重庆太极实业（集团）股份有限公司
2008年半年度报告
2008年八月
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 14
八、备查文件目录 ..81
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事长白礼西，因工作原因未出席，委托董事艾尔为先生代为表决。
独立董事肖永红，因工作原因未出席，委托独立董事向仲怀先生代为表决。
独立董事王峥涛，因工作原因未出席，委托独立董事向仲怀先生代为表决。
独立董事时德，因工作原因未出席，委托独立董事朱建碧女士代为表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人白礼西、主管会计工作负责人万荣国及会计机构负责人（会计主管人员）张忠喜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：重庆太极实业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：太极集团
公司英文名称：CHONGQING TAIJI INDUSTRY (GROUP) CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：太极集团
公司A股代码：600129
3、 公司注册地址：重庆市涪陵区太极大道1号
公司办公地址：重庆市涪陵区太极大道1号
邮政编码：408000
公司国际互联网网址：http://www.taiji.com
公司电子信箱：tjzq@taiji.com
4、 公司法定代表人：白礼西
5、 公司董事会秘书：蔡建军
电话：023-89886129 023-72800072
传真：023-89886129
E-mail：caijianjun003@hotmail.com
联系地址：重庆市涪陵区太极大道1号
公司证券事务代表：徐旺
电话：023-89886129
传真：023-89886129
E-mail：tjzc@taiji.com
联系地址：重庆市涪陵区太极大道1号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 5,702,126,944.85 5,800,162,582.16 -1.69
所有者权益（或股东权益） 1,230,278,945.16 1,296,532,713.36 -5.11
每股净资产(元) 3.75 3.95 -5.11
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 72,388,963.28 95,902,055.49 -24.52
利润总额 68,788,852.37 101,041,276.06 -31.92
净利润 36,124,909.72 54,548,535.59 -33.77
扣除非经常性损益后的净利润 35,917,532.96 51,990,258.43 -30.91
基本每股收益(元) 0.110 0.166 -33.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.109 0.158 -30.91
元)
稀释每股收益(元) 0.110 0.166 -33.77
净资产收益率(%) 2.94 4.38 减少1.441个百分点
经营活动产生的现金流量净额 99,215,410.42 90,428,738.18 9.72
每股经营活动产生的现金流量净额 0.302 0.275 9.72
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 423,468.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,790,210.20
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -11,813,789.62
其他非经常性损益项目 3,807,487.67
合计 207,376.76
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
) 行 股 )
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 111,182,303 44.02 29,565,691 -12,630,000 16,935,691 128,117,994 39.02
3、其他内资持股 4,142,400 1.64 -4,142,400 -4,142,400
其中:境内非国有法 4,142,400 1.64 -4,142,400 -4,142,400
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 115,324,703 45.66 29,565,691 -16,772,400 12,793,291 128,117,994 39.02
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 137,275,297 54.34 46,214,309 16,772,400 62,986,709 200,262,006 60.98
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股 137,275,297 54.34 46,214,309 16,772,400 62,986,709 200,262,006 60.98
份合计
三、股份总数 252,600,000 100 75,780,000 0 75,780,000 328,380,000 100
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股份变动的批准情况
公司2007年利润分配及资本公积金转增股本方案经2008年4月28日召开的2007年年度股东大会审议通过。具体方案为：以公司2007年期末总股本252,600,000股为基数，向全体股东以公积金每10股转增3股，转增后公司总股本由252,600,000股增至328,380,000股。
股份变动的过户情况
已完成过户。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施本次每10股转增3股的资本公积转增股本方案后，按新股本总数32,838万股摊薄计算的2007年度每股收益为0.19元/股，每股净资产3.95元/股；2008年第一季度每股收益为0.1003元/股，每股净资产为3.76元/股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 35,125户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例(% 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
性质 ) 增减 数量
太极集团有限公司 国有 44.02 144,536,994 128,117,994 质押55,403,357
法人
重庆市涪陵区希兰生物科技 国有 6.55 21,521,604 质押21,521,604
有限公司 法人
招商证券－渣打－INGBANKN. 其他 1.34 4,384,800
V.
广发证券－招行－广发增强 其他 1.30 4,256,070
型基金优选集合资产管理计
划
华夏证券有限公司 其他 1.29 4,228,474
中国建设银行－华宝兴业行 其他 1.09 3,592,315
业精选股票型证券投资基金
UBSAG 其他 0.93 3,051,720
太平人寿保险有限公司－投 其他 0.45 1,481,987
连－银保
余明伟 境内 0.33 1,076,139
自然
人
李煊明 境内 0.30 973,630
自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 21,521,604 人民币普通股
太极集团有限公司 16,419,000 人民币普通股
招商证券－渣打－INGBANKN.V. 4,384,800 人民币普通股
广发证券－招行－广发增强型基金优选集合 4,256,070 人民币普通股
资产管理计划
华夏证券有限公司 4,228,474 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证 3,592,315 人民币普通股
券投资基金
UBSAG 3,051,720 人民币普通股
太平人寿保险有限公司－投连－银保 1,481,987 人民币普通股
余明伟 1,076,139 人民币普通股
李煊明 973,630 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 太极集团有限公司为重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司实际控制人，属于一致行动人
；未知其他股东存在关联关系。
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太极集团有限公司为重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司实际控制人，属于一致行动人；未知其他股东存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 太极集团有限公司 128,117,994 2009年1月6日 128,117,994 （1）十二个月内不上市交
易或者转让；（2）24个月
内出售数量不超过公司股
份总数的5%，36个月内不
超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
量
白礼西 董事长 4,827 1,448 0 6,275 公积金转增股本
艾尔为 董事 3,120 936 0 4,056 公积金转增股本
朱明希 董事 3,900 1,170 0 5,070 公积金转增股本
李志超 董事 3,900 1,170 0 5,070 公积金转增股本
卢军 监事 3,900 1,170 0 5,070 公积金转增股本
谭礼文 监事 1,950 585 0 2,535 公积金转增股本
徐卫国 监事 3,039 912 0 3,951 公积金转增股本
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
由于独立董事薛云奎先生、王一涛先生任职到期，公司第五届董事会第十六次会议审议通过了聘任时德先生、朱建碧女士为公司独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内，公司控股股东太极集团有限公司“打包收购”了公司对“朝华集团”和“星美联合”担保的债权3.98亿元，彻底解决了公司担保遗留问题。 2、在国家宏观调控紧缩的情况下，公司仍面临银行融资成本大幅上升，原材料价格上涨和成本增加等不利因素。报告期内，公司继续坚持“中药为本，西药快上”的发展战略，销售收入稳步增长。2008年1-6月，公司（1）实现主营业务收入242,309.6万元，比上年同期增长7.24%。其中工业实现销售收入77097.33万元，较上年同期减少1.08%；商业实现销售收入158801.13万元，较上年同期增长11.44%（2）实现净利润3612.49万元，比上年同期下降33.77%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入 营业成 毛利率比上年同期增减（
) 比上年同 本比上 %）
期增减（ 年同期
％） 增减（
％）
分行业
工业 770,973,321.36 295,313,511.78 61.7 -1.08 -0.36 减少0.27个百分点
商业 1,588,011,290.18 1,498,825,690.59 5.62 11.44 11.37 增加0.06个百分点
服务业 2,228,232.40 506,998.42 77.25 26.62 -1.86 增加6.6个百分点
广告促销业 5,471,243.84 1,087,399.00 80.13 -9.48 -17.52 增加1.94个百分点
小计 2,366,684,087.78 1,795,733,599.79 24.12 6.99 9.23 减少1.56个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额11,406.45万元。
2、公司在经营中出现的问题与困难
1）、报告期内，由于宏观调控紧缩，银行贷款利率上升，由于公司银行贷款较多，财务费用增长较大。 2）、公司主要产品为中成药，原料药多数为人工种植和野外生长，随着采购规模的扩大和环境恶化，植物原料药将会减少，导致原材料价格不断增长，导致采购成本增长。 3、随着物价上涨，生产成本相应增加。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关政策和规定，不断完善公司法人治理机构，规范公司运作水平。 报告期内，为完善法人治理结构，充分发挥董事会专门委员会的作用，公司制定了董事会专门委员会实施细则，成立了董事会专门委员会，并制定了《审计委员会年报工作规程》和《独立董事年报工作制度》。 根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（证监会公告【2008】27号公告）要求，公司拟定了《关于公司治理专项活动整改情况的报告》，公司本着实事求是，严格谨慎的原则，对所需整改的事项进行了积极整改，同时公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，使公司治理结构和内部控制得到有效完善。 报告期内，公司逐步完善法人治理结构和各项规章制度，公司治理与证监会的有关规定不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案已获2008年4月28日召开的公司2007年年度股东大会审议通过。资本公积金转增股本方案为：以公司2007年度末总股本252,600,000股为基数，向全体股东以公积金每10股转增3股，转增后公司总股本由252,600,000股增至328,380,000股。截止2008年5月22日，该方案已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2008年3月24日，本公司向公司，太极集团有限公司购买太极集团有限公司持有太极集团重庆涪陵制药厂有限公司21.73%的股权该资产的实际购买金额为286,952,400元。本次收购价格的确定依据是评估价。该事项已于2007-12-27;2008-01-17;2008-4-3刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。完成。该资产自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润为7,617,014.58元。
2)、2008年3月24日，本公司向公司，太极集团有限公司购买太极集团有限公司持有重庆大易房地产开发有限公司10%的股权该资产的实际购买金额为32,005,400元。本次收购价格的确定依据是评估价。该事项已于2007-12-27;2008-01-17;2008-4-3刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。完成。该资产自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润为-108,732.12元。
为彻底解决公司为朝华科技及星美联合提供担保所造成的遗留问题，公司控股股东太极集团有限公司（以下简称：集团公司）同意采用整体“打包收购”方式，收购公司实现因代偿而对朝华科技及星美联合形成的债权后所取得的一切权益。①2007年12月25日，集团公司与公司签订了整体“打包收购”协议书，对应金额：397,946,188.15元。②公司第五届董事会第十四次会议于2007年12月25日，公司2008年第一次临时股东大会于2008年1月16日，审议并通过了“公司与太极集团有限公司签订整体“打包收购”《协议书》的议案”。③2008年4月3日，公司公告了“太极集团有限公司整体“打包收购”公司债权的实施公告”（详见2007年12月27日、2008年1月17日和2008年4月3日公司公告）。 报告期内，集团公司已向公司现金支付整体“打包收购”尾款68,988,388.15元，公司为朝华科技及星美联合的担保遗留问题已经得到彻底解决。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易 关联交易价 关联交易金额 占同类交易 关联交易结算方式 市场 关联交易对
易内容 定价原则 格 金额的比例( 价格 公司利润的
%) 影响
太极集团有限公 购买商 市场价 2,923,372.03 0.18 交易的双方在每月 无重大影响
司 品 25日进行货款结算
重庆市涪陵太极 购买商 市场价 14,921,663.33 0.92 交易的双方在每月 无重大影响
印务有限责任公 品 25日进行货款结算
司
太极集团四川南 购买商 市场价 5,913,092.58 0.36 交易的双方在每月 无重大影响
充制药厂 品 25日进行货款结算
四川天诚药业股 购买商 市场价 22,107,318.21 1.36 交易的双方在每月 无重大影响
份有限公司 品 25日进行货款结算
重庆市涪陵医药 购买商 市场价 2,264,145.63 0.14 交易的双方在每月 无重大影响
总公司 品 25日进行货款结算
重庆中药材公司 购买商 市场价 3,663,284.65 0.23 交易的双方在每月 无重大影响
品 25日进行货款结算
重庆市涪陵药用 购买商 市场价 406,048.50 0.03 交易的双方在每月 无重大影响
植物资源开发研 品 25日进行货款结算
究所
重庆桐君阁天瑞 购买商 市场价 1,545,472.50 0.10 交易的双方在每月 无重大影响
新特药有限责任 品 25日进行货款结算
公司
其他单位 购买商 市场价 88,235.92 0.01 交易的双方在每月 无重大影响
品 25日进行货款结算
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1)、本公司向母公司太极集团有限公司购买商品
2)、本公司向其他关联人重庆市涪陵太极印务有限责任公司购买商品
3)、本公司向母公司的全资子公司太极集团四川南充制药厂购买商品
4)、本公司向母公司的控股子公司四川天诚药业股份有限公司购买商品
5)、本公司向母公司的全资子公司重庆市涪陵医药总公司购买商品
6)、本公司向母公司的全资子公司重庆中药材公司购买商品
7)、本公司向母公司的控股子公司重庆市涪陵药用植物资源开发研究所购买商品
8)、本公司向母公司的控股子公司重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司购买商品
9)、本公司向其他其他单位购买商品
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算方式 市场价 关联交易对
易内容 定价原则 易价格 额的比例(%) 格 公司利润的
影响
太极集团有限 销售商 市场价 43,712,654.01 1.80 交易的双方在每月25 无重大影响
公司 品 日进行货款结算
四川天诚药业 销售商 市场价 40,863,195.79 1.69 交易的双方在每月25 无重大影响
股份有限公司 品 日进行货款结算
重庆市涪陵医 销售商 市场价 3,857,594.43 0.16 交易的双方在每月25 无重大影响
药总公司 品 日进行货款结算
四川省泸州天 销售商 市场价 20,182,842.60 0.83 交易的双方在每月25 无重大影响
诚药业有限责 品 日进行货款结算
任公司
重庆桐君阁天 销售商 市场价 5,230,854.97 0.22 交易的双方在每月25 无重大影响
瑞新特药有限 品 日进行货款结算
责任公司
四川省绵阳药 销售商 市场价 217,406.84 0.01 交易的双方在每月25 无重大影响
业集团公司 品 日进行货款结算
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1)、本公司向母公司太极集团有限公司销售商品
2)、本公司向母公司的控股子公司四川天诚药业股份有限公司销售商品
3)、本公司向母公司的全资子公司重庆市涪陵医药总公司销售商品
4)、本公司向母公司的控股子公司四川省泸州天诚药业有限责任公司销售商品
5)、本公司向母公司的控股子公司重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司销售商品
6)、本公司向母公司的全资子公司四川省绵阳药业集团公司销售商品
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向母公司太极集团有限公司太极集团有限公司将持有太极集团重庆涪陵制药厂有限公司21.73%的股权转让给公司，交易的金额为286,952,400元，定价的原则是评估价，该事项已于2007-12-27;2008-01-17;2008-4-3；2008-6-21刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
2)、本公司向母公司太极集团有限公司太极集团有限公司将持有重庆大易房地产开发有限公司10%的股权转让给公司，交易的金额为32,005,400元，定价的原则是评估价，该事项已于2007-12-27;2008-01-17;2008-4-3；2008-6-21刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
为彻底解决公司为朝华科技及星美联合提供担保所造成的遗留问题，公司控股股东太极集团有限公司（以下简称：集团公司）同意采用整体“打包收购”方式，收购公司实现因代偿而对朝华科技及星美联合形成的债权后所取得的一切权益。①2007年12月25日，集团公司与公司签订了整体“打包收购”协议书，对应金额：397,946,188.15元。②公司第五届董事会第十四次会议于2007年12月25日，公司2008年第一次临时股东大会于2008年1月16日，审议并通过了“公司与太极集团有限公司签订整体“打包收购”《协议书》的议案”。③2008年4月3日，公司公告了“太极集团有限公司整体“打包收购”公司债权的实施公告”（详见2007年12月27日、2008年1月17日和2008年4月3日公司公告）。 报告期内，集团公司已向公司现金支付整体“打包收购”尾款68,988,388.15元，公司为朝华科技及星美联合的担保遗留问题已经得到彻底解决。
3、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
太极集团有限公司 母公司 58,933.11 57,110.76 5,116.1
太极集团重庆国光绿色食品有限 母公司的控股子公司 128.14 127.27 127.22
公司
重庆市涪陵太极印务有限责任公 其他关联人 6,150.2 6,109.51 16.51
司
太极集团四川南充制药厂 母公司的全资子公司 900 895.67 1.4
重庆市涪陵医药总公司 母公司的全资子公司 38.25 76.12 63.11
重庆大易科技投资有限公司 其他关联人 175.02 174.29 174.28
医药导报社 母公司的全资子公司 0.8
四川天诚药业股份有限公司 母公司的控股子公司 13.97 13.97
合计 66,324.72 64,507.59 5,513.39
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额66,324.72万元，余额-5,513.39万元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联
） 完毕 方担保
太极集团有限公司 2006年6月6日 6,500 连带责任担保 2006年6月6日~2009年 否 是
6月5日
太极集团有限公司 2007年8月9日 3,372 连带责任担保 2007年8月9日~2008年 否 是
8月7日
太极集团有限公司 2007年8月3日 1,157 连带责任担保 2007年8月3日~2008年 否 是
11月15日
太极集团有限公司 2007年8月3日 791 连带责任担保 2007年8月3日~2008年 否 是
11月15日
太极集团有限公司 2006年4月21日 2,000 连带责任担保 2006年4月21日~2009 否 是
年4月20日
太极集团有限公司 2007年12月1日 6,000 连带责任担保 2007年12月1日~2008 否 是
年11月10日
太极集团有限公司 2008年6月30日 4,000 连带责任担保 2008年6月30日~2009 否 是
年6月26日
太极集团有限公司 2007年8月3日 1,090 连带责任担保 2007年8月3日~2008年 否 是
7月24日
报告期内担保发生额合计 4,000
报告期末担保余额合计（A） 24,910
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 22,110
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 65,485
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 90,395
担保总额占公司净资产的比例 73.48
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 24,910
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 11,000
