乐凯胶片股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。河北华安会计师事务所为公司出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，请阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：乐凯胶片股份有限公司公司
法定英文名称：Lucky Film Co., Ltd
2、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区公司
办公地址：河北省保定市建设南路1号
邮政编码：071054
公司国际互联网网址：http://www.luckyfilm.com.cn
公司电子信箱：office@luckyfilm.com.cn
3、公司法定代表人：杜昌焘
4、公司董事会秘书：李建新
联系地址：河北省保定市建设南路1号
电话：0312-3227901-2899
传真：0312-3217937
Email：stock@luckyfilm.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：乐凯胶片
股票代码：600135
二、主要财务数据和指标
1.公司本年度主要会计数据：（单位：人民币元）
利润总额： 255307 531.61
净利润： 215459 117.61
扣除非经常性损益后的净利润： 210804 803.29
主营业务利润： 333213 828.92
其他业务利润： 108262.04
营业利润： 230282 549.95
投资收益： 20370 667.34
补贴收入： 0.00
营业外收支净额： 4654 314.32
经营活动产生的现金流量净额： 299131 560.47
现金及现金等价物净增加额： -29015 728.63
说明∶扣除的非经常性损益项目及金额：
股票发行锁定资金利息收入 5029394.34
处理坏帐收益 11.62
处置固定资产净损失 375091.64
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项目
2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入 758946559.94 619531564.01 386072372.81 386072372.81
净利润
215459117.61 160105503.69 70185847.81 64410777.56
扣除非经常性损益
210804803.29 155861619.00 65191121.03 59416050.78
后的净利润总资产
1109844884.68 893775681.76 847498765.90
股东权益
967503163.97 837544046.36 687642086.15
每股收益(摊薄)
0.756 0.843 0.369 0.339
每股收益(加权)
0.756 0.843 0.369 0.339
扣除非经常性损益后
0.740 0.820 0.343 0.313
的每股收益每股净资产
3.395 4.408 3.62 3.565
调整后的每股净资产
3.385 4.372 3.57 3.519
每股经营活动产生的
1.050 1.356 -0.508
现金流量净额净资产收益率（%）
(摊薄) 22.27 19.12 10.21 9.51
净资产收益率（%）
(加权) 22.79 21.19 12.30 11.35
利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 34.44 35.25 1.169 1.169
营业利润 23.80 24.36 0.808 0.808
净利润 22.27 22.79 0.756 0.756
扣除非经常性损益后的净利润 21.79 22.30 0.740 0.74
注：主要财务指标计算公式：每股收益=净利润÷年度末普通股股份总额每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总额
调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数金额）÷年度末普通股股份总额
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总额净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%
3.报告期股东权益变动情况：（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
190000000 427456238.34 22008780.80 11004390.40 187074636.82 837544046.36
本期增加
95000000 0.00 22172950.69 11086475.34 215459117.61 343718543.64
本期减少
0.00 95000000.00 0.00 0.00 118759426.03 213759426.03
期末数
285000000 332456238.34 44181731.49 22090865.74 283774328.40 967503163.97
变动原因赢利提取赢利提取
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况表
期初数 本次变动增减 期末数
公积金转股 其他
（一）、尚未流通股份
1、发起人股份 120,000,000 60,000,000 180,000,000
其中：
国家拥有股份
国有法人持有股份 120,000,000 60,000,000 180,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 62,000 31,000 -6000 87,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,062,000 60,031,000 -6000 180,087,000
（二）、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 69938000 34,969,000 +6000 104,913,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计 69,938,000 34,969,000 +6000 104,913,000
（三）、股份总数 190,000,000 95,000,000 285,000,000
说明：①报告期内股东总数为31362户。
②报告期内公司以10：5的比例转增了公司股本95 000 000股。副总会计师苏海臣先生所持6000股公司股票因离任解除锁定。
2、主要股东持股情况（截至2000年12月31日）
名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本%
1 中国乐凯胶片集团公司 18000 63.16
2 裕隆基金 1120 3.93
3 裕阳基金 1090 3.83
4 证大投资 149 0.52
5 开元基金 79 0.27
6 于洪 59 0.21
7 永能开采 56 0.20
8 中船财务 39 0.14
9 古闯 38 0.13
10 邱喜才38 38 0.13
说明：持有公司5%以上股份的股东为中国乐凯胶片集团公司。中国乐凯胶片集团公司为本公司发起人，报告期内股本由12000万股增加到18000万股。裕隆基金和裕阳基金同属博时基金管理有限公司。上述公司所持本公司股份未作质押和冻结，其他前10名股东之间公司未知其有何关联关系。
四、股东大会简介
1、2000年5月4日，公司召开1999年度股东大会，审议通过了1999年度报告及其摘要、董事会工作报告；监事会工作报告；总经理工作报告；1999年度财务决算报告；利润分配及资本公积金转增股本等议案。会议决议刊登于2000年5月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、2000年7月7日，公司召开2000年第一次临时股东大会，通过续聘河北华安会计师事务所对公司2000年度报告进行审计的议案。会议决议刊登于2000年7月8日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、报告期内公司董事、监事没有发生变动。
五、董事会报告
㈠公司经营情况
1、公司所处行业以及在行业中的地位
本公司是我国感光材料行业唯一的上市公司，是我国感光材料生产的骨干企业。其主导产品之一乐凯牌彩色胶卷被国家统计局授予“中国胶卷之王”荣誉称号。彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等产品远销欧、亚、美、非等40多个国家和地区。乐凯牌商标己于1999年1月5日被国家商标局认定为“中国驰名商标”，公司于1999年8月11日通过ISO—9001质量管理体系认证，于2000年3月9日通过ISO—14000环境管理体系认证。
2、公司主营业务的范围及其经营情况公司主营彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等彩色感光材料产品的生产、科研、销售及相关业务。2000年，公司在“打破思维和行为惯性，增强核心竞争能力，实现持续快速发展”方针指导下，站在企业生存与发展高度，盯住问题，大胆创新，着力提升企业核心竞争能力，公司各项工作均取得了新的进展。实现销售收入75894.66万元，实现利润总额25530.75万元，分别比去年同期增长22.50 %和34.69 %。
⑴营销工作
2000年以“服务营销”思想为指导，服务意识、服务质量、营销管理水平有了新的提高。
通过加强培训工作、强化市场开发职能及对分销渠道体系的建设和维护，充分调动经销商的积极性，带动了国际、国内市场的开发与拓展，产品销售呈稳步增长态势。2000年，营销网络建设取得了重大进展，新建乐凯专卖店780家，完成年初计划的111%，乐凯专卖店总数达到1800家。以“满意服务”为核心的乐凯营销理念和新的视觉形象，使新建的乐凯专卖店不论在视觉效果上还是在个体规模上都有了明显提高。
⑵生产科研管理
