乐凯胶片股份有限公司一九九九年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:乐凯胶片股份有限公司
公司法定英文名称:LuckyFilm Co.,Ltd
2、公司法定代表人:杜昌焘
3、公司董事会秘书:李建新
联系地址:河北省保定市建设南路1号
电话:0312-3227901-2899
传真:0312-3217937
Email:stock@luckyfilm.com.cn
4、公司注册地址:河北省保定国家高新技术产业开发区
公司办公地址:河北省保定市建设南路1号
邮政编码:071054
公司国际互联网网址:http://www.luckyfilm.com.cn
公司电子信箱:office@luckyfilm.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:乐凯胶片
股票代码: 600135
(二)会计数据和业务数据
1.公司本年度主要会计数据:(单位:人民币元)
利润总额: 189547611.50
净利润: 160105503.69
扣除非经常性损益后的净利润: 155861619.00
主营业务利润: 244619243.71
其他业务利润: -521596.04
投资收益: 13744697.02
补贴收入: 0
营业外收支净额: 4417441.91
经营活动产生的现金流量净额: 257655546.28
现金及现金等价物净增加额: 201255584.73
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
项目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入 619531564.01 386072372.81 386072372.81 352898857.01 352898857.01
净利润 160105503.69 70185847.81 64410777.56
53056014.05 49291811.8
扣除非经常
性损益后的
净利润 155861619.00 65191121.03 59416050.78
53080064.94 49315862.69
总资产 893775681.76 857702309.38 847498756.9
431714079.98
股东权益
(不含少数
股东权益) 837544046.36 687642086.15 677438542.67
184475172.30
每股收益(摊薄) 0.843 0.369 0.339
0.279 0.259
扣除非经常性损
益后的每股收益
(摊薄) 0.820 0.343 0.313
0.279 0.260
每股净资产
(摊薄) 4.408 3.62 3.565
0.97
调整后的每股
净资产(摊薄) 4.372 3.57 3.519
0.91
每股经营活动
产生的现金流
量净额 1.356 -0.508
净资产收益
率(％) 19.12 10.21 9.51
28.76
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总额
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理 (流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额)÷年度末普通股股份总额
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
3.报告期股东权益变动情况:(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 190000000 427456238.34 5998230.43 2999115.22
50984958.68 677438542.67
本期增加 16010550.37 8005275.18 160105503.69 184121329.24
本期减少
24015825.55 24015825.55
期末数 190000000 427456238.34 22008780.80 11004390.40 187074636.82 837544046.36
变动原因 赢利提取 赢利提取 赢利新增
(三)股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为9506户。
(2)持有5％以上股份的股东为中国乐凯胶片公司,年末持股数量为1.2亿股。公司前10名股东持股情况(截至1999年12月30日)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本％
1 中国乐凯胶片公司 12000 63.16
2 裕隆基金 885 4.66
3 裕阳基金 780 4.1
4 蔡仕彪 106 0.56
5 证大投资 93 0.49
6 普惠基金 57 0.3
7 吕代铭 36 0.19
8 韩素兰 33 0.17
9 梁光普 32 0.17
10 王利洁 30 0.16
说明:持有公司5％以上股份的股东为中国乐凯胶片公司。中国乐凯胶片公司为本公司发起人,报告期内股本没有变动。裕隆基金和裕阳基金同属博时基金管理有限公司。上述公司所持本公司股份未作质押和冻结,与其他股东之间不存在关联关系。
(四)股东大会简介1999年1月18日,公司召开了1999年度第一次临时股东大会,会议审议通过的决议刊登于1999年1月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
1999年6月28日,公司召开了1998年度股东大会,会议审议通过的决议刊登在1999年6月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(五)董事会报告
1、 公司经营情况
(3)本公司是我国感光材料行业唯一的上市公司,是我国感光材料行业生产的骨干企业。其主导产品之一的乐凯牌彩色胶卷被国家统计局授予“中国胶卷之王”荣誉称号。彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等产品远销欧、亚、美、非等40多个国家和地区。所使用的乐凯牌商标于1999年1月5日被国家商标局认定为“中国驰名商标”。
(4)公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等彩色感光材料产品的生产、科研、销售及相关业务。1999年,公司以成本、质量、改革、发展为中心,抓干部、抓基层、抓落实,整体推进各项工作,乐凯公司呈现出良好的发展态势,实现销售收入61953万元,实现利润总额18955万元,分别比上年增长60.5％和118％。
① 市场营销:1999年市场调研与营销策划工作得到加强,价格杠杆的运用能力明显提高,营销体系基础建设取得了进展,乐凯专卖店发展到1017家,布局趋于合理,技术服务质量有所提高,广告宣传增加了投入,新产品超金100彩色胶卷上市宣传,收到较好的效果。加强了国际重点市场的开发,产品出口形势明显好转。国内市场,彩色胶卷、彩色相纸的销量再创历史新高。市场份额,彩色胶卷提高了1.5个百分点,彩色相纸提高了10个百分点。
② 生产管理:生产体系高效、持续、稳定运行,有力地支持了市场营销工作。责任成本体系和责任质量体系运行取得了新进展,特别是干部、职工责任意识普遍加强,自我约束能力有了很大提高。同时,狠抓质量、成本两个责任体系,大幅度提高了产品成品率,成本也得到了大幅度下降。年内还通过了ISO9001质量体系认证。
③ 科研开发:加快产品质量改进步伐,新产品超金100彩色胶卷大量上市,深受用户喜爱,新型ISO400彩色胶卷完成了中试评审,SA-2彩色相纸质量大幅提高,已全面取代SA-1彩色相纸。
④ 管理工作:1999年重点实施了对人力资源的开发与管理,进一步强化了绩效考核,实行了中层管理人员和职工的动态优化,中层管理人员优化率达到了15.2％。推行了多种分配形式,扩大了基层单位的分配自主权,拉动了责任的到位,职工年均收入较上年有了较大的增加。干部职工培训工作进一步加强,并注重高层次人才的培养,为企业持续发展奠定了基础。