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 35,910
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1、2006年6月6日，重庆太极实业（集团）股份有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为6,500万元，担保期限为2006年6月6日至2009年6月5日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
2、2007年8月9日，本公司控股子公司，太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为3,372万元，担保期限为2007年8月9日至2008年8月7日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
3、2007年8月3日，本公司控股子公司，太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为1,157万元，担保期限为2007年8月3日至2008年11月15日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
4、2007年8月3日，本公司控股子公司，太极集团四川太极制药股份有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为791万元，担保期限为2007年8月3日至2008年11月15日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
5、2006年4月21日，本公司控股子公司，重庆太极医药工业有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2006年4月21日至2009年4月20日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
6、2007年12月1日，本公司控股子公司，重庆太极医药工业有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为6,000万元，担保期限为2007年12月1日至2008年11月10日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
7、2008年6月30日，本公司控股子公司，重庆太极医药工业有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为4,000万元，担保期限为2008年6月30日至2009年6月26日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
8、2007年8月3日，本公司控股子公司，太极集团四川天诚制药有限公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为1,090万元，担保期限为2007年8月3日至2008年7月24日，该事项已于2008年4月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
太极集团有限公司承诺，同意代重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司、重庆市涪陵药用植物资源开发研究所、重庆市涪陵医药总公司等三家非流通股东履行对价安排。
执行中
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。3
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代码 简称 期末持有数量（ 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 股）
1 000591 桐君阁 107,359,216 113,775,205.23 113,775,205.23 113,775,205.23 长期股权投资
2 600666 西南药业 64,773,221 256,000,000.00 256,000,000.00 256,000,000.00 长期股权投资
3 000705 浙江震元 114,600 120,135 664,680 363,600 可供出售金融
资产
4 600779 水井坊 427,813 827,813 8,924,179.18 12,115,664.16 可供出售金融
资产
5 601238 交通银行 662.547 640,304.60 4,955.85 10,348,984.14 可供出售金融
资产
6 000788 西南合成 55,000 50,000.00 50,000.00 50,000.00 长期股权投资
合计 － 371,413,457.83 379,419,020.26 392,653,453.53 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
西南证券有限责任公司 20,000,000 10,000,000 0.43 10,000,000
合计 20,000,000 10,000,000 － 10,000,000
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3、其他重大事项的说明
为彻底解决公司为朝华科技及星美联合提供担保所造成的遗留问题，公司控股股东太极集团有限公司（以下简称：集团公司）同意采用整体“打包收购”方式，收购公司实现因代偿而对朝华科技及星美联合形成的债权后所取得的一切权益。2007年12月25日，集团公司与公司签订了整体“打包收购”协议书，对应金额：397,946,188.15元。公司第五届董事会第十四次会议于2007年12月25日，公司2008年第一次临时股东大会于2008年1月16日，审议并通过了“公司与太极集团有限公司签订整体“打包收购”《协议书》的议案”（详见2007年12月27日和2008年1月17日公司公告）。 根据“打包收购”协议，截止2008年6月30日为止，集团公司已先后向公司支付对价共计397,946,188.15元，公司为朝华科技和星美联合担保的遗留问题已彻底得到解决。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2008年第一次临时股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年1月17日 上海证券交易所www.sse.com.cn
会决议公告 证券时报》、《证券日报》
有限售条件的流通股上市 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年1月30日 上海证券交易所www.sse.com.cn
公告 证券时报》、《证券日报》
股权解押和质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年3月7日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
2007年年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
关于公司控股股东及其他 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
关联方资金占用的专项说 证券时报》、《证券日报》
明
独立董事年报工作制度 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
对外担保公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
第五届董事会第十五次会 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
议决议公告 证券时报》、《证券日报》
关于召开2007年度股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
会的通知 证券时报》、《证券日报》
第五届监事会第十三次会 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
议决议公告 证券时报》、《证券日报》
关于太极集团有限公司整 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
体“打包收购”公司债权 证券时报》、《证券日报》
的实施公告
日常关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月3日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
2007年年度股东大会决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月29日 上海证券交易所www.sse.com.cn
公告 证券时报》、《证券日报》
董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月30日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
2008年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年4月30日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
董事会公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年5月14日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
2007年度资本公积转增股 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年5月14日 上海证券交易所www.sse.com.cn
本实施公告 证券时报》、《证券日报》
2008年第二次临时股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年5月17日 上海证券交易所www.sse.com.cn
会决议公告 证券时报》、《证券日报》
董事会公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年6月21日 上海证券交易所www.sse.com.cn
证券时报》、《证券日报》
关于公司股权解押和质押 《中国证券报》、《上海证券报》、《 2008年6月24日 上海证券交易所www.sse.com.cn
的公告 证券时报》、《证券日报》
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七、财务会计报告（未经审计）
一、公司简介
重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1993年11月经四川省体制改革委员会【1993】155号批准，以原国有企业四川涪陵制药厂为主体改制组建的定向募集股份有限公司。1997年10月经中国证监会批准，向社会公开发行社会公众股5,000万股，并于同年11月18日在上海证券交易所挂牌上市。公司于2000年3月向法人股股东配售360万股，向社会公众股股东配售1,500万股。2005年12月19日公司获重庆市人民政府渝府【2005】262号《关于重庆太极实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准同意公司实施股权分置改革方案，2005年12月23日公司股东大会审议通过股权分置改革方案，实施股改后所有股份均为流通股。2008年4月28日，公司2007年年度股东大会审议通过2007年度公积金转增股本方案：以公司总股本252,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增75,780,000股，转增后总股本增至328,380,000股。截止2008年6月30日，公司注册资本为32,838万元。
公司属医药行业，注册地址为重庆市涪陵区太极大道1号，法定代表人为白礼西先生，主要从事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原材料、中药材、药用包装的进出口业务。主要产品有急支糖浆、补肾益寿胶囊、儿康宁、藿香正气口服液、通天口服液、曲美、太罗等。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和应用指南、讲解进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
三、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和会计要素的计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外（详见后述的相关会计政策），其他均采用历史成本计量。
计量属性在本年发生变化的报表项目及本年采用的计量属性
按附注三—3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。
外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
金融资产和金融负债的分类及计量
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。
除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。
Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格确认,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照期末市价确认，公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值：
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。
资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例如下（控股子公司重庆桐君阁股份有限公司和西南药业股份有限公司单列）：
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应收款项组合 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-5年 50
5年以上 100
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控股子公司重庆桐君阁股份有限公司和西南药业股份有限公司执行的坏账准备计提比例列示如下：
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应收款项组合 重庆桐君阁股份有限公司计提比例（%） 西南药业股份有限公司计提比例（%）
1年以内 1 5
1-2年 5 10
2-3年 10 20
3-5年 15 30
5年以上 50 50
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资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
a. 商业零售企业库存商品实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为实际成本；商业批发企业库存商品实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本，季末按季度加权平均法结转销售成本；工业企业原材料、库存商品按计划成本进行日常核算，月末按成本差异率将计划成本调整为实际成本。
b.低值易耗品金额较大的分次摊销，金额较小的于领用时一次摊销。
c.直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和在产品之间分摊。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
投资性房地产
（1）投资性房地产分类
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产计量
投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出。
投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧（摊销），资产分类、估计经济使用年限、年折旧（摊销）率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧（摊销）率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 10-40 2.38-9.50 5
土地使用权 40、50 2、2.5
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已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧（摊销）时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧（摊销）率和折旧（摊销）额。
（3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面价值。
（2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 10~40 2.25~9.70 10、5、3
通用设备 5~18 5.00~19.40 10、5、3
专用设备 5~15 6.00~19.40 10、5、3
运输设备 8~12 7.50~12.13 10、5、3
其他设备 10 9.00~9.70 10、5、3
装修 5-10 9.50~20.00 0、5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：子公司西南药业股份有限公司和太极集团四川太极制药有限公司执行的预计净残值率分别为3%、10%。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下：
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每一会计期间利息的资本化金 ＝ 至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加 × 一般借款加权平均资本化率
额 权平均数
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（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
无形资产核算方法
（1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
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项目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 30~50 30~50
软件 5~10 5~10
“曲美”专利技术使用权 8 8
“太罗”生产技术使用权 5 5
“番茄胶囊”生产技术使用权 10 10
其他专利生产技术 3.83 3.83
专有技术 5~10 5~10
商标权 5 5
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使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
商誉
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
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长期待摊费用类别 摊销年限
厂区建设绿化 5
电力电话专线 20
自来水安装配套费 10
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职工薪酬核算方法
（1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
（3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
预计负债核算方法
如发生与或有事项、亏损合同、重组义务相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
政府补助
（1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认：a.能够满足政府补助所附条件；b.能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠计量。
所得税会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本期无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本期无会计估计变更。
合并财务报表的编制方法
（1）合并方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。
四、税项
主要税种和税率
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税种 税率（%） 备注
增值税 17、13、0 注1
营业税 3、5 注2
企业所得税 33、18、15 注3、注4
房产税 1.2、12
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注1：西药、中成药按销售收入的17%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；中药材按销售收入的13%计算销项税额，抵扣当期进项税后交纳；计生用品的税率为零。
注2：运输业务适用3%；租赁、仓储、广告宣传等业务适用5%。
注3：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税【2001】202号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。本公司、控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司、重庆桐君阁股份有限公司、西南药业股份有限公司均符合减免条件，本年度企业所得税均减按15%的税率征收。
注4：①子公司太极集团四川太极制药有限公司属外商投资企业，其主营业务属国家规定的鼓励类产业项目，本年度企业所得税减按15%的税率征收；公司间接控股子公司成都西部医药经营有限公司的主营业务属国家规定的鼓励类产业项目，本年所得税暂按税务机关核定的2007年度所得税率15%计算；②公司间接控股子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，适用所得税率为15%。
附加税费及比例
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附加税费种类 比例（%）
城市维护建设税 7、5
教育费附加 3
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五、企业合并及合并财务报表
子公司基本情况如下：
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公司名称 业务 注册地 注册资本（万 经营范围 本公司对其 本公司持 本公司表决 是否合并
性质 元） 投资额(万元 股比例（% 权比例（%）
) ）
一、同一控制下企业合并取得的子公司
太极集团重庆市沙 商业 重庆市沙坪坝区 444.79 药品批发 ----- 70 70 是(注1)
坪坝区医药有限公 小龙坎新街68号
司
太极集团四川省德 商业 四川省德阳市绵 130 药品批发 ----- 55 55 是(注1)
阳大中药业有限公 远街一段167号
司
太极集团四川德阳 商业 四川省德阳市市 216.48 药品批发 ----- 52.73 52.73 是(注1)
荣升药业有限公司 区华山北路213号
四川天诚大药房连 商业 四川省绵阳市涪 660 药品零售 ----- 96.97 96.97 是(注2)
锁有限责任公司 城路1号
重庆市医药保健品 商业 重庆市江北区建 298 经营进出 ----- 90 90 是(注1)
进出口有限公司 新北路65号经贸 口业务
大厦20楼
重庆市化工进出口 商业 重庆市江北区建 531.14 经营进出 ----- 90 90 是(注1)
有限公司 新北路65号 口业务
太极集团西南药业 工业 成都双流西南航 1,600 小容量注 ----- 81.25 81.25 是(注3)
（成都）有限公司 空港经济开发区 射剂制造
销售等
太极集团四川绵阳 工业 四川省绵阳市剑 2,000 中西成药 3,067.31 69.88 69.88 是
制药有限公司 南路278号 生产及销