2000年，生产体系高效、持续、稳定运行，产量、质量、消耗均好于往年。责任质量、责任成本控制体系运行重心下移取得了新的进展，进一步增强了广大员工的成本意识和质量意识。科研及新产品研发计划完成较好，新产品上市速度加快，主要产品SA-2彩色相纸和超金100彩色胶卷质量明显提高。公司坚持效益和环保同步提高的宗旨，不断提高企业员工的环保法律意识，2000年3月9日，公司通过ISO—14001环境管理体系认证。
⑶管理工作
继续深化企业内部改革。全面推进企业文化建设；改进了绩效考核体系及实施方案，完成了岗位规范、劳动定额定员、岗位职业技能鉴定等基础管理工作，为推进竞争上岗创造了条件；完成了薪酬改革总体方案设计，并以研发、销售等岗位为试点，进行了薪酬制度改革，为2001年2月份全面推进薪酬制度改革打下了基础；人力资源配置打破了行政调配的模式，实行竞争上岗，建立了竞争上岗运作程序；重视培训工作，把建立“学习型”企业提到战略的高度。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴在经营中遇到的困难
乐凯公司近几年一直处于“水货”泛滥的不正当竞争环境之中，.进入2000年情况并无改善。公司主导产品年内产销两旺，市场需求对生产能力造成一定压力，管理工作不适应市场及公司的发展。
⑵解决方案
以“服务营销”思想为指导，加强全员培训和完善营销网络建设，实施营销体系再造，提高市场营销能力；顺利实施生产设备配套改造，增加了生产能力；通过加强创新意识、问题意识，增强了管理层的责任感；管理流程再造，责任质量、责任成本两个体系运行良好；薪酬制度的改革，广泛深入的人员培训，激励机制的完善，提高了全员的能力与积极性；通过构建企业发展战略，大力推进企业文化建设，促进全体员工改革意识进一步加强。
㈡公司财务状况
截止2000年12月31日，公司总资产110984.49 万元，股东权益96750.32万元，分别比上年增长24.17%和15.52%，主要是本年效益增加，股东权益增加，总资产增加；长期负债比上年下降100%，主要是摊销了冻结资金利息；主营业务利润33321.38万元，净利润21545.91万元，分别比上年增长36.22%和34.57%，主要是本年扩大了市场开发的力度，加强了专卖店的建设，销量稳步上升，并且公司还抓了责任质量、责任成本两个体系的建设，产品成本有了明显的下降，故主营业务利润和净利润都有了明显的增长。
项目 报告期（元） 上年同期（元） 比上年（±%） 原因
总资产 1109844884.68 893775681.76 +24.17 本年效益增加
长期负债 0.00 5029394.34 -100.00 摊销了冻结资金利息
股东权益 967503163.97 837544046.36 +15.52 本年效益增加
主营业务利润 333213828.92 244619243.71 +36.22 销量上升,成本下降
净利润 215459117.61 160105503.69 +34.57 主营业务利润增加
㈢公司投资情况
1、报告期内募集资金的使用情况
序号 项目 2000年实际投资（万元） 累计投资（万元） 累计投资完成率
⑴营销网络完善与建设 3990 9708 101.5%
⑵胶片涂布生产线及配套设施改造
1340 6756 21%
说明：公司实际投资项目与募集资金时承诺的项目一致
①营销网络完善与建设情况：
完成了计划内专卖店和彩扩中心建设，配置了彩扩设备和必要的销售设施，营销网络完善与建设工作完成计划要求。
②胶片涂布生产线及配套设施改造情况：
完成了照相乳剂车间改造，负性乳剂生产线已投入生产；完成彩色胶卷二次涂成涂布嘴技术改造，配套系统2001年上半年完成；整理车间厂房改造已经完工，胶卷暗盒制造设备及内包设备已签定合同，2001年到货并完成安装。余留募集资金待“九五”规划项目实施时作为配套资金投入。
2、报告期内非募集资金的使用情况
报告期内，公司出资1000万元人民币认购北京富卓信元网络技术有限公司10%的股权，同时该公司更名为北京信元乐凯网络技术有限公司。详情刊登于2000年6月6日和6月16日的《中国证券报》和《上海证券报》。
㈣新年度业务发展计划
2001年工作重点体现在增强核心竞争能力，实现持续快速平衡发展。尽管目前世界范围内数码影像迅猛发展，但是银盐感光材料市场需求并没有萎缩，国内市场仍在继续增容，这为公司发展提供了难得的空间。2001年将着重以制度创新、技术创新带动企业各项管理工作的创新，抓好知识集成、技术集成、产品集成、信息集成、人力集成工作。大力推进具有乐凯特色的企业文化，培育以“尽责、服务、开放、创新”为核心的具有乐凯特色的企业精神。提高以服务为中心的国际、国内市场拓展能力，完善营销渠道建设，实现全年建设专卖店1000家的目标，重视服务理念的培养，加强员工培训工作，实施有效的新产品上市推广工作，上半年陆续推出ISO200、400彩色胶卷，推出面向专业消费群体的“彩神100”彩色胶卷，推出人像放大纸等一批新产品。提高以质量管理为中心的成本控制能力，坚持走“质量----效益型”发展之路。强化以产品多元化为中心的技术开发能力，着力创造自己的专利技术，以实施战略管理为核心，继续加大技术改造投入，加快技术改造的步伐。企业内部改革以人事、劳动、分配三项制度改革为重点，完善激励机制，大力推进动态优化，实施全员竞争上岗，强化全员绩效考核，吸纳优秀人才，为建立现代企业制度奠定基础。
㈤董事会日常工作情况1、报告期内公司召开了六次董事会，具体情况如下：
———本公司于2000年1月4日在公司办公楼二楼会议室召开了董事会一届十一次会议，会议审议通过了如下决议：聘任张小林女士为公司副总会计师，同时解聘苏海臣先生副总会计师职务。详情刊登于2000年1月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
———公司于2000年3月27日在公司办公楼二楼会议室召开董事会一届十二次会议，会议审议通过了如下报告和议案：一九九九年度报告及其摘要、一九九九年度董事会工作报告、一九九九年度总经理工作报告、一九九九年度财务决算报告、一九九九年度利润分配及资本公积金转增股本的议案、关于会计政策变更和提取四项准备金的议案、关于召开一九九九年度股东大会有关事项的议案。详情刊登于2000年3月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。
———公司于2000年6月5日在公司办公楼二楼会议室召开董事会一届十三次会议，会议通过了如下决议：续聘河北华安会计师事务所对公司2000年度财务报告进行审计并报临时股东大会审议；同意出资1000万元人民币认购北京富卓信元网络技术有限公司10%的股权，同时该公司更名为北京信元乐凯网络技术有限公司。详情刊登于2000年6月6日和6月16日的《中国证券报》和《上海证券报》。
———公司于2000年7月10日在公司办公楼二楼会议室召开董事会一届十四次会议，会议通过了如下报告和议案：2000年中期报告及其摘要、2000年中期利润分配及资本公积金转增股本的议案。详情刊登于2000年7月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。
———公司于2000年11月12日在公司宾馆二楼会议室召开董事会一届十五次会议，会议重点讨论了公司发展中的战略问题。
———公司于2000年12月23日在保定市满城县西山宾馆二楼会议室召开董事会一届十六次会议，会议就公司发展战略中涉及到的重大问题进行了充分讨论。
上述两次会议属务虚讨论性质，没有在相关媒体上进行披露。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2000年5月4日经公司一九九九年度股东大会通过了公司一九九九年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即公司以一九九九年底总股本19000万股为基数，每10股转增5股，详情刊登于2000年5月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。公司于5月15日实施完毕,总股本增至28500万股
㈥公司管理层及员工情况
1.董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持 年度内股 年末持
股数(股) 份增减(+、--) 股数（股）
杜昌焘 董事长 男 58 1998年1月 5000 +2500 7500
至2001年1月
张建恒 副董事长 男 39 1998年1月 5000 +2500 7500
至2001年1月
徐京燕 副董事长 男 47 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
姚荣国 董事 男 60 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
富志侠 董事 男 52 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
温荣谦 董事 男 64 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
王树林 董事 男 38 1998年1月 4000 +2000 6000
总经理 至2001年1月
张汝芹 董事 男 60 1998年1月 4000 +2000 6000
副总经理 至2001年1月
马礼谦 董事 男 40 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
李宝和 监事会 男 55 1998年1月 4000 +2000 6000
主席 至2001年1月
刘文和 监事 女 60 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
张迎祥 监事 男 58 1998年1月 4000 +2000 6000
至2001年1月
杨春生 副总 男 57 4000 +2000 6000
工程师
任守用 副总 男 36
工程师
张小林 副总 女 38
会计师
李建新 董事 男 38 4000 +2000 6000
会秘书注：公司现任董事、监事和高级管理人员在本年度所持公司股份变化的原因系2000年5月公司实施1999年度资本公积金转增股本所致。本年度公司董事、监事和高级管理人员没有变动。不在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员：杜昌焘、张建恒、徐京燕、姚荣国、富志侠、温荣谦、马礼谦、李宝和、刘文合。在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员：王树林、张汝芹、张迎祥、杨春生、任守用、张小林、李建新。其中年薪在2—3万元之间4人，5---7万元之间3人，7—9万元之间9人。
