关于长春一东离合器股份有限公司2009 年度控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
浩华报字[2010]第70 号
长春一东离合器股份有限公司全体股东：
我们审计了长春一东离合器股份有限公司（以下简称“长春一东”）2009 年
12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、
股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务
报表附注，并于2010 年4 月14 日签发了浩华审字[2010]第858 号的无保留意见
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，长春一东编制了后附的2009 年度长春一东控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是长春一东管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计长春一东2009 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对长春一东实施于2009 年度会计报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他
程序。为了更好地理解长春一东的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅作为长春一东披露控股股东及其他关联方
资金占用情况之用，不得用作其他任何目的。
1(本页无正文)
国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一〇年四月十四日
2编制单位:长春一东离合器股份有限公司 单位：元 币种：人民币
非经营性
占 用
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年期初占用资金
余额
2009年度累计占用发生
金额（不含利息）
2009年度占用
资金的利息
2009年度偿还累计发生
金额
2009年期末占用资金
余额
占用形成原因
吉林东光集团有限公司母公司预付账款 1 ,200,000.00 - - - 1 ,200,000.00 预付的工程款
-
-
小计 - - 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00
-
-
-
小计 - - - - - - -
- - 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00
经营性占用 资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年期初占用资金
余额
2009年度累计占用发生
金额（不含利息）
2009年度占用
资金的利息
2009年度偿还累计发生
金额
2009年期末占用资金
余额
占用形成原因
中国第一汽车集团公司采购部股东控制的企业应收账款 1 9,295,372.62 8 0,089,481.61 - 81,136,268.33 1 8,248,585.90 正常购销业务往来未结算
一汽解放青岛汽车厂股东控制的企业应收账款 5 92,080.91 7 6,136,280.32 - 64,287,077.80 1 2,441,283.43 正常购销业务往来未结算
一汽解放汽车有限公司股东控制的企业应收账款 6 ,319,602.38 4 2,602,316.12 - 40,459,241.42 8 ,462,677.08 正常购销业务往来未结算
一汽集团大连柴油机厂股东控制的企业应收账款 1 4,215,355.17 9 ,570,888.85 - 17,276,780.21 6 ,509,463.81 正常购销业务往来未结算
一汽无锡柴油机厂股东控制的企业应收账款 1 3,530,621.08 1 4,659,485.05 - 24,160,187.81 4 ,029,918.32 正常购销业务往来未结算
一汽集团柳州特种汽车厂股东控制的企业应收账款 2 ,454,222.89 9 ,250,400.44 - 10,181,037.70 1 ,523,585.63 正常购销业务往来未结算
一汽专用车有限公司股东控制的企业应收账款 7 19,313.67 2 87,612.22 - 47,911.36 9 59,014.53 正常购销业务往来未结算
一汽集团公司客车底盘厂股东控制的企业应收账款 9 14,808.88 2 46,810.33 - 691,067.13 4 70,552.08 正常购销业务往来未结算
一汽四环轻型发动机厂股东控制的企业应收账款 4 64,988.28 5 10,822.00 - 722,388.28 2 53,422.00 正常购销业务往来未结算
一汽集团其他所属企业股东控制的企业应收账款 2 14,006.45 1 ,012,588.20 - 985,984.15 2 40,610.50 正常购销业务往来未结算
长春一汽轻型车厂股东控制的企业应收账款 4 09,169.81 1 81,876.03 - 365,372.80 2 25,673.04 正常购销业务往来未结算
中国第一汽车集团公司吉林轻型车股东控制的企业应收账款 6 9,219.19 - - - 6 9,219.19 正常购销业务往来未结算
一汽进出口公司股东控制的企业应收账款 1 7,233.13 - - - 1 7,233.13 正常购销业务往来未结算
一汽红塔云南汽车制造有限公司股东控制的企业应收账款 1 6,830.66 3 1,359.42 - 33,484.47 1 4,705.61 正常购销业务往来未结算
一汽集团哈尔滨轻型车厂股东控制的企业应收账款 1 3,200.08 - - - 1 3,200.08 正常购销业务往来未结算
一汽无锡柴油机厂汽车厂股东控制的企业应收账款 7 ,420.00 - - - 7 ,420.00 正常购销业务往来未结算
一汽协作处股东控制的企业应收账款 6 ,000.00 - - - 6 ,000.00 正常购销业务往来未结算
长春柴油机厂股东控制的企业应收账款 5 ,870.05 - - - 5 ,870.05 正常购销业务往来未结算
一汽芜湖扬子汽车厂股东控制的企业应收账款 4 ,954.32 - - - 4 ,954.32 正常购销业务往来未结算
一汽轿车股份有限公司股东控制的企业应收账款 7 1,680.54 - - 67,131.62 4 ,548.92 正常购销业务往来未结算
一汽集团公司技术中心股东控制的企业应收账款 - 3 33,354.70 - 333,354.70 - 正常购销业务往来未结算
二汽东风汽车股份公司柴油发动机厂股东控制的企业应收账款 1 38.20 - - 138.20 - 正常购销业务往来未结算
长春一东离合器股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
控股股东、实际控
制人及其附属企业
前控股股东、实际
控制人及其附属企业
合 计
控股股东、实际控
制人及其附属企业
3一汽四环汽车股份有限公司汽研改装股东控制的企业应收账款 2 ,480.00 - - 2,480.00 - 正常购销业务往来未结算
长春汽研联合改装车分公司股东控制的企业应收账款 2 0,000.00 - - 20,000.00 - 正常购销业务往来未结算
一汽贸易总公司股东控制的企业应收账款 6 08,418.42 6 ,600,000.00 - 11,530,561.70 - 4,322,143.28 正常购销业务往来未结算
小计 - - 59,972,986.73 241,513,275.29 - 252,300,467.68 49,185,794.34
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小计 - - - - - - -
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小计 - - - - - - -
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小计 - - - - - - -
- - 59,972,986.73 241,513,275.29 - 252,300,467.68 49,185,794.34
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
此表已于2010年4月14日获董事会批准。
合 计
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及
其控制的法人
其他关联人
及其附属企业
4