售
重庆中医药高科技 工业 重庆经济技术开 6,020 中西成药 6,351.6 66.78 66.78 是
发展有限公司 发区丹桂区B7地 研究与开
块 发
太极集团浙江东方 工业 绍兴市卧龙路108 2,000 中西成药 1,372 70.00 70.00 是
制药有限公司 号 生产及销
售
太极集团四川天诚 工业 四川省绵阳市三 2,626.18 中西成药 1,676.13 86.48 86.48 是
制药有限公司 台县灵兴镇 生产及销
售
重庆太极医药工业 服务 重庆市涪陵区太 35,000 投资医药 68,120 99.86 99.86 是
有限公司 业 极大道1号 产业项目
及管理
太极集团重庆涪陵 工业 重庆市涪陵区太 52,400 中西成药 82,591.56 100 100 是(注4)
制药厂有限公司 极大道1号 生产及销
售
二、非同一控制下企业合并取得的子公司
重庆桐君阁股份有 工业 重庆市渝中区解 19,614.50 药品制造 11,377.52 54.73 54.73 是(注5)
限公司 商业 放西路1号 与销售
西南药业股份有限 工业 重庆市沙坪坝区 19,343.09 药品制造 25,600 33.49 42.58 是(注6)
公司 天星桥21号 与销售
成都西部医药经营 商业 四川省成都市金 5,207.06 药品批发 ----- 95 95 是(注7)
有限公司 牛区洞子口乡五
福村
重庆创新生物工程 工业 重庆市九龙坡区 500 开发、生 ----- 95.00 95.00 是(注3)
有限公司 渝州路 产、销售
生物基因
药物
重庆大易房地产开 房地 重庆市渝北区黄 8,009.35 房地产开 ----- 100 100 是(注3)
发有限公司 产 龙路 发、药品
的研究及
开发等
三、其他子公司
重庆桐君阁大药房 商业 重庆市渝中区中 2,900 药品零售 ----- 96.55 96.55 是(注7)
连锁有限责任公司 华路43号
四川太极大药房连 商业 成都市上东大街4 500 药品零售 100 100 100 是(注8)
锁有限公司 7-67号(新良大厦
一楼)
天津桐君阁大药房 商业 天津市和平区和 300 药品零售 60 100 100 是(注8)
有限责任公司 平路230号
太极集团重庆市沙 商业 重庆市沙坪坝区 50 药品零售 ----- 98 98 是(注7)
坪大药房连锁有限 小龙坎新街68号
公司
自贡市太极大药房 商业 自贡市自井区区 100 药品零售 ----- 95 95 是(注7)
连锁有限公司 五星街天花井六
组41号
四川德阳太极大药 商业 四川省德阳市西 100 药品零售 ----- 100 100 是(注7)
房连锁有限责任公 街184号
司
三台天诚大药房连 商业 三台县潼川上南 100 药品零售 ----- 51 51 否（注11）
锁有限责任公司 街14号
重庆西部医药商城 商业 重庆市渝中区解 2,500 药品批发 ----- 100 100 是(注9)
有限责任公司 放西路1号 、零售
深圳市斯贝特进出 商业 深圳市南山区南 300 经营进出 ----- 85 85 是(注7)
口贸易有限公司 油大道新保辉大 口业务
厦26楼
天津和平太极门诊 医疗 天津市和平区和 10 医疗服务 2 100 100 是(注8)
部 平路230号
上海太极医药物流 商业 上海市普陀区威 5,000 药品批发 1,500 100 100 是（注10）
有限公司 武路2369号 、食品（
储运）
重庆龙洲药业有限 工业 重庆市巴南区渔 50 中药饮片 ----- 60 60 是(注7)
责任公司 洞工农坡57号院 生产
内
重庆中药饮片厂有 工业 重庆市南岸区海 300 中药饮片 ----- 66.67 66.67 是(注7)
限公司 棠溪街道敦厚街5 生产
0号
德阳大中医药零售 商业 四川省德阳市绵 30 药品零售 ----- 100 100 是(注7)
连锁有限公司 远街一段167号
西藏桐君阁物流有 商业 拉萨市金珠西路1 100 日用百货 ----- 100 100 是(注7)
限公司 89号 、家用电
器
太极集团重庆桐君 工业 重庆市南岸区海 8,000 中成药制 ----- 100 100 是(注7)
阁药厂有限公司 棠溪敦厚街50号 造
重庆华星生物技术 工业 重庆市九龙坡区 5,000 生物制品 ----- 98 98 是(注3)
有限责任公司 渝州路 的产品开
发及销售
康定中藏药业科技 工业 四川省甘孜藏族 200 中、藏药 ----- 80 80 是(注7)
有限责任公司 自治州康定县向 材种植、
阳街26号 研究开发
四川省自贡市医药 商业 自贡市自井区区 380 药品批发 ----- 64.47 64.47 是(注7)
有限公司 五星街天花井六
组41号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“桐君阁股份”）2002年分别向太极集团有限公司收购了太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司70%的股权、太极集团四川省德阳大中药业有限公司55%的股权、太极集团四川德阳荣升药业有限公司52.73%的股权，并以部分净资产置换了太极集团有限公司分别持有重庆市医药保健品进出口有限公司90%的股权、重庆市化工进出口有限公司90%的股权。公司通过控股桐君阁股份，间接持有上述公司相应股权。
注2：公司2001年收购了四川省绵阳药业集团公司和四川省绵阳药业集团公司职工持股会合计持有的四川天诚大药房连锁有限责任公司100%的股权，并于2002年分别向桐君阁股份和四川省绵阳药业集团公司转让了96.97%和3.03%的股权。公司通过控股桐君阁股份，间接持有四川天诚大药房连锁有限责任公司96.97%的股权。
注3：太极集团西南药业（成都）有限公司（原名太极集团四川衡生制药有限公司），系公司于2002年向太极集团有限公司收购其持有81.25%的股权取得；2004年公司将持有的原太极集团四川衡生制药有限公司全部股权转让给西南药业股份有限公司（以下简称“西南药业”）。
太极集团西南药业（成都）有限公司、重庆华星生物技术有限公司、重庆创新生物工程有限公司和重庆大易房地产开发有限公司系西南药业的控股子公司，西南药业分别持有前述公司81.25%、98%、95%、86.68%的股权，公司间接控股子公司重庆医药保健品进出口有限公司同时持有重庆大易房地产开发有限公司3.32%的股权，公司直接持有重庆大易房地产开发有限公司10%的股权，公司通过控制西南药业和间接控股重庆医药保健品进出口有限公司，分别持有前述公司81.25%、98%、95%、100%的股权。
注4：太极集团重庆涪陵制药厂有限公司成立于2005年12月23日，系公司的控股子公司，是公司为适应现代企业制度，建立健全法人治理结构，加强药品生产经营管理的要求，在原太极集团涪陵制药厂的基础上改制组建的新公司。新公司注册资本为45000万元，其中：太极集团有限公司（以下简称集团公司）以实物出资3,987万元，占总股本的8.86%；股份公司以货币、实物和无形资产出资41,013万元，占总股本的91.14%。2008年集3月集团公司单独向该公司增资7,400万股，增资后总股本为52,400万，其中集团公司持股21.73%，太极股份持78.27%。2008年3月31日增资完成后，集团公司将持有的21.73%股权全部转让给太极股份，转让完成后太极股份持有涪陵药厂100%。
注5：公司原持有桐君阁股份65.15%的股权，2007年1月根据桐君阁股份经批准的股权分置改革方案：桐君阁股份以资本公积金20,923,848元转增股本，非流通股股东以转增的股份作为对价支付给流通股股东。桐君阁股份股权分置改革完成后，公司持股比例下降至54.73%。
注6：系2003年公司向重庆市财政局收购其持有西南药业国家股6,400万股，收购总价款为25,600万元，占西南药业总股本的43.01%（西南药业股改完成后，公司持有西南药业33.49%的股权）。2006年7月公司与太极集团有限公司签订了《太极集团有限公司关于委托太极股份代为行使对西南药业国有法人股表决权协议书》，根据协议约定，太极集团有限公司将其持有的西南药业限售流通股1,352.95万股（占西南药业股本总额的9.09%）的表决权委托公司代为行使，委托权限只限于公司章程中规定的参与股东大会的表决权，所对应的所有权和收益权不在委托权限范围之内，委托期限为五年，故公司对西南药业拥有实质控制权。
注7：成都西部医药经营有限公司、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司、重庆龙洲药业有限责任公司、重庆中药饮片厂有限公司、西藏桐君阁物流有限公司、四川省自贡市医药有限公司均系控股子公司桐君阁股份的子公司。
太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司持有太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司98%的股权；四川省自贡市医药有限公司持有自贡市太极大药房连锁有限公司95%的股权；太极集团四川德阳荣升药业有限公司、成都西部医药经营有限公司各持有四川德阳太极大药房连锁有限责任公司60%、40%的股权；重庆市医药保健品进出口有限公司持有深圳市斯贝特进出口贸易有限公司85%的股权；太极集团四川省德阳大中药业有限公司、四川太极大药房连锁有限公司分别持有德阳大中医药零售连锁有限公司90%、10%的股权；桐君阁股份、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司分别持有太极集团重庆桐君阁药厂有限公司90.33%、9.67%的股权。
重庆中医药高科技发展有限公司持有康定中藏药业科技有限责任公司80%的股权。
公司通过控股桐君阁股份和重庆中医药高科技发展有限公司间接持有上述公司相应股权。
注8：公司对天津桐君阁大药房有限责任公司、四川太极大药房连锁有限公司、天津和平太极门诊部的持股比例均为20%，子公司重庆桐君阁股份有限公司对上述公司持有的持股比例均为80%。
注9：子公司桐君阁股份和西南药业分别持有重庆西部医药商城有限责任公司52.00%、48.00%的股权。故公司间接持有重庆西部医药商城有限责任公司100.00%的股权。
注10：上海太极医药物流有限公司系2004年公司与子公司西南药业、桐君阁股份分别以现金1,500.00万元、1,500.00万元、2,000.00万元共同投资成立，分别持有该公司30%、30%、40%的股权。
注11：四川天诚大药房连锁有限责任公司持有三台天诚大药房连锁有限责任公司51%的股权，公司间接持有三台天诚大药房连锁有限责任公司51%的股权。三台天诚大药房连锁有限责任公司2004年5月进入清算期，本次未纳入合并财务报表。
六、合并财务报表附注主要项目注释（金额单位：人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 1,223,553.20 580,565.72
银行存款 379,017,420.39 276,083,387.70
其他货币资金 660,895,721.94 514,030,288.60
合计 1,041,136,695.53 790,694,242.02
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注：其他货币资金期末数660,895,721.94元，其中：银行承兑汇票保证金、贷款保证金、住房资金管理中心的售房款和公共维修基金合计407,464,880.31元。公司编制现金流量表时，对不符合现金及现金等价物的其他货币资金已从现金流量表中剔除。
应收票据
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 71,540,328.02 63,587,424.35
合计 71,540,328.02 63,587,424.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
应收款项
（1）应收账款
a.账龄结构及坏账准备列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 271,281,082.67 70.29 9,359,891.94 261,921,190.73
1—2年 47,222,638.74 12.24 4,803,591.24 42,419,047.50
2—3年 6,698,637.68 1.74 1,012,328.37 5,686,309.31
3—5年 11,075,875.14 2.87 2,777,497.70 8,298,377.44
5年以上 49,640,760.26 12.86 29,979,682.06 19,661,078.20
合计 385,918,994.49 100.00 47,932,991.31 337,986,003.18
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 267,000,419.00 70.73 5,897,807.26 261,102,611.74
1—2年 58,242,800.54 15.43 4,803,591.24 53,439,209.30
2—3年 4,536,605.78 1.20 1,012,328.37 3,524,277.41
3—5年 8,979,266.47 2.38 2,777,497.70 6,201,768.77
5年以上 38,707,555.29 10.26 29,979,682.06 8,727,873.23
合计 377,466,647.08 100.00 44,470,906.63 332,995,740.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末应收关联方款项余额155,196,644.35元，占应收账款余额的40.21%。
b.按应收账款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的 170,046,809.28 44.06 6,729,602.57 162,947,286.81 43.17 6,022,382.75
其他不重大的 215,872,185.21 55.94 41,203,388.74 214,519,360.27 56.83 38,448,523.88
合计 385,918,994.49 100.00 47,932,991.31 377,466,647.08 100.00 44,470,906.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.单项金额重大的主要应收账款项目列示如下：
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单位 期末数 期初数
金额 坏账计提 坏账准备 金额 坏账计提 坏账准备
比例(%) 比例(%)
太极集团有限公司 67,315,445.00 1、5 4,148,964.86 53,740,619.35 1、5 3,312,285.04
四川天诚药业股份有 38,895,236.55 1、5 1,246,197.51 41,129,735.14 1、5 1,317,790.51
限公司
重庆市涪陵医药总公 19,467,402.43 1、5 563,392.76 17,790,859.43 1、5 514,873.08
司
四川省泸州天诚药业 15,449,826.48 1、5 481,858.44 13,263,254.46 1、5 413,662.32
有限责任公司
意大利奥普生公司 14,068,733.89 1 140,687.34 9,288,728.83 1 92,887.29
重庆桐君阁天瑞新特 5,168,644.45 1 51,686.44 8,814,471.09 1 88,144.71
药有限责任公司
重庆医科大学附属第 9,681,520.48 1 96,815.22 6,870,216.55 1 68,702.17
一医院
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d.欠款金额前五名的单位总欠款金额为155,196,644.35元，占应收账款总额的40.21%。
e.持公司44.02%表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款67,315,445.00元。
（2）其他应收款
a. 账龄结构及坏账准备列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 56,362,462.88 50.86 1,506,893.29 54,855,569.59
1—2年 19,715,906.24 17.79 1,099,264.94 18,616,641.30
2—3年 10,372,579.08 9.36 184,361.20 10,188,217.88
3—5年 12,325,509.54 11.12 1,874,099.68 10,451,409.86
5年以上 12,043,532.98 10.87 12,043,532.98
合计 110,819,990.72 100.00 16,708,152.09 94,111,838.63
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 59,286,998.95 11.83 1,506,893.29 57,780,105.66
1—2年 129,704,540.89 25.87 1,099,264.94 128,605,275.95
2—3年 282,873,752.93 56.42 184,361.20 282,689,391.73
3—5年 16,540,681.80 3.30 1,874,099.68 14,666,582.12
5年以上 12,939,654.09 2.58 12,043,532.98 896,121.11
合计 501,345,628.66 100.00 16,708,152.09 484,637,476.57
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b. 按其他应收款客户类别列示如下：
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类别 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
)
单项金额重大的 24,405,018.49 22.02 610,314.99 432,974,699.03 86.36 610,314.99
其他不重大的 86,414,972.23 77.98 16,097,837.10 68,370,929.63 13.64 16,097,837.10
合计 110,819,990.72 100.00 16,708,152.09 501,345,628.66 100.00 16,708,152.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c. 单项金额重大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 期初数
朝华科技（集团）股份有限公司(注) 263,587,524.49
星美联合股份有限公司(注) 134,358,663.66
应收出口退税款 14,061,428.70 13,909,202.95
新华信托股份有限公司 12,233.00 9,379,211.18
集资建房款 6,481,356.79 6,190,096.75
重庆市三峡库区信用担保有限公司 3,850,000.00 5,550,000.00
合计 24,405,018.49 432,974,699.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末对朝华科技（集团）股份有限公司、星美联合股份有限公司无欠款，详见附注十二—2。
d. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为28,734,206.37元，占其他应收款总额的25.93%。
e. 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
预付款项
（1）账龄分析列示如下：
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账龄 期末数 期初数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 63,212,493.60 55.03 121,203,676.72 74.67
1-2年 12,053,096.62 10.49 5,970,857.05 3.68
2-3年 2,149,593.37 1.87 411,806.20 0.25
3年以上 37,463,651.39 32.61 34,732,837.96 21.4
合计 114,878,834.98 100.00 162,319,177.93 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）账龄超过一年的大额预付账款未结算的原因：
a、账龄3年以上中有300.00万元系子公司重庆中医药高科技发展有限公司为重庆市动植物标本馆扩建工程征地而支付给重庆市南岸区房管局海棠溪房管所的房屋拆迁补偿款，目前尚未完全结算。
b、账龄3年以上中有3,000.00万元系子公司西南药业股份有限公司预付给中国人民解放军军事医学科学院微生物流行病研究所的ω干扰素转让费，详见附注十—2。
（3）金额较大的预付账款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 性质或内容
中国人民解放军军事医学科学院微生物流行病研究所 30,000,000.00 技术转让费
重庆市涪陵区国土资源局 5,000,000.00 预付土地款
山东中元生物制品有限公司 4,854,375.00 货款
云南罗平姜业有限公司 3,402,825.75 货款
重庆市南岸区房管局海棠溪房管所 3,000,000.00 房屋拆迁补偿款
云南白药集团股份有限公司 2,959,346.24 货款
重庆俊豪房地产开发公司 2,100,000.00 预付门面款
四川天诚药业股份有限公司 2,065,329.10 货款
重庆润康药业有限公司 1,824,670.00 货款
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（4）持公司44.02%表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款6,535.16元。
存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 74,027,975.96 1,280,800.32 70,732,547.95 1,427,429.36
包装物 40,854,989.48 898,270.66 29,788,015.24 898,270.66
低值易耗品 1,156,226.97 29,080.39 1,434,323.89 29,080.39
库存商品 525,823,936.78 7,226,947.63 519,875,690.99 7,913,405.95
在产品 37,505,887.05 27,052,325.18 246,502.90
合计 679,369,016.24 9,435,099.00 648,882,903.25 10,514,689.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 1,427,429.36 146,629.04 1,280,800.32
包装物 898,270.66 898,270.66
低值易耗品 29,080.39 29,080.39
库存商品 7,913,405.95 686,458.32 7,226,947.63
在产品 246,502.90 246,502.90
合计 10,514,689.26 1,079,590.26 9,435,099.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。
可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
水井坊股票投资 8,924,179.18 12,115,664.16 注1
浙江震元股票投资 664,680.00 1,023,378.00 注2
交通银行A股股票投资 5,088,360.96 10,348,984.14 注2
合计 14,677,220.14 23,488,026.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：水井坊股票报告期末427,813股，全部系无限售条件普通股。
注2：浙江震元股票报告期末114,600股、交通银行A股股票报告期末662,547股，全部为有限售条件普通股。
长期股权投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
一、按成本法核算
三台天诚大药房连锁有限责任公司 470,088.50 470,088.50 470,088.50
重庆医药股份有限公司 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00
自贡市大安区农村信用合作社联合社 20,000.00 20,000.00 20,000.00
重庆渝高科技产业（集团）股份有限 30,000.00 30,000.00 30,000.00
公司
重庆金城股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
