武汉道博股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司第三届董事会第十四次会议于2002年4月14日至15日召开，出席会议董事8人，董事郭尚浩未出席会议。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：武汉道博股份有限公司缩写：道博股份 公司法定英文名称：WUHANDOUBLECO.,LTD缩写：DOUBLE （二）公司法定代表人：杨真先生 （三）公司董事会秘书：吴小林先生 联系地址：湖北省武汉市汉口中山大道818号佳丽广场45层 电话：027--82702848传真：027-82702818 董事会电子信箱：dbboard@public.wh.hb.cn （四）公司注册地址：湖北省武汉经济技术开发区Ⅲ--5号地块 公司办公地址：湖北省武汉市汉口中山大道818号佳丽广场45层 邮政编码：430020 公司国际互联网网址：http//www.china-double.com 公司电子信箱：double@public.wh.hb.cn （五）公司选定信息披露报刊名称：《中国证券报》《上海证券报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址:http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：道博股份 股票代码：600136 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1992年10月30日 公司首次注册登记地址：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ-5地块 2、公司最新登记注册日期：2000年10月31日 公司最新注册登记地址：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ-5地块 3、企业法人营业执照注册号：4201141160177 4、税务登记号码：420101300100580 5、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市解放大道武汉国际大厦B座16层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和业务数据 2001年度： 单位：人民币元 项目 金额 项目 金额 利润总额 39,007,319.84 投资收益 -22,314.48 净利润 24,860,744.16 补贴收入 15,221,671.57 扣除非经常性损益后 10,847,139.74 营业外收支净额 -1,743,209.87 的净利润 主营业务利润 95,587,233.25 经营活动产生的现金 5,174,663.17 流量净额 其他业务利润 2,631,425.59 现金及现金等价物净 -83,161,579.56 增加额 营业利润 25,551,172.62 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额14,013,604.42元。其中： 1、补贴收入15,221,671.57元； 2、存货盘亏-165,655.46元； 3、营业外收入22,587.07元； 4、营业外支出-1,064,998.76元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入（元） 175,667,548.93 192,367,648.71 192,367,648.71 净利润（元） 24,860,744.16 20,277,516.01 20,277,516.01 总资产（元） 862,604,992.21 704,353,585.00 724,784,536.61 股东权益(不含少数股 420,679,074.41 397,649,953.98 420,841,968.50 东权益)（元） 每股收益(元) 0.24 0.19 0.19 每股收益(加权)(元) 0.24 0.21 0.21 每股净资产(元) 4.03 3.81 4.03 调整后每股净资产(元) 3.85 3.73 3.94 每股经营活动产生的现 0.05 0.41 0.41 金流量净额（元） 净资产收益率(%) 5.91 5.10 4.82 净资产收益率(加权) 6.06 6.90 6.03 (%) 扣除非经常性损益后每 0.10 0.15 0.11 股收益(元) 项目 1999年 主营业务收入（元） 144,600,129.13 净利润（元） 30,220,521.20 总资产（元） 474,426,346.48 股东权益(不含少数股 283,562,129.58 东权益)（元） 每股收益(元) 0.318 每股收益(加权)(元) 每股净资产(元) 2.99 调整后每股净资产(元) 2.91 每股经营活动产生的现 0.031 金流量净额（元） 净资产收益率(%) 10.66 净资产收益率(加权) 11.06 (%) 扣除非经常性损益后每 0.279 股收益(元) （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.72 23.31 0.92 0.92 营业利润 6.07 6.23 0.24 0.24 净利润 5.91 6.06 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 2.58 2.65 0.10 0.10 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 期初数 104,444,000 244,432,722.91 17,882,644.67 5,960,881.53 本期增加 3,390,576.27 3,729,111.63 1,243,038.12 本期减少 期末数 104,444,000 247,823,299.18 21,611,756.30 7,203,918.74 变动原因 冻结资金利息转入 本年提取数 本年提取数 项目 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 30,890,586.40 397,649,953.98 本期增加 15,909,432.53 23,029,120.43 本期减少 期末数 46,800,018.93 420,679,074.41 变动原因 本年实现数及分红 利润增加和分配 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 63,520,000.00 3.内部职工股 8,424,000.00 -8,424,000.00 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 71,944,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 32,500,000.00 +8,424,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 32,500,000.00 三.股份总数 104,444,000.00 股份类别 本次变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 63,520,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 63,520,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 40,924,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 40,924,000.00 三.股份总数 104,444,000.00 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监司字[2000]72号文批准，公司于2000年7月18日实施了以每10股配3股的配股方案，每股价格14元。配股后，公司总股本增加到10444.4万股。 （2）公司于1992年10月发行内部职工股648万股，发行价1元。配股后，增至842.4万股。内部职工股已在上海证券中央登记结算公司托管，根据国家规定，自公司新股发行之日起三年后上市，获配部分与原有内部职工股同时上市流通。截止2001年3月3日，公司内部职工股距A股发行上市之日已满三年，经上海证券交易所安排，内部职工股已于2001年3月6日上市流通。 本次申请上市流通的内部职工股为8,424,000股，其中公司董事、监事及高级管理人员(含已离任董事、监事及高级管理人员尚未解冻部分)持内部职工股65,400股按规定暂时锁定。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为16014户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数量 年内股份增减 占总股本 （股） 变动（股） 比例（%） ①中国国际钢铁投资公司 22,000,000 21.06 ②海南汇华科技投资有限公司 18,612,000 17.82 ③海南合信实业有限公司 8,800,000 8.43 ④武汉远洲生物工程有限公司 7,308,000 +1,200,000 5.85 ⑤武汉银峰综合开发公司 1,800,000 1.72 ⑥招商安达 1,200,000 1.149 ⑦联合数码 1,100,000 +1,100,000 1.053 ⑧兴华基金 367,565 +180,765 0.352 ⑨景阳基金 357,000 +183,335 0.342 ⑩金梦公司 300,000 +300,000 0.287 股东名称 股份类别 质押或冻 结情况 ①中国国际钢铁投资公司 法人股 ②海南汇华科技投资有限公司 法人股 质押 ③海南合信实业有限公司 法人股 质押 ④武汉远洲生物工程有限公司 法人股 质押 ⑤武汉银峰综合开发公司 法人股 ⑥招商安达 法人股 ⑦联合数码 法人股 ⑧兴华基金 流通股 ⑨景阳基金 流通股 ⑩金梦公司 法人股 说明：本公司前十名股东之间不存在任何关联关系。 （三）公司控股股东的情况 公司原第一大股东中国国际钢铁投资公司将其持有的2200万股法人股转让给赛尔网络有限公司，本次转让公告见2001年11月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。因目前法人股转让暂停办理，此次法人股转让和过户手续将在证券交易所、证券登记公司的有关规则出台后再行办理。 赛尔网络有限公司是由教育部科技发展中心、清华大学、北京大学、上海交通大学、西安交通大学、东南大学、华南理工大学、东北大学、华中科技大学、北京邮电大学、电子科技大学等10所全国著名高校共同出资组建的有限责任公司。公司成立于2000年12月28日，注册资本为1亿元人民币。法定代表人为梁猷能先生。主要业务涉及计算机网络领域，受委托经营中国最早的计算机互联网——教育和科研计算机网。主要经营IP网运营、宽带接入、ISP、增值服务等业务。 （四）其他持股10%以上法人股东情况简介 海南汇华科技投资有限公司 成立日期：1990年12月10日 注册资本：2000万元法定代表人：郭尚浩 经营范围：电子、化工、生物、能源、环境、机械、医药、原材料、纺织技术开发、技术服务、技术咨询及新产品开发、生产、销售等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 杨真 董事长 男 51 1999.5.30-2002.5.30 武玉珊 副董事长 男 50 1999.5.30-2002.5.30 许欣平 董事 男 58 1999.5.30-2002.5.30 宋建军 董事兼总经理 男 38 1999.5.30-2002.5.30 周国熠 董事兼副总经理 男 37 1999.5.30-2002.5.30 徐实 董事 男 40 1999.5.30-2002.5.30 周建纲 董事 男 38 1999.5.30-2002.5.30 郭尚浩 董事 男 37 1999.5.30-2002.5.30 谢宁东 董事 男 41 1999.5.30-2002.5.30 王世英 监事会召集人 男 67 1999.5.30-2002.5.30 李革晨 监事 男 48 1999.5.30-2002.5.30 冷明权 监事 男 46 1999.5.30-2002.5.30 杜随云 监事 女 58 1999.5.30-2002.5.30 王菁 监事兼工会主席 男 32 1999.5.30-2002.5.30 罗山 副总经理 男 40 1999.5.30-2002.5.30 姜陆军 副总经理 男 38 1999.5.30-2002.5.30 齐世放 副总经理 男 34 2000.2.13-2002.5.30 吴小林 董事会秘书 男 38 1999.5.30-2002.5.30 龚振华 财务负责人 男 38 2001.12.11-2002.5.30 姓名 年初持股数（股） 年末持股数（股） 杨真 0 0 武玉珊 0 0 许欣平 0 0 宋建军 0 0 周国熠 0 0 徐实 0 0 周建纲 0 0 郭尚浩 0 0 谢宁东 0 0 王世英 0 0 李革晨 0 0 冷明权 8400 8400 杜随云 8600 8600 王菁 7800 7800 罗山 0 0 姜陆军 0 0 齐世放 0 0 吴小林 0 0 龚振华 0 0 2、董事、、监事在股东单位任职情况 （1）董事长杨真在中国国际钢铁投资公司任副总经理； （2）董事郭尚浩在海南汇华科技投资有限公司任总经理； （3）董事谢宁东在中国国际钢铁投资公司任总经理助理； （4）监事李革晨在中国国际钢铁投资公司任总经理。 3、年度报酬情况 公司董事、监事领取报酬依照《关于公司董事、监事工作费用的议案》执行，该方案已由公司第二届董事会第八次会议通过并报公司1998年度股东大会审议通过，按月发放。（担任公高级管理人员的董事、监事除外） 经理人员及其他高级管理人员领取报酬依照公司第二届董事会第八次会议通过的《关于公司高级管理人员报酬的议案》执行，按月发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为120万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为33.6万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为33.6万元。