关于长春一东离合器股份有限公司的控股
股东及其他关联方占用资金情况
专项说明
中准会计师事务所有限公司
Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.
关于长春一东离合器股份有限公司 年度
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
中准专字[2012]第 1116 号
长春一东离合器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对长春一东离合器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011
年度财务报表进行审计并于2012年4月12日出具了中准审字[2012]第1173号标准
无保留意见审计报告。我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督
管理委员会印发的《关于规范上市公司于关联方往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56 号的规定，对后附的《上市公司2011年度的控股
股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称情况汇总表）进行了复核。
对2011年度财务报表审计中，就贵公司2011年度大股东及关联方资金占用和有关
担保事项进行了专项复核。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的会
计及相关资料，并保证其内容真实、准确和完整；我们的责任是在实施年度报表
审计工作基础上，对贵公司情况汇总表对上述事项发表专项说明。在复核过程中，
我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查、函证等我们认为必要的复核程序。
我们对情况汇总表所载内容与经我们审计的贵公司2011年度财务报表进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致之处。
本专项说明仅供了解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得
用作其他任何目的。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，
后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
经复核：
一、贵公司截止2011年12 月31 日大股东及其他关联方资金占用情况如明细
附表
二、截止2011年12 月31 日贵公司无对控股股东及控股股东所属企业提供担
保的情况。
附件：上市公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一二年四月十三日
地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 邮编：100044 电话：010-88354836
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长春一东离合器股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:长春一东离合器股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2011 年年 2011 年累计 2011 年 2011 年期末
上市公司核算 2011 年累计 占用形
非经营性占用 资金占用方名称 占用方与公司关系 初占用的资 占用的资金 占用的 占用资金余
的会计科目 偿还的金额 成原因
金余额 （不含利息） 利息 额
控股股东、实际控
制人及其附属企
小计
业
前控股股东、实际
控制人及其附属
小计
企业
合计
2011 年年 2011 年累计 2011 年 2011 年期末
上市公司核算 2011 年累计 占用形
经营性占用 资金占用方名称 占用方与公司关系 初占用的资 占用的资金 占用的 占用资金余
的会计科目 偿还的金额 成原因
金余额 （不含利息） 利息 额
控股股东、实际控 同受中国兵器工业
重庆铁马工业集团有限公司 应收账款 270,000.00 270,000.00 货款
制人及其附属企 集团控制
业 同受中国兵器工业
重庆北奔汽车有限公司 应收账款 104,026.00 651,880.00 259,346.00 496,560.00 货款
集团控制
同受中国兵器工业
江麓机电科技有限公司 应收账款 82,114.80 564,676.00 400,000.00 246,790.80 货款
集团控制
同受母公司控制的
吉林大华机械制造有限公司 应收账款 225,268.29 225,268.29 货款
企业
北京北方华德尼奥普兰客车股份 同受中国兵器工业
应收账款 45,530.76 45,530.76 货款
有限公司 集团控制
包头北奔重型汽车有限公司 同受中国兵器工业 应收账款 4,192,894.86 6,221,510.00 8,271,127.80 2,143,277.06 货款
集团控制
同受中国兵器工业
柳州特种汽车厂 应收账款 2,305,421.17 2,851,361.01 3,542,944.90 1,613,837.28 货款
集团控制
包头北奔重型汽车有限公司蓬莱 同受中国兵器工业
应收账款 5,564,572.98 21,806,140.00 23,995,000.00 3,375,712.98 货款
分公司 集团控制
吉林市江机机械设备制造有限公 同受中国兵器工业
预付账款 431,277.42 431,277.42 工程款
司 集团控制
同受中国兵器工业 技术服
重庆北奔变速器制造有限公司 其他应收款 400,000.00 400,000.00
集团控制 务款
同受母公司控制的
山东篷翔汽车有限公司 应收账款 258,991.20 50,000.00 208,991.20 货款
企业
吉林东光集团有限公司 母公司 预付账款 86,953.45 86,953.45 工程款
小计 12,335,983.26 33,726,634.68 0.00 36,605,372.15 9,457,245.79
上市公司的子公 长春一东装备制造有限公司 子公司 预付账款 424,414.54 13,000.00 437,414.54 货款
司及其附属企业 小计 424,414.54 13,000.00 437,414.54
关联自然人及其
控制的法人 小计
其他关联人及其 长春一汽四环发动机制造有限公 本公司股东控制的
应收账款 511,803.35 7,249,281.91 2,609,813.96 5,151,271.30 货款
附属企业 司 企业
本公司股东控制的
长春一汽华凯汽车有限公司 应收账款 143,174.44 34,592.22 76,951.13 100,815.53 货款
企业
本公司股东控制的
一汽专用汽车有限公司. 应收账款 588,417.10 503,033.58 261,696.98 829,753.70 货款
企业
本公司股东控制的
一汽客车有限公司 应收账款 541,874.93 1,454,928.21 1,400,601.21 596,201.93 货款
企业
一汽解放青岛汽车有限公司 本公司股东控制的 应收账款 22,452,960.58 118,380,874.40 120,459,736.67 20,374,098.31 货款
企业
一汽解放汽车有限公司无锡柴油 本公司股东控制的
应收账款 3,028,235.77 10,760,759.78 10,967,916.40 2,821,079.15 货款
机厂 企业
本公司股东控制的
一汽解放汽车有限公司 应收账款 22,544,646.56 257,695,873.49 247,375,875.14 32,864,644.91 货款
企业
本公司股东控制的
一汽轿车销售有限公司 应收账款 177,584.10 227,892.61 364,535.72 40,940.99 货款
企业
本公司股东控制的
一汽吉林汽车有限公司 应收账款 1,548,036.23 1,480,576.89 67,459.34 货款
企业
本公司股东控制的
一汽红塔云南汽车制造有限公司 应收账款 17,957.90 17,957.90 货款
企业
天津一汽夏利汽车股份有限公司 本公司股东控制的
应收账款 7,053,401.27 19,913,185.65 24,065,729.72 2,900,857.20 货款
内燃机制造分公司 企业
本公司股东控制的
天津一汽夏利汽车股份有限公司 应收账款 5,135,903.91 7,488,393.72 9,657,704.80 2,966,592.83 货款
企业
道依茨一汽（大连）柴油机有限 本公司股东控制的
应收账款 3,524,320.82 8,543,361.06 9,057,330.91 3,010,350.97 货款
公司 企业
本公司股东控制的
中国第一汽车集团进出口公司 预付账款 135,641.90 135,641.90 工程款
企业
本公司股东控制的
长春一汽汽车有限公司 应收账款 23,198.82 23,198.82 货款
企业
本公司股东控制的
一汽专用汽车有限公司 应收账款 187,612.28 220,952.52 190,000.00 218,564.80 货款
企业
本公司股东控制的
中国第一汽车集团公司 应收账款 229,925.98 182,270.09 47,655.89 货款
企业
一汽解放柳州特种汽车有限公司 本公司股东控制的 应收账款 138,365.08 40,000.00 98,365.08 货款
企业
本公司股东控制的
长春一汽华阳建设工业有限公司 预付账款 16,420.00 16,420.00 工程款
企业
小计 65,931,091.83 434,541,518.34 0.00 428,190,739.62 72,281,870.55
合计