中化总公司北京凯美贸易公司 40,000.00 40,000.00 40,000.00
西南合成制药股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
四川省泸州天诚药业有限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
西南证券有限责任有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
广元市元坝区川北科技林经股份合作 195,748.50 195,748.50 195,748.50
公司
小计 24,055,837.00 24,055,837.00 24,055,837.00
二、按权益法核算
联营企业
重庆国高医药有限公司 1,450,000.00 1,377,126.53 1,377,126.53
重庆星星物业管理有限公司 200,000.00 253,473.77 253,473.77
四川太极医药有限公司 800,000.00 178,060.65 178,060.65
小计 2,450,000.00 1,808,660.95 1,808,660.95
总计 62,446,141.60 25,864,497.95 25,864,497.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资减值准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本年计提 本年转回 期末数 计提原因
重庆金城股份有限公司 90,000.00 90,000.00 停业
中化总公司北京凯美贸易公司 36,000.00 36,000.00 停业
西南证券有限责任有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 缩股
西南合成制药股份有限公司 25,000.00 25,000.00 股权存在争议
合计 10,151,000.00 10,151,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资性房地产
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 182,429,048.26 182,429,048.26
其中：房屋、建筑物 105,951,000.56 105,951,000.56
土地使用权 76,478,047.70 76,478,047.70
二、累计折旧、摊销合计 51,201,563.48 2,887,131.10 54,088,694.58
其中：房屋、建筑物 43,599,981.00 2,138,563.12 45,738,544.12
土地使用权 7,601,582.48 748,567.98 8,350,150.46
三、减值准备累计金额合计
其中：房屋、建筑物
土地使用权
四、账面价值合计 131,227,484.78 -2,887,131.10 128,340,353.68
其中：房屋、建筑物 62,351,019.56 -2,138,563.12 60,212,456.44
土地使用权 68,876,465.22 -748,567.98 68,127,897.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）年末投资性房地产中，房屋及建筑物的土地使用权已被用于借款抵押。
固定资产
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 2,016,280,498.43 62,087,218.55 61,426,079.18 2,016,941,637.80
其中：房屋、建筑物 1,323,177,742.38 13,126,876.13 11,690,695.66 1,324,613,922.85
通用设备 214,972,177.25 5,155,820.53 44,483,083.46 175,644,914.32
专用设备 325,129,866.93 35,616,773.51 3,710,061.96 357,036,578.48
运输设备 65,159,261.52 1,638,763.00 949,872.50 65,848,152.02
其他设备 11,890,852.58 2,382,114.75 28,408.00 14,244,559.33
装修费 75,950,597.77 4,166,870.63 563,957.60 79,553,510.80
二、累计折旧合计 618,737,768.32 75,610,100.99 40,122,953.96 654,224,915.35
其中：房屋、建筑物 258,943,408.56 18,078,248.70 3,704,306.37 273,317,350.89
通用设备 99,551,304.63 5,087,531.35 34,773,212.25 69,865,623.73
专用设备 155,806,368.70 39,586,299.67 787,658.71 194,605,009.66
运输设备 45,771,185.99 4,101,589.31 309,823.36 49,562,951.94
其他设备 7,143,870.34 3,201,252.52 21,596.68 10,323,526.18
装修费 51,521,630.10 5,555,179.44 526,356.59 56,550,452.95
三、减值准备累计金额合计 15,059,871.84 15,059,871.84
其中：房屋、建筑物 5,666,749.06 5,666,749.06
通用设备 999,203.18 999,203.18
专用设备 8,254,112.93 8,254,112.93
运输设备 89,098.86 89,098.86
其他设备 50,707.81 50,707.81
四、账面价值合计 1,382,482,858.27 -13,522,882.44 21,303,125.22 1,347,656,850.61
其中：房屋、建筑物 1,058,567,584.76 -4,951,372.57 7,986,389.29 1,045,629,822.90
通用设备 114,421,669.44 68,289.18 9,709,871.21 104,780,087.41
专用设备 161,069,385.30 -3,969,526.16 2,922,403.25 154,177,455.89
运输设备 19,298,976.67 -2,462,826.31 640,049.14 16,196,101.22
其他设备 4,696,274.43 -819,137.77 6,811.32 3,870,325.34
装修费 24,428,967.67 -1,388,308.81 37,601.01 23,003,057.85
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（2）固定资产中有账面价值的资产已被用于为公司及子公司银行借款和开具银行承兑汇票、为太极集团有限公司向银行借款提供抵押担保。
在建工程
明细列示如下：
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工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
南坪职工宿舍 52,485,126.40 788,067.02 3,427,273.64 49,845,919.78
涪陵大输液生产线 28,752,099.49 28,752,099.49
太极工业园区 977,113.69 926,705.69 50,408.00
仙女山工程 8,223,595.06 52,950.00 8,170,645.06
驻外机构改造工程 3,657,114.43 1,853,971.00 1,803,143.43
长寿湖工程 4,666,605.49 4,666,605.49
四川太极技改工程 3,335,418.63 3,335,418.63
康定虫草基地工程 3,933,821.35 55,000.00 3,878,821.35
办公室改造工程 340,869.50 340,869.50
南坪物流仓储中心 1,716,230.40 599,759.00 1,716,230.40 599,759.00
中药二厂二期工程 1,229,329.04 167,797.27 1,397,126.31
巴王寨宾馆 2,184,900.00 2,184,900.00
一号制剂楼、三号提取车 1,449,532.11 1,560,921.17 168,220.00 2,842,233.28
间技改工程
南坪物流中心工程 3,219,411.00 3,219,411.00
德阳大中综合楼 4,175.00 4,175.00
其他 2,288,248.11 6,292,946.69 445,714.00 155,604.45 7,979,876.35
合计 115,240,003.70 12,633,077.15 445,714.00 44,300,429.66 83,126,937.19
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（2）报告期内无应提取在建工程减值准备的情况。
无形资产
（1）明细列示如下：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 1,568,291,902.20 166,997,466.26 30,712,019.39 1,704,577,349.07
其中：土地使用权 1,502,238,007.90 166,504,989.38 30,685,252.87 1,638,057,744.41
财务软件 7,057,999.18 334,143.36 26,766.52 7,365,376.02
“曲美”专利技术使用权 14,041,674.38 14,041,674.38
“太罗”生产技术使用权 22,846,769.64 22,846,769.64
“番茄胶囊”生产技术使用权 11,831,310.28 11,831,310.28
其他专利生产技术 466,137.54 466,137.54
专有技术 9,800,000.00 9,800,000.00
商标权 10,003.28 10,003.28
二、累计摊销额合计 153,109,796.13 22,165,653.60 8,897,482.95 166,377,966.78
其中：土地使用权 110,004,745.30 13,583,534.12 8,891,861.95 114,696,417.47
财务软件 4,144,078.79 204,950.42 5,621.00 4,343,408.21
“曲美”专利技术使用权 11,855,910.92 2,185,763.46 14,041,674.38
“太罗”生产技术使用权 16,489,854.79 4,366,037.52 20,855,892.31
“番茄胶囊”生产技术使用权 2,984,171.76 663,341.72 3,647,513.48
其他专利生产技术 360,451.57 83,201.16 443,652.73
专有技术 7,264,999.65 917,033.38 8,182,033.03
商标权 5,583.35 3,458.30 9,041.65
三、减值准备累计金额合计 158,333.52 158,333.52
专有技术 158,333.52 158,333.52
四、账面价值合计 1,415,023,772.55 144,831,812.66 21,814,536.44 1,538,041,048.77
其中：土地使用权 1,392,233,262.60 152,921,455.26 21,793,390.92 1,523,361,326.94
财务软件 2,913,920.39 129,192.94 21,145.52 3,021,967.81
“曲美”专利技术使用权 2,185,763.46 -2,185,763.46
“太罗”生产技术使用权 6,356,914.85 -4,366,037.52 1,990,877.33
“番茄胶囊”生产技术使用权 8,847,138.52 -663,341.72 8,183,796.80
其他专利生产技术 105,685.97 -83,201.16 22,484.81
专有技术 2,376,666.83 -917,033.38 1,459,633.45
商标权 4,419.93 -3,458.30 961.63
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（2）期末数中的部份土地使用权和 “番茄胶囊”生产技术使用权尚未完善产权过户手续。
（3）报告期末无形资产中的土地使用权已被用于为公司及控股子公司银行借款和开具银行承兑汇票、为太极集团有限公司向银行借款提供抵押。
商誉
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项目 形成来源 期初数 本期增加 本期减少 期末数
西南药业股份有限公司 注1 168,105,462.22 168,105,462.22
重庆桐君阁股份有限公司 注2 34,855,560.90 34,855,560.90
重庆创新生物工程有限公司 注3
重庆大易房地产开发有限公司 注4 16,764,716.56 16,764,716.56
合计 219,725,739.68 219,725,739.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司取得西南药业合并成本为256,000,000.00元，购买时按比例计算的该公司净资产价值为112,879,787.10元，形成商誉143,120,212.90元；2006年西南药业股权分置改革完成后，公司持股比例由原来的43.01%下降至33.49%，由此增加商誉24,985,249.32元。
注2：2007年1月桐君阁股份股权分置改革完成后，公司持股比例由原来的65.15%下降至54.73%，导致公司按股权分置改革后持股比例计算的该公司净资产价值低于合并成本，形成商誉34,855,560.90元。
注3：公司子公司西南药业对重庆创新生物工程有限公司合并成本为4,437,566.26元，购买时按比例计算的该公司净资产价值为2,929,894.87元，形成商誉1,507,671.39元。子公司西南药业在对该商誉进行减值测试时，有证据表明该商誉已存在减值，因此对其全额计提减值准备。
注4：公司子公司西南药业取得重庆大易房地产开发有限公司合并成本为124,296,694.61元，购买时按比例计算的该公司净资产价值为106,431,149.62元，形成商誉17,865,544.99元；2006年公司将持有该公司800.94万股股权转让给太极集团相应转出商誉1,847,904.95元。2007年7月，公司间接控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司取得重庆大易房地产开发有限公司3.32%的股权，合并成本为4,253,176.00元，购买时按比例计算的该公司净资产价值为3,506,099.48元，由此增加商誉747,076.52元。
长期待摊费用
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项目 期末数 期初数
厂区绿化费 1,168,010.75 1,084,890.95
电力电话专线 177,275.21 168,694.40
自来水安装配套费 197,725.19
货架等 226,230.92 235,295.17
合计 1,571,516.88 1,686,605.71
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递延所得税资产和递延所得税负债
（1）明细列示如下：
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产 23,314,676.71 22,649,268.25
递延所得税负债 2,185,577.34 3,453,393.56
合计 25,500,254.05 135,947,923.69
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资产减值准备
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项目 期初数 本年计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
坏账准备 61,179,058.72 3,462,084.68 64,641,143.40
存货跌价准备 10,514,689.26 1,079,590.26 9,435,099.00
长期股权投资减值准备 10,151,000.00 10,151,000.00
固定资产减值准备 15,059,871.84 15,059,871.84
无形资产减值准备 158,333.52 158,333.52
商誉减值准备 1,507,671.39 1,507,671.39
合计 98,570,624.73 3,462,084.68 1,079,590.26 100,953,119.15
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短期借款
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项目 期末数 期初数
抵押借款 1,095,500,000.00 1,261,090,000.00
保证借款 390,000,000.00 249,000,000.00
质押借款 209,640,000.00 200,000,000.00
合计 1,695,140,000.00 1,710,090,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
（1）明细列示如下：
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 250,000.00 400,000.00
银行承兑汇票 742,065,844.54 753,552,969.79
合计 742,315,844.54 753,952,969.79
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应付款项
（1）应付账款
a.账龄超过一年的大额应付账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
重庆市涪陵立新建筑工程公司 3,547,054.45 工程尚未完工结算
浙江震元股份有限公司 1,172,421.93 对方未催收
意大利欧柏菲苇斯有限公司 982,758.08 对方未催收
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a. 无账龄超过一年的大额预收账款。
b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a.金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容
太极集团有限公司 51,161,048.48 往来款及代垫款
绵阳市财政局 6,924,147.63 借款及利息
职工住房押金 6,426,400.00 押金
重庆市中药研究院 5,892,265.54 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.账龄超过一年的大额其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
绵阳市财政局 6,924,147.63 暂时缓付
重庆市中药研究院 5,482,225.54 暂时缓付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c. 欠持公司44.02%表决权股份的股东单位太极集团有限公司款51,161,048.48元。
应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本年支付 期末数
工资、奖金等 3,716,232.42 138,914,746.18 137,894,824.38 4,736,154.22
职工福利(注) 4,265,559.41 11,866,794.81 11,810,519.03 4,321,835.19
社会保险费 40,123,209.61 32,486,322.48 35,991,858.81 36,617,673.28
住房公积金 21,334,378.67 9,788,612.66 13,570,040.94 17,552,950.39
工会经费 4,898,400.82 2,483,862.33 1,469,860.62 5,912,402.53
职工教育经费 5,687,756.32 2,345,356.32 771,565.85 7,261,546.79
非货币性福利 400,487.38 400,487.38
辞退福利 25,353,406.44 92,891.46 3,464,093.92 21,982,203.98
合计 105,378,943.69 198,379,073.62 205,373,250.93 98,384,766.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：职工福利费期末数，主要系子公司太极集团四川太极制药有限公司（外商投资企业）计提的职工奖励及福利基金。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数 期初数 欠付的原因
重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暂时缓付
重庆市沙坪坝区财政局 40,050.00 40,050.00 暂时缓付
其他社会法人 52,461.55 52,461.55 暂时缓付
个人、职工股东 953,961.43 953,961.43 暂时缓付
合计 6,847,248.32 6,847,248.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
所得税 23,265,432.13 18,846,483.82
增值税 132,654,323.77 103,674,869.11
城市维护建设税 2,911,482.13 2,877,246.80
教育费附加 2,658,405.52 2,372,370.57
交通重点建设附加 53,956.39 3,150.04
营业税 899,789.31 2,630,231.35
个人所得税 253,587.33 512,803.23
房产税 1,445,219.30 840,772.03
其他 597,698.81 770,695.39
合计 164,739,894.69 132,528,622.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的非流动负债
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
长期借款 306,502,350.06 65,542,857.13
合计 306,502,350.06 65,542,857.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
a.按借款条件列示如下：
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借款条件 期末数 期初数
信用借款 48,102,350.06 32,142,857.13
抵押借款 239,900,000.00 33,400,000.00
质押借款 18,500,000.00
合计 306,502,350.06 65,542,857.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.按贷款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 期初数
重庆化医控股（集团）公司 48,102,350.06 32,142,857.13
中国建设银行涪陵分行 119,000,000.00
中国工商银行重庆枳城支行 33,400,000.00 33,400,000.00
垫江县农村信用合作联社 58,000,000.00
开县农村信用合作联社 10,000,000.00
云阳农村信用合作联社 5,000,000.00
重庆市涪陵区农村信用合作联社 8,000,000.00
重庆市长寿区农村信用合作联社 9,000,000.00
忠县农村信用合作联社 7,000,000.00
重庆武隆农村合作银行 9,000,000.00
合计 306,502,350.06 65,542,857.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
a.按借款条件列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用借款 113,599,084.54 22,751,277.47
抵押借款 43,696,516.42 307,287,366.44
质押借款 18,500,000.00