(5)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司主导产品旺产旺销,为适应市场快速增长的形势,公司从软件和硬件两方面着手,尽最大可能挖掘生产潜力。在软件方面,通过加强生产调度,以期最优化地统筹安排生产;在硬件方面,想方设法对现有设备挖潜改造,提高生产能力。公司新的涂布生产线已先于其他配套设施提前开工建设,有望于2000年3季度投入生产,以满足市场需求。
1999年,感光材料走私虽受到国家的严厉打击,但仍十分猖獗,其走私产品对公司产品的销售仍有很大冲击,与国外知名品牌产品竞争的市场环境依然严峻,基于此,公司一方面关注国家有关打击走私的行动,另方面主要立足于练内功,狠抓产品质量、成本两个体系建设,加大市场开发力度和科研开发力度,搞好管理和制度的创新工作,顶住了恶劣市场环境中不正当竞争带来的压力,实现了企业效益大幅度增长。
2、公司财务状况
截止1999年12月31日,公司总资产89377.57万元,股东权益83754.4万元,分别比上年增长5.46％和23.64％,主要是本年效益增加,股东权益增加,总资产增加;长期负债502.94万元,比上年下降50％,主要是摊销了冻结资金利息;主营业务利润24461.92万元,净利润16010.55万元,分别比上年增长103％和148.57％,主要是本年加大了市场开发的力度,并用开发新产品来扩大市场的份额,取得了较好的效果,销量大幅上升,故主营业务利润和净利润都有了明显的增长。
3、公司投资情况
募集资金时承诺投资项目情况
承诺项目 计划投入资金(万元) 实际投入资金(万元) 合计
98年 99年
营销网络完善与建设 9560 3200 3934 7134
胶片涂布生产线及配
套设施改造 32324 4500 916 5416
说明:公司实际投资项目与募集资金时承诺的项目一致,
① 销网络完善和建设情况:公司投资建设了大批乐凯冲扩店,形成连锁营销网络。投资2559.91万元,收购了原中国乐凯胶片公司29个彩色扩印服务部。在2000年将用剩余募集资金和部分企业自有资金投资开展图片社建设,以期占领市场营销的制高点。
② 胶片涂布生产线及配套设施改造情况:完成了照相乳剂车间技术改造,解决了生产中的瓶颈问题。新的涂布生产线建设因国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会计预测(1999)1222号文《国家计委、国家经贸委关于中国乐凯胶片(集团)公司“九五”总体规划一期工程项目可行性研究报告的批复》于1999年9月下达(相关内容已刊登于1999年9月16日《中国证券报》和《上海证券报》),故本年度只进行了前期准备工作。余留募集资金待规划项目实施时作为配套资金投入。
4、经营环境的变化
我国加入WTO以后,会给乐凯带来一定影响,同时,由于乐凯近几年在国内一直同跨国大公司“同场竞技”,并一直处于“水货”泛滥的不正当竞争环境当中,我们的产品性能价格比已经具备一定的竞争优势。因此,可以说我们完全能够经受住国际化竞争所带来的冲击。
从企业的长远发展来看,这种国际化竞争也会给乐凯带来发展的好机遇,特别是加入WTO以后。首先是平均关税水平的降低,正常进口的产品增加,将使走私感光材料的利益驱动在一定程度上有所减少,有望形成一个相对公平的竞争环境。公司每年花大量美元进口原材料,关税降低后,我们可以更充分地利用国外的原材料资源,降低我们的生产成本,提高产品质量。同时,可以享受成员国之间多边的永久性最惠国待遇,乐凯产品的区域能力将有所提高,也为扩大出口创造了条件。从知识产权的角度看加入WTO后,我们也面临着严峻的挑战,但这种挑战从另一方面看也会成为我们技术进步的动力,促进我们技术水平的升级。当前,我们正采取相关的措施,力求尽快建立自己的知识产权体系。
为了迎接和适应国际化竞争所带来的冲击,我们已经做好了充分地准备,概括起来,主要有三个方面:
一是强化科研与技术开发,走技术创新的路子。乐凯作为当今世界上能生产彩色胶卷、彩色相纸的少数几家企业之一,靠得是四十年的技术积累,发展到了今天。我们已将发展方向定位于图像信息产业,乐凯的技术开发体系正从封闭走向开放,从仿制走向创新。今年,我们的主要产品将全部实现更新换代,达到系列化、优质化和高档化,为下个世纪的发展奠定坚实的基础。
二是调整营销策略,加强国内国际两大市场的开拓。
我们追求的不仅是数量的增加,更重要的是向质量效益型发展。
三是对企业的管理体制和机制进一步创新和改造。
我们将在近几年体制机制改革的基础上,按照《公司法》的要求,进一步深化企业内部改革,建立现代企业制度。也就是建立科学的产权制度、组织制度和管理制度。随着改革的不断深入,企业的体制与机制将会越来越适应市场的发展,适应激烈的国际化竞争,我们的整体管理水平的提高无疑将会使乐凯的潜能不断地凸现,进而形成新的竞争优势。
5、新年度发展计划
2000年是公司谋求持续快速发展的关键一年。在新的一年里,我们将“盯住问题,纵深思考,全面推进,重点突破”。打破我们的思维和行为惯性,从企业流程改造入手,重点强化我们的核心能力--即市场营销能力、技术创新能力和成本控制能力,将谋求持续快速发展作为今年工作的主旋律。
①实施营销体系再造,提高市场营销能力盯住市场,通过外脑介入和国内外先进营销思想、营销方法的导入,提高营销战略战术策划水平,推进营销系统变革。广告宣传结合CIS实施与新产品彩神100的上市工作,执行精品政策,提高乐凯产品的形象,满足高层次消费者的需求。继续扩展乐凯分销网络,实施市场开发稳步向南推进的区域策略,2000年再建设专卖店500家,做好技术服务工作,确保“建一家成一家”。
②快速提高生产能力,完善责任成本、责任质量两大体系,以创国际知名企业、知名品牌为目标,实现持续快速发展。2000年将加快新生产线建设,提高主要产品生产能力。以质量体系运行为核心,抓好质量改进工作,使“质量责任重于泰山”的意识更加深入人心,通过提高指标体系、程序文件的水平和控制质量的能力,提高成本控制能力。
③提升技术创新能力,谋求更大发展结合乐凯集团企业技术中心和工程技术中心的建设,着力提升开发能力并拓宽开发面,在加强内部科研开发体系建设的同时,容纳社会科研力量,形成多元化的乐凯科研体系,完善激励机制,鼓励多出成果、快出成果,注重培养青年科技人才,对新技术、新工艺、新产品给予密切关注,寻找新的切入点并有所突破。
④深化企业内部改革,提高企业整体管理水平重视发展战略研究,实施战略管理。实施企业内部流程再造、机构重组,不断适应市场变化。从干部考核、分配制度、培训制度入手,实施人力资源开发战略。进一步推进财务制度改革,推进核算向管理、产品运营向资本运营的过渡。从战略高度充分重视企业信息化工作,以实现资源有效共享和有效沟通。
⑤电子商务
公司将积极介入新的投资领域,以促进产品市场的快速拓展,提升企业形象。拟于三季度按公司2000年总体投资发展规划中有关电子商务领域投资策划方案要求完成相关投资计划。
6、董事会日常工作情况
(1)董事会会议情况及决议内容
①一届六次董事会于1999年4月5日召开,审议并通过《董事会工作报告》、《监事会工作报告》《总经理业务报告》、《财务决算报告》、《利润分配预案》、《聘任会计师事务所的议案》、《召开1998年度股东大会议案》等。此次会议决议刊登于1999年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》。
②一届七次董事会于1999年4月30日召开,审议《关于配股募集资金投向的议案》、审议并通过了《与保变天威集团等四家公司共同投资发起设立“保变天威”股份有限公司的议案》。
③一届八次董事会于1999年8月2日召开,审议通过《1999年中期报告》、《1999年中期分配预案》。此次会议决议刊登于1999年8月3日《中国证券报》、《上海证券报》。
④一届九次董事会于1999年9月13日召开,重点研究配股准备工作和设立管理和技术“创新基金”等有关事宜。
⑤一届十次董事会于1999年12月23日召开,审议通过《收购中国乐凯胶片公司所属沈阳、上海等29个彩色扩印服务部相关资产的议案》。此次会议决议刊登于1999年12月25日《中国证券报》、《上海证券报》。
(2)本报告期内,董事会严格按照股东大会决议及授权开展工作,重大事项严格按规定程序及时召开会议研究,忠实履行股东大会赋予的职责。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数(股)
杜昌焘 董事长 男 57 1998.1-2001.1 5000
张建恒 副董事长 男 38 1998.1-2001.1 5000