本报告期内公司高级管理人员无人离任（副总会计师人员变动已于1999年度报告中披露），无解聘公司经理、董事会秘书情况。
2.公司员工情况
公司现有员工1263人（拥有大专以上学历人员425人），其中生产人员771人，销售人员230人，管理人员51人，技术人员167人，财务人员13人，辅助人员31人。
㈦本次利润分配及资本公积金转增股本方案
1.经河北华安会计师事务所审计，2000年公司实现利润总额255307531.61 元，净利润215459117.61元，提取法定盈余公积22172950.69 元，公益金11086475.34 元，当年可供股东分配的利润182199691.58 元，加上年度未分配利润187074636.82元，实际可供股东分配利润369274328.40 元。经董事会研究决定，2000年利润分配预案为：以2000年末总股本28500万股为基数，每10股送2 股红股，派现金红利3元（含税），分配85500000元，其余未分配利润283774328.40元结转下年度。2000年度不进行资本公积金转增股本。以上分配预案尚须股东大会审议通过。2.按照中国证监会的有关规定要求，根据公司经营情况预测，本公司对2001年利润分配做如下预案：
①、公司拟在2001年结束后分配利润一次；
②、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为10---50%；
③、公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例约为20---50 %；
④、分配主要采取派现形式，现金股息约占股利分配的50%以上；
⑸、具体分配办法将根据公司当时实际情况确定。
㈧其它报告事项：本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
2000 年，公司监事会本着对公司及全体股东高度负责的精神，严格依照《公司法》、《公司章程》和有关上市公司的法律、法规要求，通过列席董事会和参加经营管理工作会议等形式，对公司经营管理工作和财务工作适时进行了监督和检查。认真履行了监事会职责，为进一步强化公司的各项经营管理工作起到了积极促进作用。现将监事会2000年度工作情况报告如下。
(一) 监事会会议召开情况
本年度监事会共召开了两次会议。2000年3月27日在公司办公楼二楼会议室召开2000年第一次会议，审议通过：一九九九年度监事会报告、一九九九年度总经理工作报告、一九九九年度财务决算报告。2000年7月10日在公司办公楼二楼会议室召开2000年第二次会议，审议通过了公司2000年中期报告及其摘要。
(二) 公司监事会2000年度工作
1. 对公司依法经营管理的检查。监事会认为，2000年度公司董事会切实履行了股东大会的各项决议要求，公司严格执行有关法律、法规，决策程序规范，运作有序，符合《公司法》和《公司章程》规定要求。公司建立里了较完善的内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员在履行职务时未发现违反法律法规、公司章程和损害公司及股东利益的行为。
2. 同意公司续聘河北华安会计师事务所为公司的审计事务机构。
3. 检查公司财务情况。公司财务管理制度日趋完善，财务帐目清楚、会计挡案和财务管理均符合国家有关管理部门颁发的法规和财务制度。通过对2000年公司财务报告的检查，认为公司的资产负债表、现金流量表等会计报表，真实合法，财务各项准备金计提合理。
4. 公司募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致，缓投部分项目的决策，符合市场情况和国家有关政策规定。河北华安会计师事务所对公司2000年度财务状况同时出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。
5. 公司的关联交易。主要是产品的供销关系，经检查报告期内双方交易均按合同办事，价格公正，交易公平，没有损害本公司和股东利益的行为。
6. 公司的信息披露，严格按照上海证券交易所关于上市公司信息披露的文件要求及国家相关法规要求，及时真实地披露公司有关信息，准确答复股东提出的各种意见和问题，使得公司和股东利益不受损害。
七、重要事项
1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事和高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内，公司控股股东、董事会成员、总经理、董事会秘书均未发生变动。
4、报告期内，公司无收购及出售资产情况。
5、重要关联交易事项（详见财务报告）。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：公司在劳动、人事、及工资管理等方面独立；总经理、副总经理及高级管理人员在公司领取薪酬。
公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系；拥有独立的采购系统和销售系统；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产，但不独立拥有商标。根据本公司与中国乐凯胶片公司签定的《注册商标使用许可合同》，中国乐凯胶片公司将其拥有的“乐凯”牌注册商标许可本公司无偿使用。
公司拥有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事宜。
8、报告期内公司无重大合同或担保事宜发生。
9、2000年公司续聘河北华安会计师事务所为公司财务报表审计机构。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
11、2000年3月9日，公司通过了ISO-140001环境管理体系认证。
八、财务会计报告
㈠河北华安会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
审计报告
冀华会审字［2001］第1068号
乐凯胶片股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的公司及合并的资产负债表与2000年度的公司及合并的利润及利润分配表和公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞
地址：中国·石家庄市裕华西路158号 中国注册会计师：李钰
报告日期：2001年3月19日
㈡会计报表（附后）
㈢会计报表附注
［一］、公司简介
乐凯胶片股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经国家体改委生[1997]171号文批准，于1998年1月16日注册成立，取得10436741-3号企业法人营业执照。本公司注册资本28 500万元，全部为A股，其中国家股18 000万元，占总股本的63.16%，由中国乐凯胶片集团公司（以下简称集团公司）投入；社会公众股10 500万元，占总股本的36.84%。
本公司经营范围：彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影胶片等的研制、生产、销售。［
二］、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1.会计制度：本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度：以每年公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币：人民币。
4.记帐基础和计价原则：
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法：
本公司对发生的外币经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐。期末，对外币帐户的外币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）调整，由此产生的折算差额作为汇兑损益计入当期财务费用（其中与购建固定资产等直接相关汇兑损益，在资产办理竣工决算之前或虽未办理竣工决算但已交付使用之前，计入购建资产的价值）。
6.现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法：
本公司以下应收款项确认为坏帐：
(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；
(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
本公司坏帐核算采用备抵法，期末根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的实际情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例为：
帐龄 计提比例
1年以内 4%
1—2年 10%
2—3年 30%
3—4年 50%
4—5年 80%
5年以上 100%
8.存货核算方法：
本公司存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品、包装物和在途物资等；
本公司存货日常核算采用计划成本，按月核算成本差异，将计划成本调整为实际成本。 低值易耗品除生产用模具外于领用时一次摊销，生产用模具按受益期分期摊销。
本公司存货按报告期期末成本与可变现净值孰低计价，即期末按各类存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9.短期投资核算方法：
按取得时实际支付的价款扣除尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息后的余额入帐；持有期间获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回；处置时，处置收入与短期投资帐面余额的差额确认为当期投资收益。