合计 157,295,600.96 348,538,643.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.按贷款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 期初数
重庆化医控股（集团）公司 15,959,492.93
成都市财政局 4,100,000.00 4,100,000.00
重庆市财政局 1,500,000.00 1,500,000.00
重庆市药品食品监督管理局 1,191,784.54 1,191,784.54
中国建设银行自贡分行中心所 787,366.44
垫江县农村信用合作联社 58,000,000.00
开县农村信用合作联社 10,000,000.00
云阳农村信用合作联社 5,000,000.00
重庆市涪陵区农村信用合作联社 8,000,000.00
重庆市长寿区农村信用合作联社 9,000,000.00
忠县农村信用合作联社 7,000,000.00
重庆武隆农村合作银行 9,000,000.00
中国建设银行重庆沙坪坝支行 143,000,000.00 100,000,000.00
中国建设银行涪陵分行 696,516.42 119,000,000.00
中药工业现代化技改国债转贷资金 6,807,300.00
合计 157,295,600.96 348,538,643.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他非流动负债
具体项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
国债技改项目专项资金 14,040,000.00 33,400,000.00
中药药材研究资金拨款 4,000,000.00 4,000,000.00
冬虫草人工培植产业化示范工程项目 10,000,000.00 10,000,000.00
医疗储备资金 150,000.00 150,000.00
工业废水治理项目国债专项资金 4,780,000.00 4,630,000.00
复脉定胶囊专项资金 347,160.00
涪陵制药厂科技三项费用拨款 260,000.00
新型工业化专项补助资金 500,000.00
现代中药新药高技术产业化项目 10,000,000.00
合计 43,730,000.00 52,527,160.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
送股 其他
一、有限售条件股份 115,324,703 29,565,691 16,772,400 128,117,994
1、国家持股
2、国有法人持有股 111,182,303 29,565,691 12,630,000 128,117,994
3、其他内资持股 4,142,400 4,142,400
其中：境内法人持股 4,142,400 4,142,400
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 137,275,297 46,214,309 16,772,400 200,262,006
1、人民币普通股 137,275,297 46,214,309 16,772,400 200,262,006
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 252,600,000 75,780,000 16,772,400 16,772,400 328,380,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价（注1） 569,912,955.61 75,780,000.00 494,132,955.61
其他资本公积（注2） 20,160,898.08 102,378,677.92 -82,217,779.84
其中：原制度资本公积转入 16,003,814.94 16,003,814.94
合计 590,073,853.69 178,158,677.92 411,915,175.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本报告期股本溢价减少，主要系资本公积转增股本所致。
注2：本报告期其他资本公积减少，主要系受让涪陵制药厂有限公司21.73%和大易房地产开发有限公司10%股权及水井坊、浙江震元和交通银行A股股票市值下降所致。
盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 71,827,605.55 71,827,605.55
任意盈余公积 1,754,066.59 1,754,066.59
合计 73,581,672.14 73,581,672.14
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未分配利润
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项目 本年利润分配比例(%) 本期数
年初未分配利润 380,277,187.53
加：本年净利润 36,124,909.72
减：提取法定盈余公积 10
提取职工奖励及福利基金 5
应付普通股股利
年末未分配利润 416,402,097.25
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营业收入与营业成本
（1）明细列示如下：
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项目 本期数 上年同期数
一、营业收入 2,423,096,282.55 2,259,583,947.27
主营业务收入 2,366,684,087.78 2,212,144,341.88
其中：工业 770,973,321.36 779,354,439.84
商业 1,588,011,290.18 1,424,985,779.88
服务业 2,228,232.40 1,759,718.50
广告促销业 5,471,243.84 6,044,403.66
其他业务收入 56,412,194.77 47,439,605.39
二、营业成本 1,810,102,203.34 1,660,323,919.97
主营业务成本 1,795,733,599.79 1,644,046,352.42
其中：工业 295,313,511.78 296,391,606.64
商业 1,498,825,690.59 1,345,819,829.06
服务业 506,998.42 516,588.24
广告促销业 1,087,399.00 1,318,328.48
其他业务成本 14,368,603.55 16,277,567.55
三、营业毛利 612,994,079.21 599,260,027.30
主营业务毛利 570,950,487.99 568,097,989.46
其中：工业 475,659,809.58 482,962,833.20
商业 89,185,599.59 79,165,950.82
服务业 1,721,233.98 1,243,130.26
广告促销业 4,383,844.84 4,726,075.18
其他业务毛利 42,043,591.22 31,162,037.84
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（2）按地区分布列示职下：
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地区 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 2,241,234,096.32 1,634,556,964.39 2,118,953,860.23 1,527,638,571.01
境外 181,862,186.23 175,545,238.95 140,630,087.04 132,685,348.96
合计 2,423,096,282.55 1,810,102,203.34 2,259,583,947.27 1,660,323,919.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户营业收入总额为246,670,546.52元，占本年营业收入的10.18%。
营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 2,563,277.25 1,095,944.73
城市维护建设税 7,676,499.39 7,381,712.44
教育费附加 3,402,790.98 3,225,226.94
其他 1,041,078.25 1,007,424.85
合计 14,683,645.87 12,710,308.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 77,079,970.81 59,194,502.17
减：利息收入 6,728,380.66 4,463,534.57
汇兑损失 1,158,093.39 588,072.37
减：汇兑收益 117,250.77 58,551.24
其他 18,167,821.43 12,576,166.33
合计 89,560,254.20 67,836,655.06
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注：“其他”项目主要是支付的票据贴现利息。
资产减值损失
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项目 本期数 上年同期数
一、坏账损失 3,462,084.68 1,939,520.11
二、存货跌价损失 -1,079,590.26
三、固定资产减值损失
四、无形资产减值损失
合计 2,382,494.42 1,939,520.11
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投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
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项目 本期数 上年同期数
成本法核算的单位分回的利润 70,534.96
交易性金融资产和可供出售金融资产出售收益
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金 -230,821.37
额
股权投资转让收益 126,989.55
其他 254,495.69
合计 -230,821.37 452,020.20
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营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
政府补助 7,790,210.20 898,000.00
非流动资产处置利得 522,132.97 3,081,752.59
罚款赔偿收入 225,266.97 336,831.85
其他 1,376,712.68 2,129,611.65
合计 9,914,322.82 6,446,196.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失 98,664.46 62,610.77
捐赠支出 295,803.91 231,164.66
罚款赔偿支出 1,929,560.75 615,131.35
其他 11,190,404.61 398,068.74
合计 13,514,433.73 1,306,975.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本年应纳所得税费用 13,007,375.34 19,291,340.42
递延所得税费用 171,972.27
所得税费用合计 13,179,347.61 19,291,340.42
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每股收益
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项 目 本期数 上年同期数
（一）基本每股收益计算：
归属于公司普通股股东的净利润 36,124,909.72 54,548,535.59
发行的普通股加权平均数
基本每股收益 0.110 0.166
（二）稀释每股收益计算：
调整后的归属于公司普通股股东的净利润 36,124,909.72 54,548,535.59
稀释性潜在普通股转换后的普通股股数
稀释每股收益 0.110 0.166
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现金流量表附注
（1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到关联单位大额资金往来款 768,274,326.86
租赁收入 13,835,771.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付关联单位大额资金往来款 428,170,000.00
支付广告宣传、促销费等大额营业费用 7,711,978.60
支付车辆使用费和运输费 9,961,199.14
支付差旅费、业务招待费 5,524,503.25
支付办公和水电气费 10,136,520.60
支付仓储租赁费 540,224.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）现金和现金等价物列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
一、现金 633,671,815.22 458,417,276.73
其中：库存现金 1,223,553.20 580,565.72
可随时用于支付的银行存款 379,017,420.39 276,083,387.70
可随时用于支付的其他货币资金 253,430,841.63 181,753,323.31
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 633,671,815.22 458,417,276.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表中的现金期末余额633,671,815.22元、期初余额为458,417,276.73元，分别比合并资产负债表的货币资金期末数1,041,136,695.53元、期初数790,694,242.02元，少407,464,880.31元、332,276,965.29元。原因系货币资金期末数、期初数中包括了3个月以上到期的银行承兑汇票保证金及银行借款保证金等407,464,880.31元、332,276,965.29元。由于上述资金使用受到限制，故不包含在现金流量表现金的年末、年初余额中。
七、母公司财务报表附注主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
账龄结构及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 115,903.14 14.73 12,627.38 103,275.76
1—2年 209,034.44 26.58 43,370.91 165,663.53
2—3年 369,477.59 46.98 62,245.87 307,231.72
3-5年 92,117.76 11.71 1,396.00 90,721.76
合计 786,532.93 100.00 119,640.16 666,892.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 252,547.52 28.17 12,627.38 239,920.14
1—2年 433,709.11 48.38 43,370.91 390,338.20
2—3年 207,486.22 23.14 62,245.87 145,240.35
3-5年 2,792.00 0.31 1,396.00 1,396.00
合计 896,534.85 100.00 119,640.16 776,894.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b. 按应收账款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的
其他不重大的 786,532.93 100.00 119,640.16 896,534.85 100.00 119,640.16
合计 786,532.93 100.00 119,640.16 896,534.85 100.00 119,640.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c. 欠款金额前五名的总欠款金额629,612.27元，占应收账款总额的80.05%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 50,694.72
1—2年 172,173.37
2—3年 320,832.04
3—5年 85,912.14
合计 629,612.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d. 无持公司44.02%表决权股份的股东单位太极集团有限公司的欠款。
（2）其他应收款
账龄结构及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,100,292.22 22.57 893,770.21 206,522.01
1—2年 748,953.99 15.36 748,953.99
2—3年
5年以上 3,026,260.00 62.07 3,026,260.00
合计 4,875,506.21 100.00 3,920,030.21 955,476.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 4,830,996.77 1.20 103,141.66 4,727,855.11
1—2年 115,869,732.50 28.68 53.15 115,869,679.35
2—3年 279,308,823.49 69.17 279,308,823.49
5年以上 3,816,835.40 0.95 3,816,835.40
合计 403,826,388.16 100.00 3,920,030.21 399,906,357.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b. 按其他应收款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大的 397,946,188.15 98.54
其他不重大的 4,875,506.21 100 3,920,030.21 5,880,200.01 1.46 3,920,030.21
合计 4,875,506.21 100 3,920,030.21 403,826,388.16 100.00 3,920,030.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c. 单项金额重大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 期初数
金额 坏账计提比 坏账准备 金额 坏账计提比 坏账准备
例(%) 例(%)
朝华科技（集团）股份 263,587,524.49
有限公司
星美联合股份有限公司 134,358,663.66
合计 397,946,188.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期初鉴于公司对应收朝华科技（集团）股份有限公司263,587,524.49元、应收星美联合股份有限公司134,358,663.66元单独进行减值测试，有证据表明这些债权没有发生减值，因此未对其计提坏账准备。本报告期末无欠款，详见附注十二—2。
d. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为4,126,552.22元，占其他应收款总额的84.64%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 1,100,292.22
1—2年
2—3年
5年以上 3,026,260.00
合计 4,126,552.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e. 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
一、按成本法核算
西南药业股份有限公 256,000,000.00 256,000,000.00 256,000,000.00
司
重庆桐君阁股份有限 113,775,205.23 113,775,205.23 113,775,205.23
公司
太极集团重庆涪陵制 616,340,151.85 616,340,151.85 209,575,424.04 825,915,575.89
药厂有限公司
重庆中医药高科技发 34,919,129.59 34,919,129.59 34,919,129.59
展有限公司
太极集团四川太极制 1,620,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00
药有限公司
太极集团四川绵阳制 20,416,158.94 20,416,158.94 20,416,158.94
药有限公司
太极集团浙江东方制 9,449,095.57 9,449,095.57 9,449,095.57
药有限公司
太极集团四川天诚制 11,911,945.85 11,911,945.85 11,911,945.85
药有限公司
重庆太极医药工业有 705,550,627.39 705,550,627.39 705,550,627.39
限公司
西南证券有限责任有 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
上海太极医药物流有 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司
四川太极大药房有限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
天津桐君阁大药房有 600,000.00 600,000.00 600,000.00
限责任公司
天津和平太极门诊部 20,000.00 20,000.00 20,000.00
重庆大易房地产开发 10,359,470.32 10,359,470.32 10,359,470.32
有限公司
小计 1,816,961,784.74 1,806,602,314.42 219,934,894.36 2,026,537,208.78
合计 1,816,961,784.74 1,806,602,314.42 219,934,894.36 2,026,537,208.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资减值准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本年计提 本年转回 期末数
西南证券有限责任有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、营业收入与营业成本
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
一、营业收入 26,705,320.93 21,241,042.70
主营业务收入 2,228,232.40 1,698,956.80
其中：服务业 2,228,232.40 1,698,956.80
其他业务收入 24,477,088.53 19,542,085.90
二、营业成本 4,324,310.93 9,066,102.14
主营业务成本 506,998.42 493,449.35
其中：服务业 506,998.42 493,449.35
其他业务成本 3,817,312.51 8,572,652.79
三、营业毛利 22,381,010.00 12,174,940.56
主营业务毛利 1,721,233.98 1,205,507.45
其中：服务业 1,721,233.98 1,205,507.45
其他业务毛利 20,659,776.02 10,969,433.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户营业收入总额为24,003,357.23元，占本年营业收入的89.88%。
4、投资收益
投资收益明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资转让收益
交易性金融资产出售收益 126,989.55
成本法核算的单位分回的利润
合计 126,989.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）母公司（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码 持有公司股 对公司的表决权
权比例 比例
太极集团有限公司 重庆市涪陵区太极 34,233.80 中成药、西药生 20850760-1 44.02% 44.02%
大道1号 产、销售