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬2万元至3万元的有8人，4万元至5万元的有2人，9万元至10万元的有8人，14万至15万的有1人。 公司董事、监事均在公司领取报酬。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2001年12月11日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于更换公司财务负责人的议案》，公司原财务负责人吴维平先生因年龄、身体状况等原因提出辞职，聘任公司原计划财务部部长、财务副总监龚振华先生为财务负责人。 （二）员工情况 2001年末，公司员工总数1539人，大专以上学历1140人，占员工总数74.1%，其中本科学历600人，占员工总数39.0%，硕士以上学历40人，占员工总数2.60%。公司员工中，专业技术人员100人，占员工总数6.50%，其中中级职称20人，占员工总数1.30%，高级职称80人，占员工总数5.20%。公司生产人员300人，销售人员800人，技术人员100人，财务人员63人，行政人员276人。公司目前尚无退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002年元月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所\有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能的让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步补充完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积级参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正积极物色独立董事人选，按照有关规定积极建立独立董事制度和董事会专门委员会并修改公司章程。 4、关于监事和监事会：按照公司章程规定，公司监事会成员中尚须增加一名职工监事，公司将积极召开职工代表大会增选职工监事；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露工作与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力追求利润最大化，切实维护中小股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，积极物色独立董事人选，将于2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开"情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，具有完整独立的业务及自主经营能力，具体情况如下：。 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、人员：公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管理制度，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。 3、资产：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，无形资产也属本公司所有，采购及销售系统独立拥有。 4、机构：公司具有完整的机构设置，所有机构均独立于公司控股股东。 5、财务：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司与高级管理人员签定了聘任合同，明确责任义务及奖惩。公司目前正积极建立高级管理人员的考评与激励制度。 六、股东大会情况简介 （一）公司于2001年4月25日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《第三届董事会第八次会议决议公告暨召开2001年度股东大会的通知》。大会于2001年6月17日上午9：00在公司多功能厅召开，出席会议股东及股东授权代表共14人，持有公司股份5726.876万股，占公司总股份10444.4万股的54.83％，符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。大会以记名投票表决方式，审议并通过了以下决议： 1、审议通过了《2000年度董事会报告》； 2、审议通过了《2000年度监事会报告》； 3、审议通过了《2000年度财务决算及2001年度财务预算报告》； 4、审议通过了《2000年度利润分配方案》； 5、审议通过了《2000年年度报告及摘要》； 6、审议通过了《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》； 7、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 注：该议案中，除第14项外，表决如下： 同意57,268,760股，反对0股，弃权0股，其中同意股数占出席会议股东所持表决权的100%，通过本议案。 本议案第14项表决情况如下：同意35,268,760股，反对22,000,000股，弃权0股，其中同意股数占出席会议股东所持表决权的61.58%，未超过到会股东表决权的三分之二，第14项修改条款未获通过。 本次股东大会决议公告见2001年6月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2001年12月11日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于更换公司部分董事的议案》：因工作变动，公司董事长杨真先生，副董事长武玉珊先生，董事谢宁东先生、徐实先生申请辞去公司董事会董事职务，同意增补梁猷能先生、李志民先生、吴建平先生、潘福祥先生为董事候选人。 同日公司第三届监事会第八次会议审议通过了《关于更换公司部分监事的议案》：同意公司监事李革晨先生因工作变动辞去公司监事会监事职务，增补李芝棠先生为监事候选人。 以上事项尚须经公司股东大会审议。 以上公告见2001年12月12日的《中国证券报》和《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务主要为螺旋藻系列产品、羊绒系列产品的生产与销售、商品房销售、酒类销售及光纤销售等。 (1)按照行业分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务毛利 食品饮料销售 82,368,952.70 49,892,983.30 酒类销售 57,405,194.92 38,845,569.59 服装销售 3,318,129.57 932,903.88 商品房销售 21,417,682.00 9,078,166.81 通信产品销售 11,157,589.74 559,977.00 (2)按照产品分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务毛利 饮料 82,368,952.70 49,892,983.30 白酒 57,405,194.92 38,845,569.59 羊绒衫 3,318,129.57 932,903.88 公寓 21,417,682.00 9,078,166.81 光纤 11,157,589.74 559,977.00 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品或服务 注册资本（万元） 总资产（元） 绿之源公司 饮料 2000 285,517,666.45 通辽羊绒公司 羊绒 1000 100,169,750.06 道博物业公司 房地产 4000 291,446,482.02 道博营销公司 白酒 1000 120,521,216.97 净利润（元） 绿之源公司 4,009,765.17 通辽羊绒公司 -3,425,388.37 道博物业公司 5,635,902.68 道博营销公司 34,063,466.06 3、主要供应商、客户情况 （1）公司向前五名供应商采购金额合计36,507,020.39元，占公司年度采购总额的60.67%； （2）公司向前五名客户销售金额合计28,763,154.50元，占公司年度销售总额的16.37%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）在经营中出现的问题与困难 “绿之源”系列产品的市场销售下滑严重，主要原因是国内各饮料企业均扩大生产销售规模，而市场消费需求并未大幅增加，使市场竞争更加激烈。同时，公司对大众消费品的市场规律把握不够，在营销策划和组织方面准备不充分。公司的考核激励机制还有待进一步落实和完善，特别是子公司经营目标责任制缺乏激励性。 （2）解决方案 A、发挥品牌优势，丰富产品品种，实现了饮料和白酒产品由单纯高档产品向大众化产品的转型，拓展了市场空间。 B、整合传统业务，发挥现有营销网络的作用，走专业化品牌经营道路。 C、狠抓基础管理，努力降低成本费用，增强企业竞争能力。 D、公司第一大法人股东顺利变更，公司借机涉足前景广阔的互联网产业。 E、盘活现有资源，充分利用公司富余的生产能力对外承担加工业务。 F、按计划推进“天源城”项目合作开发进程，并积极寻求其它项目投资机会。 G、适应公司发展需要，继续探索并完善母子公司管理模式。 H、公司已制订考核激励制度特别是子公司的考核办法，并开始实施。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司投资额为36,492,298.02万元，比上年增长19,977,685.52万元，增长比例为120.97%。 被投资公司的名称 主要经营活动 权益比例 武汉弘博高校公寓设施投资开发有 高校公寓设施开发 20% 限责任公司 武汉鹏达网络咨询公司 网络 18.54% 华安生物工程公司 生物工程 18.63% 赛尔宽带网络有限公司 宽带网 40% 2、募集资金的使用情况 （截止到2001年12月31日） 单位：万元 编号 承诺的投资项目 计划投资额 实际投资额 备注 1 年产10000吨果汁饮品新建项目 2818.81 727.1 2 年产5000吨螺旋藻饮品新包装工程项目 2867 1567.15 3 计算机网络信息管理系统工程项目 2708.7 600 4 销售网络建设工程项目 2602.01 855 5 螺旋藻深加工项目 2926.51 80 合计 13923 5929.25 年产10000吨果汁饮品新建项目固定资产投入1320万元，流动资金投入407.10万元。此项目规模已基本达到计划预期的生产能力和效果。该项目主要节约了流动资金和建筑方面的投入。 年产5000吨螺旋藻饮品新包装工程项目固定资产投入1021.15万元，流动资金546万元。由于原计划中固定资产投入比例过大，与投入的流动资金不配比，另根据目前的生产量及公司日后的发展态势也无必要继续大规模投入，缩小投资规模也不会影响饮品的生产、销售计划规模，故拟停止投入。 计算机网络信息管理系统工程项目固定资产投入388万元，无形资产112万元，流动资金100万元。由于该项目日后可与公司信息产业项目进行整合，故拟暂停投入，以避免资源浪费。 销售网络建设工程项目固定资产998万元，流动资金857万元。由于原计划中投资的主要方面在固定资产，而流动资金明显不足，因销售网络系统同时也需要大量的动态资金，建设中节省了固定资产投入，加大了流动资金投入，目前项目已完成基本建设，现拟暂停投入。 螺旋藻深加工项目公司前期投入各项研发费用约180万元，由于该项目市场竞争激烈，目前全国有几家上市公司及多家民营企业进行有关的研发、生产、销售，我公司在该方面不拥有竞争优势，故拟停止该项目的投资。 尚未使用的募集资金存放于银行。 3、非募集资金投资情况 2001年12月，公司与赛尔网络有限公司共同设立赛尔宽带网络有限公司，该公司注册资本为人民币5000万元，其中：公司出资人民币2000万元，占注册资本的40%；赛尔网络有限公司出资人民币3000万元，占注册资本的60%。 同月公司子公司武汉道博营销有限公司与武汉长茂光通信发展有限公司共同投资成立武汉博茂光通信发展有限公司，该公司注册资本为人民币1000万元，其中：武汉道博营销有限公司出资人民币600万元，占注册资本的60%；武汉长茂光通信发展有限公司出资人民币400万元，占注册资本的40%。 同月公司子公司武汉道博物业发展有限公司与武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司共同成立武汉鹏博经贸发展有限公司，该公司注册资本为2000万元人民币，其中：武汉道博物业发展有限公司出资1200万元人民币，占注册资本的60%；武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司出资800万元人民币，占注册资本的40%。 2000年8月公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于向武汉道博物业发展有限公司追加注册资本的议案》，按比例追加1950万元，同时受让道博物业另一股东所持的35%股份，即公司持有道博物业100%股权，追加出资3000万元。报告期内完成追加注册资本手续，道博物业注册资本现为4000万元人民币。 （三）公司财务状况 单位：元 指标 2001年末 2000年末 增减数额 增减比例（%） 总资产 862,604,992.21 704,353,585.00 158,251,407.21 22.47 长期负债 - 4,825,437.64 -4,825,437.64 -100 股东权益 420,679,074.41 397,649,953.98 23,029,120.43 5.79 主营业务收入 175,667,548.93 192,367,648.71 -16,700,099.78 -8.68 主营业务利润 95,587,233.25 96,507,724.78 -920,491.53 -0.95 利润总额 39,007,319.84 24,390,475.34 14,616,844.50 59.93 净利润 24,860,744.16 20,277,516.01 4,583,228.15 22.60 说明：①总资产增加主要是报告期内购进供开发房地产用地的开发权导致预付帐款增加、长期投资增加、购买武汉东西湖台商投资开发区土地使用权导致无形资产增加所致。 ②长期负债减少系本年度将股票申购冻结资金利息转资本公积所致所致。 ③股东权益增加主要是因为申购冻结资金利息（扣除税金后）转资本公积以及当期利润增加所致。 ④主营业务收入减少系饮料销售收入减少所致。 ⑤主营业务利润减少系饮料销售利润减少所致。 ⑥利润总额增加系补贴收入增加所致。 ⑦净利润增加系补贴收入增加所致。 （四）报告期内，公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）2002年度的经营计划 2002年公司经营思路为充分利用公司第一大股东赛尔网络的技术、人才和背靠教育产业的优势，尽快壮大公司新的主导产业，奠定道博的产业基础；加强公司的营销网络建设，开发新产品，开拓新市场，放手发展饮料和白酒传统业务；积极推进“天源城”小区项目的合作开发和其它房地产项目的建设，形成公司重要的经济增长点；加大人才培养力度，形成人才梯队；完善公司法人治理结构，建立良好的企业运行机制；整顿公司作风，营造团结向上的企业文化氛围。 2002年公司经营目标为：实现主营业务收入47730.6万元，其中，绿之源系列饮品收入5982.9万元，白酒收入6965.8万元，房地产项目收入12440万元，光通讯产品收入22000万元，饮料来料加工收入341.9万元，实现利润2550.7万元。 根据以上经营思路和经营目标，2002年公司主要工作如下： 1、道博营销将深化和贵州茅台酒厂的合作，增加“赤水老窖”精品酒的销售代理。同时，拓展市场领域，代理国外有影响力的品牌产品，进入红酒市场。 2、绿之源公司2002年将进一步细分市场，完善鲜橙一派、芊妙等“绿之源”新产品的设计，增加500ML及1500ML规格产品。道博制造部门将努力开拓饮料加工市场，力争成为华中地区饮料外加工龙头企业。 3、物业公司将强化责任、加强协调，使“天源城”项目的合作开发稳步推进，确保项目资金的回收工作；同时，积极做好武汉江夏区汤逊湖项目和东西湖区金银湖项目的前期策划和投资开发工作。 4、赛尔宽带网络有限公司将加大在几个重点城市的布点工作，入驻上海、南京、深圳等地新建大学城，启动“赛尔网络教室”项目，同时，和相关企业配合，积极扩大光通讯产品的销售。 5、总结公司近十年的经营管理经验，初步建立道博特色的母子公司管理模式。 6、强化两级公司的绩效考核和激励机制，增强企业活力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001年4月22日至23日召开了第三届董事会第八次会议。会议审议并通过了以下决议： ·《公司二零零零年度财务决算报告和二零零一年度财务预算报告》 ·《二零零零年度总经理业务工作报告》 ·《二零零零年度董事会工作报告》 ·《公司二零零零年度利润分配预案》 ·《公司二零零一年度利润分配政策议案》 ·《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 ·《关于修改公司章程的议案》 ·《公司二零零零年年度报告（含摘要）》 ·《关于中国证监会巡查整改意见的决议》 ·《关于召开二零零零年度股东大会的通知》 此次会议决议公告刊登于2001年4月25日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2001年8月11日召开了第三届董事会第九次会议。会议审议并通过了以下决议： ·《2001年中期报告正文及摘要》 ·《2001年中期利润分配预案》 ·《关于新增四项资产减值准备控制制度的议案》 ·《关于计提固定资产等减值准备的议案》 ·《关于修改公司章程的议案》 ·《关于与华中师范大学共同建立“碳纳米材料大批量低成本生产与产业化应用”的项目的议案》 此次会议决议公告刊登于2001年8月14日《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）2001年9月22日召开了第三届董事会第十次会议。会议审议并通过了以下决议： ·《关于与西藏金珠股份有限公司进行互相担保贷款的议案》 此次会议决议公告刊登于2001年9月25日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）2001年11月29日召开了第三届董事会第十一次会议。会议审议并通过了以下决议： ·《关于同赛尔网络有限公司合资成立赛尔宽带有限公司（暂名）的议案》 ·《关于同武汉长茂光通信发展有限公司合资成立武汉博茂光通信发展有限公司（暂名）的议案》 ·《关于重新调整武汉道博营销有限公司武汉绿之源生物工程有限责任公司董、监事的议案》 ·《关于设立武汉绿之源食品制造有限公司（暂名）的议案》 ·《关于兴建武汉“绿之源生物科技岛”的议案》 ·《关于同武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司合资成立武汉鹏博投资开发公司（暂名）的议案》 此次会议决议公告刊登于2001年12月1日《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）2001年12月11日召开了第三届董事会第十二次会议。会议审议并通过了以下决议： ·《关于更换公司部分董事的议案》 ·《关于与武汉诚成文化投资集团股份有限公司进行互相担保贷款的议案》 ·《关于更换公司财务负责人的议案》 ·《关于召开2001年第一次临时股东大会的通知的议案》 此次会议决议公告刊登于2001年12月12日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内董事会按照股东大会的决议及授权组织实施2001年度经营目标，主营业务收入完成175,667,548.93万元，比上年减少8.68%，实现净利润24,860,744.16万元，比上年增加22.60%。 （2）落实2000年度利润分配方案，完成每10股派现金1元的工作。 （七）本次利润分配预案 公司2001年实现净利润24,860,744.16元，提取净利润的10%为法定公积金共计2,486,074.42元，提取净利润的5%为法定公益金共计1,243,037.21元，加上2001年初未分配利润30,890,586.40元，2001年可供分配利润总计为52,022,218.93元。经公司董事会讨论决定，公司本次的利润分配预案为：每10股派发现金红利0.5元（含税）。以上分配预案须经公司股东大会批准后实施。 （八）2002年利润分配政策预计方案 公司拟在2002年度中期或年度结束后分配利润一次；公司2002年实现净利润用于分配的比例不低于20%；公司2001年未分配利润用于下一年度分配的比例不低于10%；2002年公司采用派发现金红利或资本公积转增股本或者相结合的方式，现金股息占股利分配的比例不低于20%。 上述2002年利润分配政策预计方案，需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实施，董事会保留根据发展和盈利情况对其作出调整的权利。 （九）其他报告事项 公司选定信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、2001年4月23日召开了第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《公司二零零零年度财务决算报告和二零零一年度财务预算报告》、《二零零零年度董事会工作报告》、《二零零零年度监事会工作报告》、《公司二零零零年年度报告（含摘要）》、《关于中国证监会巡查整改意见的决议》； 2、2001年8月11日召开了第三届监事会第七次会议，会议审议通过了《公司2001年中期报告正文及摘要》、《公司2001年中期利润分配预案》、《关于新增四项资产减值准备控制制度的议案》、《关于计提固定资产等减值准备的议案》； 3、2001年12月11日召开了第三届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于更换公司部分监事的议案》。 （二）监事会对公司2001年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001年度的工作能按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，并进一步完善了内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理层等高级管理人员在行使公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 通过审议武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司报告期内出具的无保留意见的审计报告，监事会认为反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次（2000年度）募集资金实际投入项目与承诺投入项目相比，部分项目已达到预期目标，部分项目现暂停投入，尚未使用的募集资金存放于银行。 4、报告期内，没有发现公司收购、出售资产存在内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成资产流失。 5、报告期内公司无重大关联交易事项。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司重大担保情况 公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于与西藏金珠股份有限公司进行互相担保贷款的议案》，同意公司为西藏金珠股份有限公司在中国光大银行广州分行申报的人民币伍仟万元贷款提供担保，担保期限为6个月。 公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于与武汉诚成文化投资集团股份有限公司进行互相担保贷款的议案》，同意公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司向中行武汉市汉口支行申请的授信提供最高担保额壹仟万元整，担保期限壹年。 3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 4、报告期内公司其他重大合同情况 （1）2001年12月，公司与赛尔网络有限公司签署了合资设立赛尔宽带网络有限公司协议，共同设立赛尔宽带网络有限公司，该公司注册资本为人民币5000万元，其中：公司出资人民币2000万元，占注册资本的40%；赛尔网络有限公司出资人民币3000万元，占注册资本的60%。 （2）2001年12月，公司子公司武汉道博营销有限公司与武汉长茂光通信发展有限公司签署了合资设立武汉博茂光通信发展有限公司协议，共同投资成立武汉博茂光通信发展有限公司，该公司注册资本为人民币1000万元，其中：武汉道博营销有限公司出资人民币600万元，占注册资本的60%；武汉长茂光通信发展有限公司出资人民币400万元，占注册资本的40%。 （3）2001年12月，公司子公司武汉道博物业发展有限公司与武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司签署了合资设立武汉鹏博投资开发公司协议，共同成立武汉鹏博投资开发公司，该公司注册资本为2000万元人民币，其中：武汉道博物业发展有限公司出资1200万元人民币，占注册资本的60%；武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司出资800万元人民币，占注册资本的40%。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内的承诺事项履行情况 公司法人股股东中国国际钢铁投资公司与赛尔网络有限公司于2001年10月19日签署了《武汉道博股份有限公司股份转让协议》，将其持有的本公司2200万股法人股股票以每股4.03元人民币的价格转让给赛尔网络有限公司。中国国际钢铁投资公司承诺积极协助赛尔网络有限公司办理此次股权转让事宜。赛尔网络有限公司承诺将长期持有本次受让的“道博股份”的法人股股权。有关转让和过户手续将在证券交易所、证券登记公司的有关规则出台后再行办理。见2001年11月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （六）报告期内公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司作为本公司会计报表审计的会计师事务所。2001年度支付给会计师事务所的报酬为人民币60万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2000年7月10日至15日，中国证监会武汉武汉证券监管办公室对公司进行了例行检查，2001年1月提出武证监巡查字[2001]02号限期整改通知书，认为存在公司章程完善、“三会”资料保存、货币资金的内部控制、对外投资项目的管理、内部审计力度等方面的问题。公司立即针对整改意见中所列举的问题，组织公司董事、监事和高级管理人员进行了认真学习和讨论，并对照《公司法《证券法》及中国证监会有关法律法规和《公司章程》的相关规定，进一步回顾和检查了公司近年来的运作情况，本着严格自律、对股东负责的精神，公司及时提出了切实可行的整改措施，并按要求完成了整改工作。公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议上，分别通过了公司整改决议，详见2001年4月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。 十、财务会计报告 （一）审计意见全文（附后） （二）会计附注（附后） （三）经审计的财务报表（附后） 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 董事长：梁猷能 武汉道博股份有限公司董事会 二零零二年四月十八日 审计报告 武众会(2002)193号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2001年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:石文光 中国注册会计师：雷闻 中国武汉国际大厦B座16楼 2002年4月8日 会计报表附注 （2001年12月31日） （一）公司的基本情况 武汉道博股份有限公司（以下简称公司）是1992年10月30日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]44号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1992 年12月30日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为3000万元。 