徐京燕 副董事长 男 46 1998.1-2001.1 4000
姚荣国 董事 男 59 1998.1-2001.1 4000
富志侠 董事 男 51 1998.1-2001.1 4000
温荣谦 董事 男 63 1998.1-2001.1 4000
王树林 董事 总经理 男 37 1998.1-2001.1 4000
张汝芹 董事 副
总经理 男 59 1998.1-2001.1 4000
马礼谦 董事 男 39 1998.1-2001.1 4000
李宝和 监事会主席 男 54 1998.1-2001.1 4000
刘文合 监事 女 59 1998.1-2001.1 4000
张迎祥 监事 男 57 1998.1-2001.1 4000
杨春生 副总工程师 男 56 4000
张小林 副总会计师 女 37 0
李建新 董事会秘书 男 37 4000
注:上述人员本年度持股数未发生变化。
董事、监事及高级管理人员年度报酬均在1.8-4.2万元。
(2)董事、监事、高级管理人员离任情况和聘任情况
报告期内,王铁彦先生因工作变动,不再担任副总工程师职务;苏海臣先生因调任集团公司担任领导职务,不再担任副总会计师职务,聘任张小林女士为公司副总会计师。
其他董事、监事及高级管理人员没有变动。
8、本次利润分配方案及资本公积金转增股本预案。
①利润分配方案:
经河北华安会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润160105503.69元,分别提取10％法定盈余公积金16010550.37元和5％法定公益金8005275.18元后,余额136089678.14元,加上上年度未分配利润50984958.68元,累计可分配利润为187074636.82元。考虑到公司长远发展,本年利润不分配,留待以后年度分配。
②资本公积金转增股本方案:
公司截至1999年底,计有资本公积金427456238.34元,其中可供转增股本的公积金427456238.34元,公司以1999年底总股本19000万股为基数,每10股转增5股。方案实施后,公司资本公积变动为332456238.34元,公司总股本变为28500万股。
③上述方案有待股东大会审议通过后实施。
(六)监事会报告
1999年,监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责和职权,监事会成员列席了历次董事会会议,根据股东大会决议确定的目标对公司的生产经营情况和财务工作发表独立意见,对公司的依法运作,募集资金使用,重大工程项目建设和中长期发展规划,收购出售资产情况,重大关联交易进行监督,对公司董事、高级管理人员遵纪守法情况进行适时的检查和监督。
对公司1999年工作,监事会发表如下意见:
1.报告期内,公司严格执行有关法律、法规,决策程序符合《公司法》和《公司章程》规定,公司建立了较完善的内控制度,运作有序规范,公司董事会严格执行股东大会决议,董事会议事制度健全、决策正确,经理班子和高级管理人员执行董事会决议严肃认真,没有发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益行为,公司信息披露及时真实,准确答复股东提出的各种意见和问题。
2.公司严格执行国家有关管理部门颁发的各项法规和制度,财务制度建立、执行有效,通过对1999年公司财务报告的检查,认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表真实合法,财务各项准备金计提合理,对公司财务报表进行审计的河北华安会计师事务所对公司1999年度财务状况同时出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。
3.公司最近一次募集资金是上市时募股资金,通过对报表和帐册的检查,监事会认为,公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的,缓投部分项目的决策是符合市场情况和国家有关政策规定的。
4.在年度内收购集团公司29个营销网点资产的整个交易过程中没有发现内幕交易,交易程序和价格是合法和公允的,未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5.公司的关联交易,主要是产品的供销关系,经检查,报告期内,双方交易均按合同办事,价格公正,交易公平,没有损害本公司利益的行为。
(七)主要事项
1、本年度无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内,公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,公司控股股东、董事会成员、总经理、董事会秘书均未发生变动。
4、为进一步减少关联交易,理顺股份公司产销关系,加快股份公司营销网络建设,1999年12月23日,公司一届董事会第十次会议通过决议,决定根据与中国乐凯胶片公司签订的《资产收购协议》,收购中国乐凯胶片公司所属沈阳、上海等29个彩色扩印部经评估后净资产共计2559.91万元,以上数值已经财政部财评字【1999(627)】号文予以确认。上述收购事宜的完成,将大大增强2000年股份公司销售能力。
5、重大关联交易事宜(详见财务会计报告)
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
公司做到了人员独立,资产完整、财务独立,严格按独立的运作体系运行,实行了与控股股东的“三分开”。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事宜。
8、1999年公司续聘河北华安会计师事务所为公司财务报告审计机构。
9、报告期内公司各项业务合同正常进行,无重大合同或担保事宜发生。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
(八)财务会计报告
1.审计报告:
(2000)冀华会审字第3019号
乐凯胶片股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表与1999年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度经营成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王飞
中国注册会计师:李钰
地址:中国.石家庄裕华西路158号
报告日期:2000年3月27日
2.会计报表(附后)
3.报表附注
一、公司简介
乐凯胶片股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经国家体改委生[1997]171号文批准,于1998年1月16日注册成立,取得10436741-3号企业法人营业执照。本公司注册资本19000万元,全部为A股,其中国家股12000万元,占总股本的63.16％,由中国乐凯胶片公司(以下简称集团公司)投入;社会公众股7000万元,占总股本的36.84％。
本公司经营范围:彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等的研制、生产、销售。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1.会计制度:
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
本公司对发生的外币经济业务,按当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。期末,对外币帐户的外币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目(其中与购建固定资产等直接相关汇兑损益,在资产交付使用或虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前,计入购建资产的价值)。
6.现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法:
本公司以下应收款项确认为坏帐:
(1)债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的款项;