期末按投资成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10. 长期投资核算方法：
(1)债权投资：采用成本法核算，以取得时的成本入帐，依据约定的利率与投资额按期计算投资收益；
(2)股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后的余额入帐。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算（其中本公司对被投资单位具有实质控制权的编制合并会计报表）。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
本公司长期债权投资按报告期期末帐面价值与市价孰低计价，计提长期投资减值准备；长期股权投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价，计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在人民币2 000元以上的劳动资料以及虽不属于生产经营主要设备但单位价值在2 000元以上，且使用期限超过两年的实物资产；公司固定资产以实际成本计价。
公司固定资产折旧采用直线法，并按固定资产的类别、原价、估计经济使用年限和预计残值率（原价的3%）确定其年分类折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 3 3.23
其中：临时房屋 15 3 6.47
通用设备 5—18 3 5.39—19.40
专用设备 7—18 3 5.39—13.86
运输设备 6 3 16.17
电子及其他设备 4—18 3 5.39—24.25
12.在建工程核算方法
采用实际成本核算；购建期间与在建工程有关的利息支出计入工程成本，在建工程在办理竣工决算或实际交付使用时转入固定资产。
13.收入确认原则
本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
14.所得税的会计处理方法公司采用应付税款法核算所得税费用。
15.合并会计报表的范围和编制方法
合并范围：本公司长期股权投资中有实质控制权的单位。
编制方法：以合并期间本公司和纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时，公司内部之间债权债务、投资、重大交易均已相互抵消。
本期实际纳入合并范围的子公司（本期新增）为长春乐凯胶片有限公司等29个子公司。 ［三］、主要税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；出口产品按国家有关规定实行免、抵、退，退税率按国家有关规定执行；
2、城建税和教育费附加：分别按应交增值税的7%和3.5%计缴；
3、印花税：按照税务局核定的标准缴纳；
4、所得税：本公司经河北省科学技术委员会以冀科工字[2000]003号文认定为高新技术企业，因此本公司执行15%的所得税率。
［四］、利润分配政策本公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按本年实现净利润的10%提取法定盈余公积金；
（3）按本年实现净利润的5%提取法定公益金。
（4）向投资者分配利润。
［五］具体会计报表项目附注如下（单位：人民币元）：
1、货币资金：
项目 期初数 期末数
原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额
现金RMB
159525.80 — 159525.80 17661.10 — 17661.10
银行存款RMB
271692539.44 — 271692539.44 245421980.84 — 245421980.84
其他货币资金RMB
2603305.33 — 2603305.33 0.00 — 0.00
合计RMB
274455370.57 — 274455370.57 245439641.94 — 245439641.94
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 135000000.00 0.00 405000000.00 0.00
合计 135000000.00 0.00 405000000.00 0.00
注：此项为本公司委托证券机构、投资公司进行国债回购及债券交易等业务的资金。
3、应收账款
（1）帐龄分析如下：
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内
31924622.72 67.93 1276984.91 29254467.55 65.00 1170178.70
1至2年
7616459.62 16.21 761645.96 4238125.15 9.42 423812.52
2至3年
6110307.13 13.00 1833092.15 6911785.18 15.36 2073535.56
3至4年
715018.23 1.52 357509.12 3459186.75 7.69 1729593.38
4至5年
14769.30 0.03 11815.44 601447.50 1.34 481158.00
5年以上
613675.50 1.31 613675.50 539234.88 1.19 539234.88
合计
46994852.55 100.00 4854723.08 45004247.01 100.00 6417513.04
（2）主要欠款单位明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款发生时间 欠款原因
阿联酋LUCKY FILM公司 6 113 581.54 2000年 销货款正常付款期内
美国AMT公司 2 346 408.74 2000年 销货款正常付款期内
俄罗斯EASCOM EUROPE公司 1 755 066.29 1999年 正在催收
俄罗斯高尔基电影厂 1 534 494.58 1997年 正在催收
莫斯科乐凯部 1 406 059.44 2000年 销货款正常付款期内
（3）本项目中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
6760066.07 99.54 270402.64 3792600.05 84.84 151704.00
1至2年
31200.00 0.46 3120.00 677563.79 15.16 67756.38
2至3年
3年以上
合计
6791266.07 100.00 273522.64 4470163.84 100.00 219460.38
（2）主要欠款单位明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款发生时间 欠款原因
山西省学生联合会 150 000.00 2000年 预付助学金
保定市华宇电脑系统开发公司 146 640.00 2000年 预付电脑款
中国证券报社 120 000 .00 2000年 预付广告费
保定市夺标公司 100 000.00 2000年 预付广告费
中国影像行业协会 80 000.00 2000年 预付摄像费
（3）本项目中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本附注七。
5、预付账款
（1）本项目欠款前五名单位列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国乐凯胶片集团公司 26 254 365.94 2000年 尚未结算
包头东宝明胶公司 735 000.00 2000年 尚未结算
中国化工供销公司 279 320.00 2000年 尚未结算
温州市神力集团公司 213 780.00 2000年 尚未结算
北京起重研究所 160 000.00 2000年 尚未结算
（2）本项目中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本附注七；
（3）预付帐款本期减少较多是因为预付货款减少。
6、存货
明细项目列示如下
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 15380251.45 0.00 892090.08 0.00
原材料 56222985.02 0.00 38545541.23 0.00
辅助材料 1001559.56 0.00 1573264.98 0.00
包装物 5249722.10 0.00 5317445.78 0.00
委托加工材料 679461.01 0.00 127828.59 0.00
半成品 16859625.41 0.00 26071867.57 0.00
在产品 40177880.26 0.00 24483496.82 0.00
产成品 48255552.15 0.00 55571864.61 0.00
合计 183827036.96 0.00 152583399.66 0.00
7、待摊费用
明细项目列示如下:
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
财产保险费 69666.44 280930.43 280930.44 69666.43
模具费 750583.20 181039.28 573568.12 358054.36
期初进项税 4787941.49 0.00 4169467.34 618474.15
合计 5608191.13 461969.71 5023965.90 1046194.94
8、长期投资
明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 10992400.00 0.00 11000000.00 0.00 21992400.00 0.00
合计 10992400.00 0.00 11000000.00 0.00 21992400.00 0.00
其中：
a:股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 占被投资公司 投资金额 减值准备
注册资本的比例
华泰财产保险 普通股 10000000 0.75% 10000000.00 0.00
股份有限公司
保定天威保变电 普通股 650000 0.406% 992400.00 0.00
