600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
1
长春一东离合器股份有限公司
600148
2010 年第一季度报告600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
2
目录
§1 重要提示.......................................................................... 3
§2 公司基本情况...................................................................... 3
§3 重要事项.......................................................................... 4
§4 附录.............................................................................. 6600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
3
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 李长江
主管会计工作负责人姓名 杨金生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王世平
公司负责人李长江、主管会计工作负责人杨金生及会计机构负责人（会计主管人员）王世平声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 713,651,702.43 632,575,839.93 12.82
所有者权益（或股东权益）(元) 257,199,826.25 250,360,248.11 2.73
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.82 1.77 2.82
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 5,088,762.84 /
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.04 /
报告期
年初至报告期期
末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 6,839,578.14 6,839,578.14 /
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 /
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
股)
0.05 0.05 /
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 /
加权平均净资产收益率（%） 2.62 2.62
增加4.62 个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
2.63 2.63
增加4.63 个百分
点600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
4
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -18,397.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
政府补助除外）
730,495.39
主要因搬迁收到的建设补
偿款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,075.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -730,495.39
处理与政府补助相关的搬
迁费用
所得税影响额 1,327.93
少数股东权益影响额（税后） 5,704.07
合计 -4,290.15
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 13,899
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股
的数量
种类
吉林东光集团有限公司 52,378,919 人民币普通股
中国第一汽车集团公司 33,277,531 人民币普通股
徐文锦 1,924,848 人民币普通股
刘永 1,773,000 人民币普通股
芜湖润瑞投资管理有限公司 1,376,898 人民币普通股
王奇志 1,285,731 人民币普通股
王芳云 650,740 人民币普通股
霍翀 646,149 人民币普通股
唐先华 522,900 人民币普通股
叶雄 517,621 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目大幅变动说明：
（1）本报告期末应收账款余额17858 万元，较前一报告期末增长51%，增加额6000 万元，主要原因
是本报告期（一季度）销售激增，月均销售额达到6046 万元，上年全年月均收入约3336 万元，公司
大部分应收账款回款期在3-4 个月左右，新增应收账款均为新增收入形成的未到期应收款项。
（2）本报告期末预计负债余额2084 万元，较前一报告期末增长94%，增加额1012 万元，主要是预计
发生的销售三包费用。
（3）本报告期末未分配利润余额605 万元，较前一报告期末增加684 万元，主要是本报告期盈利增加
未分配利润。
利润表项目大幅变动说明：
（1）本报告期实现营业收入18137 万元，较上年同期增长215%，主要是本报告期汽车市场延续快速
增长势头，1-3 月国内汽车产销分别完成455.45 万辆和461.06 万辆，同比分别增长77%和72%，当月
和一季度产销均刷新历史最高记录，在此形势下公司本部及子公司一东汽车零部件公司、沈阳四环公
司营业收入分别同比增长191%、1389%、202%，月均产销量也创造本公司历史新高。
（2）本报告期发生营业成本13188 万元，较上年同期增长158%，主要是本期营业收入增长，营业成
本相应增长。营业成本增长率低于营业收入增长率，主要原因是上年同期公司本部因搬迁建储等原因600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
5
成本率较高，本报告期上述因素消除，且公司加强管理成本率降低毛利率上升。
（3）本报告期发生销售费用1728 万元，比上年同期增长375%，增加额1364 万元,主要是营业收入大
幅上升相应销售费用增加,其中公司本部销售费用增加1006 万元(销售服务费增加850 万元,运费增加
165 万元),一东汽车零部件公司销售费用增加289 万元,沈阳四环公司销售费用增加69 万元。
（4）本报告期发生管理费用1207 万元，比上年同期增长57%,增加额439 万元,主要是随着销售收入
增长各项费用相应增长,其中职工薪酬增加78 万元,研发费增加133 万元,办公费增加104 万元,运费增
加40 万元,保险费增加11 万元,其他费用增加76 万元。以上增加的费用中含本报告期因搬迁等原因增
加的费用77 万元，该部分费用有相应的补偿,计入营业外收入,对损益无影响。
（5）本报告期计提资产减值准备820 万元，较前一报告期增加812 万元，主要是本报告期公司对产成
品进行清查，对于因产品改型等原因形成的积压、无市场需求的产成品进行清理，确无市场价值及利
用价值的计提资产减值损失。
（6）本报告期发生营业外收入77 万元，比上年同期增长3837%，增加额75 万元，主要是本报告期确
认计入营业外收入的与整体搬迁有关的补偿。
（7）本报告期公司扭亏为盈，利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润较前一报告期大幅增
长，主要是本报告期收入增长、毛利率提高，前期亏损因素消除。
现金流量表项目大幅变动说明：
（1）本报告期销售商品、提供劳务收到的现金以及购买商品、接受劳务支付的现金分别比上年同期增
长110%及87%，主要是本报告期产销量大幅增长，营业收入及营业成本增长所致。
（2）本报告期收回投资收到的现金117 万元，为转让子公司上海一东离合器有限公司股权所收到的股
权转让款。
（3）本报告期收到的其他与投资活动有关的现金767 万元，比上年同期增长33%，主要是收到的与搬
迁有关的建设补偿款项。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
2009 年上半年公司因市场原因及搬迁原因等产生较大额度亏损，归属于母公司所有者净利润为-2128
万元；2010 年上半年汽车行业整体向好，一季度产销量大幅度增长，预计二季度市场将延续向好趋势，
2010 年一季度公司实现扭亏，预计2010 年上半年将继续增盈。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年度公司亏损，无可分配利润，2009 年度公司不分配、不转增，该分配预案已经公司四届十
三次董事会审议通过，将提交2009 年度股东大会审议。
长春一东离合器股份有限公司
法定代表人:李长江
2010 年4 月22 日600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 47,492,157.60 42,221,725.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 100,114,889.49 99,431,881.08
应收账款 178,578,219.51 118,572,014.97
预付款项 63,121,627.96 51,238,341.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,157,055.66 1,310,113.73
买入返售金融资产
存货 166,616,579.17 166,481,183.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 444,576.16 0.00