(2)债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的款项;
(3)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项,经董事会通过,做坏帐处理。
本公司坏帐核算采用备抵法,1998年(含1998年)之前按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备;根据本公司董事会决议,本公司自1999年1月1日起对坏帐准备的计提范围和计提比例进行了调整,计提范围由应收帐款改变为应收款项(包括应收帐款和其他应收款),计提比例调整后为:
帐龄 计提比例
1年以内 4％
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上 100％
此次会计估计变更,本公司根据财政部的有关规定,采用追溯调整法对1999年年度比较会计报表相关项目的年初数和上年实际数进行了调整,该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本附注16。
8.存货核算方法:
本公司存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品、包装物和在途物资等;
本公司存货日常核算采用计划成本,按月核算成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品除生产用模具外于领用时一次摊销,生产用模具按受益期分期摊销。
本公司存货1998年(含1998年)之前不提取存货跌价准备;根据本公司董事会的决议,本公司的存货自1999年1月1日起按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备系各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货损失计入当年损益。
经分析公司期末存货无成本低于可变现净值的情况,因此此项会计政策变更对公司1999年年度比较会计报表未产生影响。
9.短期投资核算方法:
按取得时的实际成本计价,按实际收到金额确认为收益。
本公司短期投资1998年(含1998年)之前不提取短期投资跌价准备;根据本公司董事会的决议,本公司的短期投资自1999年1月1日起按期末短期投资成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备。
公司期末短期投资未应提取跌价准备的情况,因此此项会计政策变更对公司1999年年度比较会计报表未产生影响。
10.长期投资核算方法:
(1)债权投资:采用成本法核算,以取得时的成本入帐,依据约定的利率与投资额按期计算投资收益;
(2)股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;投资额超过50％的,采用权益法核算并编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(不含20％)以下,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)本公司长期投资1998年(含1998年)之前不提取长期投资减值准备;根据本公司董事会的决议,本公司自1999年1月1日起,长期债权投资按报告期末帐面价值与市价孰低计价,计提长期投资减值准备;长期股权投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价,计提长期投资减值准备。
公司期末长期投资未应提取减值准备的情况,因此此项会计政策变更对公司1999年年度比较会计报表未产生影响。
11.固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在人民币 2000元以上的劳动资料以及虽不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的实物资产;公司固定资产以实际成本计价。
公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产的类别、原价、估计经济使用年限和预计残值率(原价的3％)确定其年分类折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 3 3.23
其中:临时房屋 15 3 6.47
通用设备 5-18 3 5.39-19.40
专用设备 7-18 3 5.39-13.86
运输设备 6 3 16.17
电子及其他设备 4-18 3 5.39-24.25
12.在建工程核算方法
采用实际成本核算;购建期间与在建工程有关借款的利息支出计入工程成本,在建工程在办理竣工决算或实际交付使用时转入固定资产。
13.收入确认原则
本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
14.所得税的会计处理方法公司采用应付税款法核算所得税费用。
15.合并会计报表的编制方法
本公司无应纳入合并范围的控股子公司,因此未编制合并报表。
16.会计政策变更的影响
本期仅坏帐核算方法变更(具体变更见本附注7)对公司产生了影响,对会计报表累积影响数为10,203,543.48元人民币;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润计 5,775,070.25元人民币,调减了1999年年初未分配利润计8,673,011.96元人民币,法定盈余公积1,020,354.35元人民币,法定公益金510,177.17元人民币。其中1998年年初未分配利润调减了3,764,202.25元人民币,法定盈余公积442847.32元人民币,法定公益金221,423.66元人民币。
三、主要税项
1、增值税:按照《增值税暂行条例》计缴,即按销售收入的17％计算销项税,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣;出口产品按国家有关规定实行免、抵、退,退税率按国家有关规定执行;
2、城建税和教育费附加:分别按应交增值税的7％和3.5％计缴;
3、印花税:按照税务局核定的标准缴纳;
4、所得税:本公司经河北省科委以冀科工函字(1998)005号文认定为高新技术企业,因此本公司执行15％的所得税率。
四、具体会计报表项目附注如下(单位:人民币元):
1、货币资金:
项目 期初数 期末数
原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 4853.59 - -
银行存款 73194932.25 73194932.25
其他货币资金
0.00 0.00
合计 73199785.84 73199785.84
项目 期末数
原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 159525.80 159525.80
银行存款 271692539.44 271692539.44
其他货币资金
2603305.33 2603305.33
合计 274455370.57 274455370.57
期末数较期初数增加金额较大是因为本公司销售增加导致现金净流入增加。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 190000000.00 0.00 135000000.00 0.00
合计 190000000.00 0.00 135000000.00 0.00
3、应收帐款、其他应收款及坏帐准备、预付帐款
(1)应收帐款、其他应收款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 232419516.99 96.13 9296780.68
一至二年 7611033.44 3.15 761103.34
二至三年 1508940.39 0.62 452682.12
三至四年 247137.24 0.1 123568.62
四至五年 0.00 0.00 0.00
五年以上 0.00 0.00 0.00
合计 241786628.06 100.00 10634134.76
续下