气股份有限公司
风帆股份有限公司 普通股 325800 0.24% 500000.00 0.00
合计 11492400.00
b:其他股权投资
被投资公司名称 投资起止 期投资金额 占被投资单位 减值准备 本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
北京富卓信元网络 无 10000000.00 10% 0.00 0.00 0.00
技术有限公司
上海乐凯感光材料 无 500000.00 50%
有限公司
合计 10500000.00
注:上海乐凯感光材料有限公司尚未正式经营，本期无损益。
9、固定资产：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋建筑物
33028681.39 29823073.47 0.00 62851754.86
通用设备
58492236.51 1617252.20 4885666.61 55223822.10
专用设备
181527954.76 10951047.28 640743.34 191838258.70
运输工具
1745250.68 747490.00 0.00 2492740.68
电子及其他设备
80974571.40 3015706.03 534751.06 83455526.37
合计
355768694.74 46154568.98 6061161.01 395862102.71
累计折旧：房屋建筑物
4959341.64 922515.62 0.00 5881857.26
通用设备
39518485.08 4569033.78 4693227.59 39394291.27
专用设备
131761966.88 19133493.33 546879.07 150348581.14
运输工具
408690.87 370592.91 0.00 779283.78
电子及其他设备
49053007.71 6582900.64 457563.78 55178344.57
合计
225701492.18 31578536.28 5697670.44 251582358.02
净值
130067202.56 144279744.69
备注：固定资产本期增加数中包括由在建工程转入数30 978 608.17元人民币。
10、工程物资
项目 期初数 期末数
工程用材料 447217.61 137377.84
合计 447217.61 137377.84
11、在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金来源
固定资产数
营销网络完善和建设
27024195.39 39896443.34 29914553.17 13180839.85 23825245.71 募股资金
胶片涂布生产线及
24013073.66 13396580.54 1064055.00 0.00 36345599.20 募股资金
配套设施改造合计
51037269.05 53293023.88 30978608.17 13180839.85 60170844.91
注：上述工程项目无资本化利息。“其他减少数”为营销网络建设中未形成固定资产的部分。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 15 000 000.00 0.00
合计 15 000 000.00 0.00
注：本公司短期借款期末数较期初数变动较大的原因是由于2000年偿还借款所致。
13、应付帐款2000年12月31日余额29 349 056.19元人民币。
本项目中无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
2000年12月31日余额6 456 061.96元人民币。
本项目中无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
15、其他应付款
2000年12月31日余额10 789 809.98元人民币。本项目中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本附注七。
16、应交税金
明细项目列示如下:
项目 期初余额 期末余额
增值税 -17271325.49 -6786673.15
城市维护建设税 -786792.86 987229.88
企业所得税 301996.14 1061644.41
印花税 8875.96 0.00
房产税 4048.59
土地使用税 -300.00
个人所得税 1887.03
营业税 9898.37
合计 -17731712.26 -4737798.86
17、应付股利应付对象金额未付原因各股东85 500 000.00 尚未支付
18、预提费用
明细项目列示如下:
项目 期初余额 期末余额
房租 78992.86 0.00
劳务费 38385.00 0.00
合计 117377.86 0.00
19、其他长期负债
明细项目列示如下:,
项目 期初余额 期末余额 备注
股票发行锁定资金利息收入 5029 394.34 0.00 分三年摊销
合计 5029 394.34 0.00
20、股本
（1）股本变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减 期末数
公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 120,000,000 60,000,000 180,000,000
其中：
国家持有股份
国有法人持有股份 120000000 60000000 180000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 62000 31000 -6000 87,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,062,000 60031000 -6000 180,087,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
69,938,000 34,969,000 +6000 104,913,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计
69,938,000 34,969,000 +6000 104,913,000
三、股份总数 190,000,000 95,000,000 285,000,000
注1：公司股票每股票面金额1.00元人民币，本年度用资本公积转增股本，每十股转增五股，注册资本由190 000 000.00元人民币变成285 000 000元人民币。
21、资本公积
明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 427434508.34 0.00 95000000.00 332424508.34
接受捐赠实物资产 21730.00 0.00 0.00 21730.00
合计 427456238.34 0.00 95000000.00 332456238.34
22、盈余公积
明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22008780.80 22172950.69 0.00 44181731.49
公益金 11004390.40 11086475.34 0.00 22090865.74
合计 33013171.20 33259426.03 0.00 66272597.23
注1：法定盈余公积金和公益金本期增加数是本公司根据本年实现的净利润提取数，其中法定盈余公积金按公司（母公司）本年实现净利润的10%提取，公益金按公司（母公司）本年实现净利润的5%提取。
23、未分配利润
公司未分配利润本期增减变动情况列示如下:
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
187074636.82 215459117.61 118759426.03 283774328.40
注：未分配利润本期增加数是本公司2000年度实现的合并净利润，本期减少数是本公司根据本年实现的净利润提取的法定盈余公积金22 172 950.69和法定公益金11 086 475.34和公司2000年预分股利85 500 000。00。期末数为本公司截止于2000年12月31日的未分配利润余额。 24、主营业务收入、主营业务成本、营业费用、管理费用
主营业务收入上升较大是由于公司扩大产品销售量和本年度合并长春等29个乐凯部所致；营业费用、管理费用上升主要是由于公司本年度长春等29个乐凯部的费用并入所致。
25、其他业务利润
明细项目列示如下:
业务种类 收入数 成本数 其他业务利润
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
销售材料及
48293112.37 58291723.26 48401374.41 58813319.30 -108262.04 -521596.04
白银回收合计
48293112.37 58291723.26 48401374.41 58813319.30 -108262.04 -521596.04
26、财务费用
明细项目列示如下：
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 670391.29 5266227.34
减：利息收入 4059108.98 1548444.81
汇兑损失 87282.55 26388.08
减：汇兑收益 6880.13
金融机构手续费 126230.80 30625.32
合计 -3182084.47 3774795.93
27、投资收益
明细项目列示如下：
投资种类 本期发生数 上期发生数
股权投资收益 657816.29 753947.02
债权投资收益 19712851.05 12990750.00
合计 20370667.34 13744697.02
28、营业外收入明细项目列示如下:
类别 本期发生数 上期发生数
冻结资金利息收入 5029394.34 5029394.34
处理固定资产收益 153809.27 150126.20
其他 11.62 13526.54
合计 5183215.23 5193047.08
29、营业外支出明细项目列示如下:
类别 本期发生数 上期发生数