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（2）子公司（金额单位：万元）
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关联方名称 注册地点 注册资本 业务性质 组织机构代码 公司持股 公司享有表
比例 决权比例
太极集团四川太极制药有 成都市双流县西南航空港 217.00 药品制造与销售 62160972-4 74.65 74.65
限公司 经济开发区
太极集团四川绵阳制药有 四川省绵阳市剑南路278 2,000.00 药品制造与销售 20541921-9 69.88 69.88
限公司 号
重庆中医药高科技发展有 重庆经济技术开发区丹桂 6,020.00 中西药研究与开 20317593-5 66.78 66.78
限公司 区B7地块 发
太极集团浙江东方制药有 绍兴市卧龙路108号 2,000.00 药品制造与销售 14300718-9 70.00 70.00
限公司
西南药业股份有限公司 重庆市沙坪坝区天星桥21 19,343.09 药品制造与销售 20280977-2 33.49 42.58
号
太极集团四川天诚制药有 四川省绵阳市三台县灵兴 2,626.18 药品制造与销售 62092618-9 86.48 86.48
限公司 镇
重庆太极医药工业有限公 重庆市涪陵区太极大道1 35,000.00 投资医药产业项 78155511-2 99.86 99.86
司 号 目及管理
太极集团重庆涪陵制药厂 重庆市涪陵区太极大道1 52,400.00 药品制造与销售 20850061-0 100.00 100.00
有限公司 号
重庆桐君阁股份有限公司 重庆市渝中区解放西路1 19,614.50 药品制造与销售 20281953-2 54.73 54.73
号
上海太极医药物流有限公 上海市普陀区武威路2369 5,000.00 医药物流 76791254-x 100.00 100.00
司 号
四川省自贡市医药有限公 自贡自井区区五星街天花 380.00 药品批发 62071254-3 64.47 64.47
司 井六组41号
天津桐君阁大药房有限责 天津市和平路230号 300.00 药品零售 73279400-2 100.00 100.00
任公司
四川太极大药房连锁有限 成都市上东大街47—67号 500.00 药品零售 72804985-1 100.00 100.00
公司
天津和平太极门诊部 天津和平路230号 10.00 医疗服务 75220539-1 100.00 100.00
四川天诚大药房连锁有限 四川省绵阳市涪城路1号 660.00 药品零售 70896299-3 96.97 96.97
责任公司
三台天诚大药房连锁有限 三台县潼川上南街14号 100.00 药品零售 51.00 51.00
责任公司
四川德阳太极大药房连锁 四川省德阳市西街184号 100.00 药品零售 73342965-6 100.00 100
有限责任公司
太极集团重庆市沙坪坝区 重庆市沙坪坝区小龙坎新 444.79 药品批发 50428426-2 70.00 70.00
医药有限公司 街68号
太极集团重庆市沙坪大药 重庆市沙坪坝区小龙坎新 50.00 药品零售 73980223-9 98.00 98.00
房连锁有限公司 街68号
重庆桐君阁大药房连锁有 重庆市渝中区中华路43号 2,900.00 药品零售 20332370-7 96.55 96.55
限责任公司
太极集团四川省德阳大中 四川省德阳市绵远街一段 130.00 药品批发 20510122-7 55.00 55.00
药业有限公司 167号
太极集团四川德阳荣升药 四川省德阳市市区华山北 216.48 药品批发 20510017-9 52.73 52.73
业有限公司 路213号
成都西部医药经营有限公 四川省成都市金牛区洞子 5,207.06 药品批发 72340603-9 95.00 95.00
司 口乡五福村
重庆西部医药商城有限责 重庆市渝中区解放西路1 2,500.00 药品批发 74530095-6 100.00 100.00
任公司 号
重庆医药保健品进出口有 重庆江北建新北路65号经 298.00 经营进出口业务 20284045-4 90.00 90.00
限公司 贸大厦20楼
重庆化工进出口公司 重庆市江北区建新北路65 531.14 经营进出口业务 20280450-9 90.00 90.00
号
深圳市斯贝特进出口贸易 深圳市南山区南油大道新 300.00 经营进出口业务 73304587-1 85.00 85.00
有限公司 保辉大厦26楼
自贡市太极大药房连锁有 自贡市自流井区自由路42 100.00 药品零售 74002064-8 95.00 95.00
限公司 号
重庆龙洲药业有限责任公 重庆市巴南区渔洞工农坡 50.00 中药饮片生产、 75926276-x 60.00 60.00
司 57号院内 销售
重庆中药饮片厂有限公司 南岸区海棠溪街道敦厚街 300.00 中药饮片生产 76267890-x 66.67 66.67
50号
德阳大中医药零售连锁有 德阳市区绵远街一段167 30.00 药品零售 77983869-0 100.00 100.00
限公司 号
西藏桐君阁物流有限公司 拉萨金珠西路189号 100.00 日用百货、健身 78350135-3 100.00 100.00
器材分拨、配送
太极集团重庆桐君阁药厂 重庆市南岸区海棠溪敦厚 8,000.00 中成药制造 20319897-7 100.00 100.00
有限公司 街50号
康定中藏药业科技有限责 四川省甘孜藏族自治州康 200.00 中、藏药材种植 74228562-3 80.00 80.00
任公司 定县向阳街26号 、研究开发
重庆华星生物技术有限公 九龙坡渝州路33号 5,000.00 生物制品的开发 20283257-7 98.00 98.00
司 及销售
重庆创新生物工程有限公 九龙坡渝州路33号 500.00 生物基因药物的 62191936-X 95.00 95.00
司 开发、生产与销
售
太极集团西南药业（成都 四川省成都双流西南航空 1,600.00 药品制造与销售 71305034-x 81.25 81.25
）有限公司 港经济开发区
重庆大易房地产开发有限 渝北区黄龙路38号 8,009.35 房地产开发、药 62191520-3 100.00 100.00
公司 品的研究及开发
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（3）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
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关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
太极集团有限公司 34,233.80 34,233.80
太极集团四川太极制药有限公司 217.00 217.00
太极集团四川绵阳制药有限公司 2,000.00 2,000.00
重庆中医药高科技发展有限公司 6,020.00 6,020.00
太极集团浙江东方制药有限公司 2,000.00 2,000.00
康定中藏药业科技有限责任公司 200.00 200.00
重庆桐君阁股份有限公司 13,077.66 6,536.84 19,614.50
西南药业股份有限公司 14,879.3 4,463.79 19,343.09
太极集团四川天诚制药有限公司 2,626.18 2,626.18
上海太极医药物流有限公司 5,000.00 5,000.00
四川省自贡市医药有限公司 380.00 380.00
天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00 300.00
四川太极大药房连锁有限公司 500.00 500.00
天津和平太极门诊部 10.00 10.00
重庆太极医药工业有限公司 35,000.00 35,000.00
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 45,000.00 7,400.00 52,400.00
四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00 660.00
三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00
四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00
太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 444.79 444.79
太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司 50.00 50.00
重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,900.00 2,900.00
太极集团四川省德阳大中药业有限公司 130.00 130.00
太极集团四川德阳荣升药业有限公司 216.48 216.48
成都西部医药经营有限公司 5,207.06 5,207.06
重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00 2,500.00
重庆医药保健品进出口有限公司 298.00 298.00
重庆化工进出口公司 531.14 531.14
深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00 300.00
自贡市太极大药房连锁有限公司 100.00 100.00
重庆龙洲药业有限责任公司 50.00 50.00
重庆中药饮片厂有限公司 300.00 300.00
德阳大中医药零售连锁有限公司 30.00 30.00
西藏桐君阁物流有限公司 100.00 100.00
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 8,000.00 8,000.00
康定中藏药业科技有限责任公司 200.00 200.00
重庆华星生物技术有限公司 5,000.00 5,000.00
重庆创新生物工程有限公司 500.00 500.00
太极集团西南药业（成都）有限公司 1,600.00 1,600.00
重庆大易房地产开发有限公司 8,009.35 8,009.35
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（4）存在控制关系的关联方交易
销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占销售的比例(%) 金额 占销售的比例(%)
太极集团有限公司 43,712,654.01 1.80 42,571,611.18 1.88
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注：自2007年度起太极集团重庆销售有限责任公司已并入太极集团有限公司。
采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占采购的比例(%) 金额 占销售的比例(%)
太极集团有限公司 2,923,372.03 0.18 1,996,770.65 0.13
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与太极集团有限公司往来情况
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对应会计科目 年初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 年末余额
应收账款 53,740,619.35 49,473,143.30 35,898,317.65 67,315,445.00
其他应收款 -69,384,581.90 589,331,133.21 571,107,599.79 -51,161,048.48
预付账款 3,484,178.81 3,477,643.65 6,535.16
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大额债权转让协议
2007年12月，公司与太极集团有限公司签订了整体“打包收购”《协议书》，约定：太极集团有限公司以其拥有的资产和部分现金，整体“打包收购”公司通过一切方式实现因替朝华科技、星美联合代偿银行贷款本息而形成的公司对朝华科技、星美联合的债权后所取得的一切权益，详见附注十二—2。
委托行使表决权
2006年7月公司与太极集团签订了《太极集团有限公司关于委托太极股份代为行使对西南药业国有法人股表决权协议书》，根据协议约定，太极集团将其持有的西南药业限售流通股1,352.95万股（占西南药业股本总额的9.09%）的表决权委托公司代为行使，委托权限只限于公司章程中规定的参与股东大会的表决权，所对应的所有权和收益权不在委托权限范围之内，委托期限为五年。
（5）存在控制关系的关联方应收款项余额
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项目及单位名称 金额 占相应应收款项余额的比 已计提坏账准备
例(%)
应收账款
太极集团有限公司（注） 67,315,445.00 17.44 3,312,285.04
预付帐款
太极集团有限公司（注） 6,535.16 0.01
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（6）存在控制关系的关联方应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及单位名称 金额 占相应应付款项余额的比例(%)
其他应付款
太极集团有限公司（注） 51,161,048.48 24.33
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注：其往来余额系为其在本公司的纳入合并报表范围内的各子公司及本公司的其他应收款与其他应付款、应收账款与应付账款合并抵减后的账面余额。
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
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关联方名称 与本公司关系
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团四川南充制药厂 同受太极集团有限公司控制
涪陵德胜服务中心 同受太极集团有限公司控制
重庆大易科技投资有限公司 同一关键管理人员
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司 非控股股东；同受太极集团有限公司控制
四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制
四川省泸州天诚药业有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 非控股股东；同受太极集团有限公司控制
太极集团重庆塑料四厂 同受太极集团有限公司控制
涪陵医药采购供应站 同受太极集团有限公司控制
太极集团涪陵三峡工程移民房地产开发总公司 同受太极集团有限公司控制
医药导报社 同受太极集团有限公司控制
太极饮品厂 同受太极集团有限公司控制
涪陵区林科所 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵百货公司 同受太极集团有限公司控制
重庆衡酒工业有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材采购供应站 同受太极集团有限公司控制
重庆星星物业有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆星星贸易有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市太极森林公园旅游有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆黄埔医药有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团绵阳桐君阁大药房有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆太极中药材种植开发有限公司 联营企业
重庆国高医药有限公司 联营企业
四川太极医药有限公司 同受太极集团有限公司控制
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（2）不存在控制关系的关联方交易
销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占销售的比例(%) 金额 占销售的比例
(%)
四川天诚药业股份有限公司 40,863,195.79 1.69 52,868,316.81 2.34
重庆市涪陵医药总公司 3,857,594.43 0.16 7,482,604.29 0.33
重庆黄埔医药有限责任公司 692,749.90 0.27
四川省泸州天诚药业有限责任公司 20,182,842.60 0.83 19,773,657.25 0.88
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 5,230,854.97 0.22 6,047,718.88 0.27
四川省绵阳药业集团公司 217,406.84 0.01 212,466.67 0.01
重庆中药材公司 2,387.54 0.00
重庆中药贸易中心 6,047,718.88 0.27
太极集团有限公司衡康公司 1,022,768.26 0.05
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采购货物和接受劳务
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占采购的比例( 金额 占采购的比例
%) (%)
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 14,921,663.33 0.92 1,537,832.18 0.10
太极集团四川南充制药厂 5,913,092.58 0.36
四川天诚药业股份有限公司 22,107,318.21 1.36 12,324,297.25 0.77
重庆市涪陵医药总公司 2,264,145.63 0.14 16,780.72 0.00
重庆中药材公司 3,663,284.65 0.23 594,998.01 0.04
四川省绵阳药业集团公司 321,095.14 0.02
重庆市涪陵药用植物资源开发研究所 406,048.50 0.03
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 1,545,472.50 0.10
重庆中药贸易中心 786,698.95 0.05
其他单位 88,235.92 0.01
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（3）不存在控制关系的关联方应收款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及单位名称 金额 占相应应收款项余额的 已计提坏账准备
比例(%)
应收账款：
重庆市涪陵医药总公司 19,467,402.43 5.04 514,873.08
四川天诚药业股份有限公司 38,895,236.55 10.08 1,317,790.51
太极集团四川南充制药厂 1,692,023.16 0.44 78,528.83
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司 5,168,644.45 1.34 88,144.71
四川太极医药有限公司 117,096.31 0.03 18,814.86
四川省泸州天诚药业有限责任公司 15,449,826.48 4.00 413,662.32
医药导报社 3,700.00 0.001 164.96
重庆中药材采购供应站 5,853.96
重庆黄埔医药有限责任公司 3,525.38
四川省绵阳药业集团公司 2,746,215.41 0.71 2,002.16
重庆中药材公司 4,597,209.48 1.19
重庆市涪陵百货公司 3,851.20 0.001
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 150,300.00 0.04
预付账款：
四川天诚药业股份有限公司 2,065,329.10 1.80
医药导报社 480,000.00 0.42
四川太极医药有限公司 12,813.54 0.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及单位名称 金额 占相应应付款项余额的
比例(%)
应付账款：
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 3,160,791.24 0.57
太极集团重庆塑料四厂 780,824.68 0.14
四川省绵阳药业集团公司 1,268,292.64 0.23
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 12,500.00 0.002
重庆市涪陵百货公司 2,900.00 0.00
重庆太极中药材种植开发有限公司 2,200.00 0.00
四川省泸州天诚药业有限责任公司 435,000.00 0.08
重庆市涪陵医药总公司 855,865.88 0.15
太极集团四川南充制药厂 1,210,651.34 0.22
其他应付款
太极集团重庆国光绿色食品有限公司 1,272,200.00 0.61
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 165,100.00 0.08
太极集团四川南充制药厂 14,000.00 0.01
重庆市涪陵医药总公司 631,100.00 0.30
重庆大易科技投资有限公司 1,742,800.00 0.83
医药导报社 8,000.00 0.004
四川天诚药业股份有限公司 139,707.07 0.07
应付票据：
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 75,600,000.00 10.18
重庆中药材公司 8,400,000.00 1.13
太极集团四川南充制药厂 9,000,000.00 1.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述关联单位的往来余额系为其在本公司纳入合并报表范围内的各子公司及本公司的所有其他应收款与其他应付款、应收账款与应付账款合并抵减后的账面余额。
九、或有事项
截止2008年6月30日，公司有以下或有事项：
1、对重庆长江水运股份有限公司担保事项
截止本报告日，公司对重庆长江水运股份有限公司相关担保事项已彻底解决完毕。
2、担保事项
截止2008年6月30日，本公司及控股子公司担保事项如下：
（1）公司及子公司为太极集团有限公司提供担保事项:
a.公司为太极集团有限公司在交通银行涪陵支行借款6,500万元提供了连带责任担保。
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b.太极集团重庆涪陵陵药厂有限公司为太极集团有限公司在浦发涪陵支行借款4,529万元提供了抵、质押担保。
c.太极集团四川太极制药有限公司为太极集团有限公司在浦发涪陵支行借款791万元提供了专利权质押担保。
d.重庆太极医药工业有限公司为太极集团有限公司借款12,000万元提供了抵押担保。
e.太极集团四川天诚制药有限公司为太极集团有限公司借款1,090万元提供了担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）太极集团有限公司及子公司为本公司及子公司担保事项：
a.太极集团有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款5,230万元提供了抵押担保和连带责任担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.太极集团有限公司为重庆太极实业(集团)股份有限公司借款26,910万元提供了抵、质押担保和连带责任担保。
c.太极集团有限公司子公司四川天诚药业股份有限公司为公司借款1,500万元提供了抵押担保。
d.太极集团有限公司子公司四川天诚药业股份有限公司为西南药业借款500万元提供了抵押担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司为子公司担保事项：
a.公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款46,518万元提供了抵、质押担保和连带责任担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.公司为西南药业借款6,467万元提供了抵、质押担保和连带责任担保。
c.公司为成都西部医药公司借款7,000万元提供了抵押担保和连带责任担保。
d.公司为桐君阁借款4,000万元提供了质押担保。