1995年1月，公司以期末未分配利润按每10股送2股。实施送增股后，公司总股本为3600万元。 1996年2月经武汉市体改委武体企改字[1996]1号文和武汉证券管理办[1996]52号文批准，以每股1.80元价格向社会法人募集3400万股后，募股后公司总股本增加到7000万股。 1998年2月，经中国证监会证监发字[1998]4号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A股）2500万股，并于1998年2月18日在上海证券交易所上网定价发行。发行A股后，公司总股本为9500万元。 2000年6月，经中国证监会证监公司字[2000]72号文批准，向全体股东配售944.4万股普通股，其中向社会公众股股东配售750万股，向内部职工股股东配售194.4万股。配股后，公司总股本为10,444.40万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4201141160177 经营范围包括：螺旋藻制品；羊绒制品；能源、原材料、冶金、电子、纺织、机械、化工及环境工程的研究、开发、生产、销售；其他高新技术的研究、开发；房地产开发贰级、商品房销售、运输业、租赁业、国内商业（国家有专项规定的按专项规定执行）。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项投资的市价与成本的差额提取短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的1%计提；逾期1-2年的，按其余额的2%计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期3年以上的，按其余额的15%计提.。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本。 （2）取得时的计价方法： A.库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账。 B.库存商品采用售价核算，取得时按售价入账。 C.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 D.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）发出的计价方法：发出和领用时，按照实际成本核算时，采用移动平均法；按售价入账时，按售价抵冲商品进销差价后结转。 （4）存货的盘点制度：采用实地盘点制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 2.375%-4.75% 机器设备 10 5 9.5% 运输设备 5-10 5 9.5%-19% 其它设备 5-10 5 9.5%-19% （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。 17、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与在全面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 22、主要会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 （1）公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及影响说明如下： A.期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 B.期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 C.期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，\对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 D.公司成立至今，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更。 E.开办费原按5年平均摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益。 上述会计政策变更（除E项外）已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数。2000年度利润表及利润分配表的有关项目，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为20,430,951.61元，其中因固定资产核算方法变更的影响数为12,489,530.58元，因计提无形资产减值准备的累积影响数为7,941,421.03元。由于会计政策变更，调减了2001年年初留存收益20,430,951.61元，其中未分配利润调减17,366,308.87元，盈余公积调减3,064,642.74元；调减了2000年利润分配表年初未分配利润20,430,951.61元。 （2）对公司住房周转金年初的借方余额2,761,062.91元，作为重大会计差错更正进行了追溯调整，调减了2001年年初留存收益2,761,062.91元，其中未分配利润调减2,346,903.47元，盈余公积调减414,159.44元；调减了2000年利润分配表年初未分配利润2,761,062.91元。 （三）税项 1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、所得税：公司企业所得税税率为33%。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至2001年12月31日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 合营企业名称 (万元) 投资额 权益比例 范围 武汉绿之源生物 2000 食品饮料的开发生产和销 2000 100% 工程有限责任公 售、保健食品、生物制品 司 的开发、生产和销售 武汉道博物业发 4000 房地产开发、商品房销售、 4000 100% 展有限公司 建筑材料销售、装饰材料 销售 武汉道博营销有 1000 螺旋藻制品、羊绒制品 1000 100% 限公司 食品饮料、白酒、原材料、 能源、冶金、电子、纺织、 机械化工及环境工程的销 售 通辽市道博羊绒 1000 生产、加工羊毛、羊绒制 800 80% 有限公司 品 武汉博茂光通信 1000 开发研制、生产经营光纤 600 60% 发展有限公司 光缆等通信器材、设备、 经营进料加工和“三来一 补”业务；经营对销贸易 和转口贸易；石英纤维、 油墨、塑料及橡胶制品、 塑料填充料、电工器材、 矿产品、建筑装饰材料、 文化办公用品、有色金属 零售兼批发 武汉鹏博经贸发 2000 建筑装饰材料、建筑设备、 1200 60% 展有限公司 电子产品的生产销售 控股子公司及 是否纳入 合营企业名称 合并报表 武汉绿之源生物 纳入 工程有限责任公 司 武汉道博物业发 纳入 展有限公司 武汉道博营销有 纳入 限公司 通辽市道博羊绒 纳入 有限公司 武汉博茂光通信 纳入 发展有限公司 武汉鹏博经贸发 纳入 展有限公司 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 变更日期 说明 否合并 否合并 武汉博茂光通信发展 否 是 投资入股 2001年11月 2001年11 有限公司 月16日注册 成立 武汉鹏博经贸发展有 否 是 投资入股 2001年12月 2001年12 限公司 月27日注册 成立 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 1,177,205.13 203,455.07 银行存款 92,020,473.89 176,210,302.71 其他货币资金 263,516.43 209,017.23 合计 93,461,195.45 176,622,775.01 注：货币资金较上年减少47.08%，系增加对子公司项目投资所致。 2、应收票据 票据种类 期末余额 银行承兑汇票 7,000,000.00 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 70,108,197.83 87.22% 1% 701,081.97 1-2年 6,003,875.76 7.47% 2% 120,077.51 2-3年 992,884.05 1.24% 10% 99,288.41 3年以上 3,270,762.00 4.07% 15% 490,614.30 合计 80,375,719.64 100% 1,411,062.19 期初余额 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 62,120,699.53 65.07% 1% 621,207.00 1-2年 28,474,468.68 29.82% 2% 569,489.37 2-3年 1,548,788.34 1.62% 10% 154,878.83 3年以上 3,330,280.00 3.49% 15% 499,542.00 合计 95,474,236.55 100% 1,845,117.20 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 46,292,782.99 56.68% 1% 462,927.83 1-2年 11,130,092.38 13.63% 2% 222,601.84 2-3年 9,501,046.24 11.63% 10% 950,104.62 3年以上 14,755,078.26 18.06% 15% 2,213,261.74 合计 81,678,999.87 100% 3,848,896.03 期初余额 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 24,202,824,94 58.00% 1% 242,028.25 1-2年 2,456,475.46 5.89% 2% 49,129.51 2-3年 12,714,420.40 30.47% 10% 1,271,442.04 3年以上 2,354,007.69 5.64% 15% 353,101.16 合计 41,727,728.49 100% 1,915,700.96 注：其他应收款较上年增加95.74%，系公司为加强今后的业务往来，代往来单位暂时垫付款项。 （3）应收款项说明事项 A．应收款项中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 B．金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉弘博高校公寓设施投资开 7,431,200.00 一至二年 往来款 发有限责任公司 深圳光链灯饰有限公司 4,719,266.97 三年以上 法律纠纷胜诉，待收 武汉建工集团公司 2,983,425.98 一年以内 往来款 福园工贸有限责任公司 2,480,000.00 一至二年 往来款 深圳绿佰特实业有限公司 1,713,780.69 一年以内 往来款 C．应收款项欠款金额前五名情况 项目累计总 欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 16,468,700.00 20.49% 其他应收款项目欠款金额前五名 19,327,673.64 23.66% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 95,796,279.31 90.33% 13,091,267.13 54.39% 1-2年 130,950.00 0.75% 10,762,010.28 44.71% 2-3年 131,025.70 0.75% 217,742.00 0.90% 3年以上 1,428,820.15 8.17% 合计 97,487,075.16 100% 24,071,019.41 100% （2）账龄超过1年的预付账款系前期预付货款尚未回收； （3）预付账款较上年增加了305%，系下属物业公司购进供开发房地产用地的开发权，待有关手续办妥后，转入开发成本。 （4）预付账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5、存货 （1）存货 期末余额 期初余额 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,728,056.00 14,430,147.57 库存商品 69,627,119.27 6,225.85 53,584,813.06 6,225.85 低值易耗品 1,811,746.34 6,265,952.78 在产品 862,465.16 1,199,174.86 开发成本 154,329,274.74 4,619,221.13 131,938,591.77 4,619,221.13 开发产品 13,572,040.96 合计 250,930,702.47 4,625,446.98 207,418,680.04 4,625,446.98 （2）存货跌价准备增减变动情况 类别 期初余额 本期 本期 期末余额 存货可变现净值 增加数 减少数 确定依据 开发成本 4,619,221.13 4,619,221.13 预计售价减销售 产成品 6,225.85 6,225.85 所必须的费用 合计 4,625,446.98 4,625,446.98 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 广告费 50,059.61 1,634,032.30 受益期限未到 保险费 5,765.17 206,678.70 受益期限未到 房租 71,384.85 139,129.38 受益期限未到 合计 127,209.63 1,979,840.38 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末余额 投资 占被投资 初始投资成本 期限 公司注册 资本比例 其他股权投资 武汉弘博高校公寓设施 投资开发有限责任公司 4,973,952.72 2年 20% 5,000,000.00 武汉鹏达网络咨询公司 7,044,612.50 8年 18.63% 7,044,612.50 华安生物工程公司 4,470,000.00 5年 18.54% 4,470,000.00 赛尔宽带网络有限公司 20,003,732.80 20年 40% 20,000,000.00 合计 36,492,298.02 36,514,612.50 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末余额 本期增减变动 计提原因 其他股权投资 武汉弘博高校公寓设施 投资开发有限责任公司 武汉鹏达网络咨询公司 华安生物工程公司 赛尔宽带网络有限公司 合计 注：武汉道博高校公寓设施投资开发有限责任公司报告期内注册资本增加到2500万元，而公司未继续投入资金，故投资比例由41%降为20%，并更名为武汉弘博高校设施投资开发有限责任公司。 