处理固定资产损失 528900.91 257783.79
产品运输损失 0.00 505468.83
税收罚款 0.00 12213.21
假币 0.00 139.34
合计 528900.91 775 605.17
30、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金共计70973218.58元人民币。
主要项目列示如下：
项目 金额
广告及促销费 51698664.86
运输费用 6985460.56
[六］、母公司会计报表主要项目注释：
1.短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00
债券投资 135000000.00 0.00 405000000.00 0.00
其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 135000000.00 0.00 405000000.00 0.00
2、应收账款
(1)帐龄分析如下：
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备
1年以内 31924622.72 67.93 1276984.91 63839713.55 86.53 2553588.54
1至2年 7616459.62 16.21 761645.96 3376281.23 4.57 337628.12
2至3年 6110307.18 13.00 1833092.15 6279699.32 8.51 1883909.80
3至4年 715018.23 1.52 357509.12 146030.82 0.20 73015.41
4至5年 14769.30 0.03 11815.44 123071.33 0.17 98457.06
5年以上 613675.50 1.31 613675.50 13333.78 0.02 13333.78
合计 46994852.55 100.00 4854723.08 73778130.03 100.00 4959932.71
(2)主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
阿联酋LUCKY FILM公司 6113581.54 2000年 销货款（正常付款期内）
美国AMT公司 2346408.74 2000年 销货款（正常付款期内）
俄罗斯EASCOM EUROPE公司 1755066.29 1999年 销货款（正在催收）
俄罗斯高尔基电影厂 1534494.58 1997年 销货款（正在催收）
莫斯科乐凯部 1406059.44 2000年 销货款（正常付款期内）
3、其他应收款
(1) 帐龄分析如下：
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 6760066.07 99.54 270402.64 2388798.48 100.00 95551.95
1至2年 31200.00 0.46 3120.00 0.00 0.00 0.00
2至3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 6791266.07 100.00 273522.64 2388798.48 100.00 95551.95
(2)主要明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
山西省学生联合会 150000.00 2000年 预付助学金
保定市华宇电脑系统开发公司 146640.00 2000年 预付电脑款
中国证券报社 120000.00 2000年 预付广告费
保定市夺标公司 100000.00 2000年 预付广告费
中国影像行业协会 80000.00 2000年 预付摄像费
4、长期投资：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
10992400.00 0.00 33332927.28 0.00 44325327.28 0.00
合计 10992400.00 0.00 33332927.28 0.00 44325327.28 0.00
其中：
(1)股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资 公司投资金额 减值准备
注册资本比例
华泰财产保险 普通股 10000000 0.75% 10000000.00 0.00
股份有限公司
保定天威变压器 普通股 650000 0.406% 992400.00 0.00
股份有限公司
风帆股份有限公司 普通股 325800 0.24% 500000.00 0.00
合计 11492400.00 0.00
（2）其他股权投资：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 本期权益 累计权益 注册资本比例 增减额 增减额
北京富卓信元网 无 10000000.00 10% 0.00 0.00 0.00
络技术有限公司
上海乐凯感光材 无 500000.00 50%
料有限公司长春
乐凯胶片有限 无 27981000.00 90% 0.00 -5648072.72 -5648072.72
公司等29个子公
司合计 38481000.00 0.00 -5648072.72 -5648072.72
5、投资收益：
明细项目列示如下:
投资种类 本期发生数 上期发生数
股权投资收益 -4990256.43 753947.02
债权投资收益 19712851.05 12990750.00
合计 14722594.62 13744697.02
[七］、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方；
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国乐凯胶片集团公司
保定市国家高新技术开发区
感光材料、料、片基及相关产
品的生产、科研、制造及销售
磁记录材
本企业之控股母公司 国有 杜昌焘
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动；
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
中国乐凯胶片集团公司 272810000.00 272810000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或 权益及其变化：
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 金额 %
中国乐凯胶片集团公司 180000000.00 63.16 120000000.00 63.16
4.不存在控制关系的关联方关系的性质；
企业名称 与本企业关系
中国乐凯胶片公司北京乐凯彩扩服务部等3个子公司 本公司控股股东之子公司
中国乐凯胶片公司保定通达实业公司 本公司控股股东之子公司
保定乐凯包装材料厂 本公司控股股东之子公司
乐凯照相化学厂 本公司控股股东之子公司
中国乐凯胶片集团感光化工研究院 本公司控股股东之子公司
沈阳乐凯精细化工厂 本公司控股股东之子公司
5、同关联方债权、债务关联方应收、应付款项明细内容如下：
项目 2000年12月31日 1999年12月31日 经济内容
应收帐款：
中国乐凯胶片公司保定通达实业公司 0.00 179151.53 货款
中国乐凯胶片公司北京乐凯彩扩服务部等子公司
3787744.74 5705062.89 货款
保定乐凯包装材料厂 44851.95 1232.01 货款
合计 3832596.69 5706294.90
其他应收款:
中国乐凯胶片集团感光化工研究院 12000.00 0.00 往来款
中国乐凯胶片集团公司 739091.18 0.00 往来款
合计 751091.18 0.00 预付帐款
中国乐凯胶片集团公司 26254365.94 34733087.61 货款
应付帐款：
中国乐凯胶片公司保定通达实业公司7436596.50 5755121.00 货款
保定乐凯包装材料厂 147111.33 4325.00 货款
沈阳乐凯精细化工厂 3768280.00 0.00 货款
合计 11351987.83 5759446.00
其他应付款：
中国乐凯胶片集团公司 16274712.30 0.00 往来款
乐凯照相化学厂 343922.23 0.00 往来款
合计 16618634.53 0.00
预收帐款:
乐凯照相化学厂 176401.77 0.00 货款
6、本公司同关联公司交易主要内容如下:
项目 内容 备注
采购货物 照相有机物、片基等半成品及包装材料 具体金额见本附注（7）
销售货物 彩色感光材料 具体金额见本附注（8）
本公司向关联方采购货物和销售货物按不高于也不低于正常售价的方式进行。
7、采购货物本公司向关联方采购货物情况如下：
项目 2000年 1999年
金额 209438591.19 147466997.15
占年度购货比例% 35.50% 1 9.01
8、销售货物本公司向关联方销售货物情况如下：
项目 2000年 1999年
金额 184958057.92 510292470.75
占年度销货比例% 25.90% 82.37%
9、投资
本公司和中国乐凯胶片集团公司2000年度共同投资组建长春乐凯胶片有限公司等29个有限责任公司。其中本公司拥有各上述公司90%的股权，以公司下属的长春等29个乐凯经销部的净资产计人民币27981000.00元投入；中国乐凯胶片集团公司拥有各上述公司10%的股权，以现金3109000.00元人民币投入。各上述公司的注册资本合计为人民币31090000.00元。
10、租赁
根据同中国乐凯胶片集团公司签订的《土地使用权租赁合同》和《房屋租赁合同》，本公司2000年租赁中国乐凯胶片集团公司土地和房屋，共支付土地租赁费1000000.00元，房屋租赁费500000.00元。
［八］、或有事项：截至审计报告日(2001年3月19日)，本公司无需要披露的重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
［九］、承诺事项：截至审计报告日(2001年3月19日)，本公司无需要披露的重大承诺事项。