e.公司为太极集团四川绵阳制药有限公司借款1,500万元提供了保证担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）子公司为本公司提供担保事项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.重庆太极医药工业有限公司为公司借款15,050万元提供了抵押担保。
b.太极集团重庆涪陵制药厂有限公司为公司借款10,600万元提供了抵押担保和连带责任担保。
c.重庆中医药高科技发展有限公司为公司借款10,000万元提供了抵押担保。
d.西南药业为公司借款10,600万元提供了抵押担保和太极集团有限公司提供连带责任担保。
e.重庆三峡库区产业信用担保有限公司为公司借款4,100万元提供了担保。
f.重庆三峡库区产业信用担保有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款10,000万元提供了担保。
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（5）子公司与子公司之间提供担保事项：
a.太极集团浙江东方制药有限公司为西南药业借款1,082万元提供了抵押担保。
b.重庆太极医药工业有限公司为西南药业借款10,000万元提供了抵押担保。
c.重庆太极医药工业有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在民生渝中支行借款8,000万元提供了抵押担保。
d.桐君阁及子公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司借款6,664万元提供了抵、质押担保。
e.太极集团四川绵阳制药有限公司为太极集团重庆涪陵制药厂有限公司在浦发银行涪支行借款1,448提供了抵押担保。
f.太极集团四川绵阳制药有限公司为太极集团四川天诚制药有限公司在绵阳商行三台支行借款300万元提供了保证担保。
3、其他诉讼事项：
公司控股子公司西南药业股份有限公司因不服北京市一中院做出的（2005）一中行初字第627号关于维持第1456508号“散利痛”注册商标的判决及（2005）一中行初字第677号关于撤销第631613号“散列通”注册商标的判决，于2006年1月向北京市高级人民法院提请上诉。2006年12月北京市高级人民法院做出（2006）高行终字第248号、（2006）高行终字第253号判决，撤销了“散列通”商标，维持“散利痛”商标。西南药业股份有限公司不服该判决向北京市高级人民法院提出申诉，2007年12月28日，北京市高级人民法院驳回了西南药业股份有限公司申诉请求，目前，西南药业股份有限公司已向最高人民法院提起申诉。
除上述事项外，截止2008年6月30日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
1、借款协议
根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从2002年起平均7年偿还给重庆化医控股（集团）公司借款本金7,500.00万元，即每年偿还本金10,714,285.71元，利息按人民银行公布的一年期贷款利率的50%计付。
2、受让“ω技术”事项
公司控股子公司西南药业股份有限公司于2003年5月2日与中国人民解放军军事医学科学院微生物流行病研究所（以下简称“研究所”）签订《技术转让合同书》，受让研究所的基因工程人干扰素ω生物制品注射剂（以下简称“ω技术”）全套技术资料、生产工艺和新药临床研究批文，并无偿受让该所的基因工程人干扰素ω喷鼻剂新药临床研究批文。根据合同规定，公司应于合同签订后15日内一次性支付研究所转让费3,000万元；于公司获得ω技术新药临床研究批文后15日内，支付研究所转让费1,000万元；于公司获得ω技术新药证书和生产批文后当年起，以该项目年利润25％提成方式支付研究所转让费，直到累计支付2,000万元止，但最长时间不超过6年。若因研究所技术原因不能获得新药证书、生产批文或技术指标达不到合同要求，公司不再支付给研究所后续转让费，后续合同自动终止，且研究所应将其他新药项目用作补偿，如无其他新药项目予以补偿，则研究所应退还公司所付资金的80%；若因公司原因不能开展后续工作，由公司负责，研究所不退还公司已付的转让费；由于政策等不可抗拒因素造成该项目失败，由公司与研究所共同承担风险责任。截止2008年6月30日，公司已向研究所支付转让费3,000万元。
公司于2005年4月30日获得国家食品药品监督管理局下发的注射用重组人干扰素ω注射剂和重组人干扰素ω喷鼻剂的药物临床研究批件。截止2008年6月30日ω技术仍处于临床研究阶段。
除上述事项外，截止2008年6月30日，公司没有其他需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
因实施高九路片区土地整治储备项目，经渝中拆许字[2008]第6号《拆迁许可证》批准，公司所属重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司拥有的位于重庆市石油路58号土地及房屋列入拆迁范围。重庆市渝中区土地整治储备中心作为高九路片区土地整治储备项目的业主，委托重庆市渝中区土地整治拆迁办公室对公司及所属位于高九路片区土地整治储备项目拆迁红线范围内的产权房屋等实施拆迁安置补偿。 被拆除房屋和其他资产补偿费用总额为： 58,269,211.30元，扣除原值及清理费用2,300万元，预计将对公司产生约3,500万元的收益。
截止2008年6月30日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
持有公司5%以上股份的股东股权质押情况
（1）截止2008年6月30日，持有公司144,536,994股（占公司总股本44.02%）的控股股东太极集团有限公司已将其持有公司的国有法人股5,536.70万股进行了质押，其中：
①2007年07月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的1,077.70万股质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款2,180.00万元提供质押担保，质押期限从2007年07月03日起；
②2006年08月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的1,963万股质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款4,500.00万元提供质押担保，质押期限从2006年08月09日起三年；
③2006年10月太极集团有限公司将其持有公司的国有法人股中的2,496万股质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，为其在该行借款4,400.00万元提供质押担保，质押期限从2006年10月31日起三年；
（2）持有公司6.55%股份的股东单位重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司将其持有公司的社会法人股2,150万股质押给中国建设银行重庆沙坪坝支行，为西南药业在该行取得贷款4,300万元提供质押担保，质押期限从2008年06月26日至2009年12月25日。
为非关联方代偿担保责任和转让担保债权等事项
（1）已承担的担保责任
截止2007年12月31日，公司对朝华科技的应收债权余额为263,587,524.49元，对星美联合的应收债权余额为134,358,663.66元。担保债权余额合计397,946,188.15元。为彻底解决公司为朝华科技及星美联合提供担保所造成的遗留问题，公司控股股东太极集团有限公司同意采用整体“打包收购”方式承接公司担保债权。
（2）整体“打包收购”《协议书》约定事项的进展情况
①2008年3月24日，公司与太极集团有限公司签订《股权转让协议书》：太极集团有限公司将其持有重庆大易房地产开发有限公司（以下简称“大易房地产公司”）10%的股权作价3,200.54万元，向公司收购享有的对朝华科技及星美联合代偿担保债权3,200.54万元。经重庆康华会计师事务所重康评报字（2008）第32—1号资产评估报告予以评估，评估基准日为2008年2月29日，太极集团有限公司享有大易房地产公司10%股权的评估价值为3,202.37万元。截止本财务报告日，大易房地产公司之工商变更手续已办理完毕。
②2008年2月，根据重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会渝涪国资发【2008】36号《关于同意太极集团有限公司增资的批复》，太极集团有限公司将其拥有的、评估价值为14,463.79万元、位于重庆市涪陵区武陵山国家森林公园内（具体位于重庆市涪陵区大木乡牛坪村）70年期国有林地使用权5,641.50亩及其地上林木，按1.95:1的比例折合实收资本7,400万元投入涪陵制药厂；涪陵制药厂实收资本由45,000万元增加至52,400万元，太极集团有限公司持股比例由8.86%增加至21.73%。上述用于增资的森林资源资产业经重庆康华会计师事务所重康评报字（2008）第32号资产评估报告予以评估，评估基准日为2007年12月31日，评估方法为“收益法”；上述增资事项业经重庆康华会计师事务所重康会验报字（2008）第4号验证确认。截止本财务报告日，森林资源之产权已过户至涪陵制药厂名下。
2008年3月24日，公司与太极集团有限公司签订《股权转让协议书》：太极集团有限公司将其持有涪陵制药厂21.73%的股权作价28,695.24万元，向公司收购享有的对朝华科技及星美联合代偿担保债权28,695.24万元。经重庆康华会计师事务所重康评报字（2008）第32—2号资产评估报告予以评估，评估基准日为2008年2月29日，太极集团有限公司享有涪陵制药厂21.73%股权的评估价值为28,719.65万元。截止本财务报告日，涪陵制药厂之工商变更手续已办理完毕。
③2008年3月20日，太极集团有限公司以现金方式向公司支付整体“打包收购”款1,000.00万元。
④对于剩余的整体“打包收购”款68,988,388.15元，太极集团有限公司拟以处置其所有的位于重庆临江门“光大大厦”15,480平方米房产所得收益用于清偿。2008年6月21日，太极集团有限公司已向公司支付该整体“打包收购” 尾款68,988,388.15元。
截止本报告日，公司为朝华科技和星美联合的担保问题已得到彻底解决。
重大已决诉讼事项
(1)、2002年2月20日，公司委托律师向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，将大鹏证券有限责任公司重庆证券交易营业部（以下简称：大鹏证券）和新华信托投资股份有限公司（以下简称：新华信托）列为被告，诉请法院依法判令归还公司投资款。2004年8月31日，重庆市第一中级人民法院对该诉讼事项以（2004）渝一中民初字第105号民事判决书做出初审判决（该事项已刊登在2002年3月14日出版的《中国证券报》和2004年9月3日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上）。
初审宣判后，新华信托投资股份有限公司不服重庆市第一中级人民法院初审判决，向重庆市高级人民法院提起上诉。2005年3月21日重庆市高级人民法院以“（2004）渝高法民终字第173号”民事判决书做出终审判决，主要内容如下：由被告新华信托投资股份有限公司在判决生效后10天内返还西南药业资金9,863,897.18元及资金占用损失（以9,863,897.18元为基数，按照中国人民银行同期活期存款利率，从2000年2月29日起计付至本金付清日止）。
现重庆市第一中级人民法院拟将司法查封的新华信托位于渝中区临江路36-69号邹容路广场B座第八层共计2032.92平方米的房屋进行司法处置来偿还新华信托欠公司其余部分债务，经重庆瑞升房地产评估有限责任公司评估该房产评估价为1139.66万元。该事项内容详见在2005年3月31日等出版的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。截至2008年6月30日，公司共计收到新华信托还款9,366,978.18元，还余12,233元。
(2)、公司控股子公司西南药业与瑞士豪夫迈－罗氏控股公司关于“散利痛”、“散列通”商标争议纠纷由北京市第一中级人民法院做出（2005）一中行初字第627号关于维持第1456508号“散利痛”注册商标以及（2005）一中行初字第677号关于撤销第631613号“散列通”注册商标的一审判决。
公司控股子公司西南药业因不服上述两判决于2006年1月向北京市高级人民法院提请上诉，2006年12月北京市高级人民法院做出（2006）高行终字第248号、（2006）高行终字第253号判决，维持了“散利痛”商标，撤销了“散列通”商标。公司控股子公司西南药业不服该判决向北京市高级人民法院提出申诉，2007年12月28日，北京市高级人民法院驳回了公司申诉请求。公司控股子公司西南药业不服该判决向最高人民法院提起申诉，2008年5月28日，最高人民法院向公司控股子公司西南药业出具《受理案件通知书》（(2007)行监字第111-1号、(2007)行监字第112-1号），接受公司控股子公司西南药业的再审申请。该事项公告刊登在2008年6月4日出版的《上海证券报》和《证券时报》上。
4、公司以资本公积转增股本
2008年4月28日，公司2007年年度股东大会审议通过2007年度公积金转增股本方案：以公司总股本252,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增75,780,000股,转增前总股本为252,600,000股，转增后总股本增至328,380,000股。该方案公司于2008年5月21日已实施完毕。
5、其他事项
2004年公司控股子公司西南药业向太极集团有限公司购买的四川衡生土地使用权产过户手续尚未办理完毕，该土地购买价为18,670,000.00元。2008年1月30日太极集团有限公司出具了《关于衡生土地资产过户的承诺函》，太极集团有限公司承诺2004年与公司控股子公司西南药业签订的土地转让协议真实有效，上述资产使用权和所有权均属公司控股子公司西南药业所有，凡因上述资产所对应的相关权益、收益及优惠政策均为公司控股子公司西南药业享有。
补 充 资 料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、变动异常的报表项目分析
资料一、合并利润表附表——净资产收益率和每股收益
按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收益指标如下：
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报告期利润 净资产收益率ROE（%）
2008年1-6月 同期
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 2.94 2.95 4.38 4.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.91 2.92 4.17 4.13
报告期利润 每股收益EPS（元/股）
2008年1-6月 同期
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.110 0.110 0.166 0.166
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.109 0.109 0.158 0.158
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附：非经常性损益明细表
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明细项目 金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 423,468.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 7,790,210.20
助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -11,813,789.62
其他非经常性损益项目 3,807,487.67
合计 207,376.76
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上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率＝P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
2、加权平均净资产收益率＝P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益（EPS）＝P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二、变动异常的报表项目分析
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
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项目 2008年6月30日（或2008 年初（或同期） 差异变动金额 差异变动幅 原因分析
年上半年） 度(%)
货币资金 1,041,136,695.53 790,694,242.02 250,442,453.51 31.67 注1
预付款项 114,878,834.98 162,319,177.93 -47,440,342.95 -29.23 注2
其他应收款 94,111,838.63 484,637,476.57 -390,525,637.94 -80.58 注3
存货 669,933,917.24 638,368,213.99 31,565,703.25 4.94 注4
可供出售金融资产 14,677,220.14 23,488,026.30 -8,810,806.16 -37.51 注5
固定资产 1,347,656,850.61 1,382,482,858.27 -34,826,007.66 -2.52 注6
在建工程 83,126,937.19 115,240,003.70 -32,113,066.51 -27.87 注7
无形资产 1,538,041,048.77 1,415,023,772.55 123,017,276.22 8.69 注8
应交税费 164,739,894.69 132,528,622.34 32,211,272.35 24.31 注9
一年内到期的非流动负债 306,502,350.06 65,542,857.13 240,959,492.93 367.64 注10
长期借款 157,295,600.96 348,538,643.91 -191,243,042.95 -54.87 注11
实收资本 328,380,000.00 252,600,000.00 75,780,000.00 30.00 注12
资本公积 411,915,175.77 590,073,853.69 -178,158,677.92 -30.19 注13
未分配利润 416,402,097.25 380,277,187.53 36,124,909.72 9.50 注14
少数股东权益 449,965,111.31 515,930,965.28 -65,965,853.97 -12.79 注15
财务费用 89,560,254.20 67,836,655.06 21,723,599.14 32.02 注16
营业外收入 9,914,322.82 6,446,196.09 3,468,126.73 53.80 注17
营业外支出 13,514,433.73 1,306,975.52 12,207,458.21 934.02 注18
所得税费用 13,179,347.61 19,291,340.42 -6,111,992.81 -31.68 注19
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原因分析：
注1：公司报告期内货款回笼增加及票据保证金增加所致。
注2：公司报告期内加大了预付账款的管理所致。
注3：主要系公司报告期内太极集团有限公司“打包收购”（朝华科技（集团）股份有限公司263,587,524.49元、星美联合股份有限公司134,358,663.66元）债权所致。
注4：主要系公司报告期末包装物及在产品增加所致。
注5：系公司报告期末水井坊、浙江震元及交通银行A股股票市值下降所致。
注6：主要系公司子公司桐君阁减少所致。
注7：主要系公司子公司西南药业减少所致。
注8：主要系公司对子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司增资扩股所致。
注9：主要系公司子公司应交税金增加所致。
注10：长期借款中的一年内到期借款转入本科目所致。
注11：长期借款中的一年内到期借款转出本科目所致。
注12：公司资本公积转增股本增加所致。
注13：主要系受让涪陵制药厂有限公司21.73%和大易房地产开发有限公司10%股权、资本公积转增股本及水井坊、浙江震元及交通银行A股股票市值下降所致。
注14：公司利润增加所致。
注15：受让太极集团重庆涪陵制药厂有限公司的股权所致。
注16：主要系公司报告期借款规模增加、银行贷款利率上调所致。
注17：主要系子公司桐君阁获取的补贴收入结转营业外收入所致。
注18：主要系子公司桐君阁由于5.12地震造成四川片区的子公司遭受不同程度损失所致。
注19：主要系子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司减少所致。
八、备查文件目录
1.1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2.2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开并披露过的所有文件的正本及公告原件。
董事长：白礼西
重庆太极实业（集团）股份有限公司
2008年8月25日
合并资产负债表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,041,136,695.53 790,694,242.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 71,540,328.02 63,587,424.35
应收账款 337,986,003.18 332,995,740.45
预付款项 114,878,834.98 162,319,177.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 94,111,838.63 484,637,476.57
买入返售金融资产
存货 669,933,917.24 638,368,213.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,329,587,617.58 2,472,602,275.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,677,220.14 23,488,026.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,713,497.95 15,713,497.95
投资性房地产 128,340,353.68 131,227,484.78
固定资产 1,347,656,850.61 1,382,482,858.27
在建工程 83,126,937.19 115,240,003.70
工程物资 66,511.25 52,575.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,538,041,048.77 1,415,023,772.55
开发支出 304,974.41 270,474.41
商誉 219,725,739.68 219,725,739.68
长期待摊费用 1,571,516.88 1,686,605.71
递延所得税资产 23,314,676.71 22,649,268.25
其他非流动资产
非流动资产合计 3,372,539,327.27 3,327,560,306.85
资产总计 5,702,126,944.85 5,800,162,582.16
流动负债：
短期借款 1,695,140,000.00 1,710,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 742,315,844.54 753,952,969.79
应付账款 559,426,387.91 537,029,986.36
预收款项 35,388,964.97 49,361,672.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 98,384,766.38 105,378,943.69
应交税费 164,739,894.69 132,528,622.34
应付利息
应付股利 6,847,248.32 6,847,248.32
其他应付款 209,926,253.21 222,447,405.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 306,502,350.06 65,542,857.13
其他流动负债
流动负债合计 3,818,671,710.08 3,583,179,706.05
非流动负债：
长期借款 157,295,600.96 348,538,643.91
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,185,577.34 3,453,393.56