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 分得的现金 期权益增减额 红利额 武汉弘博高校公寓设施投 5,000,000.00 -26,047.28 资开发有限责任公司 赛尔宽带网络有限公司 20,000,000.00 3,732.80 合计 25,000,000.00 -22,314.48 被投资单位名称 累计权益增减额 会计政策有无重 大差异 武汉弘博高校公寓设施投 -26,047.28 无 资开发有限责任公司 赛尔宽带网络有限公司 3,732.80 无 合计 -22,314.48 8、固定资产 （1）固定资产原值 分类期初 余额 本期增加 本年减少 房屋及建筑物 42,559,234.01 19,523,062.61 4,418,097.77 机器设备 93,016,520.67 24,173,880.00 4,416,165.06 运输工具 12,186,755.46 568,500.00 126,253.40 其他设备 4,447,555.10 2,800,275.17 1,400,054.00 合计 152,210,065.24 47,065,717.78 10,360,570.23 分类期初 期末余额 房屋及建筑物 57,664,198.85 机器设备 112,774,235.61 运输工具 12,629,002.06 其他设备 5,847,776.27 合计 188,915,212.79 本期从在建工程转入固定资产199,143.29元； 将佳丽广场第45层整层写字楼12,435,400.00元抵押办理银行承兑汇票600万元； 将机器设备20,196,027.00元抵押贷款1000万元。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 6,875,882.05 1,511,351.14 110,729.68 8,276,503.51 机器设备 16,987,640.60 7,889,112.86 2,283,424.01 22,593,329.45 运输工具 4,901,118.77 1,808,059.05 68,178.22 6,640,999.60 其他设备 2,142,123.12 1,138,399.13 1,036,630.05 2,243,892.20 合计 30,906,764.54 12,346,922.18 3,498,961.96 39,754,724.76 （3）固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 机器设备 12,201,027.64 2,142,073.50 10,058,954.14 技术进步 运输设备 95,795.28 95,795.28 闲置未用 其他设备 192,707.66 89,641.18 103,066.48 闲置未用 合计 12,489,530.58 2,231,714.68 10,257,815.90 9、在建工程 在建工程明细情况 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产额 南京房产 3,000,000.00 3,000,000.00 锅炉安装工程 177,893.29 21,250.00 199,143.29 合计 177,893.29 3,021,250.00 199,143.29 工程项目名称 其他减少额 期末余额 资金来源 工程投入 利息 占预算的 资本 比例 化率 南京房产 3,000,000.00 配股资金 100% 锅炉安装工程 自筹 100% 合计 3,000,000.00 10、无形资产 （1）无形资产明细情况 类别 取得 原值 期初余额 本期增加额 螺旋藻 外购 6,950,000.00 5,959,127.38 生产专 有技术 金银湖 外购 65,000,000.00 20,000,000.00 45,000,000.00 土地使 用权 沌口开 外购 17,955,009.68 15,986,348.34 发区土 地使用 权 科尔沁 外购 1,384,978.30 1,256,982.47 区土地 使用权 绿之源 自创 536,145.00 310,402.80 商标权 天蒙商 自创 3,200,000.00 2,947,199.97 标权 金蝶软 外购 1,020,000.00 1,020,000.00 件开发 用电权 外购 286,000.00 85,800.08 收购子 1,050,000.00 945,000.00 公司股 权溢价 合计 97,382,132.98 47,490,861.04 46,020,000.00 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余 摊销 期限 螺旋藻 264,295.07 1,255,167.69 5,694,832.31 24年 生产专 7个月 有技术 金银湖 1,300,000.00 1,300,000.00 63,700,000.00 49年 土地使 用权 沌口开 264,605.66 2,233,267.00 15,721,742.68 43年 发区土 9个月 地使用 权 科尔沁 135,890.04 263,885.87 1,121,092.43 8年3 区土地 个月 使用权 绿之源 95,324.20 321,066.40 215,078.60 2年5 商标权 个月 天蒙商 307,200.04 560,000.07 2,639,999.93 8年3 标权 个月 金蝶软 34,000.00 34,000.00 986,000.00 4年10 件开发 个月 用电权 28,599.96 228,799.88 57,200.12 2年 收购子 105,000.00 210,000.00 840,000.00 8年 公司股 权溢价 合计 2,534,914.97 6,406,186.91 90,975,946.07 将武汉经济开发区工业区Ⅲ-5地块和Ⅰ-2地块12,592,900.00元抵押贷款900万元。 （2）无形资产减值准备 项目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 土地使用权 7,941,421.03 市值下降 合计 7,941,421.03 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 开办费 289,854.34 289,854.34 12、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 19,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 161,150,000.00 136,840,000.00 合计 180,150,000.00 156,840,000.00 13、应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 62,000,000.00 55,500,000.00 14、应付账款 项目 期末余额 期初余额 金额 50,733,537.51 15,436,685.39 注：应付账款较上年增加了229%，系公司提高占用供应商的款项额度。 应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、预收账款 项目 期末余额 期初余额 金额 12,385,668.03 4,189,704.54 预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 83,487,784.76 45,046,250.23 注：其他应付款较上年增加了83.95%，系公司年底为满足资金周转的需要，向大股东等关联单位借款，大部分款项已于2002年元月归还。 其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注8.2（3）。 金额较大的其他应付款详细情况： 项目 金额 性质或内容 赛尔宽带网络有限公司 30,000,000.00 往来款 深圳永林科技经济发展公司 16,825,250.00 往来款 赛尔网络有限公司 15,000,000.00 往来款 深圳市华泰联实业有限公司 5,377,000.00 往来款 武汉远洲生物工程有限公司 3,745,924.00 往来款 17、应付工资 项目 期末余额 期初余额 性质或原因 合计 438,951.06 219,422.09 预提未付工资 18、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 内部职工股股利 412,180.00 93,248.00 未领 法人股股利 7,262,500.00 2,164,000.00 未领 流通股股利 5,222,200.00 10,444,400.00 尚未通过股东大会批准 合计 12,896,880.00 12,701,648.00 19、应交税金 税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 6,812,836.94 4,037,751.15 17% 营业税 2,277,353.27 1,381,575.27 5% 个人所得税 846,190.06 521,060.20 城市维护建设税 1,494,003.85 534,923.52 7% 企业所得税 8,928,415.91 -1,076,951.84 33% 房产税 84,637.31 土地使用税 57,951.87 固定资产投资方向调节税 334,142.14 合计 20,835,531.35 5,398,358.30 20、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 783,284.12 171,114.19 应纳流转税额的3% 平抑副食品价格基金 82,379.69 37,425.56 销售收入的1‰ 堤防维护费 465,027.31 97,600.17 应纳流转税额的2% 地方教育发展费 272,770.83 111,634.69 销售收入的1‰ 养老保险 -3,660.00 32,861.80 待业保险 -400.00 2,530.50 住房公积金 148.59 148.59 合计 1,599,550.54 453,315.50 21、预提费用 项目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 房租 985,809.34 572,007.35 已提未付 其他 407,941.27 水电费 44,000.00 合计 985,809.34 1,023,948.62 22、股本 本期变动增减(+、-)（股） 项目 期初余额（股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 63,520,000 3.内部职工股 8,424,000 -8,424,000 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 71,944,000 -8,424,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 32,500,000 8,424,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 32,500,000 8,424,000 三.股份总数 104,444,000 本期变动增减(+、-)（股） 项目 小计 期末余额 （股） 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 63,520,000 3.内部职工股 -8,424,000 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 -8,424,000 63,520,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 8,424,000 40,924,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 8,424,000 40,924,000 三.股份总数 104,444,000 内部职工股于2001年全部转为流通股。 23、资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 244,432,722.91 244,432,722.91 其他资本公积 3,390,576.27 3,390,576.27 转入 合计 244,432,722.91 3,390,576.27 247,823,299.18 2001年其他资本公积转入增加3,390,576.27元，主要是冻结资金利息转入3,233,043.22元，无法支付的款项转入72,533.05元和债务重组收益转入85,000.00元。 