帐龄 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 38684688.79 71.92 1547387.55
一至二年 7647659.62 14.22 764765.96
二至三年 6110307.18 11.36 1833092.15
三至四年 715018.23 1.33 357509.12
四至五年 14769.30 0.03 11815.44
五年以上 613675.50 1.14 613675.50
合计 53786118.62 100.00 5128245.72
(2)欠款前五名单位列示如下:
项目 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
应收帐款
阿联酋LUCKYFILN公司 3383963.68 1999年 销货款正常付款期内
北京乐凯图片社 2976282.35 1999年 销货款正常付款期内
福州乐凯彩扩服务部 2190576.10 1999年 销货款正常付款期内
俄罗斯EASCOM EUROPE公司
1755066.29 1999年 销货款正常付款期内
俄罗斯高尔基电影厂 1534494.58 1997年 销货款
其他应收款
保定宏业彩印厂 238000.00 1999年 预付广告费
保定市机电公司 502680.00 1999年 预付购车款
四平市富丽摄影图片有限公司
471346.00 1999年 预付广告费
沈阳飞机工业集团 168245.00 1999年 预付设备加工费
长沙市公交广告公司 162000.00 1999年 预付广告费
预付帐款
集团公司 34733087.61 1999年 尚未结算
沈阳乐凯科技产业公司 3500000.00 1999年 尚未结算
包头东宝明胶公司 2000000.00 1999年 尚未结算
沈阳感光研究院 1802764.00 1999年 尚未结算
天津试剂二厂 1320000.00 1999年 尚未结算
持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款如下:
项目 单位名称 欠款金额
预付帐款 集团公司 34733087.61
其他应收款本期减少较大是因为本公司99年产量扩大,集团公司用本公司购货款抵欠款;
预付帐款本期增加较多是因为本公司的产量大幅度上升,进口材料用量增大,预付货款增加;本公司无自营进出口权,委托集团公司办理。
4、存货
明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 2613588.70 0.00 15380251.45 0.00
原材料 45534839.25 0.00 56222985.02 0.00
辅助材料 1584964.25 0.00 1001559.56 0.00
包装物 6008521.88 0.00 5249722.10 0.00
委托加工材料 963600.03 0.00 679461.01 0.00
半成品 10402434.24 0.00 16859625.41 0.00
在产品 47991830.17 0.00 40177880.26 0.00
产成品 20529140.50 0.00 48255552.15 0.00
合计 135628919.02 0.00 183827036.96 0.00
本期增加较大是因公司产销量上升而相应增加了存货量。
5、待摊费用
明细项目列示如下:
项目 期初余额 本年增加 本年摊销 期末余额
财产保险费 83309.82 208930.44 222573.82 69666.44
模具费 1870636.17 572459.22 1692512.19 750583.20
期初进项税 6674763.53 5471178.45 7358000.49 4787941.49
合计 8628709.52 6252568.11 9273086.50 5608191.13
6、长期投资
明细项目列示如下:
项 目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
10160170.00 0.00 992400.00 160170.00 10992400.00 0.00
合计
10160170.00 0.00 992400.00 160170.00 10992400.00 0.00
其中:长期股权投资包括:
a:股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量(股) 占被投资公司 投资金额 减值准备
注册资本的比例
华泰财产保险
股份有限公司
普通股 10000000 7.5‰ 10000000.00 0.00
保定天威保变电器
股份有限公司
普通股 650000 4.06‰ 992400.00 0.00
合计 10992400.00 0.00
b:股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
华泰财产保险
股份有限公司
160170.00 投资差额 一年 160170.00 0.00
合计
160170.00 投资差额 一年 160170.00 0.00
7、固定资产:
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
原值:
房屋建筑物 17376292.97 15652388.42 0.00 33028681.39
机器设备 220044208.60 20391957.34 415974.67 240020191.27
运输工具 77284.00 1669250.68 1284.00 1745250.68
电子及其他设备
68023010.59 13411375.80 459814.99 80974571.40
合 计 305520796.16 51124972.24 877073.66 355768694.74
累计折旧:
房屋建筑物 3876436.99 1082904.65 0.00 4959341.64
机器设备 141389236.48 30122008.20 230792.72 171280451.96
运输工具 30086.56 378915.71 311.40 408690.87
电子及其他设备
43231260.32 6177084.26 355336.87 49053007.71
合 计 188527020.35 37760912.82 586440.99 225701492.18
净 值 116993775.81 130067202.56
备注1:固定资产本期增加数中含收购集团公司下属的乐凯经营部资产20229490.20元人民币(相应累计折旧为2815381.41元人民币),含由在建工程转入数30895481.32元人民币。
8、工程物资
明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
工程用材料 0.00 447217.61
合 计 0.00 447217.61
9、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
期末数 资金来源
营销网络完善和建设
32000000.00 15520972.72 267287.13 20229490.20 27024195.39 募股资金
其中:利息资本化金额
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
胶片涂布生产线及
45000000.00 9160370.49 30033185.31 114111.52 24013073.66 募股资金
配套设施改造
其中:利息资本化金额
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
合计 77000000.00 24681343.21 30300472.44
20343601.72 51037269.05
其中:利息资本化金额
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
10、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 90000000.00 15000000.00
合 计 90000000.00 15000000.00