其他非流动负债 43,730,000.00 52,527,160.00
非流动负债合计 203,211,178.30 404,519,197.47
负债合计 4,021,882,888.38 3,987,698,903.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 328,380,000.00 252,600,000.00
资本公积 411,915,175.77 590,073,853.69
减：库存股
盈余公积 73,581,672.14 73,581,672.14
一般风险准备
未分配利润 416,402,097.25 380,277,187.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,230,278,945.16 1,296,532,713.36
少数股东权益 449,965,111.31 515,930,965.28
所有者权益合计 1,680,244,056.47 1,812,463,678.64
负债和所有者总计 5,702,126,944.85 5,800,162,582.16
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
母公司资产负债表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 42,624,069.12 6,736,967.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款 666,892.77 776,894.69
预付款项 6,318,236.90 985,905.10
应收利息
应收股利
其他应收款 955,476.00 399,906,357.95
存货 80,758.79 79,150.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 50,645,433.58 408,485,276.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,016,537,208.78 1,796,602,314.42
投资性房地产
固定资产 252,761,557.26 255,174,487.01
在建工程 8,077,175.06 22,775,229.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,673,622.12 132,982,452.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,950,880.36 2,950,880.36
其他非流动资产
非流动资产合计 2,412,000,443.58 2,210,485,364.23
资产总计 2,462,645,877.16 2,618,970,640.26
流动负债：
短期借款 467,600,000.00 464,900,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,243,010.12 12,229,542.27
预收款项 111,919.10 26,603.86
应付职工薪酬 371,599.66 129,647.57
应交税费 45,042.52 1,182,322.71
应付利息
应付股利
其他应付款 765,638,681.56 799,147,264.51
一年内到期的非流动负债 273,102,350.06 32,142,857.13
其他流动负债
流动负债合计 1,513,112,603.02 1,309,758,238.05
非流动负债：
长期借款 6,807,300.00 240,959,492.93
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,040,000.00 36,830,000.00
非流动负债合计 30,847,300.00 277,789,492.93
负债合计 1,543,959,903.02 1,587,547,730.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 328,380,000.00 252,600,000.00
资本公积 408,009,177.79 582,812,083.43
减：库存股
盈余公积 73,581,672.14 73,581,672.14
未分配利润 108,715,124.21 122,429,153.71
所有者权益（或股东权益）合计 918,685,974.14 1,031,422,909.28
负债和所有者（或股东权益）合计 2,462,645,877.16 2,618,970,640.26
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
合并利润表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,423,096,282.55 2,259,583,947.27
其中：营业收入 2,423,096,282.55 2,259,583,947.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,350,476,497.90 2,164,133,911.98
其中：营业成本 1,810,102,203.34 1,660,323,919.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,683,645.87 12,710,308.96
销售费用 242,156,586.35 240,859,698.29
管理费用 191,591,313.72 180,463,809.59
财务费用 89,560,254.20 67,836,655.06
资产减值损失 2,382,494.42 1,939,520.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -230,821.37 452,020.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -230,821.37 70,534.96
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,388,963.28 95,902,055.49
加：营业外收入 9,914,322.82 6,446,196.09
减：营业外支出 13,514,433.73 1,306,975.52
其中：非流动资产处置净损失 98,664.46 103,735.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,788,852.37 101,041,276.06
减：所得税费用 13,179,347.61 19,291,340.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,609,504.76 81,749,935.64
归属于母公司所有者的净利润 36,124,909.72 54,548,535.59
少数股东损益 19,484,595.04 27,201,400.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.110 0.166
（二）稀释每股收益（元/股） 0.110 0.166
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
母公司利润表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 26,705,320.93 21,241,042.70
减：营业成本 4,324,310.93 9,066,102.14
营业税金及附加 676,836.55 99,336.48
销售费用 183,544.01 161,806.43
管理费用 10,299,343.94 6,209,855.44
财务费用 26,494,480.65 30,251,364.82
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 126,989.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,273,195.15 -24,420,433.06
加：营业外收入 1,604,791.54 16,847.00
减：营业外支出 45,625.89 43,456.10
其中：非流动资产处置净损失 8,853.54 36,767.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -13,714,029.50 -24,447,042.16
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,714,029.50 -24,447,042.16
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
合并现金流量表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,544,729,727.89 2,319,435,141.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,076,795.61 10,973,797.99
收到其他与经营活动有关的现金 858,101,464.42 695,892,611.86
经营活动现金流入小计 3,424,907,987.92 3,026,301,550.91
购买商品、接受劳务支付的现金 1,971,610,164.95 1,610,010,572.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 197,427,803.09 161,414,534.51
支付的各项税费 130,298,523.35 150,187,387.86
支付其他与经营活动有关的现金 1,026,356,086.11 1,014,260,317.98
经营活动现金流出小计 3,325,692,577.50 2,935,872,812.73
经营活动产生的现金流量净额 99,215,410.42 90,428,738.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 326,989.55
取得投资收益收到的现金 254,495.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 554,736.61 468,659.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,513,501.94 27,150,699.85
投资活动现金流入小计 2,068,238.55 28,200,844.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,683,510.34 23,646,692.04
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 104,310.00 1,009,087.70
投资活动现金流出小计 18,787,820.34 24,655,779.74
投资活动产生的现金流量净额 -16,719,581.79 3,545,064.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 990,840,000.00 886,690,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 409,172,631.48 445,149,936.97
筹资活动现金流入小计 1,400,012,631.48 1,331,839,936.97
偿还债务支付的现金 834,880,850.02 823,637,708.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,095,291.55 58,187,331.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 396,277,780.05 388,658,432.28
筹资活动现金流出小计 1,307,253,921.62 1,270,483,471.85
筹资活动产生的现金流量净额 92,758,709.86 61,356,465.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 175,254,538.49 155,330,268.07
加：期初现金及现金等价物余额 458,417,276.73 354,571,769.79
六、期末现金及现金等价物余额 633,671,815.22 509,902,037.86
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
母公司现金流量表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,423,549.56 2,093,929.45
收到的税费返还 55,430.93
收到其他与经营活动有关的现金 362,411,647.56 360,447,209.52
经营活动现金流入小计 364,835,197.12 362,596,569.90
购买商品、接受劳务支付的现金 387,130.70 457,115.95
支付给职工以及为职工支付的现金 1,355,468.90 1,364,054.96
支付的各项税费 3,275,990.91 4,430,433.38
支付其他与经营活动有关的现金 332,167,340.21 342,124,734.32
经营活动现金流出小计 337,185,930.72 348,376,338.61
经营活动产生的现金流量净额 27,649,266.40 14,220,231.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 326,989.55
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 326,989.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,454.93 339,150.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 75,780.00 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 125,234.93 1,339,150.00
投资活动产生的现金流量净额 -125,234.93 -1,012,160.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 221,100,000.00 420,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 30,008,947.71 15,485.88
筹资活动现金流入小计 251,108,947.71 420,715,485.88
偿还债务支付的现金 218,400,000.00 472,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,270,877.49 30,170,273.64
支付其他与筹资活动有关的现金 75,000.00 -138,455,500.00
筹资活动现金流出小计 242,745,877.49 364,114,773.64
筹资活动产生的现金流量净额 8,363,070.22 56,600,712.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,887,101.69 69,808,783.08
加：期初现金及现金等价物余额 6,736,967.43 1,708,060.31
六、期末现金及现金等价物余额 42,624,069.12 71,516,843.39
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
合并所有者权益变动表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所
股东 有
权益 者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分 其
本(或 积 ： 公积 般 配利 他
股本) 库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年 252,60 590,07 73,58 380,2 515,9 1,812,463,678.64
年末余额 0,000. 3,853. 1,672 77,18 30,96
00 69 .14 7.53 5.28
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 252,60 590,07 73,58 380,2 515,9 1,812,463,678.64
年初余额 0,000. 3,853. 1,672 77,18 30,96
00 69 .14 7.53 5.28
三、本期 75,780 -178,1 36,12 -65,9 -132,219,622.17
增减变动 ,000.0 58,677 4,909 65,85
金额（减 0 .92 .72 3.97
少以“－
”号填列
）
（一）净 36,12 19,48 55,609,504.76
利润 4,909 4,595
.72 .04
（二）直 -102,3 -85,4 -187,829,126.93
接计入所 78,677 50,44
有者权益 .92 9.01
的利得和
损失
1．可供 -3,355 -3,355,772.28
出售金融 ,772.2
资产公允 8
价值变动
净额
2．权益 -85,4 -85,450,449.01
法下被投 50,44
资单位其 9.01
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -99,02 -99,022,905.64
2,905.
64
上述（一 -102,3 36,12 -65,9 -132,219,622.17
）和（二 78,677 4,909 65,85
）小计 .92 .72 3.97
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所 75,780 -75,78
有者权益 ,000.0 0,000.
内部结转 0 00
1．资本 75,780 -75,78
公积转增 ,000.0 0,000.
资本（或 0 00
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 328,38 411,91 73,58 416,4 449,9 1,680,244,056.47
期末余额 0,000. 5,175. 1,672 02,09 65,11
00 77 .14 7.25 1.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其他 东权益
本(或股 积 ： 积 般 利润
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 252,600 631,72 127,63 185,51 -1,09 458,719 1,655,095,891.22
年末余额 ,000.00 5,207. 1,957. 0,519. 1,116 ,322.62
84 61 27 .12
加：会计 -4,809 1,091 -3,718,261.23
政策变更 ,377.3 ,116.
5 12
前期差错
更正
二、本年 252,600 631,72 127,63 180,70 458,719 1,651,377,629.99
年初余额 ,000.00 5,207. 1,957. 1,141. ,322.62
84 61 92
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 54,548 54,548,535.59
利润 ,535.5
9
（二）直 -1,106 -1,106,000.00
接计入所 ,000.0
有者权益 0
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -1,106 -1,106,000.00
,000.0
0
上述（一 -1,106 54,548 53,442,535.59
）和（二 ,000.0 ,535.5
）小计 0 9
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利 6,949,5 6,949,569.50
润分配 69.50
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他 6,949,5 6,949,569.50
69.50
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 252,600 630,61 127,63 235,24 465,668 1,711,769,735.08
期末余额 ,000.00 9,207. 1,957. 9,677. ,892.12
84 61 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜
母公司所有者权益变动表
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 库存
股
一、上年年末余额 252,600,000. 582,812,083.43 73,581,672.1 122,429,153. 1,031,422,909.2
00 4 71 8
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 252,600,000. 582,812,083.43 73,581,672.1 122,429,153. 1,031,422,909.2
00 4 71 8
三、本期增减变动金额（减少以“－” 75,780,000.0 -174,802,905.6 -13,714,029. -112,736,935.14
号填列） 0 4 50
（一）净利润 -13,714,029. -13,714,029.50
50
（二）直接计入所有者权益的利得和损 -99,022,905.64 -99,022,905.64
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -99,022,905.64 -99,022,905.64
上述（一）和（二）小计 -99,022,905.64 -13,714,029. -112,736,935.14
50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 75,780,000.0 -75,780,000.00
0
1．资本公积转增资本（或股本） 75,780,000.0 -75,780,000.00
0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 328,380,000. 408,009,177.79 73,581,672.1 108,715,124. 918,685,974.14
00 4 21
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 库存
股
一、上年年末余额 252,600,000. 631,897,871.4 84,263,586.3 222,119,046. 1,190,880,504.5
00 9 7 67 3
加：会计政策变更 -90,792,288. -90,792,288.76
76
前期差错更正
二、本年年初余额 252,600,000. 631,897,871.4 84,263,586.3 131,326,757. 1,100,088,215.7
00 9 7 91 7
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -24,447,042. -24,447,042.16
16
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,106,000.00 -1,106,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -1,106,000.00 -1,106,000.00
上述（一）和（二）小计 -1,106,000.00 -24,447,042. -25,553,042.16
16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 252,600,000. 630,791,871.4 84,263,586.3 106,879,715. 1,074,535,173.6
00 9 7 75 1
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法定代表人: 白礼西 主管会计工作负责人:万荣国 会计机构负责人:张忠喜