［十］、期后事项：截至审计报告日(2001年3月19日)，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
［十一］、债务重组事项：本公司无需要披露的重大债务重组事项。
［十二］、非货币交易事项：本公司无需要披露的重大非货币交易事项。
［十三］、其他重要事项：截至审计报告日(2001年3月19日)，本公司无需要披露的其他重要事项。
九、公司的其他有关资料
1 、公司首次注册登记日期：1998年1月16日
2、公司首次注册登记地址：河北省工商行政管理局
3、公司最新注册登记日期和最新注册登记地址没有变动。
4、企业法人营业执照注册号：10436741---3
5、税务登计号码：国税冀字130602700710042
6、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登计结算公司
7、公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
8、公司聘请的会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
联系电话：0311--7010932
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
乐凯胶片股份有限公司董事会
2001年3月22日
母公司资产负债表
公司名称：乐凯胶片股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 274455370.57 241234055.27
短期投资 135000000 405000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 135000000 405000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 46994852.55 73778130.03
其它应收款 6791266.07 2388798.48
减：坏帐准备 5128245.72 5055484.66
应收帐款净额 48657872.9 71111443.85
预付帐款 53683120.98 36237825.44
应收补贴款
存货 183827036.96 135566674.87
减：存货跌价准备
存货净额 183827036.96 135566674.87
待摊费用 5608191.13 427720.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 701231592.54 889577720.22
长期投资：
长期股权投资 10992400 44325327.28
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 10992400 44325327.28
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10992400 44325327.28
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 355768694.74 359829654.68
减：累计折旧 225701492.18 244939778.29
固定资产净值 130067202.56 114889876.39
工程物资 447217.61 137377.84
在建工程 51037269.05 60170844.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 181551689.22 175198099.14
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 893775681.76 1109101146.64
流动负债：
短期借款 15000000
应付票据
应付帐款 28852508.7 20940278.95
预收帐款 6064536.19 6227841.96
代销商品款
应付工资 2354574.88 3833289
应付福利费 584831.61
应付股利 85500000
应付税金 -17731712.26 -279361.15
其它应交款 6197101.8 7604027.49
其它应付款 9763022.28 11501517.17
应付短期债券
预提费用 117377.86
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 51202241.06 135327593.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 5029394.34
长期负债合计 5029394.34
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 56231635.4 135327593.42
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 190000000 285000000
资本公积金 427456238.34 332456238.34
盈余公积 33013171.2 66272597.23
其中：公益金 11004390.4 22090865.74
未确认的外资损失
未分配利润 187074636.82 290044717.65
外币报表折算差额
股东权益合计 837544046.36 973773553.22
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 893775681.76 1109101146.64
合并资产负债表
公司名称：乐凯胶片股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
货币资金 274455370.57 245439641.94
短期投资 135000000 405000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 135000000 405000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 46994852.55 45004247.01
其它应收款 6791266.07 4470163.84
减：坏帐准备 5128245.72 6636973.42
应收帐款净额 48657872.9 42837437.43
预付帐款 53683120.98 36357843.27
应收补贴款
存货 183827036.96 152583399.66
减：存货跌价准备
存货净额 183827036.96 152583399.66
待摊费用 5608191.13 1046194.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 701231592.54 883264517.24
长期投资：
长期股权投资 10992400 21992400
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 10992400 21992400
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10992400 21992400
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 355768694.74 395862102.71
减：累计折旧 225701492.18 251582358.02
固定资产净值 130067202.56 144279744.69
工程物资 447217.61 137377.84
在建工程 51037269.05 60170844.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 181551689.22 204587967.44
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 893775681.76 1109844884.68
流动负债：
短期借款 15000000
应付票据
应付帐款 28852508.7 29349056.19
预收帐款 6064536.19 6456061.96
代销商品款
应付工资 2354574.88 3898141.78
应付福利费 584831.61 913794.61
应付股利 85500000
应付税金 -17731712.26 -4737798.86
其它应交款 6197101.8 7691218.68
其它应付款 9763022.28 10789809.98
应付短期债券
预提费用 117377.86
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 51202241.06 139860284.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 5029394.34
长期负债合计 5029394.34
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 56231635.4 139860284.34
少数股东权益：
少数股东权益 2481436.37
股东权益：
股本 190000000 285000000
资本公积金 427456238.34 332456238.34
盈余公积 33013171.2 66272597.23
其中：公益金 11004390.4 22090865.74
未确认的外资损失
未分配利润 187074636.82 283774328.4
外币报表折算差额
股东权益合计 837544046.36 967503163.97
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 893775681.76 1109844884.68
现金流量表
2000年度
公司名称：乐凯胶片股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 813987413.95 760306855.75
收取的租金 638456.4