流动资产合计 561,525,105.55 479,255,259.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00
投资性房地产 5,693,174.93 5,693,174.93
固定资产 115,115,369.67 116,435,240.50
在建工程 8,709,648.99 8,028,467.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,466,256.17 11,427,558.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 936,249.95 962,999.96
递延所得税资产 8,705,897.17 9,273,139.21
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 152,126,596.88 153,320,580.64
资产总计 713,651,702.43 632,575,839.93600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
7
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 63,950,000.00 59,590,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 102,269,638.84 86,621,337.22
应付账款 158,261,954.98 134,289,792.13
预收款项 6,820,236.05 5,838,100.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,079,945.88 6,188,976.47
应交税费 6,141,679.24 -2,268,726.16
应付利息
应付股利 0.04 996,000.03
其他应付款 26,037,225.78 20,611,469.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 36,271,307.11 35,598,706.73
流动负债合计 408,831,987.92 347,465,656.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00
预计负债 20,845,548.93 10,720,610.85
递延所得税负债 1,686,734.15 1,821,672.23
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 22,732,283.08 12,742,283.08
负债合计 431,564,271.00 360,207,939.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,516,450.00 141,516,450.00
资本公积 89,117,475.01 89,117,475.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,514,641.07 20,514,641.07
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 6,051,260.17 -788,317.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 257,199,826.25 250,360,248.11
少数股东权益 24,887,605.18 22,007,651.97
所有者权益合计 282,087,431.43 272,367,900.08
负债和所有者权益总计 713,651,702.43 632,575,839.93
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
8
母公司资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,812,796.20 24,970,932.87
交易性金融资产
应收票据 68,484,889.49 54,976,557.43
应收账款 146,279,527.82 101,715,541.35
预付款项 61,936,872.47 48,206,115.04
应收利息
应收股利 0.00 1,274,000.00
其他应收款 2,105,855.84 594,628.04
存货 131,204,533.09 137,568,113.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 444,576.16 0.00
流动资产合计 434,269,051.07 369,305,887.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,083,675.44 18,083,675.44
投资性房地产 5,693,174.93 5,693,174.93
固定资产 102,404,827.06 103,867,035.07
在建工程 7,964,514.47 8,003,236.18
工程物资 0 0
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,129,816.32 11,221,182.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 936,249.95 962,999.96
递延所得税资产 8,139,296.39 8,706,538.43
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 154,351,554.56 156,537,842.44
资产总计 588,620,605.63 525,843,730.30600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
9
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 63,950,000.00 59,590,000.00
交易性金融负债
应付票据 70,209,638.84 53,309,891.02
应付账款 112,583,718.92 97,953,271.08
预收款项 6,676,964.79 5,807,538.10
应付职工薪酬 8,625,102.76 5,683,991.73
应交税费 3,712,679.67 -2,850,666.62
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 24,565,703.86 19,504,431.11
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 33,787,948.90 35,340,797.52
流动负债合计 324,111,757.74 274,339,253.94
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 200,000.00 200,000.00
预计负债 17,586,689.65 7,796,689.65
递延所得税负债 1,686,734.15 1,686,734.15
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 19,473,423.80 9,683,423.80
负债合计 343,585,181.54 284,022,677.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,516,450.00 141,516,450.00
资本公积 89,289,559.51 89,289,559.51
减：库存股 0 0
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 20,514,641.07 20,514,641.07
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -6,285,226.49 -9,499,598.02
所有者权益（或股东权益）合计 245,035,424.09 241,821,052.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计588,620,605.63 525,843,730.30
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
10
4.2
合并利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 181,368,718.00 57,452,471.82
其中：营业收入 181,368,718.00 57,452,471.82
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 170,753,897.52 63,288,081.09
其中：营业成本 131,882,342.54 51,101,748.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 458,667.91 96,503.68
销售费用 17,278,515.64 3,640,046.25
管理费用 12,071,537.70 7,682,136.55
财务费用 865,239.55 689,331.11
资产减值损失 8,197,594.18 78,314.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
0 0
汇兑收益（损失以“－”号填列） 0 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,614,820.48 -5,835,609.27
加：营业外收入 772,868.67 19,626.06
减：营业外支出 53,695.43 13,374.06