注:本公司短期借款期末数较期初数变动较大的原因是由于1999年偿还借款所致。
11、应付帐款、预收帐款和其他应付款
该等报表项目无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
12、应交税金
明细项目列示如下:
项 目 期初余额 期末余额
增值税 3088539.54 -17271325.49
城市维护建设税 728642.32 -786792.86
企业所得税 6881150.74 301996.14
印花税 70314.02 8875.96
房产税 0.00 4048.59
土地使用税 0.00 -300.00
个人所得税 0.00 1887.03
营业税 0.00 9898.37
合 计 10768646.62 -17731712.26
13、预提费用
明细项目列示如下:
项 目 期初余额 期末余额
房租 0.00 78992.86
劳务费 0.00 38385.00
合 计 0.00 117377.86
14、其他长期负债
明细项目列示如下:
项 目 期初余额 期末余额
股票发行锁定资金利息收入 10058788.68 5029394.34
合 计 10058788.68 5029394.34
15、股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
本次 本次变动增减(+,-) 本次
变动前 配股 送股 公积 增发 其他 小计 变动后
金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
120000000 120000000
其中:国家持有股份
120000000 120000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
120000000 120000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
70000000 70000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
70000000 70000000
三、股份总数
190000000 190000000
注1:公司股本本期未发生变动。
注2:公司股票每股票面金额1.00元人民币,注册资本190000000.00元人民币。
16、资本公积
明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 427434508.34 0.00 0.00 427434508.34
接受捐赠实物资产 21730.00 0.00 0.00 21730.00
合 计 427456238.34 0.00 0.00 427456238.34
17、盈余公积
明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5998230.43 16010550.37 0.00 22008780.80
公益金 2999115.22 8005275.18 0.00 11004390.40
合 计 8997345.65 24015825.55 0.00 33013171.20
注1:法定盈余公积金和公益金本期增加数是本公司根据本年实现的净利润提取数,其中法定盈余公积金按净利润的10％提取,公益金按净利润的5％提取;
注2:本公司由于对坏帐准备提取政策变更采取了追溯法调整,导致期初数中法定盈余公积调减了1020354.35元 (其中98年提取数调减了577507.03元,98年年初数调减了442847.32元);公益金调减了510177.17元(其中98年提取数调减了288753.51元,98年年初数调减了221423.66元)。
18、未分配利润
公司未分配利润本期增减变动情况列示如下:
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
50984958.68 160105503.69 24015825.55 187074636.82
注1:未分配利润本期增加数是本公司1999年度实现的净利润,本期减少数是本公司根据本年实现的净利润提取的法定盈余公积金和公益金;
注2:本公司由于对坏帐准备提取政策变更采取了追溯法调整,导致99年期初未分配利润调减了8673011.96元(其中98年年初未分配利润调减了3764202.25元)。
注3:本公司本年度利润分配方案见本附注九
19、主营业务收入、主营业务成本、管理费用
主营业务收入、主营业务成本大幅上升是由于:公司市场开发和营销渠道建设对公司的发展起到了巨大的拉动作用;公司利用科技进步开发新产品,导致市场份额扩大。
管理费用下降主要是由于公司1999年应收款项大幅下降导致1999年负担的坏帐损失准备下降所致。
20、其他业务利润
明细项目列示如下:
业务种类 收入数 成本数
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
其他业务利润
本年发生数 上年发生数
销售材料 58291723.26 33007134.43 58813319.30 32817596.86
及白银回收
-521596.04 189537.57
合计 58291723.26 33007134.43 58813319.30 32817596.86 -521596.04 189537.57
21、财务费用
明细项目列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5266227.34 12301105.30
减:利息收入 1548444.81 2318456.22
汇兑损失 26388.08 86934.40
减:汇兑收益 0.00 0.00
金融机构手续费 30625.32 111512.23
合计 3774795.93 10181095.71
22、投资收益
明细项目列示如下:
投资种类 本期发生数 上年发生数
债券投资 12990750.00 12242229.57
股票投资:
华泰财产股份有限公司
其中:收到股利 914117.02 0.00
股权投资差额摊销 -160170.00 0.00
股票投资小计 753947.02 0.00
合 计 13744697.02 12242229.57
23、营业外收入
明细项目列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
冻结资金利息收入 5029394.34 5029394.34
处理固定资产收益 150126.20 496.91
其他 13526.54 0.00
合计 5193047.08 5029891.25
24、营业外支出
明细项目列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 257783.79 35164.47
产品运输损失 505468.83 0.00
其他 12352.55 0.00
合计 775605.17 35164.47
25、支付的与经营活动有关的现金
本期支付的与经营活动有关的现金共计48854925.82元人民币。
主要项目列示如下:
项目 金额
广告费 43343112.84
五、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
(1)存在控制关系的关联方;
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质
业关系 或类型
法定代表人
中国乐凯胶片公司
保定国家高新技 感光材料、磁记录材料、片基 本企业之控 国有
术产业开发区 及相关产品的生产、科研、制 股母公司
造及销售
杜昌焘
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动;
企业名称 99年12月31日 98年12月31日
中国乐凯胶片公司 272810000.00 272810000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化;
企业名称 99年12月31日 98年12月31日
金额 ％ 金额 ％
中国乐凯胶片公司 120000000.00 63.16 120000000.00 63.16