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 11,921,763.14 2,486,074.42 14,407,837.56 公益金 5,960,881.53 1,243,037.21 7,203,918.74 合计 17,882,644.67 3,729,111.63 21,611,756.30 25、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 30,890,586.40 加：本年净利润转入 24,860,744.16 减：提取法定盈余公积按净利 10% 2,486,074.42 提取法定公益金按净利 5% 1,243,037.21 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,222,200.00 期末未分配利润 46,800,018.93 26、主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 饮料销售收入 82,368,952.70 131,683,569.55 白酒销售收入 57,405,194.92 20,363,686.16 羊绒销售收入 3,318,129.57 11,505,257.57 房地产销售收入 21,417,682.00 28,815,135.43 光纤销售收入 11,157,589.74 合计 175,667,548.93 192,367,648.71 公司前五名客户销售的收入总额为28,763,154.50元，占公司全部销售收入的比例为16.37%。 27、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 饮料销售成本 32,475,969.40 56,685,984.06 白酒销售成本 18,559,625.33 7,413,798.34 羊绒销售成本 2,385,225.69 8,054,234.08 房地产销售成本 12,339,515.19 20,169,880.45 光纤销售成本 10,597,612.74 合计 76,357,948.35 92,323,896.93 28、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 1,689,725.76 1,364,014.56 应纳流转税的7% 教育费附加 791,927.11 663,651.16 应纳流转税的3% 地方教育发展费 159,830.36 94,686.01 销售收入的1‰ 营业税 1,080,884.10 1,413,675.27 销售收入的5% 合计 3,722,367.33 3,536,027.00 29、其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 销售礼品 3,275,184.68 2,977,435.62 297,749.06 原料销售 1,240,232.98 1,527,429.38 -287,196.40 加工费收入 3,377,296.46 881,504.70 2,495,791.76 羊绒制品 121,276.97 8,075.80 113,201.17 租金 14,400.00 2,520.00 11,880.00 合计 8,028,391.09 5,396,965.50 2,631,425.59 30、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 10,172,470.18 10,750,017.95 减：利息收入 1,445,538.47 255,934.46 手续费 82,121.42 104,344.52 合计 8,809,053.13 10,598,428.01 31、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -22,314.48 股权投资转让收益 1,355,033.49 合计 -22,314.48 1,355,033.49 32、补贴收入 项目 本年发生数 企业发展金 15,221,671.57 注:根据“武汉经济技术开发区企业发展专项基金管理暂行办法”的有关规定确认补贴收入5,000,000.00元，并由武汉经济技术开发区财政局发放；根据公司与武汉吴家山台商投资区管理委员会签定的协议书的有关规定确认补贴收入10,221,671.57元，并由武汉吴家山台商投资区管理委员会发放。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 收到大额往来款 62,093,148.62 收到发展金 15,221,671.57 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 支付大额往来款 31,300,000.00 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生数 利息收入 1,181,411.88 （六）母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 3年以上 2,850,000.00 100% 15% 427,500.00 合计 2,850,000.00 100% 427,500.00 期初数 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 3年以上 3,321,400.00 100% 15% 498,210.00 合计 3,321,400.00 100% 498,210.00 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 249,919,807.79 96.83% 1% 2,499,198.08 1-2年 1,378,872.08 0.53% 2% 27,577.44 2-3年 247,743.93 0.10% 10% 24,774.39 3年以上 6,546,742.03 2.54% 15% 982,011.30 合计 258,093,165.83 100% 3,533,561.22 期初数 账龄 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 的比例 计提比例 1年以内 170,426,972.62 94.71% 1% 67,836.84 1-2年 233,220.93 0.13% 2% 4,664.42 2-3年 6,956,543.03 3.87% 10% 695,654.30 3年以上 2,315,050.69 1.29% 15% 347,257.60 合计 179,931,787.27 100% 1,115,413.16 （3）应收账款说明事项 A．应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； B．金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉道博物业发展有限公司 104,033,475.27 1年以内 往来款 通辽市道博羊绒有限公司 69,538,012.70 1年以内 往来款 武汉道博营销有限公司 36,356,936.17 1年以内 往来款 武汉绿之源生物工程有限公司 32,261,720.68 1年以内 往来款 C．应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 2,850,000.00 100.00% 其他应收款项目欠款金额前五名 246,909,411.79 96.99% 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末数 投资 占被投 初始投资成本 期限 资公司 注册资 本比例 长期股票投资 其他股权投资 武汉鹏达网络咨询公司 4,470,000.00 8年 18.63% 4,470,000.00 湖北咸宁华安生物工程有 7,044,612.50 5年 18.54% 7,044,612.50 限公司 武汉绿之源生物工程公司 157,245,622.99 20年 100% 20,000,000.00 通辽市道博羊绒有限公司 16,802,369.53 长期 80% 8,000,000.00 道博物业发展有限公司 49,579,823.60 25年 100% 40,000,000.00 道博营销有限公司 63,612,269.28 20年 100% 10,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 20,003,732.80 20年 40% 20,000,000.00 合计 318,758,430.70 109,514,612.50 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 本期增减变动 计提原因 长期股票投资 其他股权投资 武汉鹏达网络咨询公司 湖北咸宁华安生物工程有 限公司 武汉绿之源生物工程公司 通辽市道博羊绒有限公司 道博物业发展有限公司 道博营销有限公司 赛尔宽带网络有限公司 合计 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 期权益增减额 武汉绿之源生物工程公司 20,000,000.00 1,488,800.95 通辽市道博羊绒有限公司 8,000,000.00 -2,740,310.70 道博物业发展有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00 5,635,902.68 道博营销有限公司 10,000,000.00 34,140,280.60 赛尔宽带网络有限公司 20,000,000.00 3,732.80 合计 98,000,000.00 38,528,406.33 被投资单位名称 分得的现 累计权益增减额 会计政策有 金红利额 无重大差异 武汉绿之源生物工程公司 137,245,622.99 无 通辽市道博羊绒有限公司 8,802,369.53 无 道博物业发展有限公司 9,579,823.60 无 道博营销有限公司 53,612,269.28 无 赛尔宽带网络有限公司 3,732.80 无 合计 209,243,818.20 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 合计 63,158.98 4、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 38,398,573.28 41,072,735.21 合计 38,398,573.28 41,072,735.21 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济性质 系 或类型 武汉绿之 武汉经济 食品饮料的开发生产和销 全资子公司 有限责任 源生物工 技术开发 售，保健食品、生物制品的 公司 程有限责 区三号地 开发、生产和销售 任公司 块 通辽市道 内蒙古通 生产、加工羊毛、羊绒制品 控股子公司 有限责任 博羊绒有 辽市永清 公司 限公司 大街35# 武汉道博 武汉吴家 房地产开发、商品房销售、 全资子公司 有限责任 物业发展 山台商投 建筑材料销售，装饰材料销 公司 有限公司 资区东星 售 工业园 武汉道博 武汉市东 螺旋藻制品，羊绒制品，食 全资子公司 有限责任 营销有限 西湖吴家 品饮料，白酒、原材料，能 公司 公司 山台商投 源、冶金，电子纺织，机械 资区东星 化工及环境工程的销售。 工业园 武汉鹏博 武昌区紫 建筑装饰材料、建筑设备、电 控股子公司 有限责任 经贸发展 阳东路77 子产品的生产销售 公司 有限公司 号 武汉博茂 武汉市桥 开发研制、生产经营光纤光缆 控股子公司 有限责任 光通信发 口区古田 等通信器材、设备、经营进料 公司 展有限公 二路长升 加工和“三来一补”业务；经 司 街附2号 营对销贸易和转口贸易；石英 3栋 纤维、油墨、塑料及橡胶制品、 塑料填充料、电工器材、矿产 品、建筑装饰材料、文化办公 用品、有色金属零售兼批发 企业名称 法定 代表人 武汉绿之 周国熠 源生物工 程有限责 任公司 通辽市道 武玉珊 博羊绒有 限公司 武汉道博 宋建军 物业发展 有限公司 武汉道博 宋建军 营销有限 公司 武汉鹏博 宋建军 经贸发展 有限公司 武汉博茂 周国熠 光通信发 展有限公 司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 数 武汉绿之源生物工程有限责任 20,000,000.00 20,000,000.00 公司 通辽市道博羊绒有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉道博物业发展有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00 武汉道博营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉鹏博经贸发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉博茂光通信发展有限公司 10,000,000.00 企业名称 年末数 武汉绿之源生物工程有限责任 公司 通辽市道博羊绒有限公司 武汉道博物业发展有限公司 40,000,000.00 武汉道博营销有限公司 武汉鹏博经贸发展有限公司 武汉博茂光通信发展有限公司 10,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 股权 金额 股权 金额 股权 金额 股权 (万元) 比例 (万元) 比例 (万元) 比例 (万元) 比例 武汉绿之源生物工 2000 100% 2000 100% 程有限责任公司 通辽市道博羊绒有 1000 80% 1000 80% 限公司 武汉道博物业发展 1000 100% 3000 4000 100% 有限公司 武汉道博营销有限 1000 100% 1000 100% 公司 武汉鹏博经贸发展 2000 60% 2000 60% 有限公司 武汉博茂光通信发 1000 60% 1000 60% 展有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 赛尔网络有限公司 持有本公司21.06%股权 海南汇华科技投资有限公司 持有本公司17.82%股权 海南合信实业有限公司 持有本公司8.43%股权 武汉远洲生物工程有限公司 持有本公司7%股权 武汉弘博高校公寓设施投资开发有限责任公司 子公司持有20%股权 赛尔宽带网络有限公司 公司持有40%股权 2、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 项目 2001年 2000年 其他应收款 武汉弘博高校公寓设施投资开发有限责任公司 7,431,200.00 7,431,200.00 其他应付款： 赛尔宽带网络有限公司 30,000,000.00 武汉远洲生物工程有限公司 3,745,924.00 赛尔网络有限公司 15,000,000.00 合计 48,745,924.00 （2）武汉远洲生物工程有限公司以持有的本公司7%股权作为质押为本公司向华夏银行贷款1,500万元提供担保。 （3）海南合信实业有限公司以持有的本公司8.43%股权作为质押为本公司向招商银行贷款2000万元提供担保。 （4）海南汇华科技投资有限公司以持有的本公司17.82%股权作为质押，为民生银行向本公司提供5000万元贷款的授信额度提供担保（其中3000万元贷款已于报告期内归还，另2000万元贷款的授信额度尚未使用）。 （八）或有事项 公司与西藏金珠股份有限公司签订互相担保贷款协议书,双方愿互相为对方向银行申请贷款5,000万元提供担保。 公司与武汉诚成文化投资集团股份有限公司签订互相担保贷款协议书,本公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司提供贷款担保1,000万元。 （九）承诺事项（无） （十）资产负债表日后事项 2002年元月，400万元银行承兑汇票和以佳丽广场45层整层写字楼抵押办理银行承兑汇票600万元已到期归还； 2002年元月，公司已归还赛尔宽带网络有限公司往来款3,000万元。 （十一）其他重要事项 债务重组： 武汉道博营销有限公司欠深圳市礼中礼实业有限公司货款165,069.30元，经双方协商，同意以现金折让的形式进行债务重组。公司因债务重组确认的资本公积金金额为85,000.00元。 （十二）期后事项 公司原第一大股东中国国际钢铁投资公司将其持有的2200万股法人股转让给赛尔网络有限公司，过户手续已于2002年4月10日办理，详见2002年4月11日的《中国证券报》和《上海证券报》上《武汉道博股份有限公司提示性公告》。 合并资产负债表 会股01表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 (五).1 93,461,195.45 176,622,775.01 短期投资 应收票据 (五).2 7,000,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五).3 78,964,657.45 93,629,119.35 其他应收款 (五).3 77,830,103.84 39,812,027.53 预付账款 (五).4 97,487,075.16 24,071,019.41 应收补贴款 存货 (五).5 246,305,255.49 202,793,233.06 待摊费用 (五).6 127,209.63 1,979,840.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 601,175,497.02 539,008,014.74 长期投资: 长期股权投资 (五).7 36,492,298.02 16,514,612.50 长期债权投资 长期投资合计 36,492,298.02 16,514,612.50 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 (五).8 188,915,212.79 152,210,065.24 减:累计折旧 (五).8 39,754,724.76 30,906,764.54 固定资产净值 149,160,488.03 121,303,300.70 减:固定资产减值准备 (五).8 10,257,815.90 12,489,530.58 固定资产净额 138,902,672.13 108,813,770.12 工程物资 在建工程 (五).9 3,000,000.00 177,893.29 固定资产清理 固定资产合计 141,902,672.13 108,991,663.41 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).10 83,034,525.04 39,549,440.01 长期待摊费用 (五).11 289,854.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 83,034,525.04 39,839,294.35 递延税项: 递延税款借项 资产总计 862,604,992.21 704,353,585.00 合并资产负债（续）表 会股01表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 (五).12 180,150,000.00 156,840,000.00 应付票据 (五).13 62,000,000.00 55,500,000.00 应付账款 (五).14 50,733,537.51 15,436,685.39 预收账款 (五).15 12,385,668.03 4,189,704.54 应付工资 (五).17 438,951.06 219,422.09 应付福利费 133,261.32 203,001.81 应付股利 (五).18 12,896,880.00 12,701,648.00 应交税金 (五).19 20,835,531.35 5,398,358.30 其他应交款 (五).20 1,599,550.54 453,315.50 其他应付款 (五).16 83,487,784.76 45,046,250.23 预提费用 (五).21 985,809.34 1,023,948.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 425,646,973.91 297,012,334.48 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 4,825,437.64 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,825,437.64 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 425,646,973.91 301,837,772.12 少数股东权益 16,278,943.89 4,865,858.90 股本 (五).22 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 股本净额 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 (五).23 247,823,299.18 244,432,722.91 盈余公积 (五).24 21,611,756.30 17,882,644.67 其中:法定公益金 7,203,918.74 5,960,881.53 未确认的投资损失 未分配利润 (五).25 46,800,018.93 30,890,586.40 外币报表折算差额 股东权益合计 420,679,074.41 397,649,953.98 负债与股东权益总计 862,604,992.21 704,353,585.00 资产负债表 会股01表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 15,455,362.24 39,244,698.32 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (六).1 2,422,500.00 2,823,190.00 其他应收款 (六).1 254,559,604.61 178,816,374.11 预付账款 5,000,000.00 应收补贴款 存货 3,079,480.75 3,085,765.75 待摊费用 94,141.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 275,516,947.60 229,064,169.68 长期投资: 长期股权投资 (六).2 318,758,430.70 230,230,024.37 长期债权投资 长期投资合计 318,758,430.70 230,230,024.37 固定资产: 固定资产原价 32,680,321.48 23,505,459.74 减:累计折旧 4,785,155.57 3,702,667.33 固定资产净值 27,895,165.91 19,802,792.41 减:固定资产减值准备 固定资产净额 27,895,165.91 19,802,792.41 工程物资 在建工程 3,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 30,895,165.91 19,802,792.41 无形资产及其他资产: 无形资产 15,166,296.74 14,846,646.73 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,166,296.74 14,846,646.73 递延税项: 递延税款借项 资产总计 640,336,840.95 493,943,633.19 资产负债表(续表) 会股01表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 135,150,000.00 51,840,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 228,674.27 应付股利 12,896,800.00 12,701,648.00 应交税金 3,569,917.53 1,241,535.17 其他应交款 -23,280.61 -23,280.61 其他应付款 70,741,571.32 24,163,662.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 222,335,088.24 90,152,239.58 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 4,825,437.64 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,825,437.64 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 222,335,088.24 94,977,677.22 股东权益: 股本 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 股本净额 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 247,823,299.18 244,432,722.91 盈余公积 21,379,184.43 18,249,071.36 其中:法定公益金 7,126,395.79 6,083,023.77 未确认的投资损失 未分配利润 44,355,269.10 31,840,161.70 外币报表折算差额 股东权益合计 418,001,752.71 398,965,955.97 负债与股东权益总计 640,336,840.95 493,943,633.19 合并资产减值准备明细表 2001年度 会股01表附表1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,760,818.16 1,933,195.07 其中：应收账款 1,845,117.20 其他应收款 1,915,700.96 1,933,195.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,625,446.98 其中：库存商品 6,225.85 开发成本 4,619,221.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,489,530.58 其中：房屋、建筑物 机器设备 12,489,530.58 六、无形资产减值准备 7,941,421.03 其中：专利权 土地使用权 7,941,421.03 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 434,055.01 5,259,958.22 其中：应收账款 434,055.01 1,411,062.19 其他应收款 3,848,896.03 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,625,446.98 其中：库存商品 6,225.85 开发成本 4,619,221.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,231,714.68 10,257,815.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,231,714.68 10,257,815.90 六、无形资产减值准备 7,941,421.03 其中：专利权 土地使用权 7,941,421.03 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 会股01表附表2 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 一、股本 年初余额 104,444,000.00 95,000,000.00 本年增加数 9,444,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 9,444,000.00 本年减少数 年末余额 104,444,000.00 104,444,000.00 二、资本公积 年初余额 244,432,722.91 126,430,000.00 本年增加数 3,390,576.27 118,002,722.91 其中：股本溢价 117,992,367.34 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 10,355.57 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,390,576.27 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 247,823,299.18 244,432,722.91 三、法定和任意盈余公积 年初余额 11,921,763.14 9,894,011.54 本年增加数 2,486,074.42 2,027,751.60 其中：从净利润中提取数 2,486,074.42 2,027,751.60 其中：法定盈余公积 2,486,074.42 2,027,751.