其中：非流动资产处置损失 18,444.89 424.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,333,993.72 -5,829,357.27
减：所得税费用 1,614,462.37 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,719,531.35 -5,829,357.27
归属于母公司所有者的净利润 6,839,578.14 -5,758,620.34
少数股东损益 2,879,953.21 -70,736.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.04
（二）稀释每股收益 0.05 -0.04
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 9,719,531.35 -5,829,357.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,839,578.14 -5,758,620.34
归属于少数股东的综合收益总额 2,879,953.21 -70,736.93
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
11
母公司利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 131,507,020.15 45,235,621.93
减：营业成本 96,494,710.02 40,212,119.71
营业税金及附加 444,356.99 32,096.99
销售费用 13,526,721.41 3,465,396.94
管理费用 9,234,039.06 6,453,206.32
财务费用 738,393.92 659,963.79
资产减值损失 8,021,174.18 78,314.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 0
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,047,624.57 -5,665,476.37
加：营业外收入 772,868.67 18,000.00
减：营业外支出 38,879.67 12,950.00
其中：非流动资产处置损失 18,444.89 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,781,613.57 -5,660,426.37
减：所得税费用 567,242.04 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,214,371.53 -5,660,426.37
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 -0.04
（二）稀释每股收益 0.02 -0.04
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 3,214,371.53 -5,660,426.37
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 100,497,477.39 47,786,348.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,615.63 9,083.00
收到其他与经营活动有关的现金 26,499.23 27,208.46
经营活动现金流入小计 100,541,592.25 47,822,640.40
购买商品、接受劳务支付的现金 74,679,633.12 39,928,616.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,143,127.04 9,276,159.53
支付的各项税费 2,871,210.87 4,160,166.44
支付其他与经营活动有关的现金 6,758,858.38 6,316,567.42
经营活动现金流出小计 95,452,829.41 59,681,509.56
经营活动产生的现金流量净额 5,088,762.84 -11,858,869.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,172,953.86 0.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,677,260.70 5,775,105.04
投资活动现金流入小计 8,850,214.56 5,775,105.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
11,394,182.19 12,798,260.87
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 11,394,182.19 12,798,260.87
投资活动产生的现金流量净额 -2,543,967.63 -7,023,155.83
三、筹资活动产生的现金流量：600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
13
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,950,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 8,950,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 4,590,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,634,362.69 1,260,835.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润995,999.99 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 6,224,362.69 6,260,835.13
筹资活动产生的现金流量净额 2,725,637.31 -6,260,835.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 5,270,432.52 -25,142,860.12
加：期初现金及现金等价物余额 42,221,725.08 45,875,153.85
六、期末现金及现金等价物余额 47,492,157.60 20,732,293.73
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平600148 长春一东离合器股份有限公司2010 年第一季度报告
14
母公司现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 长春一东离合器股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,873,391.64 28,974,545.05
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 26,400.00 0.00
经营活动现金流入小计 60,899,791.64 28,974,545.05
购买商品、接受劳务支付的现金 50,251,154.59 30,336,432.50
支付给职工以及为职工支付的现金 8,386,811.94 7,570,502.28
支付的各项税费 1,375,199.42 2,735,231.31
支付其他与经营活动有关的现金 5,442,866.05 5,145,117.62
经营活动现金流出小计 65,456,032.00 45,787,283.71
经营活动产生的现金流量净额 -4,556,240.36 -16,812,738.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,172,953.86 0.00
取得投资收益收到的现金 1,274,000.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 7,677,260.70 5,775,105.04
投资活动现金流入小计 10,124,214.56 5,775,105.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
10,523,820.22 12,771,364.74
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 10,523,820.22 12,771,364.74
投资活动产生的现金流量净额 -399,605.66 -6,996,259.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 8,950,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 8,950,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 4,590,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 562,290.65 1,235,400.75
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 5,152,290.65 6,235,400.75
筹资活动产生的现金流量净额 3,797,709.35 -6,235,400.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -1,158,136.67 -30,044,399.11
加：期初现金及现金等价物余额 24,970,932.87 41,818,241.37
六、期末现金及现金等价物余额 23,812,796.20 11,773,842.26
公司法定代表人: 李长江 主管会计工作负责人:杨金生 会计机构负责人:王世平
