
公司
重庆桐 君阁股 份 有
113,775,205.23 103,612,919.59 103,612,919.59 49.84 49.84
限公司
太极集 团重庆 涪 陵
903,292,551.85 903,292,551.85 903,292,551.85 100.00 100.00
制药厂有限公司
重庆中 医药高 科 技
34,919,129.59 34,919,129.59 34,919,129.59 71.53 71.53
发展有限公司
太极集 团四川 太 极
1,620,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00 74.65 74.65
制药有限公司
太极集 团四川 绵 阳
20,416,158.94 20,416,158.94 20,416,158.94 69.88 69.88
制药有限公司
太极集 团浙江 东 方
9,449,095.57 9,449,095.57 9,449,095.57 70.00 70.00
制药有限公司
太极集 团四川 天 诚
11,911,945.85 21,771,945.85 21,771,945.85 90.17 90.17
制药有限公司
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
上海太 极医药 物 流
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30.00 100.00
有限公司
四川太 极大药 房 有
17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 45.00 100.00
限公司
天津太 极大药 房 连
600,000.00 600,000.00 600,000.00 20.00 100.00
锁有限责任公司
天津和 平太极 门 诊
20,000.00 20,000.00 20,000.00 20.00 100.00
部
四川天 诚药业 股 份
23,560,333.66 23,560,333.66 23,560,333.66 38.46 97.50
有限公司
重庆大 易房地 产 开
32,005,400.00 32,005,400.00 32,005,400.00 10.00 90.00
发有限公司
太极集 团四川 南 充
2,502,681.52 2,502,681.52 2,502,681.52 100.00 100.00
制药有限公司
重庆长 寿湖高 峰 岛
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
度假村有限公司
太极集 团甘肃 天 水
5,714,300.00 5,714,300.00 5,714,300.00 40.00 40.00
羲皇阿胶有限公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,063,858.00 3,143,145.30
其他业务收入 1,216,153.02 965,284.92
营业成本 1,353,075.78 1,180,591.06
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 3,063,858.00 939,211.67 3,143,145.30 839,156.38
合计 3,063,858.00 939,211.67 3,143,145.30 839,156.38
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
绵阳兴达广场门面租金 354,000.00 8.27
大源宾馆 175,380.00 4.10
杨艾 170,286.00 3.98
重庆网逸航空公司 154,989.00 3.62
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太极集团四川太极制药有限公
141,061.92 3.29
司（房屋租金）
合计 995,716.92 23.26
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 16,070,432.10
处置长期股权投资产生的投资收益 15,660,797.81
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,905,000.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,838,882.42
合计 9,743,882.42 31,731,229.91
1：公司本期处置部分对西南证券有限责任公司的可供出售金融资产产生投资收益
5,838,882.42 元。
2：公司收到西南证券有限责任公司分红款 3,905,000.00 元。
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -28,013,775.99 35,968,493.93
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,288,220.00 3,901,045.82
无形资产摊销 2,026,650.19 1,888,644.78
长期待摊费用摊销 113,345.68 53,358.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-40,083,705.06
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,838.66 185,182.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,784,907.88 28,766,175.68
投资损失（收益以“－”号填列） -9,743,882.42 -31,731,229.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 178,622.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,974.65 -2,567.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,672,407.74 -34,647,543.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,824,836.58 2,716,043.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,806,342.87 -32,986,103.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,815,207.54 124,763,690.03
减：现金的期初余额 1,517,391.79 40,598,751.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,297,815.75 84,164,938.13
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 46,636,031.05
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
7,004,574.24
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -703,953.96
所得税影响额 -7,861,728.70
少数股东权益影响额（税后） -346,678.17
合计 44,728,244.46
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.98 0.0803 0.0803
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.91 -0.0245 -0.0245
普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2012 年 6 月 30 日（或 2011 年 12 月 31 日（或 原因
项目 差异变动金额 变动幅度（%）
同期） 同期） 分析
长期待摊费用 10,697,692.57 8,103,435.02 2,594,257.55 32.01 注1
应交税费 147,776,375.77 110,952,130.37 36,824,245.40 33.19 注2
一年内到期的非流动负
70,278,573.35 360,778,573.35 -290,500,000.00 -80.52 注3
债
长期借款 778,836,368.00 425,656,368.00 353,180,000.00 82.97 注4
其他非流动负债 313,088,811.09 15,970,811.09 297,118,000.00 1,860.38 注5
专项储备 710,225.00 474,900.00 235,325.00 49.55 注6
营业外支出 3,395,639.68 6,908,587.49 -3,512,947.81 -50.85 注7
所得税费用 18,639,479.44 11,827,262.21 6,812,217.23 57.60 注8
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重庆太极实业（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
注 1：长期待摊费用增加主要系报告期控股子公司太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司
广告代言费增加所致。
注 2：应交税费增加主要系报告期全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司增加所
致。
注 3：一年内到期的非流动负债减少主要系年初长期借款重分类转入所致。
注 4：长期借款增加主要系年初余额重分类至一年内到期的非流动负债所致。
注 5：其他非流动负债增加主要系本期新增中期票据 3 亿元所致，详见附注十、（八）。
注 6：专项储备增加主要系报告期全资子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司提取安
全生产费所致。
注 7：营业外支出本期发生减少主要系控股子公司太极集团四川太极制药有限公司去年
同期报废资产处置损失所致。
注 8：所得税费用本期增加主要系报告期内控股子公司利润总额同比增加所致。
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
3、 公司董事长签署的半年度报告正本
董事长：白礼西
重庆太极实业（集团）股份有限公司
2012 年 8 月 25 日
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