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质;
企业名称 与本企业关系
中国乐凯胶片公司北京乐凯彩扩服务部等子公司
本公司控股股东之子公司
中国乐凯胶片公司保定通达实业公司 本公司控股股东之子公司
保定乐凯包装材料厂 本公司控股股东之子公司
(5)同关联方债权、债务
关联方应收、应付款项明细内容如下:
项 目 1999年12月31日 1998年12月31日 经济内容
应收帐款:
中国乐凯胶片公司
保定通达实业公司 0.00 179151.53 货款
中国乐凯胶片公司
北京乐凯彩扩服务部等子公司
5705062.89 64119708.07
保定乐凯包装材料厂 1232.01 389205.07 货款
合 计 5706294.90 64688064.67
其他应收款:
中国乐凯胶片公司 0.00 148592324.45 往来款
中国乐凯胶片公司
北京乐凯彩扩服务部等子公司
0.00 36656.95 往来款
合 计 0.00 148628981.40
预付帐款
中国乐凯胶片公司 34733087.61 0.00 货款
应付帐款:
中国乐凯胶片公司
保定通达实业公司 5755121.00 4349589.60 货款
保定乐凯包装材料 4325.00 165628.71 货款
合 计 5759446.00 4515218.31
预收货款:
中国乐凯胶片公司
北京乐凯彩扩服务部等子公司
0.00 64954.62 货款
合 计 0.00 64954.62
(6)本公司同关联公司交易主要内容如下:
项 目 内 容
本公司提供交易 彩色感光材料
关联公司提供交易 照相有机物、片基等半成品及包装材料
本公司向关联方采购货物和销售货物按不高于或低于正常售价的方式进行。
(7)采购货物
本公司向关联方采购货物情况如下:
项 目 1999年 1998年
金 额 147466997.15 36408991.12
占年度购货比 19.01 10.51
(8)销售货物
本公司向关联方销售货物情况如下:
项 目 1999年 1998年
金 额 510292 381472
占年度销货比 82.37 85.02
(9)资产收购
1999年本公司收购中国乐凯胶片公司下属29个乐凯经销部,收购价款合计25599093.47元人民币。
(10)租赁
根据同中国乐凯胶片公司签订的《土地使用权租赁合同》和《房屋租赁合同》,本公司1999年租赁中国乐凯胶片公司土地和房屋共支付土地租赁费1000000.00元,房屋租赁费500000.00元。
六、或有事项:
截至审计报告日(2000年3月27日),本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
七、承诺事项:
截至审计报告日(2000年3月27日),本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
八、期后事项:
截至审计报告日(2000年3月27日),本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
九、其他重要事项:
根据公司2000年3月27日董事会决议,公司本年度实现净利润160105503.69元,分别提取10％的法定盈余公积金16010550.37元和5％法定公益金8005275.18元后,余额136089678.14元加上上年未分配利润50984958.68元,累计可供股东分配的利润为187074636.82元,考虑到公司长远发展,本年利润不分配,留待以后年度分配。
另根据公司2000年3月27日董事会决议,公司截至1999年底,计有资本公积427 456238.34元,其中可供转增的资本公积金427434508.34元,公司以1999年底总股本19000万股为基数,每10股转增5股,方案实施后,公司资本公积变动为332456238.34元,公司总股本变为28500万股。
上述方案有待公司股东大会通过后实施。
截至审计报告日(2000年3月27日),公司不存在需披露而未披露的其他重要事项。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次于1998年1月16日在河北省工商行政管理局登记注册。注册期内没有变更注册日期、地点。
2、企业法人营业执照注册号:10436741-3
3、税务登记号:国税冀字130602700710042号
4、公司未流通股票托管在上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限公司
办公地点:河北省石家庄市裕华西路158号
联系电话:0311-7010932
经办注册会计师:王飞、李钰
联系电话:0311-7010932
(十)备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4
、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
乐凯胶片股份有限公司董事会
2000年3月29日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:乐凯胶片股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 73,199,785.84 274,455,370.57
短期投资 190,000,000.00 135,000,000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 190,000,000.00 135,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 86,118,256.75 46,994,852.00
其他应收款 155,668,371.31 6,791,266.07
减:坏帐准备 10,634,134.76 5,128,245.72
应收帐款净额 231,152,493.30 48,657,872.90
预付帐款 4,734,912.41 53,683,120.98
应收补贴款
存货 135,628,919.02 183,827,036.96
减:存货跌价准备
存货净额 135,628,919.02 183,827,036.96
待摊费用 8,628,709.52 5,608,191.13
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 643,344,820.09 701,231,592.54
长期投资:
长期股权投资 10,160,170.00 10,992,400.00
长期债权投资
长期投资合计 10,160,170.00 10,992,400.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 10,160,170.00 10,992,400.00
其中:合并价差(贷差以”-”号表示)
股权投资差额(贷差以”-”号表示) 160,170.00 0.00
固定资产:
固定资产原价 305,520,796.16 355,768,694.74
减:累计折旧 188,527,020.35 225,701,492.18
固定资产净值 116,993,775.81 130,067,202.56
工程物资 447,217.61
在建工程 77,000,000.00 51,037,269.05
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 193,993,775.81 181,551,689.22
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 847,498,765.90 893,775,681.76
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 90,000,000.00 15,000,000.00
应付票据
应付帐款 30,917,171.21 28,852,508.70
预收帐款 7,190,891.26 6,064,536.19
代销商品款
应付工资 2,354,574.88
应付福利费 201,026.80 584,831.61
应付股利