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 5256881.23 1920852.8
经营活动产生的现金流入小计 819244295.18 762866164.95
购买商品、接受劳务支付的现
金 338422350.27 296417482.9
经营租赁所支付的现金 1500000 1500000
支付给职工以及为职工支付的
现金 30032640.57 25350468.19
支付的增值税款 36879054.21 33127054.21
支付的所得税款 39801825.73 39114825.73
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2503645.35 2365004.79
支付的其它与经营活动有关的
现金 70973218.58 64378250.14
经营活动产生的现金流出小计 520112734.71 462253085.96
经营活动产生的现金流量净额 299131560.47 300613078.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100000000 100000000
分得股利或利润所收到的现金 657816.29 657816.29
取得债券利息收入所收到的现
金 19712851.05 19712851.05
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 21739.92 21739.92
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 120392407.26 120392407.26
航ü潭ㄗ什⑽扌巫什推?
它长期资产所支付的现金 54978305.07 53248533.96
权益性投资所支付的现金 11000000 15307876.3
债权性投资所支付的现金 370000000 370000000
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 435978305.07 438556410.26
投资活动产生的现金流量净额 -315585897.81 -318164003
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3109000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金 3109000
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 3109000
偿还债务所支付的现金 15000000 15000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 670391.29 670391.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 15670391.29 15670391.29
筹资活动产生的现金流量净额 -12561391.29 -15670391.29
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -29015728.63 -33221315.3
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 28984580.22 28984580.22
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 215459117.61 221729506.86
加：少数股东损益 -627563.63
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1409965.7 -72761.06
固定资产折旧 31578536.28 30254053.25
无形资产及其他资产摊销 5422693.39 5180470.34
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 341750.65 341750.65
固定资产报废损失
财务费用 670391.29 670391.29
投资损失（减收益） -20370667.34 -14722594.62
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 60812492.69 48260362.09
经营性应收项目的减少（减增
加） 37164857.67 -10253611.05
经营性应付项目的增加（减减
少） -27700619.5 24254905.58
增值税增加净额
其它 -5029394.34 -5029394.34
经营活动产生的现金流量净额 299131560.47 300613078.99
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 245439641.94 241234055.27
减：货币资金的期初余额 274455370.57 274455370.57
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29015728.63 -33221315.3
母公司利润及利润分配表
2000年度
公司名称：乐凯胶片股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 619531564.01 713030741.36
减：折扣与折让
主营业务收入净额 619531564.01 713030741.36
减：主营业务成本 370202316.17 376781327.21
主营业务税金及附加 4710004.13 4737381.55
二、主营业务利润 244619243.71 331512032.6
加：其他业务利润 -521596.04 512137.85
减：存货跌价损失
营业费用 54081635.82 64799716.13
管理费用 14855743.35 27580288.12
财务费用 3774795.93 -3166177.3
三、营业利润 171385472.57 242810343.5
加：投资收益 13744697.02 14722594.62
期货损益
补贴收入
营业外收入 5193047.08 5102190.72
以前年度损益调整
减：营业外支出 775605.17 431627.89
分给外单位利润
四、利润总额 189547611.5 262203500.95
减：所得税 29442107.81 40473994.09
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 160105503.69 221729506.86
加：年初未分配利润 50984958.68 187074636.82
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 211090462.37 408804143.68
减：提取法定盈余公积金 16010550.37 22172950.69
提取法定公益金 8005275.18 11086475.34
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 187074636.82 375544717.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 85500000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 187074636.82 290044717.65
合并利润及利润分配表 2000年度
公司名称：乐凯胶片股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 619531564.01 758946559.94
减：折扣与折让 142.5
主营业务收入净额 619531564.01 758946417.44
减：主营业务成本 370202316.17 420767514.69
主营业务税金及附加 4710004.13 4965073.83
二、主营业务利润 244619243.71 333213828.92
加：其他业务利润 -521596.04 -108262.04
减：存货跌价损失
营业费用 54081635.82 72605704.83
管理费用 14855743.35 33399396.57
财务费用 3774795.93 -3182084.47
三、营业利润 171385472.57 230282549.95
加：投资收益 13744697.02 20370667.34
期货损益
补贴收入
营业外收入 5193047.08 5183215.23
以前年度损益调整
减：营业外支出 775605.17 528900.91
分给外单位利润
四、利润总额 189547611.5 255307531.61
减：所得税 29442107.81 40475977.63
少数股东损益 -627563.63
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 160105503.69 215459117.61
加：年初未分配利润 50984958.68 187074636.82
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 211090462.37 402533754.43
减：提取法定盈余公积金 16010550.37 22172950.69
提取法定公益金 8005275.18 11086475.34
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 187074636.82 369274328.4
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 85500000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 187074636.82 283774328.4