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 14,407,837.56 11,921,763.14 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,960,881.53 4,947,005.73 本年增加数 1,243,037.21 1,013,875.80 其中：从净利润中提取数 1,243,037.21 1,013,875.80 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 7,203,918.74 5,960,881.53 五、未分配利润 年初未分配利润 30,890,586.40 24,099,097.79 本年净利润 24,860,744.16 20,277,516.01 本年利润分配 8,951,311.63 13,486,027.40 年末未分配利润 46,800,018.93 30,890,586.40 合并利润表 会股02表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 (五).26 175,667,548.93 192,367,648.71 减：主营业务成本 (五).27 76,357,948.35 92,323,896.93 主营业务税金及附加 (五).28 3,722,367.33 3,536,027.00 二、主营业务利润 95,587,233.25 96,507,724.78 加：其他业务利润 (五).29 2,631,425.59 5,100.53 减：营业费用 43,391,955.09 45,020,686.42 管理费用 20,466,478.00 20,996,549.25 财务费用 (五).30 8,809,053.13 10,598,428.01 三、营业利润 25,551,172.62 19,897,161.63 加：投资收益 (五).31 -22,314.48 1,355,033.49 补贴收入 (五).32 15,221,671.57 2,237,207.00 营业外收入 22,587.07 2,633,726.40 减：营业外支出 1,765,796.94 1,732,653.18 四、利润总额 39,007,319.84 24,390,475.34 减：所得税 14,733,490.69 4,536,744.86 少数股东损益 -586,915.01 -423,785.53 本期未确认的投资损失 五、净利润 24,860,744.16 20,277,516.01 补充资料： 项目 附注 2001年 2000年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 合并利润分配表 会股02表附表1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 24,860,744.16 20,277,516.01 加：年初未分配利润 30,890,586.40 24,099,097.79 其他转入数 二、可供分配的利润 55,751,330.56 44,376,613.80 减：提取法定盈余公积 2,486,074.42 2,027,751.60 提取法定公益金 1,243,037.21 1,013,875.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 52,022,218.93 41,334,986.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,222,200.00 10,444,400.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 46,800,018.93 30,890,586.40 利润表 会股02表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 (六).3 63,158.98 减：主营业务成本 (六).3 主营业务税金及附加 1,414.74 二、主营业务利润 61,744.24 加：其他业务利润 113,201.17 减：营业费用 1,077,760.54 管理费用 13,214,317.96 8,569,765.61 财务费用 4,166,479.84 8,200,498.74 三、营业利润 -17,267,596.63 -17,786,280.65 加：投资收益 (六).4 38,398,573.28 41,072,735.21 补贴收入 营业外收入 2,415,978.84 减：营业外支出 263,556.18 93,628.23 四、利润总额 20,867,420.47 25,608,805.17 减：所得税 3,149,272.61 五、净利润 20,867,420.47 22,459,532.56 补充资料： 项目 附注 2001年 2000年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 利润分配表 会股02表附表1 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 20,867,420.47 22,459,532.56 加：年初未分配利润 31,840,161.70 23,193,959.02 其他转入数 二、可供分配的利润 52,707,582.17 45,653,491.58 减：提取法定盈余公积 2,086,742.05 2,245,953.25 提取法定公益金 1,043,371.02 1,122,976.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 49,577,469.10 42,284,561.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,222,200.00 10,444,400.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 44,355,269.10 31,840,161.70 合并利润表附表 2001年度 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.72% 23.31% 0.92 0.92 营业利润 6.07% 6.23% 0.24 0.24 净利润 5.91% 6.06% 0.24 0.24 扣除非经营性 损益后的净利润 2.58% 2.65% 0.10 0.10 合并现金流量表 2001年度 会股03表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 209,348,103.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 87,749,682.95 现金流入小计 297,097,786.59 购买商品、接受劳务支付的现金 213,223,390.74 支付给职工以及为职工支付的现金 8,441,507.84 支付的各项税费 24,636,887.21 支付的其他与经营活动有关的现金 45,621,337.63 现金流出小计 291,923,123.42 经营活动产生的现金流量净额 5,174,663.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 82,206,721.70 投资所支付的现金 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 33,000.00 现金流出小计 87,239,721.70 投资活动产生的现金流量净额 -87,231,221.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,000,000.00 借款所收到的现金 242,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,181,411.88 现金流入小计 247,781,411.88 偿还债务所支付的现金 234,072,350.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,814,082.91 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 248,886,432.91 筹资活动产生的现金流量净额 -1,105,021.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,161,579.56 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,860,744.16 加：少数股东本期损益 -586,915.01 计提的资产减值准备 -732,574.62 固定资产折旧 12,346,922.18 无形资产摊销 2,534,914.97 长期待摊费用摊销 289,854.34 待摊费用的减少（减增加） 1,852,630.75 预提费用的增加（减减少） -38,139.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 15,065.00 固定资产报废损失 228,551.65 财务费用 8,809,053.13 投资损失（减收益） -22,314.48 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -43,512,022.43 经营性应收项目的减少（减增加） -28,556,790.98 经营性应付项目的增加（减减少） 27,685,683.79 其他 经营活动产生现金流量净额 5,174,663.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 93,461,195.45 减：现金的期初余额 176,622,775.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -83,161,579.56 现金流量表 2001年度 会股03表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 132,445.37 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 252,235,595.47 现金流入小计 252,368,040.84 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,583,327.10 支付的各项税费 446,603.84 支付的其他与经营活动有关的现金 296,866,931.67 现金流出小计 300,896,862.61 经营活动产生的现金流量净额 -48,528,821.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,041,246.00 投资所支付的现金 31,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 33,000.00 现金流出小计 44,574,246.00 投资活动产生的现金流量净额 -44,574,246.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 197,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 197,600,000.00 偿还债务所支付的现金 119,290,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,996,268.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 128,286,268.31 筹资活动产生的现金流量净额 69,313,731.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,789,336.08 补充资料金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,867,420.47 加：计提的资产减值准备 2,347,438.06 固定资产折旧 2,017,635.50 无形资产摊销 718,747.99 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 94,141.50 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 228,551.65 财务费用 4,166,479.84 投资损失（减收益） -38,398,573.28 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 6,285.00 经营性应收项目的减少（减增加） -73,019,112.09 经营性应付项目的增加（减减少） 32,442,163.59 其他 经营活动产生现金流量净额 -48,528,821.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 15,455,362.24 减：现金的期初余额 39,244,698.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,789,336.08