应交税金 10,768,646.62 -17,731,712.26
其他应交款 4,596,380.23 6,197,101.80
其他应付款 327,318.45 9,763,022.28
预提费用 117,377.86
一年内到期的长期负债 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 160,001,434.55 51,202,241.06
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 10,058,788.68 5,029,394.34
长期负债合计 10,058,788.68 5,029,394.34
递延税款
递延税款贷项
负债合计 170,060,223.23 56,231,635.40
股东权益
股本 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 427,456,238.34 427,456,238.34
盈余公积 8,997,345.65 33,013,171.20
其中:公益金 2,999,115.22 11,004,390.40
未分配利润 50,984,958.68 187,074,636.82
股东权益合计 677,438,542.67 837,544,046.36
负债和股东权益总计 847498765.90 893775681.76
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:乐凯胶片股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 619,531,564.01 386,072,372.81
减:折扣与折让
主营业务收入净额 619,531,564.01 386,072,372.81
减:主营业务成本 370,202,316.17 263,130,963.24
主营业务税金及附加 4,710,004.13 2,436,718.28
二、主营业务利润(亏损以”-”号填列)
244,619,243.71 120,504,691.29
加:其他业务利润(亏损以”-”号填列)
-521,596.04 189,537.57
减:存货跌价损失
营业费用 54,081,635.82 23,263,471.63
管理费用 14,855,743.35 23,194,689.57
财务费用 3,774,795.93 10,181,095.71
三、营业利润(亏损以”-”号填列)
171,385,472.57 64,054,971.95
加:投资收益(损失以”-”号填列) 13,744,697.02 12,242,229.57
补贴收入
营业外收入 5,193,047.08 5,029,891.25
减:营业外支出 775,605.17 35,164.47
四、利润总额(亏损总额以”-”填列)
189,547,611.50 81,291,928.30
减:所得税 29,442,107.81 16,881,150.74
五、净利润(净亏损以”-”填列) 160,105,503.69 64,410,777.56
加:年初未分配利润 50,984,958.68 -3,764,202.25
盈余公积转入
六、可供分配的利润 211,090,462.37 60,646,575.31
减:提取法定盈余公积 16,010,550.37 6,441,077.75
提取法定公益金 8,005,275.18 3,220,538.88
七、可供股东分配的利润 187,074,636.82 50,984,958.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以”-”号填列)
187074636.82 50984958.68
现金流量表
1999年度
编制单位:乐凯胶片股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 802,625,264.41
收取的租金收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,153,861.58
现金流入小计 808,779,125.99
购买商品、接受劳务支付的现金 380,731,741.96
经营租赁所支付的现金 1,500,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 21,628,913.62
实际交纳的增值税款 57,362,577.37
支付的所得税款 36,025,909.76
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,019,511.18
支付的其他与经营活动有关的现金 48,854,925.82
现金流出小计 551,123,579.71
经营活动产生的现金流量净额 257,655,546.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 385,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 914,117.02
取得债券利息收入所收到的现金 12,990,750.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 427,106.13
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 399,331,973.15
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产而支付的现金 28,273,307.36
权益性投资所支付的现金 992,400.00
债权性投资所支付的现金 330,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 359,265,707.36
投资活动产生的现金流量净额 40,066,265.79
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 15,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务所支付的现金 106,200,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5,266,227.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 111,466,227.34
筹资活动产生的现金流量净额 -96,466,227.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 201,255,584.73
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 160,105,503.69
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5,599,727.83
固定资产折旧 35,010,244.61
无形资产摊销 -5,029,394.34
待摊费用摊销 8,491,696.84
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) 218,335.49
固定资产报废损失
财务费用 5,266,227.34
投资损失(减:收益) -13,744,697.02
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -22,572,317.47
经营性应收项目的减少(减:增加) 168,168,933.95
经营性应付项目的增加(减:减少) -72,659,258.98
增值税增加净额
其他经营活动产生的现金净额 257,655,546.28
3.现金及现金等价物净增加额
货币资金的期末余额
274,455,370.57
减:货币资金的期初末余额 73,199,785.84
现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 201255584.73
